Memocal1RELACION DE PRODUCTORESNNOMBRELUGAR DE ORIGENCANTIDAD DE COLMENASCOSTO UNITARIOTOTAL1PARAISO DEL GRIJALVA80400.0032,000.002PARAISO DEL GRIJALVA70400.0028,000.003PARAISO DEL GRIJALVA20400.008,000.004PARAISO DEL GRIJALVA20400.008,000.005PARAISO DEL GRIJALVA20400.008,000.006PARAISO DEL GRIJALVA70400.0028,000.007PARAISO DEL GRIJALVA50400.0020,000.008PARAISO DEL GRIJALVA50400.0020,000.009PARAISO DEL GRIJALVA90400.0036,000.0010LAJA TENDIDA40400.0016,000.0011LAJA TENDIDA20400.008,000.0012LAJA TENDIDA20400.008,000.0013LAJA TENDIDA20400.008,000.0014LAJA TENDIDA20400.008,000.0015LAJA TENDIDA50400.0020,000.00MEMORIA DE CALCULO DE LAS APORTACIONES DE LA ORGANIZACINCONCEPTOUNIDADCANTIDADCOSTO UNITARIOTerrenoHectareas100.0ColmenasColmenas200600.00Equipo auxiliarLote19,240.00TamboresPiezas15200.00MEMORIA DE CALCULO DE MANO DE OBRACONCEPTOUNIDAD DE MEDIDACANTIDADCOSTO UNITARIONo. DE COLMENASTOTAL ANUALLimpieza de alzas y cajasJornal8545.0003,825.00Limpieza de terreno (apiario)Jornal6045.0002,700.00Alimentacin artificial de abejasJornal13045.0005,850.00Revisin de colmenas (Limpieza, tratamiento)Jornal7545.0003,375.00Divisin de colmenas (trasplantes)Jornal8045.0003,600.00CosechaJornal16045.0007,200.00Movilizacin de apiariosJornal6045.0002,700.00TOTAL65029,250.00MEMORIA DE CALCULO DE PAGO DE SERVICIOSCONCEPTOCOSTOCANTIDADCANTIDADCOSTOCOSTOUNITARIOMENSUALANUALMENSUALANUALSERVICIOS TECNICOS0.01120.00.0SERVICIOS CONTABLES500.00112500.006,000.00FLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOS500.002121,000.006,000.00TOTAL12,000.00Equipo AuxiliarCONCEPTOUNIDADCANTIDADP. UNITTOTALVelo escafandraPza.10200.002,000.00OverolPza.10240.002,400.00Cuchillo DesoperculadorPza.6350.002,100.00Cua de Acero InoxidablePza.590.00450.00Guantes de PielPares1085.00850.00Ahumador Pico finoPza.8180.001,440.009,240.00

Memocal ProdMEMORIA DE CALCULO DE LAS APORTACIONES DE LA ORGANIZACINCONCEPTOUNIDADCANTIDADCOSTO UNITARIOTerrenoHectareas100.0ColmenasComenas200600.00Equipo auxiliarLote19,240.00TamboresPiezas15200.00MEMORIA DE CALCULO DE MANO DE OBRACONCEPTOUNIDAD DE MEDIDACANTIDADCOSTO UNITARIONo. DE COLMENASTOTAL ANUALLimpieza de alzas y cajasJornal8545.0003,825.00Limpieza de terreno (apiario)Jornal6045.0002,700.00Alimentacin artificial de abejasJornal13045.0005,850.00Revisin de colmenas (Limpieza, tratamiento)Jornal7545.0003,375.00Divisin de colmenas (trasplantes)Jornal8045.0003,600.00CosechaJornal16045.0007,200.00Movilizacin de apiariosJornal6045.0002,700.00TOTAL65029,250.00MEMORIA DE CALCULO DE PAGO DE SERVICIOSCONCEPTOCOSTOCANTIDADCANTIDADCOSTOCOSTOUNITARIOMENSUALANUALMENSUALANUALSERVICIOS TECNICOS0.001.0012.000.000.00SERVICIOS CONTABLES500.001.0012.00500.006,000.00FLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOS500.002.0012.001,000.006,000.00TOTAL12,000.00MEMORIA DE CALCULO DE LAS APORTACIONES1.- Colmenas, equipos e insumos para la produccin y comercializacin de miel de abejas:CONCEPTOCANTIDADUNIDAD DE MEDIDACOSTO UNITARIOCOSTO TOTALColmenas y equiposColmenas430.00Colmenas950.00408,500.00Estractor de Acero Inox.2.00Equipo7,800.0015,600.00Tina Desoperculadora de Acero Inox.2.00Equipo4,275.008,550.00Cera estampada jumbo300.00Kilogramos75.0022,500.00Ahumador cuadrado pintura horneada mca. Tort10.00Piezas250.002,500.00Cuas de acero tipo americana mca. Tort15.00Piezas0.000.00Velo escafranda tipo chamarra15.00Piezas0.000.00Overol para apicultor de gabardina reforzado15.00Piezas0.000.00Pares de guantes de pul con manga de gabardin reforzado15.00Piezas0.000.00Tratamiento de 3 pastillas con base timol430.00Piezas45.0019,350.00Azucar estandar morena3,200.00Kilogramos6.5020,800.00TOTAL497,800.00497,800.00

Inversiones4INVERSIONESCONCEPTOUNIDADCANTIDADPRECIO UNITARIOINVERSION FIJAINVERSION DIFERIDACAPITAL DE TRABAJOAPORTACION DE LOS INTERESADOSCOLMENASPIEZAS200600.00120,000.00Equipo auxiliarLote1.009,240.009,240.00TAMBORESPIEZAS15.00200.003,000.00MANO DE OBRAJORNALES650.0045.0029,250.00SERVICIOS CONTABLESMES12.00500.006,000.00FLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOSSERVICIO12.00500.006,000.00AZUCAR ESTANDAR MORENAKILOGRAMOS800.006.505,200.00SUBTOTAL132,240.00$0.0046,450.00APORTACION DEL FAPPAFORMULACIN DEL PROYECTOPROYECTO10.00$0.00ASISTENCIA TECNICASERVICIO10.00$0.000TERRENOHECTAREAS100.000.00ColmenasColmenas430950.00408,500.00Estractor de Acero Inox.Equipo27,800.0015,600.00Tina Desoperculadora de Acero Inox.Equipo24,275.008,550.00CERA ESTAMPADA JUMBOKilogramos30075.0022,500.00AHUMADOR CUADRADO PINTURA HORNEADA MCA.TORTPiezas10250.002,500.00CUAS DE ACERO TIPO AMERICANA MCA. TORTPiezas150.000.00VELO ESCAFRANDA TIPO CHAMARRAPiezas150.000.00OVEROL PARA APICULTOR DE GABARDINA REFORZADOPiezas150.000.00PARES DE GUANTES DE PUL CON MANGA DE GABARDIN REFORZADOPiezas150.000.00TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOLPiezas43045.0019,350.00AZUCAR ESTANDAR MORENAKilogramos32006.5020,800.00SUBTOTAL435,150.000.062,650.00TOTAL567,390.000.0109,100.00TOTAL DE INVERSIONES676,490.00100.00%APORTACION DE INTERESADOS178,690.0026.41%APORTACION DEL FONAES497,800.0073.59%

Cap. trabajo5CAPITAL DE TRABAJO ANUALCONCEPTOUNIDADCANTIDADPRECIO UNITARIO $CAPITAL DE TRABAJOMANO DE OBRALIMPIEZA DE ALZAS Y CAJASJORNALES8545.003,825.00LIMPIEZA DE TERRENO (APIARIO)JORNALES6045.002,700.00ALIMENTACIN ARTIFICIAL DE ABEJASJORNALES13045.005,850.00REVISIN DE COLMENAS (LIMPIEZA, TRATAMIENTO)JORNALES7545.003,375.00DIVISIN DE COLMENAS (TRASPLANTES)JORNALES8045.003,600.00COSECHAJORNALES16045.007,200.00MOVILIZACIN DE APIARIOSJORNALES6045.002,700.00SUBTOTAL65029,250.00SERVICIOS TECNICOSSERVICIO120.00.0SERVICIOS CONTABLESSERVICIO12500.006,000.00FLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOSSERVICIO12500.006,000.00CERA ESTAMPADA JUMBOKGS30075.0022,500.00TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOLPiezas43045.0019,350.00AZUCAR ESTANDAR MORENAKGS3,2006.5020,800.00TOTAL103,900.00CAPITAL DE TRABAJO MENSUALCONCEPTOUNIDADCANTIDADPRECIO UNITARIO $CAPITAL DE TRABAJOMANO DE OBRALIMPIEZA DE ALZAS Y CAJASJORNALES21.2545.00956.25LIMPIEZA DE TERRENO (APIARIO)JORNALES1545.00675.00ALIMENTACIN ARTIFICIAL DE ABEJASJORNALES32.545.001,462.50REVISIN DE COLMENAS (LIMPIEZA, TRATAMIENTO)JORNALES18.7545.00843.75DIVISIN DE COLMENAS (TRASPLANTES)JORNALES2045.00900.00COSECHAJORNALES4045.001,800.00MOVILIZACIN DE APIARIOSJORNALES1545.00675.00SUBTOTAL1630.07,312.50SERVICIOS TECNICOSSERVICIO10.00.0SERVICIOS CONTABLESSERVICIO1500.00500.00FLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOSSERVICIO1500.00500.00COLMENASPiezas00.00.0CAMARAS DE CRA COMPLETASPiezas00.00.0ALZAS COMPLETAS PARA JUMBOPiezas00.00.0CERA ESTAMPADA JUMBOKilogramos30075.0022,500.00TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOLPiezas43045.0019,350.00AZUCAR ESTANDAR MORENAKilogramos32006.5020,800.00SUBTOTAL0.0TOTAL0.0

Dep. y Amort.6DEPRECIACION Y AMORTIZACIONCONCEPTOMONTOVIDA UTIL (AOS)DEPRECIACION ANUAL $VALOR RESIDUALAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6Colmenas408,500.00581,700.0081,700.0081,700.0081,700.0081,700.00408,500.000.0Estractor de Acero Inox.15,600.00101,560.001,560.001,560.001,560.001,560.0015,600.007,800.00Tina Desoperculadora de Acero Inox.8,550.0010855.00855.00855.00855.00855.008,550.004,275.000.050.000.000.000.000.000.000.000.050.000.000.000.000.000.000.000.050.000.000.000.000.000.000.00TOTAL432,650.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.00432,650.0012,075.00CONCEPTOMONTOPERIODO DE AMORTIZACION (AOS)AMORTIZACION ANUAL $AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6AMORTIZACIONESTOTAL0.0060.00.00.00.00.00.0TOTAL DEPRECIACION Y AMORTIZACION84,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.00432,650.00

Inv. y Reinv.PROGRAMA DE INVERSIONES Y REINVERSIONESCONCEPTOMONTOAO PARA REINVERSION123456Colmenas408,500.00581,700.0081,700.00$81,700.00$81,700.00$81,700.00Estractor de Acero Inox.$15,600.00101,560.001,560.00$1,560.00$1,560.00$1,560.00Tina Desoperculadora de Acero Inox.$8,550.0010855.00855.00$855.00$855.00$855.00TOTAL DE REINVERSIONES(POR TERMINO DE VIDA UTIL)$84,115.00$84,115.00$84,115.00$84,115.00$84,115.00COSTOS DE INVERSIONMANO DE OBRALIMPIEZA DE ALZAS Y CAJAS45.003,825.003,825.004,016.254,217.064,427.924,649.314,881.78LIMPIEZA DE TERRENO (APIARIO)45.002,700.002,700.002,835.002,976.753,125.593,281.873,445.96ALIMENTACIN ARTIFICIAL DE ABEJAS45.005,850.005,850.006,142.506,449.636,772.117,110.717,466.25REVISIN DE COLMENAS (LIMPIEZA, TRATAMIENTO)45.003,375.003,375.003,543.753,720.943,906.984,102.334,307.45DIVISIN DE COLMENAS (TRASPLANTES)45.003,600.003,600.003,780.003,969.004,167.454,375.824,594.61COSECHA45.007,200.007,200.007,560.007,938.008,334.908,751.659,189.23MOVILIZACIN DE APIARIOS45.002,700.002,700.002,835.002,976.753,125.593,281.873,445.96SUBTOTAL29,250.0029,250.0030,712.5032,248.1333,860.5335,553.5637,331.24SERVICIOS TECNICOS0.00.00.00.00.00.00.00.0SERVICIOS CONTABLES500.006,000.006,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69FLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOS500.006,000.006,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69CERA ESTAMPADA JUMBO75.0022,500.0022,500.0023,625.0024,806.2526,046.5627,348.8928,716.34TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOL45.0019,350.0019,350.0020,317.5021,333.3822,400.0423,520.0524,696.05AZUCAR ESTANDAR MORENA6.5020,800.0020,800.0021,840.0022,932.0024,078.6025,282.5326,546.66SUBTOTAL74,650.0074,650.0078,382.5082,301.6386,416.7190,737.5495,274.42TOTAL DE INVERSIONES103,900.00109,095.00114,549.75120,277.24126,291.10132,605.65TOTAL DE REINVERSION E INVERSION103,900.00193,210.00198,664.75204,392.24210,406.10216,720.65

Ingresos8FLUJO DE INGRESOS Y EGRESOSPara el proyecto se considera que se tiene 600 colmenas, cada colmena produce en promedio30 Kgrs. de miel de abeja por ao con un precio de $ 25.00/Kgr.Se obtendr una produccin de 12,900/Kgr/ao. En el primer aoINGRESOS POR LA VENTA DE MIEL DE ABEJACONCEPTOC A N T I D A D D E M I E L D E A B E J A S P R O D U C I D A A N U A L (KILOGRAMOS)AO 1 ($)AO 2 ($)AO 3 ($)AO 4 ($)AO 5 ($)AO 6 ($)Miel de abeja12,90014,19015,60917,17018,88720,776INGRESOS POR VENTA DE MIEL DE ABEJACONCEPTOUNIDAD DEPRECIOI N G R E S O S O B T E N I D O S A N U A L M E N T E ( $ )MEDIDAUNITARIO DE VENTAAO 1 ($)AO 2 ($)AO 3 ($)AO 4 ($)AO 5 ($)AO 6 ($)Miel de abejaKilogramos24.00309,600.00340,560.00374,616.00412,077.60453,285.36498,613.90T O T A L309,600.00340,560.00374,616.00412,077.60453,285.36498,613.90INGRESOS POR VENTAS DE MIEL DE ABEJA CON INFLACIN:C O N C E P T OAO 1 ($)AO 2 ($)AO 3 ($)AO 4 ($)AO 5 ($)AO 6 ($)Miel de abeja309,600.00374,616.00412,077.60453,285.36498,613.90548,475.29T O T A L309,600.00374,616.00412,077.60453,285.36498,613.90548,475.29Nota: se considerar un incremento del 10 % anual en el precio de venta.COSTOS Y GASTOS TOTALES ( EGRESOS) ANUALESCONCEPTOVALOR UNIT.AO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6INGRESOS POR VENTAS309,600.00374,616.00412,077.60453,285.36498,613.90548,475.29SUBTOTAL309,600.00374,616.00412,077.60453,285.36498,613.90548,475.29INVERSION DIFERIDAELABORACION DE PROYECTO0.00.00SUBTOTAL0.00COSTOS FIJOS Y SEMIFIJOSGASTOS DE ADMINISTRACIONSERVICIOS CONTABLES500.006,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69SUBTOTAL6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69GASTOS DE OPERACINFLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOS500.006,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69SUBTOTAL6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69COSTOS VARIABLESMANO DE OBRA45.0029,250.0030,712.5032,248.1333,860.5335,553.5637,331.24CERA ESTAMPADA JUMBO75.0022,500.0023,625.0024,806.2526,046.5627,348.8928,716.34TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOL45.0019,350.0020,317.5021,333.3822,400.0423,520.0524,696.05AZUCAR ESTANDAR MORENA6.5020,800.0021,840.0022,932.0024,078.6025,282.5326,546.66SUBTOTAL91,900.0096,495.00101,319.75106,385.74111,705.02117,290.28Total103,900.00109,095.00114,549.75120,277.24126,291.10132,605.65ABONO DEL CAPITALABONOS TOTALES0.000.000.000.000.000.00GRAN TOTAL103,900.00109,095.00114,549.75120,277.24126,291.10132,605.65EXCEDENTE205,700.00265,521.00297,527.85333,008.12372,322.80415,869.63CONCEPTOMES 0MES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12TOTALINGRESOS POR VENTAS25,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.00309,600.00SUBTOTAL25,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.00309,600.00SUBTOTALINVERSION DIFERIDAELABORACION DE PROYECTO0.00.0SUBTOTAL0.00.00COSTOS FIJOS Y SEMIFIJOSGASTOS DE ADMINISTRACIONASISTENCIA CONTABLE500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006,000.00SUBTOTAL500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006,000.00GASTOS DE OPERACINFLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOS500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006,000.00SUBTOTAL500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006,000.00COSTOS VARIABLESMANO DE OBRA45.002,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.5029,250.00CERA ESTAMPADA JUMBO75.001,875.001,875.001,875.001,875.001,875.001,875.001,875.001,875.001,875.001,875.001,875.001,875.0022,500.00TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOL45.001,612.501,612.501,612.501,612.501,612.501,612.501,612.501,612.501,612.501,612.501,612.501,612.5019,350.00AZUCAR ESTANDAR MORENA6.501,733.331,733.331,733.331,733.331,733.331,733.331,733.331,733.331,733.331,733.331,733.331,733.3320,800.00SUBTOTAL126.507,658.337,658.337,658.337,658.337,658.337,658.337,658.337,658.337,658.337,658.337,658.337,658.3391,900.00Total8,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.33103,900.00ABONO DEL CAPITAL0.000.000.000.00ABONOS TOTALES0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00GRAN TOTAL8,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.338,658.33103,900.00EXCEDENTE17,141.6717,141.6717,141.6717,141.6717,141.6717,141.6717,141.6717,141.6717,141.6717,141.6717,141.6717,141.67205,700.00

Gast. Operacion9GASTOS Y COSTOS DE OPERACIN ANUALCONCEPTO / AOS123456GASTOS VARIABLESMANO DE OBRA29,250.0030,712.5032,248.1333,860.5335,553.5637,331.24SERVICIOS CONTABLES6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69FLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOS6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69CERA ESTAMPADA JUMBO22,500.0023,625.0024,806.2526,046.5627,348.8928,716.34TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOL19,350.0020,317.5021,333.3822,400.0423,520.0524,696.05AZUCAR ESTANDAR MORENA20,800.0021,840.0022,932.0024,078.6025,282.5326,546.66TOTAL103,900.00109,095.00114,549.75120,277.24126,291.10132,605.65GASTOS FIJOSDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES84,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.00TOTAL84,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.00TOTAL DE GASTOS188,015.00193,210.00198,664.75204,392.24210,406.10216,720.65COSTO Y GASTOS PARA EL FLUJO NETO EFECTIVO103,900.00109,095.00114,549.75120,277.24126,291.10132,605.65GASTOS Y COSTOS DE OPERACIN MENSUALESCONCEPTO / MESES123456789101112GASTO TOTAL ANUALGASTOS VARIABLESMANO DE OBRA2,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.5029,250.00SERVICIOS CONTABLES500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006,000.00FLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOS500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006,000.00CERA ESTAMPADA JUMBO22,500.0022,500.00TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOL19,350.0019,350.00AZUCAR ESTANDAR MORENA20,800.0020,800.00TOTAL GASTO MENSUAL66,087.503,437.503,437.503,437.503,437.503,437.50$3,437.50$3,437.50$3,437.50$3,437.50$3,437.50$3,437.50$103,900.00GASTOS FIJOSDEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES7,009.587,009.587,009.587,009.587,009.587,009.58$ 7,009.58$ 7,009.58$ 7,009.58$ 7,009.58$ 7,009.58$ 7,009.58$ 84,115.00TOTAL GASTO MENSUAL7,009.587,009.587,009.587,009.587,009.587,009.58$7,009.58$7,009.58$7,009.58$7,009.58$7,009.58$7,009.58$84,115.00TOTAL DE GASTOS73,097.0810,447.0810,447.0810,447.0810,447.0810,447.08$10,447.08$10,447.08$10,447.08$10,447.08$10,447.08$10,447.08$ 188,015.00COSTO Y GASTOS PARA EL FLUJO NETO EFECTIVO66,087.503,437.503,437.503,437.503,437.503,437.50$3,437.50$3,437.50$3,437.50$3,437.50$3,437.50$3,437.50$103,900.00A) COSTOS DE PRODUCCIONAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6MANO DE OBRA DIRECTAJornales650.0029,250.0030,712.5032,248.1333,860.5335,553.5637,331.24CERA ESTAMPADA JUMBOKilogramos300.0022,500.0023,625.0024,806.2526,046.56$27,348.89$28,716.34TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOLPiezas430.0019,350.0020,317.5021,333.3822,400.04$23,520.05$24,696.05AZUCAR ESTANDAR MORENAKilogramos3,200.0020,800.0021,840.0022,932.0024,078.60$25,282.53$26,546.6691,900.0096,495.00101,319.75106,385.74111,705.02117,290.28B) GASTOS DE ADMINISTRACIONAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6SERVICIOS CONTABLESSERVICIO12.006,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.696,000.006,300.006,615.006,945.75$7,293.04$7,657.69D) GASTOS DE OPERACINAO 1AO 2AO 3AO 4AO 5AO 6FLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOSSERVICIOS12.006,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.696,000.006,300.006,615.006,945.75$7,293.04$7,657.69

Punto Equil.10PUNTO DE EQUILIBRIOAOSCOSTOS FIJOSCOSTOS VARIABLESCOSTOS TOTALESVENTAS TOTALESPUNTO DE EQULIBRIO $INDICE DE ABSORCION %184,115.00103,900.00188,015.00309,600.00126,601.8740.89%284,115.00109,095.00193,210.00374,616.00118,675.4531.68%384,115.00114,549.75198,664.75412,077.60116,499.7128.27%484,115.00120,277.24204,392.24453,285.36114,496.0025.26%584,115.00126,291.10210,406.10498,613.90112,646.6322.59%684,115.00132,605.65216,720.65548,475.29110,936.2020.23%FORMULA APLICADA AL PUNTO DE EQULIBRIO EN INGRESOSFORMULA APLICADA AL PUNTO DE EQULIBRIO EN PORCENTAJEPE=CFPE=CFX 1001-CV/IVIV-CVDONDECF= COSTOS FIJOSDONDECF= COSTOS FIJOSCV= COSTOS VARIABLESCV= COSTOS VARIABLESIV= INGRESOS POR VENTAIV= INGRESOS POR VENTAPUNTO DE EQUILIBRIO SENSIBILIZADOAOSCOSTOS FIJOSCOSTOS VARIABLESCOSTOS TOTALESVENTAS TOTALESPUNTO DE EQULIBRIO $INDICE DE ABSORCION %184,115.00103,900.00188,015.00297,441.50129,270.9443.46%284,115.00109,095.00193,210.00356,475.40121,209.8034.00%384,115.00114,549.75198,664.75390,736.32119,002.1130.46%484,115.00120,277.24204,392.24428,396.05116,950.1327.30%584,115.00126,291.10210,406.10469,793.12115,040.5124.49%684,115.00132,605.65216,720.65515,299.82113,261.3121.98%

FLUJO DE EFECTIVO12.- FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LA EMPRESA:C O N C E P T OAO 0 ($)AO 1 ($)AO 2 ($)AO 3 ($)AO 4 ($)AO 5 ($)AO 6 ($)SALDO807,400.001,182,016.001,594,093.602,047,378.962,545,992.86INGRESOS POR VENTAS309,600.00374,616.00412,077.60453,285.36498,613.90548,475.29SUBTOTAL309,600.001,182,016.001,594,093.602,047,378.962,545,992.863,094,468.14APORTACION DE FAPPA497,800.00SUBTOTAL497,800.00TOTAL DE ORIGENES0.00807,400.001,182,016.001,594,093.602,047,378.962,545,992.863,094,468.14APLICACIONESINVERSION FIJA132,240.00INVERSION DIFERIDA0.00132,240.00GASTOS DE ADMINISTRACIONSERVICIOS CONTABLES6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69SUBTOTAL6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69GASTOS DE OPERACINFLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOS6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69SUBTOTAL6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69COSTOS VARIABLESMANO DE OBRA29,250.0030,712.5032,248.1333,860.5335,553.5637,331.24CERA ESTAMPADA JUMBO22,500.0023,625.0024,806.2526,046.5627,348.8928,716.34TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOL19,350.0020,317.5021,333.3822,400.0423,520.0524,696.05AZUCAR ESTANDAR MORENA20,800.0021,840.0022,932.0024,078.6025,282.5326,546.66SUBTOTAL91,900.0096,495.00101,319.75106,385.74111,705.02117,290.28Excedente-132,240.00807,400.001,182,016.001,594,093.602,047,378.962,545,992.863,094,468.14103,900.00109,095.00114,549.75120,277.24126,291.10132,605.6512.1.- FLUJO NETO DE EFECTIVO DE LA EMPRESA MENSUAL:C O N C E P T OMES CEROMES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12TOTALSALDO457,512.50479,875.00502,237.50524,600.00546,962.50569,325.00591,687.50614,050.00636,412.50658,775.00658,775.00INGRESOS POR VENTAS25,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.0025,800.00309,600.00SUBTOTAL25,800.00483,312.50505,675.00528,037.50550,400.00572,762.50595,125.00617,487.50639,850.00662,212.50684,575.00684,575.00309,600.00Aportacin de Fonaes0.0497,800.00SUBTOTAL497,800.00497,800.00TOTAL DE ORIGENES523,600.00483,312.50505,675.00528,037.50550,400.00572,762.50595,125.00617,487.50639,850.00662,212.50662,212.50684,575.00807,400.00APLICACIONESInversin fija132,240.00Inversin diferida0.00.00SUBTOTAL132,240.000.00GASTOS DE ADMINISTRACIONSERVICIOS CONTABLES500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006,000.00SUBTOTAL500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006,000.00Gastos de Operacin.FLETES PARA LA MOVILIZACION DE APIARIOS500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006,000.00SUBTOTAL500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.00500.006,000.00COSTOS VARIABLESMANO DE OBRA2,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.5029,250.00CERA ESTAMPADA JUMBO22,500.0022,500.00TRATAMIENTO DE 3 PASTILLAS CON BASE TIMOL19,350.0019,350.00AZUCAR ESTANDAR MORENA20,800.0020,800.00SUBTOTAL0.0065,087.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.502,437.5091,900.00ABONO A FONAES CAPITAL A FONAES0.000.00PAGO DE INTERESES A FONAES0.000.00TOTAL ABONOS0.00.00GRAN TOTAL132,240.0066,087.503,437.503,437.503,437.503,437.503,437.503,437.503,437.503,437.503,437.503,437.500.00.0Excedente(132,240.00)457,512.50479,875.00502,237.50524,600.00546,962.50569,325.00591,687.50614,050.00636,412.50658,775.00658,775.000.000.000.000.000.000.00FLUJO NETO DE EFECTIVOAOSINGRESOS POR VENTACOSTO Y GASTOS TOTALESINVERSION FIJA Y DIFERIDACAPITAL DE TRABAJOIMPUESTOS Y PTUVALOR DE RESCATEFLUJO NETO DE EFECTIVO0435,150.00103,900.000.000.00(539,050.00)1309,600.00103,900.000.00205,700.002374,616.00109,095.000.00265,521.003412,077.60114,549.750.00297,527.854453,285.36120,277.240.00333,008.125498,613.90132,605.650.00366,008.246548,475.29132,605.650.000.00415,869.63FLUJO NETO DE EFECTIVO SENSIBILIZADOAOSINGRESOS POR VENTACOSTO Y GASTOS TOTALESINVERSION FIJA Y DIFERIDACAPITAL DE TRABAJOIMPUESTOS Y PTUVALOR DE RESCATEFLUJO NETO DE EFECTIVO0435,150.00103,900.000.00.0(539,050.00)1309,600.00103,900.000.0205,700.002374,616.00109,095.000.0265,521.003412,077.60114,549.750.0297,527.854453,285.36120,277.240.0333,008.125498,613.90132,605.650.0366,008.246548,475.29132,605.650.00.0415,869.63

Valor Res12INVENTARIO AO 6 (VALOR RESIDUAL)CONCEPTOCANTIDADPRECIO UNIT. $TOTALVALOR RESIDUAL12,075.00CAPITAL DE TRABAJO109,100.00121,175.00

VAN13VALOR ACTUAL NETOAOSFLUJO NETO DE EFECTIVOFACTORFNE ACTUALIZADO6%0(539,050.00)1.0000(539,050.00)1205,700.000.9434194,056.602265,521.000.8900236,312.743297,527.850.8396249,810.124333,008.120.070123,345.835366,008.240.036113,203.356415,869.630.02199,124.13VALOR ACTUAL NETO186,802.78VALOR ACTUAL NETO SENSIBILIZADOAOSFLUJO NETO DE EFECTIVOFACTORFNE ACTUALIZADO12%0(539,050.00)1.0000(539,050.00)1193,541.500.8929172,804.912247,380.400.7972197,210.143276,186.570.7118196,584.144308,118.810.077924,001.975337,187.460.041213,876.576382,694.170.029711,357.49VALOR ACTUAL NETO76,785.22

TIR14CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RENDIMIENTO POR INTERPOLACIONAOSFLUJO NETO DE EFECTIVOTASA DE DESCUENTOFLUJO NETO DE EFECTIVO ACTUALIZADOTASA DE DESCUENTOFLUJO NETO DE EFECTIVO ACTUALIZADO28%33%0(539,050.00)1.0000(539,050.00)1.0000(539,050.00)1205,700.000.7813160,703.130.7519154,661.652265,521.000.6104162,061.160.5653150,105.153297,527.850.4768141,872.330.4251126,465.694333,008.120.3725124,055.190.3196106,426.135366,008.240.2910106,522.420.240387,949.366415,869.630.227494,557.810.180775,135.88TOTAL1,344,584.8549,641.81(1,391.38)TIR=29.64%FORMULA APLICADA A LA TIR(VAN1 * T2) - (VAN2 * T1)TIR= T1 + (T2 - T1) *-------------------------------(VAN1 - VAN2)DONDE:T1 = TASA MENOR28%T2 = TASA MAYOR33%VAN1 = VALOR ACTUAL NETO POSITIVO49,641.81VAN2 = VALOR ACTUAL NETO NEGATIVO(1,391.38)CALCULO DE LA TASA INTERNA DE RENDIMIENTO SENSIBILIZADOAOSFLUJO NETO DE EFECTIVOTASA DE DESCUENTOFLUJO NETO DE EFECTIVO ACTUALIZADOTASA DE DESCUENTOFLUJO NETO DE EFECTIVO ACTUALIZADO11%16%0(539,050.00)1.0000(539,050.00)1.0000(539,050.00)1193,541.500.9009174,361.710.8621166,846.122247,380.400.8116200,779.480.7432183,843.943276,186.570.7312201,945.240.6407176,941.044308,118.810.6587202,967.400.5523170,171.285337,187.460.5935200,104.350.4761160,539.346382,694.170.5346204,603.930.4104157,073.86TOTAL1,206,058.91645,712.11476,365.57TIR=12.50%

R BC15RELACION BENEFICIO COSTOAOSINGRESOS POR VENTAFACTOR DE ACTUALIZACIONINGRESOS ACTUALIZADOSCOSTOS Y GASTOS TOTALESFACTOR DE ACTUALIZACIONCOSTOS ACTUALIZADOS6%6%01.00000.01.00000.01309,600.000.9434292,075.47188,015.000.9434177,372.642374,616.000.8900333,406.91193,210.000.8900171,956.213412,077.600.8396345,988.30198,664.750.8396166,802.754453,285.360.7921359,044.46204,392.240.7921161,897.805498,613.900.7473372,593.31210,406.100.7473157,227.686548,475.290.7050386,653.43216,720.650.7050152,779.511,703,108.45988,036.59RB/C1.72RELACION BENEFICIO COSTO SENSIBILIZADOAOSINGRESOS POR VENTAFACTOR DE ACTUALIZACIONINGRESOS ACTUALIZADOSCOSTOS Y GASTOS TOTALESFACTOR DE ACTUALIZACIONCOSTOS ACTUALIZADOS6%6%01.00000.00.01.00000.01297,441.500.9434280,605.19188,015.000.9434177,372.642356,475.400.8900317,261.84193,210.000.8900171,956.213390,736.320.8396328,069.74198,664.750.8396166,802.754428,396.050.7921339,329.79204,392.240.7921161,897.805469,793.120.7473351,056.75210,406.100.7473157,227.686515,299.820.7050363,266.04216,720.650.7050152,779.511,616,323.31988,036.59RB/C1.64

Est. Resultados16ESTADO DE RESULTADOS PROFORMACONCEPTO123456INGRESOS TOTALES POR VENTAS309,600.00374,616.00412,077.60453,285.36498,613.90548,475.29GASTOS DE VARIABLES91,900.0096,495.00101,319.75106,385.74111,705.02117,290.28UTILIDAD BRUTA217,700.00278,121.00310,757.85346,899.62386,908.87431,185.01GASTOS DE ADMINISTRACION6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69GASTOS DE OPERACIN6,000.006,300.006,615.006,945.757,293.047,657.69UTILIDAD DE OPERACIN205,700.00265,521.00297,527.85333,008.12372,322.80415,869.63DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES84,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.00UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO121,585.00181,406.00213,412.85248,893.12288,207.80331,754.63I.S.R.0.00.00.00.00.00.0P.T.U.0.00.00.00.00.00.0UTILIDAD NETA121,585.00181,406.00213,412.85248,893.12288,207.80331,754.63UTILIDAD POR SOCIO6,754.7210,078.1111,856.2713,827.4016,011.5418,430.81SENSIBILIZACION DEL 10%12,158.5018,140.6021,341.2924,889.3128,820.7833,175.46UTILIDAD TOTAL SENSIBILIZADO109,426.50163,265.40192,071.57224,003.81259,387.02298,579.17

Edo. Origen13.- ESTADO DE ORGENES Y APLICACIONES DE LOS RECURSOS:C O N C E P T OAO 0 ($)AO 1 ($)AO 2 ($)AO 3 ($)AO 4 ($)AO 5 ($)AO 6 ($)I.- O R I G E N E S :I N T E R N O S :U t i l i d a d n e t a109,426.50163,265.40192,071.57224,003.81259,387.02298,579.17Depreciacin y amort. de activos84,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.00Saldo ao anterior0103,900.00114,290.00125,719.00138,290.90152,119.99TOTAL DE ORIGENES INTERNOS0.00193,541.50351,280.40390,476.57433,837.81481,792.92534,814.16E X T E R N O S :Aportacin del inversionista178,690.0046,450.000.00.00.0Aportacin del FONAES497,800.00TOTAL DE ORIGENES EXTERNOS178,690.00544,250.00TOTAL DE ORIGENES178,690.00737,791.50351,280.40390,476.57433,837.81481,792.92534,814.16II.- A P L I C A C I O N E S :ADQUISICIN DE ACTIVOS:I n v e r s i n F i j a132,240.00I n v e r s i n Diferida0.0I n v e n t a r i o103,900.00193,210.00198,664.75204,392.24210,406.10216,720.65TOTAL DE ADQUIS. DE ACTIVOS132,240.00103,900.00193,210.00198,664.75204,392.24210,406.10216,720.65Reinversiones84,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.0084,115.00Disponible12,158.5018,140.6021,341.2924,889.3128,820.7833,175.46TOTAL DE FONDOS96,273.50102,255.60105,456.29109,004.31112,935.78117,290.46TOTAL DE APLICACIONES46,450.00200,173.50295,465.60304,121.04313,396.55323,341.88334,011.12