INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SUPERINTENDENCIA CHILE INFORMACION...

INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE

VALORES POR LA SUPERINTENDENCIA

CHILE

INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE

VALORES POR LA SUPERINTENDENCIA

CHILE V CURSO DE REGULACION Y SUPERVISION

DE MERCADOS SUDAMERICANOS DE VALORES

Santa Cruz de la Sierra - Bolivia

V CURSO DE REGULACION Y SUPERVISION DE

MERCADOS SUDAMERICANOS DE VALORESSanta Cruz de la Sierra - Bolivia

OCTUBRE 2004

MARCELO A. LETELIER MARCELO A. LETELIER SVSSVS

PLAN DE FISCALIZACIONINTERMEDIARIOS DE VALORES

INFORMACION REQUERIDA A LOS INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS POR LA SVSINTERMEDIARIOS POR LA SVS


OBJETIVO

ELABORAR UN RANKING DE LOS INTERMEDIARIOS DE VALORESTOMANDO EN CONSIDERACION LA FORMA EN COMO

ADMINISTRAN SUS RIESGOS, LO QUE PERMITIRA ORIENTARLA ACCION FISCALIZADORA DE LA SVS A AQUELLAS

SOCIEDADES MÁS RIESGOSAS.


PLAN DE FISCALIZACIONPLAN DE FISCALIZACION







ACCIONES CONCRETAS

INFORMES DE

CONTROLINTERNO

AUDITORES EXTERNOS

INFORMES DE

CONTROLINTERNO

AUDITORES EXTERNOSINFORMES

DE AUDITORIA

BOLSASDE

VALORES

INFORMESDE

AUDITORIABOLSAS

DE VALORESANALISIS DE

INFORMACION REQUERIDA

ANALISIS DEINFORMACION REQUERIDA

AUDITORIAS IN SITU

AUDITORIAS IN SITU

REUNIONES CON

ALTA GERENCIA

REUNIONES CON

ALTA GERENCIA





MAYOR CONOCIMIENTO DE LOS FISCALIZADOS

FISCALIZACION MAS EFICIENTE:•SE CONCENTRAN LOS ESFUERZOS DE AUDITORIA EN INTERMEDIARIOS QUE NO ADMINISTREN ADECUADAMENTE SUS RIESGOS•SE CONCENTRAN LOS ESFUERZOS DE AUDITORIA EN AREAS DE MAYOR RIESGO

RANKING•EN FUNCION DE COMO ADMINISTRAN SUS RIESGOS

PLAN DE FISCALIZACION •QUE PERMITA ESTABLECER A QUIENES FISCALIZAR

Y CUANDO HACERLO

LOGRAR MAYOR INTERACCION CON EL MERCADO

BENEFICIOS

INICIO DE ACTIVIDADES

EMPRESA EN MARCHA

TERMINO DE ACTIVIDADES



TIP

OS D

E IN

FOR

MA

CIO

NTIP

OS D

E IN

FOR

MA

CIO

N

• CONTINUACONTINUA

• EVENTUALEVENTUAL

• A REQUERIMIENTOA REQUERIMIENTO

CONDICIONES DE EDUCACION MINIMA

INICIO DE ACTIVIDADESINICIO DE ACTIVIDADESINICIO DE ACTIVIDADESINICIO DE ACTIVIDADES

REVISION A CARGO DE ABOGADOS Y ANALISTAS

REVISION A CARGO DE ABOGADOS Y ANALISTAS

CAPACIDAD FINANCIERA Y DE INFRAESTRUCTURA

ANTECEDENTES COMERCIALES IDONEOS

REQ

UIS

ITO

SR

EQ

UIS

ITO

S

OTRAS ACTIVIDADES

ESTADOS FINANCIEROS

BALANCE GENERALESTADO DE RESULTADOS

ESTADO FLUJO DE EFECTIVONOTAS ESTRUCTURADAS

INDICESINFORME AUDITORES EXTERNOS

PLAZOS DE ENTREGA

EMPRESA EN MARCHAINFORMACION CONTINUA

ESTADOS FINANCIEROS


ESTADOS FINANCIEROS

PRESENTACION TRIMESTRAL

SE REMITE ELECTRONICAMENTE

SEIL


ESTADOS FINANCIEROS


ESTADOS FINANCIEROS

RECEPCION CONFORME

CONSISTENCIA

CONOCIMIENTO DEL FISCALIZADO

CONTINGENCIAS

REVISION ESTADOS FINANCIEROS


ESTADOS FINANCIEROS


ESTADOS FINANCIEROS

COHERENCIA ESTADOS v/s NOTAS CUMPLIMIENTO DEL PATRIMONIO MINIMO VERIFICACION DE LA DETERMINACION DE LOS INDICES

INFORMEINFORMECONSISTENCIACONSISTENCIA

REV

ISIO

N D

E C

ON

SIS

TEN

CIA

REV

ISIO

N D

E C

ON

SIS

TEN

CIA

REVISION A CARGO DEANALISTAS

EMPRESA EN MARCHAEMPRESA EN MARCHAINFORMACION CONTINUAINFORMACION CONTINUA

ESTADOS FINANCIEROSESTADOS FINANCIEROS




LA REVISION ESTA ENFOCADA AIDENTIFICAR CUALQUIER

INFORMACION QUE SE CONSIDERE RELEVANTE RESPECTO DE LA SITUACION

ECONOMICO FINANCIERA DE LA SOCIEDADO QUE PUEDA INFLUIR SIGNIFICATIVAMENTE

EN ELLA

INFORME INFORME CONTINGENCIASCONTINGENCIAS

REV

ISIO

N D

E C

ON

TIN

GEN

CIA

SR

EV

ISIO

N D

E C

ON

TIN

GEN

CIA

S

ANALISIS DE NOTAS:•GARANTIAS•CUSTODIA DE VALORES•HECHOS RELEVANTES•HECHOS POSTERIORES•SANCIONES

INFORME AUDITORES EXTERNOS

COMUNICACION DE COMUNICACION DE SITUACIONES CRITICASSITUACIONES CRITICAS





•PRINCIPALES PRODUCTOS•EVALUACION DEL PERIODO:

•INDICES NORMATIVOS•INDICES DE FISCALIZACION

•TENDENCIAS:•RESULTADOS•PATRIMONIOS•FUENTES DE FINANCIAMIENTO•OTROS

CO

NO

CIM

IEN

TO

DE

L FI

SC

ALI

ZA

DO

CO

NO

CIM

IEN

TO

DE

L FI

SC

ALI

ZA

DO

A PARTIR DE LA INFORMACION

PRESENTADA EN LOS ESTADOS FINANCIEROS SE EFECTUAN ANALISIS





INFORME FINAL

• RESUME TODO EL PROCESO DE REVISION

• CONTIENE LA OPINION DEL ANALISTA

PERMITE DETECTAR SITUACIONES DE RIESGO

QUE PUEDEN ACTIVAR FISCALIZACION IN SITU

PRESENTACIONESINFORME TRIMESTRAL AGREGADO

DEL MERCADODE INTERMEDIARIOS DE VALORES

CONDICIONES DE

LIQUIDEZ Y

SOLVENCIA

LIQUIDEZ GENERALLIQUIDEZ POR INTERMEDIACIONENDEUDAMIENTOCOBERTURA PATRIMONIAL

PLAZOS DE ENTREGA


CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA PATRIMONIAL


CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA PATRIMONIAL

PRESENTACION MENSUAL


SEIL


CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA PATRIMONIALCONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA PATRIMONIAL



INDICE DE LIQUIDEZ GENERAL

CAPACIDAD DE RESPONDER OBLIGACIONES DE CORTO PLAZO CON RECURSOS DISPONIBLES

RIESGO DE LIQUIDEZ

INDICE DE LIQUIDEZ POR INTERMEDIACION

CAPACIDAD DE RESPONDER OBLIGACIONES GENERADAS POR OPERACIONES DE INTERMEDIACION, CON RECURSOS DISPONIBLES Y DERECHOS DERIVADOS DEL MISMO TIPO DE OPERACIONES

RIESGO DE LIQUIDEZ

RAZON DE ENDEUDAMIENTO

DETERMINA EL NIVEL DE ENDEUDAMIENTO (NETO) EN RELACION AL PATRIMONIO LIQUIDO

RIESGO DE CREDITO

RAZON DE COBERTURA PATRIMONIAL

MIDE EL RIESGO DE LAS VARIACIONES DE PRECIO, TASA DE INTERES Y TIPO DE CAMBIO EN RELACION AL PATRIMONIO LIQUIDO

RIESGO DE MERCADO





•CUMPLIMIENTO DE MARGENES ESTABLECIDOS EN LA NORMATIVA VIGENTE

•ANALISIS DE VARIACIONES DE COMPONENTES DE LOS INDICES

•ANALISIS DE CONSISTENCIA (DISTORSION INDICE MENSUAL CIERRE TRIMESTRE v/s ESTADOS FINANCIEROS)REV

ISIO

N D

E IN

DIC

ES

REV

ISIO

N D

E IN

DIC

ES




CONTIENE TODOS LOSANTECEDENTES DE LAS

OPERACIONES REALIZADASPOR LOS INTERMEDIARIOS

PLAZOS DE ENTREGA


INFORME DE OPERACIONES


INFORME DE OPERACIONES

PRESENTACION DIARIA

SE REMITE POR MEDIO MAGNETICO

INFORME DEDE

OPERACIONES


INFORME DE OPERACIONESINFORME DE OPERACIONES


INFORME DE OPERACIONESINFORME DE OPERACIONES

LA INFORMACION SE UTILIZA PARA ANALISIS Y REVISIONES EX POST

REV

ISIO

N D

E IN

FOR

ME

REV

ISIO

N D

E IN

FOR

ME




INFORME EMITIDO POR LOS AUDITORES EXTERNOS

PLAZOS DE ENTREGA


OPERACIONES PROPIAS DEL GIRO BANCARIO



PRESENTACION ANUAL

SE REMITE EN PAPEL

OPERACIONES PROPIAS DEL

GIRO BANCARIO





TOMA DE CONOCIMIENTO DE PROCEDIMIENTOS APLICADOS

Y CONCLUSIONES OBTENIDAS

REV

ISIO

N D

E IN

FOR

ME

REV

ISIO

N D

E IN

FOR

ME

PERMITE DETECTAR INCUMPLIMIENTOS

LEGALES Y NORMATIVOS QUE PUEDEN ACTIVAR

FISCALIZACION IN SITE O IN SITU


LISTADO DE PERSONASCUYAS TRANSACCIONES

ALCANZARONMONTOS DEUS $ 14.000

PLAZOS DE ENTREGA


INFORMACION PRIVILEGIADA


INFORMACION PRIVILEGIADA

PRESENTACION MENSUAL

SE REMITE EN PAPEL

OPERACIONES DE PERSONAS

CON ACCESO A INFORMACIONPRIVILEGIADA

ESTADO DE CUSTODIAY

CARTERA PROPIA PRESENTACION TRIMESTRAL


ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIAESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA



•CONTIENE INFORMACION SOBRE INSTRUMENTOS (UNIDADES Y VALORIZADO)

•IDENTIFICA ENTIDAD QUE MANTIENE CUSTODIA

ESTADO DE VALORESMANTENIDOS EN DEPOSITO

YMOVIMIENTOS REGISTRADOS

INTER

MED

IAR

IOD

CV

RECIENRECIEN NORMADONORMADO


SEIL

PLAZOS DE ENTREGA




ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIAESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIAR

EV

ISIO

N D

E E

STA

DO

REV

ISIO

N D

E E

STA

DO REVISION A CARGO DE

ANALISTAS

•SE CRUZA LA INFORMACION CON LOS DATOS DEL REGISTRO DEL DCV Y ALIMENTA BASE DE DATOS HISTORICA

•SE BUSCA AGILIZAR PROCESOS DE FISCALIZACION DE ACTIVIDAD DE CUSTODIA

PERMITE DETECTAR SITUACIONES DE RIESGO QUE PUEDEN ACTIVAR

FISCALIZACION IN SITU

INFORMACION RELATIVA A LA SOCIEDAD DEBE

ACTUALIZARSE CADA VEZ QUE SE PRODUZCAN

MODIFICACIONES

EMPRESA EN MARCHAINFORMACION EVENTUAL

EMPRESA EN MARCHAINFORMACION EVENTUAL


Y/O AUDITORES

EMPRESA EN MARCHAEMPRESA EN MARCHAINFORMACIONINFORMACION REMITIDAREMITIDA A A REQUERIMIENTO DE LA SVS REQUERIMIENTO DE LA SVS

EMPRESA EN MARCHAEMPRESA EN MARCHAINFORMACIONINFORMACION REMITIDAREMITIDA A A REQUERIMIENTO DE LA SVS REQUERIMIENTO DE LA SVS

SE RELACIONA CON NECESIDADES ESPECIFICAS DE

FISCALIZACION Y PUEDE ORIGINARSE A REQUERIMIENTO

DE LA SVS

RESPALDO DE OPERACIONESREGISTROS LEGALES Y NORMATIVOSINFORMES DE CONTROL INTERNOOTROS


Y/O AUDITORES

TERMINO DE ACTIVIDADESTERMINO DE ACTIVIDADESTERMINO DE ACTIVIDADESTERMINO DE ACTIVIDADES

CORREDORES DE

BOLSA

AU

DIT

OR

IA D

E C

IER

RE

AU

DIT

OR

IA D

E C

IER

RE

AGENTESDE

VALORES

INTERMEDIARIO DEBE SOLICITAR CANCELACION DEL REGISTRO DE CORREDORES DE BOLSA

Y AGENTES DE VALORES

CON 30 DIAS DE ANTICIPACION

CANCELACION DEL REGISTRO

BOLSASBOLSAS DE DE

VALORESVALORES SVSSVS

INICIO DE ACTIVIDADES

EMPRESA EN MARCHA

TERMINO DE ACTIVIDADES


RESUMENRESUMEN


RESUMENRESUMEN

TIP

OS D

E IN

FOR

MA

CIO

NTIP

OS D

E IN

FOR

MA

CIO

N

•ESTADOS FINANCIEROS•CONDICIONES DE LIQUIDEZ Y SOLVENCIA PATRIMONIAL•INFORME DE OPERACIONES•OPERACIONES PROPIAS DEL GIRO BANCARIO•INFORMACION PRIVILEGIADA•ESTADO DE CUSTODIA Y CARTERA PROPIA•OTROS REQUERIMIENTOS

•SOLICITUD DE CANCELACION

DOCUMENTACION REQUERIDA PARA INSCRIPCION

PLA

N D

E F

ISC

ALIZ

AC

ION

FISCALIZACION MAS EFICIENTE





PLAN DEFISCALIZACION

A QUIENES FISCALIZAR

FOMENTA INTERACCIONCON EL MERCADO CUANDO FISCALIZAR

FOMENTA CONTROLESINTERNOS MAS

EFICIENTES

RANKING

CONCENTRAR ESFUERZOS

AUMENTA PROBABILIDADDE DETECCION DE

ERRORES

INFORMACION REQUERIDA A LOS

INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SVS

CHILE

INFORMACION REQUERIDA A LOS

INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SVS

CHILE





OCTUBRE 2004

MARCELO A. LETELIER MARCELO A. LETELIER SVSSVS

FIN PRESENTACIONFIN PRESENTACION

INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SUPERINTENDENCIA CHILE INFORMACION...

Documents

Transcript of INFORMACION REQUERIDA A LOS INTERMEDIARIOS DE VALORES POR LA SUPERINTENDENCIA CHILE INFORMACION...