Viceministro Dirección General de PERÚ de y Contabilidad ...
Presentacion Viceministro MCPEC
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ECUADOR
1
3.000 KM de línea costera
2
Línea Ecuatorial
Un país megadiverso Grandes reservas ecológicas
DEL ECUADOR
Fuente: Banco Central del Ecuador , Comisión Económica para América Latina y el Caribe-CEPAL, sobre la base de cifras oficiales..
Elaboración: Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo
Tasa de crecimiento del Producto Interno Bruto 2007 - 2012 (en porcentaje)
2,2
6,4
1,0
3,3
7,8
5,1 5,6
4,0
-1,9
5,9
4,3
3,1
-2
-1
0
1
2
3
4
5
6
7
8
2007 2008 2009 2010 2011 2012
Po
rce
nta
je (
%) Ecuador
América Latina yel Caribe
• Entre 2007 – 2012 Ecuador creció 4,3% • América Latina creció en promedio 3,5%
3
Fuente: CEPAL
-8
-6
-5
-3 -3
0 0
1
2
-2
-10
-8
-6
-4
-2
0
2
4
Paraguay
Ecu
ado
r
Índice de Gini 2011 América Latina: 0,50 Ecuador: 0,43
Uruguay Perú Venezuela Brasil
Chile Panamá Colombia
América Latina
DEL ECUADOR
Reducción en Índice de Gini (2007-2011) (Índice de Gini, en intervalos de 0 a 100)
4
4,14 4,30 4,47 4,60 5,50 5,90 6,00 6,10 6,70 6,90 7,10 7,80
9,60 10,60
11,60
26,02
Fuente: Bancos Centrales de los países.
Promedio de América
Latina y Caribe: 7,5%
2012: Tasa de desempleo por país
DEL ECUADOR
5
6
ECUADOR: Evolución de la Posición Mundial en Competitividad (2006 – 2013)
Fuente: Foro Económico Mundial, Reporte Anual de Competitividad Global
90
103 104 105 105 101
86
71
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013Núm. de
países participantes
125 131 134 133 139 142 144 148
7
Pilares Posición Mundial Cambio en
Posición Mundial 2007 2013
Innovación 118 58 60
Tamaño de Mercado 100 59 41
Educación Superior y Entrenamiento 111 71 40
Salud y Educación Primaria 90 54 36
Instituciones(*) 125 92 33
ECUADOR: Principales Pilares que explican Mejora en Posición (2007 – 2013)
(*) Corresponde a la eficiencia en el manejo y en la prestación de servicios dentro de las entidades y organismos públicos del país. Fuente: Foro Económico Mundial, Reporte Anual de Competitividad Global
8
POSICIONES GCI: Cambio en Posición Mundial de Región entre 2007 y 2013
Fuente: Foro Económico Mundial, Reporte Anual de Competitividad Global
-19
-8
0
7 13
16
32
Argentina Chile Colombia Bolivia Perú Brasil Ecuador
DEL ECUADOR
USD 7,620 millones
Actual Red Vial Estatal:
9,200 Km
Inversión Estatal en CARRETERAS Y VÍAS
DEL ECUADOR
Inversión realizada
2006-2012
9
1.9
79
,00
67
2,1
9
59
3,7
4
50
6,1
3
21
5,8
4
13
5,7
1
95
,85
44
,29
37
,5
Mill
on
es
de
US$
1.500 MW
487 MW
276 MW
115 MW
62,5 MW 50 MW
21 MW 15 MW
253 MW
2016 DUPLICARÁ la provisión de energía con una inversión de US $
5.000 millones.
Fuente: MICSE
HIDROELÉCTRICA
10
11
0,8
0,4 0,4 0,5
0,6 0,7
0,9 0,9 1,0 1,0 1,1
1,1
1,8
1,3
0,7 0,9 0,9 0,9
1,0 1,0 1,1
1,2 1,3 1,3 1,3 1,4 1,4 1,4 1,6 1,6
2,2
SUPERIOR
ECUADOR: el país que más invierte en Educación Superior en América Latina en relación al PIB
Fuente: Banco Mundial. Matrícula ESD UNESCO, Data Center
2012
12
DEUDA PÚBLICA
INTERNA VS EXTERNA
77
%
58
%
50
%
45
%
40
%
35
%
29
%
27
%
22
%
17
%
20
%
19
%
21
,6%
21
,8%
0%
20%
40%
60%
80%
100%
20
00
20
01
20
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05
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07
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20
11
20
12
20
13
% d
el P
IB
Deuda Externa Deuda Interna Total
Fuente: Ministerio de Finanzas del Ecuador
General Motors Sinopec Nestlé Petrobras Telefónica de España Repsol YPF Johnson & Johnson Unilever Microsoft Pfizer
Bayer Sanofi Aventis Novartis Pepsi Co Coca Cola Kraft Foods FedEx America Movil Abbott Laboratories 3M
Schlumberger Holcim Mapfre Group Kimberly-Clark SABMiller GlaxoSmith Klein Veolia Environment Merck Lafarge
Fortune Global 500 Que operan en Ecuador
DEL ECUADOR
13
Aeropuertos: 20
· 4 internacionales · 11 domésticos · 5 locales
DEL ECUADOR
• EEUU 4.5 h • Europa 11 h • Panamá 1.5 h • Caracas 2 h • San José 2 h • Guayaquil 35 min • Bogotá 1.5 h • Medellín 1.5 h • Cali 1 h • Lima 1.5 h
Tiempo de vuelo desde Quito:
14
Puerto de Manta
DEL ECUADOR
Puerto de Desembarque
Distancia Millas Náuticas
Tiempo Apróx. (14 nudos)
Miami 1.996 5 días, 23 hrs
Houston 2.340 6 días, 23 hrs
Los Angeles 3.416 10 días, 4 hrs
Rotterdam 5.633 16 días, 18 hrs
Shanghai 8.834 26 días, 7 hrs
Singapore 10.665 31 días, 18 hrs
Puerto de Desembarque
Distancia Millas Náuticas
Tiempo Apróx. (14 nudos)
Miami 1.809 5 días, 9 hrs
Houston 2.153 6 días, 10 hrs
Los Angeles 3.036 9 días, 1 hr
Rotterdam 5.446 16 días, 5 hrs
Shanghai 8.602 25 días, 14 hrs
Singapore 10.583 31 días, 12 hrs
Puerto de Guayaquil
15
DEL ECUADOR
Costos referenciales para operar un negocio en el 2013
16
Indicador Valor
Salario Básico Unificado + beneficios: $ 4,881.30 (anual)
Costo promedio de TEU importado: $ 1,432
Costo promedio de TEU exportado: $ 1,455
Canasta Básica (Sep. 2013): $ 612.05
Tasas de Interés Activa (Sep. 2013): 8.17% - 9.33%
Impuesto a la Renta: 22% (2013)
IVA: 12%
Costo de espacios comerciales: $ 750 - $ 1,000 por m2
Renta espacio comercial: $ 4 - $ 15 por m2
Costo de energía comercial: $0.051 -0.068 por Kw/h
Costo gasolina: $ 1.50 - $ 2.15 por galón
Costo de agua: $ 0.50 – $ 1.00 por m3
Fuente: BCE, INEC, CONELEC, y MCPEC
ENERGÍA ELÉCTRICA EN INDUSTRIA
Fuente: International Energy Agency, Osinergmin
Ecuador, uno de los países con tarifas de consumo de energía eléctrica más bajas de la región Consumo eléctrico de industria nacional (2012) fue 5,012 GWh (USD. $263 millones) Comparado con promedio regional significa ahorro de USD. $158 millones Comparado con Colombia el ahorro fue de USD. $421 millones
Precio Centavos de USD por MWh
199
156
108 100 99
75 60
42 29
96
México Colombia Chile Uruguay Brasil Perú Ecuador Paraguay Argentina Promedio
17
Fuente: CEPAL, Hidroven, AAPS
Ecuador mantiene tarifas variables por consumo de agua potable menores al promedio regional Paraguay, Chile, Bolivia y Venezuela mantienen cifras menores a la ecuatoriana. Consumo nacional de Agua Potable en industria (2012) 386 millones m3 (USD. $277 millones) Comparado con promedio regional el ahorro fue USD. $231 millones
Cargo Variable USD por M3 (2012)
3,77
1,81 1,81 1,68 1,62 1,59
0,72 0,62 0,61 0,52 0,30
1,37
18
AGUA POTABLE EN INDUSTRIA
Fuente: Banco Mundial
Ecuador tiene el precio de Diesel más bajo de la región, después de Venezuela Consumo nacional diesel en industria (2012) aproximado 5 millones de barriles (USD. $207 millones) El ahorro promedio generado por el subsidio suma USD. $464 millones
Precio USD por Litro Diesel (2012)
1,88
1,41 1,33 1,31
1,24 1,18 1,02
0,85
0,54
0,29
0,01
1,18
19
COSTO COMBUSTIBLE EN INDUSTRIA
MATRIZ PRODUCTIVA DEL ECUADOR
20
DIVERSIFICACIÓN PRODUCTIVA
Desarrollar nuevos sectores
productivos
GENERACIÓN DE VALOR
AGREGADO
Industrializar productos primarios
SUSTITUCIÓN DE IMPORTACIONES
Incentivar industrias ecuatorianas para
que fabriquen productos que
importamos
INCREMENTO DE OFERTA
EXPORTABLE
Producir productos tradicionales con
calidad
ENFOQUE DE LA MATRIZ
21
22
Cadenas Priorizadas
Feedback
de la cadena
priorizada, y su
relación con las demás
1 Cadenas
Código de la
Producción
Existe, y brinda
incentivos tributarios
a la inversión
2 COPCI
Contratos de
Inversión
Brinda período de tiempo de condicione
s legales estables,
máximo 15 años,
renovables por 15 más
3 Contrato
Prometeos Investiga Aplicado
Solicita
MCPEC y vínculo con
estudios aplicados al
sector
4
Prometeo
Training Técnico
Aplicado
A través de SETEC y
SECAP, en oficios
específicos
5 SECAP
Oficinas Comercial
Estrategia promoción
para exportar
más, junto con MRECI
+ Proecuador
6
Proecuador
Financiar Crédito
a la medida
Creación de productos financieros ajustados a necesidad de sector
7
CFN + BNF
ENFOQUE DE LA MATRIZ
23
Clima de Negocios
Aseguramiento de Calidad
Fomento y Promoción de Exportaciones
Incentivos Productivos
Compras Públicas
Logística
Conocimiento e Innovación
Financiamiento
Atracción de Inversiones
EJES DE INTERVENCION
25
Petroquímica
Siderúrgica y Metalúrgica
Química Básica
DESARROLLO INDUSTRIAL
INDUSTRIAS BÁSICAS
en Ecuador
26
Concesión del Puerto de Manta, para su operación e
inversión en la expansión del muelle
Ubicación: Manta, Ecuador Parte Contratante: Autoridad Portuaria de Manta
Estudios Disponibles: •Diseño
Inversión: US$ 130 MM (estimado) - $ 50 MM inversión privada - $ 80 MM inversión pública Tipo de inversión: concesión Modelo de inversión: Building, Operation and Transfer
(BOT)
PUERTO DE MANTA
27
Construcción de fabricas de reciclaje de basura común para obtener plásticos,
biodiesel, compost, papel.
Ubicación: Múltiples locaciones por definir Parte Contratante: N/A
Estudios Disponibles •N/A
FÁBRICA DE RECICLAJE DE BASURA
Inversión: Fábrica 5 tm/hora: US$ 3MM Fábrica 25 tm/hora: US$ 7MM Estimado 25 fábricas Tipo de inversión: Inversión Directa Modelo de inversión: Design, Building, Operation
and Ownership(DBOO)
28
Ubicación: Múltiples locaciones por definir Parte Contratante: N/A
Estudios Disponibles •Impuesto redimible para botellas plásticas
FÁBRICA DE RECICLAJE DE BOTELLAS PLÁSTICAS
Inversión: US$ 14 MM (estimada) Tipo de inversión: Inversión Directa Modelo de inversión: Design, Building, Operation
and Ownership(DBOO)
Construcción de fabricas de reciclaje de botellas plásticas
29
Inversión en fábricas de producción de bicicletas para el mercado ecuatoriano
Ubicación: Múltiples locaciones por definir Parte Contratante: N/A
Estudios Disponibles •ninguna
FÁBRICA DE BICICLETAS
Inversión: US$ 1.3MM (estimado por fábrica)
Tipo de inversión: Inversión Directa Modelo de inversión: Design, Building, Operation
and Ownership(DBOO)
30
Construcción de fabricas de reciclaje de basura común para obtener plásticos,
biodiesel, compost, papel.
Ubicación: Múltiples locaciones por definir Parte Contratante: N/A
Estudios Disponibles •Mercado •Pre-factibilidad
FÁBRICA DE PULPA DE PAPEL
Inversión: US$ 700 MM Tipo de inversión: Inversión Directa Modelo de inversión: Design, Building, Operation
and Ownership(DBOO)
31
Construcción de fabrica de producción de autopartes para la industria de
ensamblaje local
Ubicación: Varias. Cercanas a Quito ó Manta Parte Contratante: N/A
Estudios Disponibles •Ninguno
FÁBRICA DE AUTOPARTES
Inversión: US$ 650,000 ~ 12 MM (dependiendo de la autoparte)
Tipo de Inversión: Inversión Directa Modelo de inversión: Design, Building, Operation
and Ownership(DBOO)
32
Fabrica de producción de moto-partes para la industria de ensamblaje local de
motos
Ubicación: Varias. Cercanas a Quito o Manta Parte Contratante: N/A
Estudios Disponibles •Ninguno
FÁBRICA DE MOTOPARTES
Inversión: US$ 200,000 ~ 4 MM (Estimado por fábrica)
Tipo de Inversión: Inversión Directa Modelo de inversión: Design, Building, Operation
and Ownership(DBOO)
33
PARA INVERTIR
34
• Una ley orgánica con regulaciones específicas para cada área
• Apoya al proceso productivo en las etapas de producción, distribución, intercambio, comercio, consumo, manejo de externalidades e inversiones productivas orientadas a la realización del Buen Vivir
• Otorga incentivos (tributarios y no tributarios) a las inversiones en el territorio ecuatoriano
35
¿A quiénes aplican?
• Cualquier empresa
• Cualquier lugar del país
• En cualquier sector económico
• Priorizado; y,
• No Priorizado
37
¿En qué consisten?
Impuesto a la Renta IR
Reducción de 10 puntos al IR por reinversión de utilidades en activos productivos
Modificación de la base de cálculo del anticipo al IR por generación de empleo y compra de activos productivos
Deducción de la compensación adicional para el pago del salario digno al IR
Diferir los pagos del IR hasta por 5 años por apertura de capital social de las empresas a los trabajadores
Exoneración del anticipo al IR por 5 años para toda inversión nueva
Empresas nuevas luego de la creación del COPCI
38
Facilidad de pago
hasta por 2 años
de tributos al comercio exterior
para bienes de capital importados
que superen los US$ 10,000
Pago de tributos de comercio
exterior
Impuesto a la Salida de Divisas ISD
No pago del ISD para capital e intereses en préstamos productivos del exterior, de instituciones financieras, superiores a 1 año
39
• Exención del pago del ISD para dividendos pagados por compañías establecidas en Ecuador a compañías en el exterior o personas no -residentes en el Ecuador (excepto a paraísos fiscales) – Art. 18 Ley de Fomento Ambiental
Impuesto a la Salida de Divisas ISD
• Resolución 82: Nuevas inversiones con contratos de inversión con el Estado, podrán reducción de aranceles en bienes de capital importados que no se produzcan en el país (Art. 1)
Resoluciones COMEX
40
Tendrán una deducción adicional del 100% (doble) de los gastos incurridos
para el cálculo del IR:
• Capacitación técnica, investigación e innovación (hasta el 1% de gasto en sueldos)
• Estudios de mercado y competitividad (hasta el 1% de las ventas)
• Viaje, estadía y promoción comercial para aperturar nuevos mercados
(hasta el 50% de costos y gastos de publicidad )
(entre 50 y 199 trabajadores y ventas entre US$ 1 a 5 millones)
41
Tendrán una deducción adicional del 100% (doble) los gastos incurridos
para el cálculo al IR:
Depreciación por adquisición de maquinaria de producción más limpia, para la
declaración del Impuesto a la Renta IR Acuerdo 027 del Ministerio del Amiente
42
(Zonas con altos índices de desempleo, necesidades insatisfechas , vulnerabilidad )
Tendrán una deducción adicional del 100% (doble) los gastos incurridos
para el cálculo al IR:
Los sueldos, salarios, y beneficios sociales Por generación de nuevo empleo
en Zonas Deprimidas (fuera de perímetro urbano
de Quito o Guayaquil) por 5 años
43
INCENTIVOS SECTORIALES
45
No pago de Impuesto a la Renta durante 5 años desde que se generen ingresos
Para nuevas inversiones que se realicen en
Sectores Priorizados y Sustitución de
Importaciones (entre ambos suman 18 sectores)
46
INCENTIVOS SECTORIALES
Metalmecánica
Petroquímica
Turismo
Farmacéutica
Energías renovables
Servicios Logísticos
Biotecnología y software aplicado
Cadena agroforestal y productos elaborados
Alimentos frescos, congelados e
industrializados
9 Sectores
Priorizados
47
INCENTIVOS SECTORIALES
Substancias químicas básicas
Jabones, detergentes, perfumes y preparados
de tocador
Plaguicidas y productos de uso agropecuario
Productos de cerámica
Prendas de vestir y textiles
Electrodomesticos Cuero y calzado
Productos químicos Radios, televisores y celulares
9 Sectores de Sustitución de Importaciones
48
INCENTIVOS SECTORIALES
1. Nueva Compañía (Constituida a
partir de la expedición del COPCI 29 de diciembre del 2010)
2. Nueva inversión
3. Fuera del perímetro urbano de Quito y Guayaquil
4. Inversión en:
• Sectores priorizados, ó
• Sustitución de importaciones
Requisitos
49
INCENTIVOS SECTORIALES
50
INCENTIVOS PARA ZEDE
Reducción adicional de 5 PUNTOS PORCENTUALES EN EL IMPUESTO A LA RENTA (17% en el 2013).
Para las inversiones por nuevas empresas en sectores prioritarios fuera de Quito y Guayaquil, no se pagará I.R. por los primeros 5 años.
Para el resto de inversiones aplica el 17% desde el primer año
Los bienes de capital y materias primas importados pagarán tarifa 0% de IVA.
Operadores y Administradores tendrán crédito tributario en el IVA pagado en compras locales de servicios, materiales, y materia prima para su proceso productivo.
Los bienes del exterior, mientras se encuentren dentro de la zona, no pagaran aranceles
ZONAS ESPECIALES PARA
DESARROLLO ECONÓMICO
Incentivos
IVA
Aranceles
Impuesto a
la Renta
Se benefician de los incentivos generales, específicos y sectoriales del código, más los siguientes incentivos:
51
52
ZONAS ESPECIALES PARA
DESARROLLO ECONÓMICO
ZEDE de petroquímica “Eloy Alfaro” Ubicación: Manabí y
ZEDE industrial y logística
ZEDE de Yachay “Ciudad del Conocimiento” Ubicación: Imbabura
ZEDE Tecnológica, Industrial y Logística
DE INVERSIÓN
53
• Objeto: Establecer los beneficios y garantía del Código de la Producción y otras disposiciones que sean determinantes para la actividad.
• Opcional: NO es necesario firmar el contrato para acceder a los incentivos
• Inversión mínima: USD 250,000 el primer año, y que el proyecto total supere US$ 1 millón.
• Arbitraje Internacional Regional para Inversión Extranjera
• Puede firmarse en cualquier momento
• Vigencia de hasta 15 años,
renovable por hasta 15 años más
Características del Contrato:
54
DE INVERSIÓN
1. Carta solicitando firma del contrato
2. Recepción de todos los documentos requeridos – Información Legal
– Información Económica
– Información Financiera
3. Evaluación de 30 días
4. Informe de la Secretaría Técnica al Consejo Sectorial de la Producción (CSP)
5. Autorización del contrato por parte del CSP
6. Firma del contrato
7. Supervisión del contrato
Proceso de firma del contrato:
55
DE INVERSIÓN
2013
Producción de gases naturales para su
comercialización a otras industrias
$ 9 MM
Producción de tubos de acero para la industria
petrolera
$ 13 MM
Prospección, extracción y comercialización de
una mina de cobre en la región Sud-este del
Ecuador
$ 2.014 MM
DE INVERSIÓN
56
Producción de vidrio templado y flotado
$ 3 MM
Producción de pellets de Alfalfa
$ 2,2 MM
Nueva línea de clínker, para producción de
cemento
$ 300 MM
2013 DE INVERSIÓN
57
Extracción, industrialización y
comercialización de productos del mar
$ 8,6 MM
Fabricación de cartón y productos similares
$ 130 MM
INVERSIÓN TOTAL: 2.500 MM | 816 empleos directos
2013 DE INVERSIÓN
58
Incentivos a la
Inversión
Clima de Negocios
Contratos de
Inversión
Inversión Segura
Marco Legal del Ecuador
59
DEL ECUADOR