PRESUPUESTO POR RESULTADOS

1

PRESUPUESTO POR RESULTADOSAvances en Plan de Implementación

MINISTERIO DE ECONOMÍA Y FINANZAS

21 Noviembre 2007

2

CONTENIDO

Objetivo

Modelo

Avances

Perspectivas

Desafíos

3

PBI Per_cápita(U.S. dólares de 1996)

1,000

6,000

11,000

16,000

21,000

26,000

1960 1964 1968 1972 1976 1980 1984 1988 1992 1996 2000

Perú

Singapur

Corea del Sur

Chile

México

Fuente : Fenn World Table, versión 6,1

I. OBJETIVOS Recuperar el tiempo perdido …

4

-15

-10

-5

0

5

10

15

1971 1976 1981 1986 1991 1996 2001 2006

Producto Bruto Interno(variación porcentual anual)

Fuente: INEI

I. OBJETIVOS No perder una nueva oportunidad

5

I. OBJETIVOS Prioridades de Política General de Gobierno

“…//”

30%10%“Aumentar la capacidad de razonamiento matemático …” 1/

35%15%“Aumentar la capacidad de comprensión lectora …” 1/

70%44%“Aumentar el parto institucional rural …” 2/

16%24%“Reducir la desnutrición crónica infantil …” 1/

30%50%“REDUCIR LA POBREZA...”1/

2011Línea de Base

(2005-2006)

1/ Discurso Presidencial ante el Congreso de la República, 28 de Julio del 2007.2/ Discurso del Presidente del Consejo de Ministros ante el Congreso, 24 de agosto del 2006.

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I. OBJETIVOS Implementación de Presupuesto por Resultados

Ley de Presupuesto 2007

7Ministerio de Transportes y Comunicaciones

Acceso vial a servicios sociales y

mercado

Logros educativos básicos

Control de asistencia de profesores y alumnos.Atención educativa prioritaria a niños y niñas de 5 a 7 años.Formación matemática y comprensión de lectura al final del primer ciclo de primaria.Supervisión, monitoreo, asesoría pedagógica y capacitación a docentes.Atención a infraestructura escolar en riesgo

Acceso a la Identidad

Registro de Nacimiento y de identidad.

Articulado de Nutrición

Atención del niño < 5 años.Atención de Enfermedades diarréicas y respiratorias agudas.Abastecimiento de agua segura y vigilancia y control de calidad de agua para consumo.

Gobiernos Regionales

Ministerio de Educación

Ministerio de la Mujer y

Desarrollo Social

Ministerio de Salud

RENIEC

Salud Materno Neonatal

Atención de la mujer gestante.Atención de niño < 29 días.

SECTORESPROGRAMASACTIVIDADES

I. OBJETIVOS Primeras prioridades para la implementación


8

Eje 1: Inversión en Capital Humano

Eje 2: Infraestructura básica social y

económica

Eje 3: Red de Protección Social

Estrategia de Superación de la

Pobreza y Oportunidades

Económicas para los Pobres

INVERSIÓN EN

CAPACIDADES

INVERSIÓN FÍSICA LOCAL

ASISTENCIA SOCIAL

La implementación del PpR se ha alineado con la prioridad del Gobierno de reducción de la pobreza …

I. OBJETIVOS Alineamiento con el Objetivo General

• Salud• Nutrición• Educación• Identidad

• Transporte terrestre

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I. OBJETIVOS Instrumentos para implementación

Implementación de Presupuesto por

Resultados

ProgramaciónEstratégica Seguimiento

de Indicadores

EvaluacionesIndependientes

TransparenciaMonitoreoParticipativo

Incentivos

MedicionesPoblacionales (INEI)


10

PpR

Lograr que el proceso PRESUPUESTARIO favorezca e impulse el desarrollo progresivo de una GESTIÓN orientada a resultados en toda la administración pública.

I. OBJETIVOS Rol del Presupuesto por Resultados

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Niv

el d

e Bi

enes

tar

Tiempo

SERVICIO FINAL

Población

Población con mayor bienestar

Provisiónde Servicio

ProcesoLogístico

ProcesoPresupuestario Programación Formulación Ejecución Evaluación

Disponibilidad de Disponibilidad dePersonal Bienes y Servicios

I. OBJETIVOS Gestión para Resultados

Compras y Adquisiciones

+Gestión Admin.

+Control

Institucional

Presupuesto x Resultados

+SIAF

Nueva Gerencia Pública

(institucional)

Multianualidad(activ. y proy.) SNIP Gestión para

Resultados

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II. MODELOAntecedente

Entre el 2000 y 2005 la cobertura de parto institucional pasó de 52% a 71%. El 30% no cubierto por el sistema público y privado corresponde a la población más vulnerable

Salud individual se incrementó en 1,089 millones de soles entre el 2000 y 2005 (80%).

La tasa de desnutrición crónica de niños menores de 5 años sigue en 25% hace 10 años

Los programas alimentarios y nutricionales en los últimos 5 años han recibido un incremento presupuestal de 16%.

El cambio en el promedio de rendimiento educativo en comprensión de textos en alumnos de 6to de primaria y 5to de secundaria después de 6 años fue nulo.

Entre 1999-2006 el gasto real en educación básica se incrementó en 1630 millones de soles (41%)

Variación en los RESULTADOSVariación en el PRESUPUESTO

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II. MODELOMarco Lógico y enfoque de causalidad

↓ DesnutriciónCrónica

Reducir lamorbilidad

por IRA, EDAen menores de 24 meses

Mejorar la alimentación y

nutrición delmenor de36 meses

Reducir la incidencia deBajo Peso al Nacer

↑ Madres adoptan prácticas saludables

↑ Disponibilidadde alimentos

↑ Acceso alAgua segura

↑ Estado nutricionalde la gestante

● Suplemento con Hierro y Acido Fólico

● Entrega de complementaciónalimentaria para la madrey el niño < 36 meses

● Constituir Municipios,comunidades, escuelas y familias saludables

● Vacunación contra rotavirus y neumococo

● Instalar cocinas mejoradaspara reducir la contaminaciónintradomiciliaria

Conducción y gestión del Programa Estratégico[Seguimiento/Evaluación, Supervisión, Regulación ]

↑ Diagnóstico y tratamiento eficaz

y oportuno

● Incrementar la cobertura,oportunidad y calidad delCRED

● Afiliación a JUNTOS, SIS● Alfabetización

● Instalación de servicios de provisión de agua y entrega de letrinas

● Desinfección y vigilancia de la calidad del agua

↑ Comunidadespromueven prácticasy entornos saludables

Otros Programas Estratégicos que influyen:• ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO• ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD

Otros Programas Estratégicos que influyen:● SALUD MATERNO NEONATAL ● ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD● ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO

MODELO LOGICO: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

↓ DesnutriciónCrónica

Reducir lamorbilidad

por IRA, EDAen menores de 24 meses

Mejorar la alimentación y

nutrición delmenor de36 meses

Reducir la incidencia deBajo Peso al Nacer

↑ Madres adoptan prácticas saludables

↑ Disponibilidadde alimentos

↑ Acceso alAgua segura

↑ Estado nutricionalde la gestante

● Suplemento con Hierro y Acido Fólico

● Entrega de complementaciónalimentaria para la madrey el niño < 36 meses

● Constituir Municipios,comunidades, escuelas y familias saludables

● Vacunación contra rotavirus y neumococo

● Instalar cocinas mejoradaspara reducir la contaminaciónintradomiciliaria

Conducción y gestión del Programa Estratégico[Seguimiento/Evaluación, Supervisión, Regulación ]

↑ Diagnóstico y tratamiento eficaz

y oportuno

● Incrementar la cobertura,oportunidad y calidad delCRED

● Afiliación a JUNTOS, SIS● Alfabetización

● Instalación de servicios de provisión de agua y entrega de letrinas

● Desinfección y vigilancia de la calidad del agua

↑ Comunidadespromueven prácticasy entornos saludables

Otros Programas Estratégicos que influyen:• ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO• ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD

Otros Programas Estratégicos que influyen:● SALUD MATERNO NEONATAL ● ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD● ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO

MODELO LOGICO: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL

Para alcanzar los resultados priorizados, hay que ejecutar las acciones orientadas a resolver las causas, directas e indirectas, que subyacen al problema central.

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II. MODELOPreponderancia: insumos >> resultados

Recursos necesarios para realizar las actividades incluye, recursos humanos, organizacionales, económicos, entre otros. Ejemplo: Ingenieros, equipos, materiales de construcción, ..,

Lo que se viene realizando. Puede ser procesos, eventos, acciones, intervenciones. Ejem: Instalación de la planta y de las redes de abastecimiento.

Cantidad de bienes o servicios producidos. Ejem: En 600 hogares rurales (beneficiario) se instalo el servicio de agua y fueron educados para desinfección.

Ejem: El 30% de hogares del distrito “Chuschi” tienen acceso a agua segura al finalizar el 2008.

Ejem: Reducir incidencia de casos de diarrea en menores de 36 meses.

Ejem: Reducir en el 2011 desnut. crónica en < 5 en al menos 9 puntos respecto del 2005.

Insumos Actividades Productos Cortoplazo

Medianoplazo

Largoplazo

Los recursos siempre sufragarán los gastos para los insumos requeridos. La diferencia es que la cantidad de insumos se estima en función a los productos y resultados priorizados.

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II. MODELOArticulación entre PROGRAMACIÓN estratégica y PRESUPUESTO

DIRECTIVA GENERAL DIRECTIVA PpR

ASIGNACIÓN DE RECURSOS

PLIEGO PLIEGO

FUNCIÓN

PROGRAMA

SUBPROGRAMA

ACTIV / PROY

COMPONENTE

META

FUNCIÓN

PROGRAMA

SUBPROGRAMA

ACTIV / PROY

COMPONENTE

META

PROGRAMA ESTRATÉGICO

DIRECTIVA GENERAL DIRECTIVA PpR

ASIGNACIÓN DE RECURSOS

PLIEGO PLIEGO

FUNCIÓN

PROGRAMA

SUBPROGRAMA

ACTIV / PROY

COMPONENTE

META

FUNCIÓN

PROGRAMA

SUBPROGRAMA

ACTIV / PROY

COMPONENTE

META


Resultado Intermedio

Producto

Sub-producto

Resultado Final

PROGRAM. ESTRAT.

La programación estratégica ha sido insertada en la estructura presupuestal, creando una categoría (Programa Estratégico) y prestándose temporalmente otras (actividad/proyecto, componente y meta).

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II. MODELORomper con el enfoque inercial del Presupuesto

Programación

Formulación

Ejecución

Evaluación

PIA

Programación

Formulación

Ejecución

Evaluación

PIA

t-1t-2

Programación

Formulación

Ejecución

Evaluación

PIA

t0

Programación

Formulación

Ejecución

Evaluación

t0

META ???

BASEPIA

Se programa actividades y requerimiento de insumos en función a las metas fijadas multianualmente, NO en función a las asignaciones históricas (presupuesto base equivalente al PIA del año anterior). Además, las evaluaciones serán requisito para la formulación del nuevo ciclo.

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II. MODELOIndicadores y medios de verificación


Producto

Sub-producto

Resultado Final

PROGRAMAESTRATÉGICO

PLIEGO

FUNCIÓN

PROGRAMA

SUBPROGRAMA

ACTIV / PROY

COMPONENTE

META


Estructura FuncionalProgramática (PpR)

PLIEGO

FUNCIÓN

PROGRAMA

SUBPROGRAMA

ACTIV / PROY

COMPONENTE

META


INDICADORES

Ind. Resultado

Ind. Resultado

Ind. Producto

Meta física

VERIFICACIÓN(Línea Base

y periódicas)

Registrosadministrativos

Encuestas(INEI y

Sectoriales)

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II. MODELOCompletar la función de producción

POBLACIÓNInsu

mo

A

Insumo CInsumo B

Insumo D

Pobreza transmitida generacionalmente

Función de producción incompleta e inoportuna

Progra

mación

Form

ulacio

nEje

cució

nEv

aluac

ión

ProgramaciónFormulacionEjecuciónEvaluación

Programación

FormulacionEjecución

Evaluación

Programación

Formulacion

Ejecución

Evaluación

Entid

ad 1

Entidad 2

Entidad 3

Entidad 4

BIENESTAR Y DESARROLLO

POBLACIÓNInsu

mo

A

Insumo CInsumo B

Insumo D

Pobreza transmitida generacionalmente

Función de producción incompleta e inoportuna

Progra

mación

Form

ulacio

nEje

cució

nEv

aluac

ión

ProgramaciónFormulacionEjecuciónEvaluación

Programación

FormulacionEjecución

Evaluación

Programación

Formulacion

Ejecución

Evaluación

Entid

ad 1

Entidad 2

Entidad 3

Entidad 4

BIENESTAR Y DESARROLLO

Se reconoce que la producción del servicio público depende de la participación de múltiples entidades, las cuales en el ejercicio de su autonomía administrativa, reciben presupuesto sin asegurarse que sea en la cantidad adecuada.

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II. MODELOArticulación entre PRESUPUESTO y PLAN OPERATIVO INSTITUC.


Producto

Sub-producto

Resultado Final

PROGRAMAESTRATÉGICO

PLIEGO

FUNCIÓN

PROGRAMA

SUBPROGRAMA

ACTIV / PROY

COMPONENTE

META


Estructura FuncionalProgramática (PpR)

PLIEGO

FUNCIÓN

PROGRAMA

SUBPROGRAMA

ACTIV / PROY

COMPONENTE

META


1,000 niños con CRED completos según edad

1000 reembolsosSIS:

• Bienes M, N, O, ..• Servicios X, Y, Z, ..• Coordinaciones• Supervisiones• Etc, etc.

Personal (Región)disponible:


Insumos (MINSA)Disponibles:


PresupuestoInstitucionalde Apertura

PlanesOperativos

Institucionales

20

- 9 meses Nacimiento 3 años 8 años

Niño

Salud

Nutrición Educación

Identidad

Transportes

ElectrificaciónTelecomunicaciones

EntornoLocal

II. MODELOPresupuestos y Planes Operativos basados en la demanda

Los resultados (y los problemas subsecuentes) deben ser buscados en la población y no en las instituciones. La oferta debe organizarse en función a la demanda.

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II. MODELOEstrategia de implementación

1. Fortalecer capacidades (capacitación basado en el servicio) de las entidades en los Gobiernos Nacional, Regional y Local, en:• Planeamiento-presupuesto• Gerencia pública• Seguimiento-evaluación

2. Fortalecer los siguientes Sistemas:• Programación presupuestaria• Seguimiento del Gasto Público• Evaluaciones Independientes• Gestión Administrativa• Tableros de Control Gerencial• Portales de Transparencia• Monitoreo participativo

3. Medir progresos periódicamente, a través de las Encuestas Poblacionales (INEI y otras).

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4. PE Registro de Nacimiento e Identidad

1. PE Materno Neonatal

2. PE Articulado de Nutrición

3. PE Logros educativos básicos

- 9 meses Nacimiento 3 años 8 años

Eje 1: Preservar Capital Humano 2008

Eje 2: Infraestructura Local Social y Económica

5. PE Acceso vial a servicios sociales y a

oportunidades de mercado

A partir de2009

Momento crítico en que el cerebro se desarrolla

III. AVANCES5 Programas Estratégicos para el 2008

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Programa Estratégico

Articulado Nutricional

Resultados priorizados

Salud Materna Neonatal

Meta al 2011

Tiempo promedio de acceso vial:a centros de salud a 35 minutos

a centros educativos a 18 minutosa centros de comercio a 49

minutos.

TMM: 120 / 100 mil nacidos vivosTMN: 14,6 / mil nacidos vivos.

Prevalencia de desnutrición crónica en < 5 = 16%

Logros de aprendizaje al finalizar el III Ciclo

Acceso de la población a la identidad

Acceso a servicios básicos y

oportunidades de mercado

35% de los alumnos de 2° grado de primaria logren las competencias básicas en lectura y escritura, así como que el 30% de los alumnos de 2° grado cuenten con un desempeño suficiente en matemáticas

72% de los peruanos con DNI.

Conseguir que los estudiantes al finalizar el 2º grado de primaria

obtengan los niveles esperados en comunicación integral y

pensamiento lógico matemático

Mejorar las condiciones de la vialidad terrestre para que mejore el acceso de las poblaciones rurales

pobres a los servicios sociales básicos y a oportunidades locales

de mercado.

Reducir la desnutrición crónica en el 2011 en < 5 años

Reducir la morbi mortalidad materna y neonatal

Reducir la proporción de peruanos que no consiguen registro de

nacimiento ni el DNI

Línea Base

462461

18517,4

25%

15% lenguaje10% mate

66%

III. AVANCESMetas multianuales

Los problemas prioritarios son atendibles en el mediano y largo plazo, por lo tanto, las metas fijadas tienen un horizonte multianual.

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III. AVANCESTerminados

1. Diseño de una metodología para la organización de la acción pública en torno a prioridades: Programación Estratégica por Resultados.

2. Se han identificado 126 indicadores para medición de progresos.

3. Se ha elaborado el Proyecto de Presupuesto 2008 incluyendo a los 5 PE, asignándole 3.8% del total del presupuesto público.

4. Han participado en la formulación del presupuesto para el 2008:• Gob. Nacional: MINSA, MINEDU, MIMDES, MTC, PCM-Juntos, RENIEC

• Gob. Regional (26): Direcciones Regionales de Educación y Salud

• Gob. Locales (1834 Municipalidades): Programas alimentarios transferidos

5. Se ha habilitado una sección en el Portal del MEF para difundir el desarrollo de la Implementación del Presupuesto por Resultados.

25

III. AVANCESEn proceso

1. Se completará durante el 1º semestre 2008, una Línea de Base de los indicadores de resultado, nacional y departamental, de los 5 PE sobre la base de nuevas encuestas (Censo Escolar 2007) o sobremuestras de otras (ENDES y ENAHO).

2. En colaboración con 12 Universidades Estatales, se iniciará la capacitación a finales de este año, a las entidades de los 3 niveles de gobierno.

3. Antes de fin de año, se inician las evaluaciones independientes con el desarrollo de 4 estudios: Juntos y otros 3 programas o instituciones.

4. Se viene organizando los talleres (y trabajos subsecuentes) a realizarse antes de fin de año, para la elaboración de los Planes Operativos Instituticionales – POI, de las entidades comprometidas con los 5 PE.

5. Estamos rediseñando los Convenios de Administración por Resultados –CAR para que fortalezcan los compromisos institucionales con los 5 PE. En el 1º trimestre del 2008, se suscribirán los 4 ó 5 CARs de una etapa piloto.

6. CUANTO viene validando varias metodologías para desarrollar monitoreo participativo durante el 2008.

26

Capacitación a planificadores de entidades de Eje 2

Capacitación en Gerencia

Capacitación en Seguimiento y

Evaluación

Capacitación en planeamiento y

presupuesto

4º trim 207 1º trim 2008 2º trim 2008 3º trim 2008 4º trim 2008

Programación Formulación Sustentación Aprobación

Aprobación Elaboración POI Ejecución Evaluación

Línea de Base (ENDES y ENAHO)

Ejercicio Fiscal 2008 (Eje 1: 5 PE)

Ejercicio Fiscal 2009 (Eje 1 y Eje 2)

IV. PERSPECTIVASCorto plazo

•Electrificación rural•Saneamiento rural•Telecomunicación rural

27

27

IV. PERSPECTIVASCorto Plazo: programar multianualmente

2007 2008 2009 2010 2011

Ppto. 2007 Ppto. 2008 Ppto. 2009

(vinculante)Ppto. 2010(vinculante)

Ppto. 2011(vinculante)

Marco Macroeconómico Multianual 2008-2010

Marco Macroeconómico Multianual 2009-2011

Marco de Programación Multianual 2009-2011

MMM 2010-2012

Programación Multianual 2010-2012

Los resultados, especialmente los de impacto en la población, se alcanzan en el mediano plazo. Por lo tanto, se debe impulsar una programación multianual de la acción pública, vinculado a la proyección de los ingresos fiscales.

28

28

IV. PERSPECTIVASCorto plazo: articular Agendas Nacional y Subnacional

1

Presupuestos participativos con BASE TERRITORIAL(inversión y gasto

PERMANENTE)

Nacional

Regional

Provincial

Distrital

Planificar sobre PRIORIDADES NACIONALES

+Presupuestar con equidad (índices

de asignación)

Debe considerar la integración de la Visión Nacional con la Visión Participativa de los ámbitos subnacionales, tanto para las inversiones como para el gasto corriente.

29

Presupuesto basado en

actividades e insumos



2007 2008

Presupuesto por Resultados



Presupuesto por Resultados

2009

IV. PERSPECTIVAS Largo Plazo: Implementación progresiva

En los próximos años se migrará de un Presupuesto basado en actividades e insumos hacia un Presupuesto por Resultados.

30

Resultados de impacto en la

Población

IV. PERSPECTIVAS Largo Plazo: Cobertura en la Acción Pública del Estado

• Bienestar• Defensa y Seguridad• Integración Interna• Regulación• Integración Externa

Rol del Estado

Resultados de desempeño institucional

Es posible implementar la Gestión y el Presupuesto por Resultados en toda la acción pública que realiza el Estado. Sin embargo, hay diferencias en la forma de medir tales resultados, dependiendo si la función impacta en la población o no.

31

V. DESAFÍOS

1. Cambio de mentalidad. Costumbre en las actividades, insumos y procesos.

2. Responsabilidad por los resultados versus la autonomía administrativa de los ejecutores (insumos y actividades).

3. Pocas experiencias exitosas en trabajo multisectorial, multiinstitucional, multigubernamental.

4. Escasa cultura de costos.

5. Limitada capacidad de los recursos humanos.

6. Limitaciones en los sistemas administrativos –soft y hard-.

7. Dependencia de otros procesos de reforma: servicio civil, compras del Estado, Sistema de Inversión Pública, Descentralización.

8. No existe coincidencia entre los espacios territoriales y el ámbito de jurisdicción de los ejecutores públicos.

9. No existe suficiente información, disponible oportunamente, para hacer seguimiento de la gestión.

10. El sistema de control está orientado a los procesos.

32

Gracias

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