Productos y Servicios de FIRA disponibles para Uniones de Crédito · 2017-12-06 · Acta...

Noviembre - 2017.

Productos y Servicios de FIRA disponibles para

Uniones de Crédito

La conforman 4 Fideicomisos del Gobierno Federal

FIRA es una Institución con más de 60 años de experiencia en el apoyo integral al sector

agroalimentario y rural

Fondo de Garantía y Fomento para la Agricultura, Ganadería y Avicultura (FONDO)

1954

Fondo Especial para Financiamientos Agropecuarios (FEFA) 1965

Fondo Especial de Asistencia Técnica y Garantía para Créditos Agropecuarios (FEGA)

1972

Fondo de Garantía y Fomento para las Actividades Pesqueras (FOPESCA) 1988

FIRA cuenta con objetivos estratégicos, que considera a los IFNB como un canal relevante que permite atender al segmento de la población prioritaria

Impulsar el acceso al financiamiento para los productores con proyectos viables queno cuentan o tienen acceso insuficiente al crédito.

Fomentar el crédito a largo plazo para impulsar la productividad de las empresasrurales.

Promover el financiamiento en las áreas de interés de la política pública.

Ampliar y fortalecer la red de intermediarios financieros, con estrategias de bancade segundo piso.

Vincular el crédito a los programas gubernamentales.

Clientes: Productores agropecuarios, empresarios, comerciantes y proveedores de servicios.

FIRA opera como banca de segundo piso. Su modelo de negocio se soporta en una red de 81 intermediarios financieros bancarios y no bancarios, así como agentes tecnológicos en todo el país.

55*25• *7 Uniones de Crédito• 6 afiliadas a CONUNION

A través de los IF, FIRA apoya a todos los integrantes de las cadenas productivas relacionadas con Sector

Agroalimentario

ComercioProveedor Productor Industria

Compraagroinsumos

Siembra

Cultiva

CosechaAlmacena

Proceso Venta

5

• Todos los proyectos de cualquier actividad lícita, que se realicen en localidades que noexcedan 50 mil habitantes de acuerdo al “Catálogo Único de Claves de ÁreasGeoestadísticas Estatales, Municipales y Localidades del INEGI”, y cuyas necesidades definanciamiento por proyecto de inversión no rebasen 30 millones de UDIS.

• Los proyectos que acumulen riesgos para FIRA mayores a 30 millones de UDIS podránser presentados y autorizados por los Comités Técnicos de FIRA.

Las tasas de interés se definen en función del riesgo del intermediario Financiero variables o fijas

Grupo de riesgo IF Calificación Tasa de interés

Grupo 1 AAA TIIE+0.10%

Grupo 2 AA TIIE+0.20%

Grupo 3 A TIIE+0.50%

Grupo 4 BBB TIIE+1.30%

Grupo 5 BB o menor TIIE+2.60%

Reestructuras: Tasa de fondeo + 1 pp

Reportos

Prendario

Factoraje

Quirografario *

Avío/capital de trabajo

Refaccionario/Arrendamiento

Se cuenta con los créditos adecuados para cubrir todas las necesidades de los acreditados

* Aplica solo a Bancos

UNIÓN DE CRÉDITO

BANCOS

UNIÓN DE CRÉDITO

Productores / Empresas Productores / Empresas

Existen dos formas en las que FIRA puede operar con las Uniones de Crédito

I. Operación a través de la Banca

BANCOS

Productores / Empresas

UNIÓN DE CRÉDITO

• Seleccionar a los acreditados finales elegibles.• Realizar reporte del comportamiento de pago de sus acreditados a las

Sociedades de Información Crediticia.• Realizar el análisis de viabilidad de los créditos a otorgar.• Aportar y/o negociar garantías en respaldo del financiamiento.• Gestionar, documentar y distribuir el financiamiento.• Llevar estados de cuenta individuales de sus acreditados.• Realizar seguimiento, cobranza y recuperación de los créditos.• Ministración mediante medios electrónicos y/o cheques.• Contar con sistemas de administración de cartera que permita reportar

periódicamente la relación de acreditados finales.

Funciones de las Uniones de Crédito a través de la Banca

Las Uniones de Crédito con calificación de riesgo corporativo igual o superior a “B”y administrador de activos financieros igual o superior a “AAFC3 (Mex)” podránsolicitar el Servicio de Garantía FEGA en la modalidad de Carta de Garantía.

El pago del servicio se podrá hacer efectivo sólo en caso de incumplimiento de laEntidad Financiera.

A. Servicio de Garantía con Carta de Garantía

Unión de Crédito

B. Operación tradicional

El servicio de garantía FEGA y FONAGA se otorgará de acuerdo a las facultadesestablecidas a los Intermediarios Financieros, cuando la Unión de Crédito cumplacon los siguientes indicadores:• Índice de cartera vencida total (IMOR) Inferior al 10%• Indicadores de rentabilidad positivos (ROA y ROE)

El FONAGA cubre el incumplimiento individual de los acreditados de la Uniónhasta por el monto de reserva que tenga el banco de ese crédito.

El FEGA cubre el incumplimiento de la Unión ante el Banco.

Unión de Crédito

UNIÓN DE CRÉDITO

Productores / Empresas

II. Operación directa

FIRA hace una cuidadosa selección de intermediarios financieros para operar con ellos de manera directa.

•Revisión documental y visita al IF

•Figura jurídica, objeto social

•Antecedentes crediticios

•Situación financiera

•Empresas del sector privado

•Plan de negocio

•Experiencia financiera y en el sector

Preanálisis Elegibilidad

•Cuerpos colegiados autorizan registro y línea de crédito

•Formalización contratos de línea de crédito y/o garantía

Autorización registro y evaluación de línea de

crédito • Calificación trimestral de los intermediarios financieros

• Monitoreo permanente

• Supervisión de sus operaciones

Operación de manera directa con FIRA

Condiciones generales que deben cumplir antes del registro

Objeto social

Composición de capital

Capital mínimo

Calificaciones

Plan de Negocios

Indicadores Financieros

Sistemas

Riesgo Máximo

Que le permita atender elmercado objetivo de FIRA…

Mercado, productos,clientes…

Cartera vencidatotal y neta, ICAP ysuficiencia decapital neto…

Admón. de cartera,controles, reportes…

Vigentes: largo plazo yadmón. de activosfinancieros…

El 100% de accionistasdel sector privado.

5 millones de UDIde capital fijo sinderecho a retiro.

FIRA y Banca de Desarrollo no puedeexceder del 75% o del 60% del riesgode crédito…

Gobierno Corporativo

La relación de Negocios entre FIRA y las Uniones de Crédito se definen en un marco normativo

Descripción de las CGO de IFNB

1. Definición de los IFNB

Se considerarán IFNB a las siguientes sociedades autorizadas y/o constituidasconforme a las leyes y/o regulación que les resulte aplicable:

1. Sociedades Financieras de Objeto Múltiple (SOFOMES)

2. Sociedades Financieras Populares (SOFIPO)

3. Almacenes Generales de Depósito (ALMACENES)

4. Uniones de Crédito (UNIONES)

5. Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo (SCAP)


2. Objeto Social del IFNB

Debe permitirles el otorgar financiamiento a personas físicas o morales que sededican a las actividades elegibles de ser apoyadas con recursos FIRA.


4. Capital Mínimo

Capital socialsuscrito y pagado,sin derecho a retiro

El capital mínimo deberá estar suscrito y pagado el último día hábil del año que se trate,considerando el valor de la UDI de dicha fecha.

10.5 millones

UDI

SCAP

5millones

UDI

IFNB en General


6. Modalidades de Operación

MODALIDADES

CALIFICACIONES

2 de Riesgo Corp. de LP mínimo “BB”

P. Moral respalda adeudos. Dos calificaciones Riesgo Corp. Mínimo “Grado de Inversión” (escala global)

a)

MODALIDADES b)

c)

• Cargo al banco• Hasta el 25% del

Pasivo del IFNB

• Hasta el 25% del Pasivo del IFNB

• Superior al 25% del Pasivo del IFNB

Riesgo Corp. de LP mínimo “BB”AAF mínimo “Promedio”

N.A. Banco respalda adeudos del IFNB.


5. Registro

FIRA autoriza el registro de los IFNB, quienes deben presentardocumentación necesaria para estimar:

I. Solvencia económica y moral de sus socios

II. Solvencia moral y experiencia y capacidad técnica en análisisfinanciero y gestión de sus administradores.

No se autoriza el registro de IFNB cuya autorización para operar haya sidosuspendida o esté en proceso de suspensión o cancelación por parte de lasautoridades correspondientes.


Registro …. continúa

Anexo 1. Documentación

1. Solicitud de registro

2. Autorización oficial para operar como IF

3. Calificaciones externas

4. Acta constitutiva y modificaciones recientes

5. Manuales y procedimientos

6. Plan de negocios

7. Estados financieros

8. Consultas de Buró

9. Curricular de socios, consejo y funcionarios

10. Relación patrimonial de socios

11. Declaración de lazos de parentesco


7. Asignación y monto de línea de crédito

Límites para el otorgamiento y disposición de la línea

• Modalidad de operación

• Riesgo máximo de FIRA + Banca de Desarrollo con la Unión

Autorización de Línea de Crédito

Riesgo Unión

Programa anual de negocios

(saldos de cartera)

Disponibilidad de recursos

Resultado de

Evaluación

Riesgo del Grupo de

Riesgo Común


9. Obligaciones del IFNB

I. Originación y Gestión del financiamiento.

II. Operación, Recuperación y Seguimiento.

III. Obligaciones del acreditado (contrato).

IV. Obligaciones relacionadas con la contratación de terceros queapoyan a los IFNB en la ejecución de su plan de negocios.


9. Obligaciones del IFNB…. sigue

IV. Obligaciones relacionadas con la contratación de terceros que apoyan a los IFNB enla ejecución de su plan de negocios.

a) El modelo de negocio de la Unión no debe contemplar la contratación de serviciosexternos para realizar funciones clave del proceso de crédito:

Revisión y análisis de la evaluación

Autorización del crédito

Mesa de Control de Crédito

Guarda-valores

Administración de cartera

b) El modelo de negocio de la Unión debe contener las funciones quepretendan delegar a terceros.


13. Supervisión y seguimiento

FIRA se reserva el derecho de supervisar y dar seguimiento al desempeño y a las operaciones de los IFNB y realizar las auditorías que considere necesarias.

Los IFNB deben convenir con sus acreditados su autorización para que FIRA tenga acceso a la información que las SIC posean sobre los acreditados.


18. Responsabilidad en la entrega de información

Los IFNB se obligan a entregar en tiempo y forma a FIRA toda la información quele sea requerida.

Cada Mes

Estados Financieros

Calificación de cartera

Cálculo de capital neto

Cada Año

Calificaciones externas:

Mod. b) 2 de Riesgo Corp. L.P.

Mod. c) 1 de Riesgo Corp. L.P. y 1 como AAF


18. Responsabilidad en la entrega de información … sigue

• Los EEFF deberán serdictaminados por despachosauditores externos

Servicio de Administración Tributaria (SAT)

Secretaría de la Función Pública (SFP)

Registro

vigente ante

• Periodo de atención del despacho auditor al IFNB: no mayor a 5 años consecutivos(pausa de 2 año para volver a auditar).

• Rotación del personal auditor.

• El registro de la cartera de crédito y la estimación preventiva para riesgos crediticiosserá conforme a los Criterios de Contabilidad de la CNBV.


19. Calificación del IFNB

El IFNB deberá ser calificado cada año por una empresa calificadora aceptada por FIRA.

Las calificaciones deben ser entregadas a FIRA dentro de los 30 días naturales siguientes a su liberación por las calificadoras

Las calificaciones deberán ser de carácter público.


21. Información de administradores y accionistas y enajenación de acciones

Modificaciones en:

• Estructura accionaria

• Consejo de Administración

• Funcionarios 1° y 2° nivel

Informar a FIRA

Plazo 90 días naturales

posteriores a la toma de posesión

• Venta o gravamen deacciones (grupo decontrol)

Autorización de FIRA

• Información sobre administradores y accionistas que tengan el control de la sociedad.

A solicitud de FIRA

* Saldo promedio mensual de cartera mayor a 100 millones de UDIS


23. Tecnologías informáticas y manuales

• Sistemas informáticos: Opinión favorable del área de Sistemas de FIRA.

• Manuales

- Políticas y Procedimientos de Crédito- Además en ENR:

a) Contabilidad.

b) Sistemas.

c) Organización.

d) Administración de Riesgos *.

e) Control Interno *.

f) Manual de prevención de fraudes y lavado de dinero


25. Riesgo máximo de FIRA con el IFNB

FIRA

+

+

Banca de Desarrollo

Máximo 60% riesgo IFNB


26. Saldo máximo de financiamiento al acreditado

De existir regulación vigente aplicable a un IFNB, el saldo máximo de financiamiento que dichoIFNB podrá otorgar a un sujeto de crédito será el que resulte menor al comparar lo establecidopor la regulación vigente correspondiente a su figura jurídica contra:

SOFIPO, SCAP y UNIONES: lo establecido en el artículo 54 de las Disposiciones de CarácterGeneral Aplicables a las Instituciones de Crédito.Otros IFNB: 10% para personas físicas y 30% para personas morales, del capital contable delIFNB.

De no existir regulación aplicable al respecto, el saldo máximo será hasta por el 10% parapersonas físicas y 30% para personas morales, del capital contable del IFNB.

Hasta una vez su capital contable si la operación cuenta con:Garantía Liquida al 100%.Garantías incondicionales e irrevocables de una institución oentidad financiera con calificación mínima de grado de inversión.


27. Reservas preventivas

• Obligados a constituirlas para solventarpérdidas esperadas de crédito.

• El importe dependerá de la calidad decartera del IFNB.

• En caso de no existir regulación aplicablese utilizará la metodología FIRA(Metodología de Pérdida Esperada).

RESERVAS PREVENTIVAS


= Capital Contable

+ Obligaciones subordinadas

+ Reservas preventivas constituidas

- Créditos relacionados (Anexo 3).

- Gastos de Organización e intangibles (impuestos diferidos netos)

- Excedentes de concentración (26ª )

- Reservas preventivas calculadas (27ª )

+/- Otros ajustes

= CAPITAL NETO

28. Capital Neto

Procedimiento para calcular el capital neto de los IFNB que operan con FIRA (Anexo 3).

CAPITAL NETO

Anexo 3. Calculo Capital Neto IFNB.pdf


29. Requerimientos de capitalización

CAPITAL NETO > =

CAPITAL ESTIMADO PARA CUBRIR:

RIESGO CRÉDITO+

RIESGO MERCADO*

* Cartera > 100 millones de UDIS.

Requerimientos de capitalización (Anexo 4).

Anexo 4. Requerimientos de Capitalizacion IFNB.pdf


31. Capacitación

IFNB

FIRA puede otorgar

capacitación

Personal debe contar con al menos 20 hrs

al año de capacitación

Debe informar a FIRA del

cumplimiento (evidencia)


1. Condiciones especificas para Uniones de Crédito

1. Los créditos que otorguen a sus socios que tengan más del 2% de su

capital social, así como los créditos otorgados a sus directivos o

empleados deberán ser aprobados por un comité en el que más del

25% de sus miembros sean independientes, con derecho a voz y voto,

con experiencia bancaria y/o financiera y cuenten con capacidad y

prestigio profesional a satisfacción de FIRA, y en el que por lo menos

uno de los miembros independientes vote a favor.

2. Créditos de Liquidez. No son elegibles de recibir este tipo de crédito.

3. Las Uniones de Crédito no podrán destinar financiamiento a personas

físicas y/o morales cuya actividad sea del sector pesquero.

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