Hoja4BRIGGETT LOPEZ ESCOBARNo. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOSContenido:

REGISTRO DIARIOTARJETA DE ALMACENESQUEMA DE MAYORBALANZA DE COMPROBACIONESTADOS DE RESULTADOSESTADO DE SITUACION FINANCIERA/BALANCE GENERAL

Registro diarioBRIGGETT LOPEZ ESCOBAR No. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOS

ZihuatanejoCompra y venta de artculos 'Z'Registro diario por las operaciones realizadas a partir del 1 de Enero de 2014. Hoja No. 1FechaConceptoParcialDebe Haber01/ENERO1Caja$590.00Bancos$38,210.00Clientes$1,700.00Almacn$20,000.00 Artculos 'Z' 10 a $2000 c/u$20,000.00IVA pendiente por acreditar$482.76Terrenos$120,000.00 Proveedores$3,500.00 IVA pendiente por cobrar$234.48 Capital Social$177,248.28Asiento de apertura02/ENERO2Mobiliario y equipo de oficina$3,405.00IVA pendiente por acreditar$544.80 Acreedores diversos$1,974.90 Sra. Julia$1,974.90 Documentos por pagar$1,974.90 Sra. Julia$1,975.90Compra de un escritorio 50% a crdito y 50% se firmo pagare.05/ENERO3Caja $4,769.69Bancos$6,359.58Documentos por cobrar$4,769.69Costo de ventas$8,000.00 Ventas$13,706.00 IVA cobrado$1,535.07 IVA pendiente por cobrar$657.89 Almacn$8,000.00 Artculos 'Z' 4$8,000.00Venta de artculos 'Z' 4 con un costo de ventas a $2000 c/u

$208,831.52$208,831.52

Pasa a la hoja No. 2

Viene de la hoja No. 1BRIGGETT LOPEZ ESCOBAR No. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOS

ZihuatanejoCompra y venta de artculos 'Z'Registro diario por las operaciones realizadas a partir del 1 de Enero de 2014. Hoja No. 2FechaConceptoParcialDebe Haber07/ENERO4Gastos de ventas$400.80 Papelera y tiles de oficina$400.80Gastos de administracin$267.20 Papelera y tiles de oficina$267.20IVA pendiente por acreditar$106.88 Acreedores diversos$774.88Compra de papelera para el departamento de ventas 60% y el departamento de administracin 40%.08/ENERO5Equipo de computo$6,600.00IVA pendiente por acreditar$1,056.00 Acreedores diversos$7,656.00Compra de una computadora a crdito.09/ENERO6Proveedores$3,500.00IVA acreditable$482.76 Bancos$3,500.00 IVA pendiente por acreditar$482.76Pago a proveedores, saldo inicial.17/ENERO7Gastos de ventas$1,293.10 Propaganda y publicidad$1,293.10IVA acreditable$206.90 Bancos$1,500.00Pago con cheque de publicidad.20/ENERO8Almacn$10,100.00 Articulos 'Z' 5$10,100.00IVA pendiente por acreditar$1,616.00 Proveedores$5,858.00 Sr. Alejandro$5,858.00 Documentos por pagar$5,858.00 Sr. Alejandro$5,858.00Compra a credito de 5 articulos 'Z' a $2020.00 c/u

$25,629.64$25,629.64Pasa a la hoja No. 3Viene de la hoja No. 2BRIGGETT LOPEZ ESCOBAR No. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOS

ZihuatanejoCompra y venta de artculos 'Z'Registro diario por las operaciones realizadas a partir del 1 de Enero de 2014. Hoja 3FechaConceptoParcialDebe Haber22/ENERO9Bancos$19,836.00Clientes$2,204.00 Sr. Daniel$2,204.00Costo de ventas$14,020.00 Ventas$19,000.00 IVA cobrado$2,736.00 IVA pendiente por cobrar$304.00 Almacn$14,020.00 Artculos 'Z' 6 a $2000$12,000.00 Articulos 'Z' 1 a $2020$2,020.00Venta de mercancias: 10% credito, 32% efectivo, 58% cheque.29/ENERO10Mobiliario y equipo de oficina$1,043.10IVA acreditable$166.90 Bancos$1,210.00Compra de una silla giratoria. Se expide cheque.30/ENERO11Gastos de ventas$1,293.10 TELMEX $1,293.10Gastos de administracion$862.07 TELMEX $862.07IVA acreditable$344.83 Bancos$2,500.00Pago servicio telefonico. Expide un cheque: 60% dept. de ventas, 40% dept. de administracion.31/ENERO12Acreedores diversos$987.45 Sra. Julia$987.45IVA acreditable$136.20 Bancos$987.45 IVA pendiente por acreditar$136.20Pago al acreedor Sra. Julia el 50% por la compra del escritorio.

$40,893.65$40,893.65Pasa a la hoja No. 4

Viene de la hoja No. 4BRIGGETT LOPEZ ESCOBAR No. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOS

ZihuatanejoCompra y venta de artculos 'Z'Registro diario por las operaciones realizadas a partir del 1 de Enero de 2014. Hoja 3FechaConceptoParcialDebe Haber31/ENERO13Acreedores diversos$774.88IVA acreditable$106.88 Bancos$774.88 IVA pendiente por acreditar$106.88Pago con cheque el credito por compra de papeleria.

$881.76$881.76

Tarjeta de AlmacenBRIGGETT LOPEZ ESCOBAR No. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOS

ZIHUATANEJOCompra y venta de artculos 'Z'TARJETA DE ALMACEN FECHAUNIDADESCOSTOSVALORESENTRADASSALIDASEXISTENCIASUNITARIOMEDIODEBEHABERSALDO01/ENERO1010$2,000.00$20,000.00$20,000.0005/ENERO46$2,000.00$8,000.00$12,000.0020/ENERO511$2,020.00$10,100.00$22,100.0022/ENERO65$2,000.00$12,000.00$10,100.0022/ENERO14$2,020.00$2,020.00$8,080.00

Esquema de mayorBRIGGETT LOPEZ ESCOBAR No. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOS

ZIHUATANEJOCompra y venta de artculos 'Z'ESQUEMAS DE MAYOR (Hoja 1)

CAJA - F. 01BANCOS - F. 021$590.001$38,210.00$3,500.0063$4,769.693$6,359.58$1,500.007MD)$5,359.699$19,836.00$1,210.0010SD)$5,359.69$2,500.0011$987.4512$774.8813MD)$64,405.58$10,472.33(MASD)$53,933.25

CLIENTES - F. 03ALMACEN - F. 041$1,700.001$20,000.00$8,000.0039$2,204.008$10,100.00$14,020.009MD)$3,904.00MD)$30,100.00$22,020.00(MASD)$3,904.00SD)$8,080.00

IVA PENDIENTE POR ACREDITAR-F. 05TERRENOS - F. 061$482.76$482.7661$120,000.002$544.80$136.2012MD)$120,000.004$106.88$106.8813SA)$120,000.005$1,056.008$1,616.00MD)$3,806.44$725.84(MASD)$3,080.60

PROVEEDORES - F. 07IVA PENDIENTE POR COBRAR - F. 086$3,500.00$3,500.001$234.481$5,858.008$657.893MD)$3,500.00$9,358.00(MA$304.009$5,858.00(SA$1,196.37(MA$1,196.37(SA

CAPITAL SOCIAL - F. 09MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA-F. 10$177,248.2812$3,405.00$177,248.28(MA10$1,043.10$177,248.28(SAMD)$4,448.10SD)$4,448.10

BRIGGETT LOPEZ ESCOBAR No. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOS

ZIHUATANEJOCompra y venta de artculos 'Z'ESQUEMAS DE MAYOR (Hoja 2)

ACREEDORES DIVERSOS - F. 11DOCUMENTOS POR PAGAR - F.1212$987.45$1,974.902$1,974.90213$774.88$774.884$5,858.008$7,656.005$7,832.90(MAMD)$1,762.33$10,405.78(MA$7,832.90(SA$8,643.45(SADOCUMENTOS POR COBRAR - F. 13COSTO DE VENTAS - F. 143$4,769.693$8,000.00MD)$4,769.699$14,020.00SD)$4,769.69MD)$22,020.00SD)$22,020.00VENTAS - F. 15IVA COBRADO - F. 16$13,706.003$1,535.073$19,000.009$2,736.009$32,706.00(MA$4,271.07(MA$32,706.00(SA$4,271.07(SA

GASTOS DE VENTAS - F. 17GASTOS DE ADMINISTRACION - F. 184$400.804$267.207$1,293.1011$862.0711$1,293.10MD)$1,129.27MD)$2,987.00SD)$1,129.27SD)$2,987.00

EQUIPO DE COMPUTO - F. 19IVA ACREDITABLE - F. 205$6,600.006$482.76MD)$6,600.007$206.90SD)$6,600.0010$166.9011$344.8312$136.2013$106.88MD)$1,444.47SD)$1,444.47

Balanza de ComprobacionBRIGGETT LOPEZ ESCOBAR No. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOS

ZIHUATANEJOCompra y venta de artculos 'Z'Balanza de comprobacin por el periodo del 1 de enero al 31 de enero del 2014

FOLIO DE MAYORNOMBRE DE LA CUENTASALDOS INICIALESMOVIMIENTOSSALDOSDEUDORACREEDORDEUDORACREEDORDEUDORACREEDORF. 01Caja$590.00$4,769.69$5,359.69F. 02Bancos$38,210.00$26,195.58$10,472.33$53,933.25F. 03Clientes$1,700.00$2,204.00$3,904.00F. 04Almacn$20,000.00$10,100.00$22,020.00$8,080.00F. 05IVA pendiente por acreditar$482.76$3,323.68$725.84$3,080.60F. 06Terrenos$120,000.00$120,000.00F. 07Proveedores$3,500.00$3,500.00$5,858.00$5,858.00F. 08IVA pendiente por cobrar$234.48$961.89$1,196.37F. 09Capital Social$177,248.28$177,248.28F. 10Mobiliario y equipo de oficina$4,448.10$4,448.10F. 11Acreedores Diversos$1,762.33$10,405.78$8,643.45F. 12Documentos por pagar$7,832.90$7,832.90F. 13Documentos por cobrar$4,769.69$4,769.69F. 14Costo de ventas$22,020.00$22,020.00F. 15Ventas$32,706.00$32,706.00F. 16IVA cobrado$4,271.07$4,271.07F. 17Gastos de ventas$2,987.00$2,987.00F. 18Gastos de administracin$1,129.27$1,129.27F. 19Equipo de Computo$6,600.00$6,600.00F. 20IVA acreditable$1,444.47$1,444.47SUMAS$180,982.76$180,982.76$95,253.81$95,253.81$237,756.07$237,756.07

Estados de ResultadosBRIGGETT LOPEZ ESCOBAR No. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOS

ZIHUATANEJOCompra y venta de articulos 'Z'Estado de resultados por el periodo del 1 de enero al 31 de enero de 2014

Ventas$32,706.00Costo de Ventas$22,020.00UTILIDAD BRUTA$10,686.00

Gastos administrativos$1,129.27Gastos de ventas$2,987.00UTILIDAD OPERATIVA$6,569.73

Estado de Situacion FinancieraBRIGGETT LOPEZ ESCOBAR No. CONTROL: 14570073CONTABILIDAD Y COSTOS

ZIHUATANEJOCompra y venta de artculos 'Z'Estado de situacin financiera al 31 de Enero del 2014

ACTIVOSPASIVOSActivo a corto plazo:Pasivo a corto plazo:Caja$5,359.69Proveedores$5,858.00Bancos$53,933.25IVA pendiente por cobrar$1,196.37Clientes$3,904.00Acreedores Diversos$8,643.45Almacn$8,080.00Documentos por pagar$7,832.90IVA pendiente por acreditar$3,080.60IVA cobrado$4,271.07Documentos por cobrar$4,769.69Total pasivo a corto plazo:$27,801.79IVA acreditable$1,444.47Total activo a corto plazo:$80,571.70Pasivo a largo plazo:0.0Total pasivo:$27,801.79Activo a largo plazo:Terrenos$120,000.00CAPITAL CONTABLEMobiliario y equipo de oficina$4,448.10Capital Social$177,248.28Equipo de computo$6,600.00Utilidad del ejercicio$6,569.73Total activo a largo plazo:$131,048.10Total capital contable:$183,818.01SUMA ACTIVO:$211,619.80SUMA PASIVO MAS CAPITAL:$211,619.80