PRESENTACIÓN INTERMEDIARIOS DE VALORES

INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES

POR LA SUPERINTENDENCIACHILE

V CURSO DE REGULACION Y SUPERVISION DE

MERCADOS SUDAMERICANOS DE VALORESSanta Cruz de la Sierra - Bolivia

OCTUBRE 2004

MARCELO A. LETELIER SVS

PLAN DE FISCALIZACIONINTERMEDIARIOS DE VALORES

INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS POR LA SVS

OBJETIVO

ELABORAR UN RANKING DE LOS INTERMEDIARIOS DE VALORESTOMANDO EN CONSIDERACION LA FORMA EN COMO

ADMINISTRAN SUS RIESGOS, LO QUE PERMITIRA ORIENTARLA ACCION FISCALIZADORA DE LA SVS A AQUELLAS

SOCIEDADES MÁS RIESGOSAS.


PLAN DE FISCALIZACION



ACCIONES CONCRETAS

INFORMES DE

CONTROLINTERNO

AUDITORES EXTERNOSINFORMES

DE AUDITORIA

BOLSASDE

VALORESANALISIS DEINFORMACION

REQUERIDA

AUDITORIAS IN SITU

REUNIONES CON

ALTA GERENCIA



MAYOR CONOCIMIENTO DE LOS FISCALIZADOS

FISCALIZACION MAS EFICIENTE:•SE CONCENTRAN LOS ESFUERZOS DE

AUDITORIA EN INTERMEDIARIOS QUE NO ADMINISTREN ADECUADAMENTESUS RIESGOS•SE CONCENTRAN LOS ESFUERZOS DE

AUDITORIA EN AREAS DE MAYOR RIESGO

RANKING•EN FUNCION DE COMO ADMINISTRAN SUS RIESGOS

PLAN DE FISCALIZACION •QUE PERMITA ESTABLECER A QUIENES FISCALIZAR

Y CUANDO HACERLO

LOGRAR MAYOR INTERACCION CON EL MERCADO

BENEFICIOS

INICIO DE ACTIVIDADES

EMPRESA EN MARCHA

TERMINO DE ACTIVIDADES


TIPO

S D

E IN

FORM

ACIO

N

• CONTINUA

• EVENTUAL

• A REQUERIMIENTO

CONDICIONES DE EDUCACION MINIMA


REVISION A CARGO DE ABOGADOS Y ANALISTAS

CAPACIDAD FINANCIERA Y DE INFRAESTRUCTURA

ANTECEDENTES COMERCIALES IDONEOS

REQ

UISI

TOS

OTRAS ACTIVIDADES

ESTADOSFINANCIEROS

BALANCE GENERALESTADO DE RESULTADOS

ESTADO FLUJO DE EFECTIVONOTAS ESTRUCTURADAS

INDICESINFORME AUDITORES EXTERNOS

PLAZOS DE ENTREGA

EMPRESA EN MARCHAINFORMACION CONTINUA

ESTADOS FINANCIEROS

PRESENTACION TRIMESTRAL

SE REMITE ELECTRONICAMENTE

SEIL


ESTADOS FINANCIEROS

RECEPCION CONFORME

CONSISTENCIA

CONOCIMIENTO DEL FISCALIZADOCONTINGENCIAS

REVISION ESTADOS FINANCIEROS


ESTADOS FINANCIEROS

COHERENCIA ESTADOS v/s NOTAS CUMPLIMIENTO DEL PATRIMONIO MINIMO VERIFICACION DE LA DETERMINACION DE LOS INDICES

INFORMECONSISTENCIA

REVI

SIO

N D

E CO

NSI

STEN

CIA

REVISION A CARGO DEANALISTAS


ESTADOS FINANCIEROS


LA REVISION ESTA ENFOCADA AIDENTIFICAR CUALQUIER

INFORMACION QUE SE CONSIDERE RELEVANTERESPECTO DE LA SITUACION

ECONOMICO FINANCIERA DE LA SOCIEDADO QUE PUEDA INFLUIR SIGNIFICATIVAMENTE

EN ELLA

INFORME CONTINGENCIAS

REVI

SIO

N D

E CO

NTI

NGE

NCI

AS

ANALISIS DE NOTAS:•GARANTIAS•CUSTODIA DE VALORES•HECHOS RELEVANTES•HECHOS POSTERIORES•SANCIONES

INFORME AUDITORES EXTERNOS

COMUNICACION DE SITUACIONES CRITICAS


ESTADOS FINANCIEROS

•PRINCIPALES PRODUCTOS•EVALUACION DEL PERIODO:

•INDICES NORMATIVOS•INDICES DE FISCALIZACION

•TENDENCIAS:•RESULTADOS•PATRIMONIOS•FUENTES DE FINANCIAMIENTO•OTROS

CON

OCI

MIE

NTO

DEL

FIS

CALI

ZAD

O

A PARTIR DE LAINFORMACION

PRESENTADA EN LOSESTADOS FINANCIEROSSE EFECTUAN ANALISIS


ESTADOS FINANCIEROS

INFORME FINAL

• RESUME TODOEL PROCESO DE REVISION

• CONTIENE LA OPINION DEL ANALISTA

PERMITE DETECTAR SITUACIONES DE RIESGO QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITU

PRESENTACIONESINFORME TRIMESTRAL AGREGADO

DEL MERCADODE INTERMEDIARIOS DE VALORES

CONDICIONES DE

LIQUIDEZ Y

SOLVENCIA

LIQUIDEZ GENERALLIQUIDEZ POR INTERMEDIACIONENDEUDAMIENTOCOBERTURA PATRIMONIAL

PLAZOS DE ENTREGA


CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA PATRIMONIAL

PRESENTACION MENSUAL


SEIL



INDICE DE LIQUIDEZ GENERAL

CAPACIDAD DE RESPONDER OBLIGACIONES DE CORTO PLAZOCON RECURSOS DISPONIBLES

RIESGO DE LIQUIDEZ

INDICE DE LIQUIDEZ PORINTERMEDIACION

CAPACIDAD DE RESPONDER OBLIGACIONES GENERADAS POROPERACIONES DE INTERMEDIACION,CON RECURSOS DISPONIBLES YDERECHOS DERIVADOS DELMISMO TIPO DE OPERACIONES

RIESGO DE LIQUIDEZ

RAZON DE ENDEUDAMIENTO

DETERMINA EL NIVEL DE ENDEUDAMIENTO (NETO)EN RELACION ALPATRIMONIO LIQUIDO

RIESGO DE CREDITO

RAZON DE COBERTURA PATRIMONIAL

MIDE EL RIESGO DE LAS VARIACIONESDE PRECIO, TASA DE INTERES YTIPO DE CAMBIO EN RELACIONAL PATRIMONIO LIQUIDO

RIESGO DE MERCADO



•CUMPLIMIENTO DE MARGENES ESTABLECIDOS EN LA NORMATIVAVIGENTE

•ANALISIS DE VARIACIONESDE COMPONENTES DE LOSINDICES

•ANALISIS DE CONSISTENCIA(DISTORSION INDICE MENSUAL CIERRE TRIMESTRE v/s ESTADOS FINANCIEROS)RE

VISI

ON

DE

IND

ICES



CONTIENE TODOS LOSANTECEDENTES DE LAS

OPERACIONES REALIZADASPOR LOS INTERMEDIARIOS

PLAZOS DE ENTREGA


INFORME DE OPERACIONES

PRESENTACION DIARIA

SE REMITE POR MEDIO MAGNETICO

INFORME DEDE

OPERACIONES


INFORME DE OPERACIONES

LA INFORMACION SE UTILIZA PARA ANALISISY REVISIONES EX POST

REVI

SIO

N D

E IN

FORM

E



INFORME EMITIDO POR LOS AUDITORES EXTERNOS

PLAZOS DE ENTREGA


OPERACIONES PROPIAS DEL GIRO BANCARIO

PRESENTACION ANUAL

SE REMITE EN PAPEL

OPERACIONES PROPIASDEL

GIRO BANCARIO


OPERACIONES PROPIAS DEL GIRO BANCARIO

TOMA DE CONOCIMIENTO DE PROCEDIMIENTOS APLICADOS

Y CONCLUSIONES OBTENIDAS

REVI

SIO

N D

E IN

FORM

E

PERMITE DETECTAR INCUMPLIMIENTOS

LEGALES Y NORMATIVOSQUE PUEDEN ACTIVAR

FISCALIZACIONIN SITE O IN SITU


LISTADO DE PERSONASCUYAS TRANSACCIONES

ALCANZARONMONTOS DEUS $ 14.000

PLAZOS DE ENTREGA

EMPRESA EN MARCHAINFORMACION CONTINUAINFORMACION PRIVILEGIADA

PRESENTACION MENSUAL

SE REMITE EN PAPEL

OPERACIONES DEPERSONAS

CON ACCESO A INFORMACIONPRIVILEGIADA

ESTADO DE CUSTODIAY

CARTERA PROPIA PRESENTACION TRIMESTRAL


ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA

•CONTIENE INFORMACIONSOBRE INSTRUMENTOS (UNIDADES Y VALORIZADO)

•IDENTIFICA ENTIDAD QUE MANTIENE CUSTODIA

ESTADO DE VALORESMANTENIDOS EN DEPOSITO

YMOVIMIENTOS REGISTRADOS

INTE

RMED

IARI

OD

CV

RECIENNORMADO


SEIL

PLAZOS DE ENTREGA


ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIARE

VISI

ON

DE

ESTA

DO REVISION A CARGO DE

ANALISTAS

•SE CRUZA LA INFORMACION CONLOS DATOS DEL REGISTRO DELDCV Y ALIMENTA BASE DE DATOS HISTORICA

•SE BUSCA AGILIZAR PROCESOS DEFISCALIZACION DE ACTIVIDAD DECUSTODIA

PERMITE DETECTAR SITUACIONES DE RIESGO QUE PUEDEN ACTIVAR

FISCALIZACION IN SITU

INFORMACION RELATIVAA LA SOCIEDAD DEBE

ACTUALIZARSE CADA VEZ QUE SE PRODUZCAN

MODIFICACIONES

EMPRESA EN MARCHAINFORMACION EVENTUAL


Y/OAUDITORES

EMPRESA EN MARCHAINFORMACION REMITIDA A REQUERIMIENTO DE LA SVS

SE RELACIONA CON NECESIDADES ESPECIFICAS DE

FISCALIZACION Y PUEDE ORIGINARSE A REQUERIMIENTO

DE LA SVS

RESPALDO DE OPERACIONESREGISTROS LEGALES Y NORMATIVOSINFORMES DE CONTROL INTERNOOTROS


Y/OAUDITORES


CORREDORESDE

BOLSA

AUD

ITO

RIA

DE

CIER

RE

AGENTESDE

VALORES

INTERMEDIARIO DEBE SOLICITAR CANCELACION DEL REGISTRO DE CORREDORES DE BOLSA

YAGENTES DE VALORES

CON 30 DIAS DE ANTICIPACION

CANCELACION DEL REGISTRO

BOLSASDE

VALORES SVS


EMPRESA EN MARCHA



RESUMEN

TIPO

S D

E IN

FORM

ACIO

N

•ESTADOS FINANCIEROS•CONDICIONES DE LIQUIDEZY SOLVENCIA PATRIMONIAL•INFORME DE OPERACIONES•OPERACIONES PROPIAS DEL GIRO BANCARIO•INFORMACION PRIVILEGIADA•ESTADO DE CUSTODIAY CARTERA PROPIA•OTROS REQUERIMIENTOS

•SOLICITUD DE CANCELACION

DOCUMENTACION REQUERIDAPARA INSCRIPCION

PLAN

DE

FISC

ALIZ

ACIO

N

FISCALIZACION MAS EFICIENTE



PLAN DEFISCALIZACION

A QUIENES FISCALIZAR

FOMENTA INTERACCIONCON EL MERCADO CUANDO FISCALIZAR

FOMENTA CONTROLESINTERNOS MAS

EFICIENTES

RANKING

CONCENTRARESFUERZOS

AUMENTA PROBABILIDADDE DETECCION DE

ERRORES

INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SVS

CHILE

V CURSO DE REGULACION Y SUPERVISION DE

MERCADOS SUDAMERICANOS DE VALORESSanta Cruz de la Sierra - Bolivia

OCTUBRE 2004

MARCELO A. LETELIER SVS

FIN PRESENTACION

PRESENTACIÓN INTERMEDIARIOS DE VALORES

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