Planificación Estratégica y Presupuesto Plurianual · 2010-09-28 · ESTRATEGICA PLANIFICACION...

Planificación Estratégica y Presupuesto Plurianual

Marianela ArmijoÁrea de Políticas Presupuestarias y Gestión Pública ILPES/[email protected]

Curso Internacional “ Metodología para el Presupuesto Plurianual”ASAP/ILPESBuenos Aires, Argentina27 de Septiembre al 1 de Octubre 2010

Temario • Planificación Estratégica Gubernamental:

Conceptos, niveles de aplicación

• Planificación Estratégica como herramienta de apoyo al Presupuesto Plurianual

• Analisis de Experiencias Internacionales de Planificación Estratégica Gubernamental

• Metodología para la realización de un Plan Estratégico orientado al PPA

Planificación Estratégica Gubernamental:

Consiste en un ejercicio de formulación yestablecimiento de objetivos de carácter

prioritario, para definir los cursos de acción

(estrategias) que permitan alcanzar dichosobjetivos.

• PARA RESPONDER A LOS CAMBIOS Y A LAS DEMANDAS Y LOGRAR LA MAYOR EFICIENCIA,

EFICACIA, CALIDAD EN LOS BIENES Y SERVICIOS QUE SE PROVEEN.

Situación Actual Situación deseada

Brechas

La Planificación no es un FIN en si mismo:Apoya la identificación de las preguntas básicas para la toma de decisiones en el

ámbito público

Quienes somos,que hacemos y para quienes

Quienes somos,que hacemos y para quienes Que esperamos

lograr, donde queremos ir

Que esperamos lograr, donde queremos ir

Cómo podemos llegarCómo podemos llegar

Como sabemos que llegamosComo sabemos que llegamos

Objetivos

Estrategias

Indicadores de Desempeño

Misión Creacion de Valor Público: Justificación Social Productos y Servicios

Análisis de las prioridades nacionales, sectoriales, institucionales, entorno, aspectos internos

Indicadores de Resultado o Impacto Final

Indicadores de Gestión

Cursos de Acción

Alternativos

Sistemas de Monitoreo y Evaluación

Quién planifica y para qué(hipotéticamente)?

• Los gobiernos …(para apoyar el establecimiento de prioridades de política pública)

• Los Ministerios o Secretarías….(para alinearse a los Planes Nacionales de Desarrollo o Lineamientos Estratégicos de Gobierno, y como base para la programación presupuestaria…

• Las Entidades y/o programas..(planifican pero aisladamente…en la mayor parte de los casos planificación..)

En qué ámbitos de decisión gubernamental está aplicándose la Planificación

…..Estratégica?

• Planificación Nacional de Desarrollo –Lineamientos Estratégicos

• Prioridades Sectoriales (Metas Sectoriales)

• Prioridades Estatales- Planificación Territorial

• Planificación Estratégica Institucional- Ministerial

• Planificación Estratégica Programa (Entidad descentralizada, etc)

• Programación Anual Operativa

Instrumentos de Planificación

• Visión País y Plan 25• Plan Nacional de Desarrollo

• Presupuesto plurianual de gasto e inversiones,Planificación Institucional

• Programación, Presupuesto y ejecución

• Sistemas de seguimiento y monitoreo

Prospectiva

Formulación

Coordinación

Tendencias, políticas,

metas

Presupuestación de políticas

y metas,

Objetivos compartidos, entidades y programas

responsables

Evaluación

Indicadores estratégicos

Funciones ProductosTipos deObjetivos

Nacionales

Nacionales/Sectoriales

Sectoriales

Institucionales

Programáticos

Y para planificar los países de apoyan de diferentes Instrumentos ….

Temario

• Planificación Gubernamental • Planificación Estratégica: Conceptos, niveles de

aplicación• Planificación Estratégica como herramienta

de apoyo al Presupuesto Plurianual• Metodología para la realización de un Plan

Estratégico orientado al PPA• Experiencias internacionales de Planificación

Estratégica y PPA

Planificación Estratégica, como parte de las innovaciones presupuestarias (ILPES, 2004)

Objetivos PresupuestoObjetivos PresupuestoPPúúblicoblico

Para quPara quéé InstrumentosInstrumentos

Objetivos Objetivos MacroeconMacroeconóómicosmicos

Preservar la solvencia del Preservar la solvencia del sector psector púúblicoblicoEstabilizar la demanda Estabilizar la demanda agregadaagregada

Marco de programaciMarco de programacióón n plurianualplurianualEvaluaciEvaluacióón de Riesgos n de Riesgos FiscalesFiscales

Objetivos de PolObjetivos de Polííticasticas Eficiencia distributivaEficiencia distributivaAsignar recursos de Asignar recursos de acuerdo a las prioridades acuerdo a las prioridades gubernamentalesgubernamentales

PlanificaciPlanificacióón n estratestratéégicagicaEvaluaciEvaluacióón de Programan de ProgramaIndicadores de Indicadores de DesempeDesempeññoo

DesempeDesempeññooOperacionalOperacionaly Accountabilityy Accountability

MaximizaciMaximizacióón relacin relacióón n costocosto-- efectividad efectividad ParticipaciParticipacióónnciudadanaciudadana

PlanificaciPlanificacióón estratn estratéégicagicaIndicadores de Indicadores de DesempeDesempeññooConvenios de GestiConvenios de Gestióónn

PLANIFICACION ESTRATEGICA

PLANIFICACION ESTRATEGICA Y

PROGRAMACION OPERATIVA!!!!!

La Planificación Estratégica y el Presupuesto Plurianual son instrumentos complementarios y establecen sinergia

• El Presupuesto Plurianual es un instrumento de alta gerencia pública, que contiene la distribución entre las instituciones públicas y hasta un cierto nivel de detalle, de los recursos financieros del Estado que se prevén recaudar en un período mayor al año, por lo general de tres a cinco años, con sujeción al Plan Estratégico de Gobierno y al marco fiscal de mediano plazo.

Roberto Martirene. “Manual de Presupuesto Plurianual”. ILPES. 2007

Planificación Estratégica Gubernamental define…….

• PRIORIDADES DE POLITICA PUBLICA

• OBJETIVOS ESTRATEGICOS NACIONALES

• METAS

• INDICADORES DE RESULTADOS O IMPACTOS

¿Qué significa “Definir las prioridades de la política pública”?

• Establecer cuales serán las áreas y sectores claves o preferentes a los cuales se asignarán los recursos públicos consistentemente con las definiciones de las visiones país y estrategias nacionales para el desarrollo.

¿Para que sirve definir correctamente las prioridades de política pública?

• A nivel Gubernamental

Fortalecer la relación causal entre las:

• Áreas de política pública preferentes (salud, educación, vivienda, seguridad pública), que permiten avanzar sobre la solución de los problemas públicos.

• La distribución de los recursos públicos y esfuerzos de gestión;

• Los resultados logrados avanzando hacia la resolución de los problemas ciudadanos y obteniendo mayores niveles de bienestar social:

– disminución de la mortalidad infantil, – mejoramiento de la calidad educativa, – Disminución de índice de inseguridad seguridad ciudadana.

El instrumento clave que materializa las Prioridades y Objetivos Estratégicos Nacionales esta en Proceso de

Planificación Estratégica Institucional

– Tiene una metodología mas o menos consensuada”: Visión, Misión, Objetivos Estratégicos, Indicadores, Metas

– Es la base para el sistema de indicadores de desempeño que monitorea y evalúa la institución

– Entrega antecedentes para el presupuesto plurianual y anual

La PE como herramienta que apoya el tránsito hacia una Gestión Orientada a Resultados.

Planes Estratégicos acompañan Políticas Públicas, PGMP, Formulación Presupuesto

Planes Estratégicos acompañan Políticas Públicas, PGMP, Formulación Presupuesto

La PE provee información sobre indicadores y metas para monitorear y evaluar




Los indicadores que se crean a partir de la PE “permitirían” mejorar transparencia y Rendición de Cuentas

Los indicadores que se crean a partir de la PE “permitirían” mejorar transparencia y Rendición de Cuentas

La fase de PE facilita “ priorizar “ objetivos y asignación de recursos que permitan alcanzar los resultados esperados.

La PE “permitiría” facilitar la identificación de objetivos y metas asignando responsables por la gestión

La PE “permitiría” proveer información sobre lo que las entidades “requieren” hacer con los recursos asignados y cuales son los logros esperados (productos, resultados intermedios y finales)

La PE posibilita generación indicadores estratégicos que facilitan la transparencia tanto al interior de la entidad como hacia fuera)

El Plan Nacional de Desarrollo o los Lineamientos Estratégicos definen:

Estado de Derecho y Seguridad

Economía Competitiva y Generadorade Empleo

Igualdad de oportunidades

Sustentabilidad ambiental

Democracia Efectiva y política exterior responsable

EJES ESTRATEGICOS

OBJETIVOS ESTRATEGICOS GUBERNAMENTALES

METAS INDICADORES

NIV

EL

GO

BIE

RN

O

NIV

EL

INS

TITUC

ION

ES

NIV

EL

PR

OG

RA

MA

TIC

O

OBJETIVOS ESTRATEGICOS PROGRAMATICOS

PRODUCTOS

METAS

OBJETIVOS ESTRATEGICOSINSTITUCIONALES

NACIONALESSECTORIALES

Plan Estratégico Institucional

Temario• Planificación Gubernamental • Planificación Estratégica: Conceptos, niveles de

aplicación• Planificación Estratégica como herramienta de

apoyo al Presupuesto Plurianual• Análisis de Experiencias Internacionales de

Planificacion Estratégica Gubernamental• Metodología para la realización de un Plan

Estratégico Institucional que apoye un PPA• Lecciones Aprendidas

Ejemplos: México• Toma como referente una Visión México 2030

• Define 5 Ejes:» Estado de Derecho y seguridad.

» Economía competitiva y generadora de empleos.

» Igualdad de oportunidades.

» Sustentabilidad ambiental.

» Democracia efectiva y política exterior responsable.

“ Este Plan Nacional de Desarrollo tiene como finalidad establecer los objetivos nacionales, las estrategias y las prioridades que durante la presente Administración deberán regir la acción del gobierno, de tal forma que ésta tenga un rumbo y una dirección clara”.

“ El Plan establece los objetivos y estrategias nacionales que serán la base para los programas sectoriales, especiales, institucionales y regionales que emanan de éste”

5 Ejes

18 OBJETIVOS

10 OB

JETIV

OS

NA

CIO

NA

LES

Estado de Derecho ySeguridad

Economía competitiva y generadora de empleos

Democracia efectiva y política exterior responsable.

10 OBJETIVOS

21 OBJETIVOS

23 OBJETIVOS

14 OBJETIVOS

ESTRATEGIAS (n)

Programas sectoriales, institucionales, regionales

y especiales

Igualdad de Oportunidades

Sustentabilidad Ambiental

10 Objetivos Nacionales PND México

1. Garantizar la seguridad nacional, salvaguardar la paz, la integridad, la independencia y la soberanía del país, y asegurar la viabilidad del Estado y de la democracia

2. Garantizar la vigencia plena del Estado de Derecho, fortalecer el marco institucional y afianzar una sólida cultura de legalidad para que los mexicanos vean realmente protegida su integridad física, su familia y su patrimonio en un marco de convivencia social armónica.

3. Alcanzar un crecimiento económico sostenido más acelerado y generar los empleos formales que permitan a todos los mexicanos, especialmente a aquellos que viven en pobreza, tener un ingreso digno y mejorar su calidad de vida.

4. Tener una economía competitiva que ofrezca bienes y servicios de calidad a precios accesibles, mediante el aumento de la productividad, la competencia económica, la inversión en infraestructura, el fortalecimiento del mercado interno y la creación de condiciones favorables para el desarrollo de las empresas, especialmente las micro, pequeñas y medianas.

5. Reducir la pobreza extrema y asegurar la igualdad de oportunidades y la ampliación de capacidades para que todos los mexicanos mejoren significativamente su calidad de vida y tengan garantizados alimentación, salud, educación, vivienda digna y un medio ambiente adecuado para su desarrollo tal y como lo establece la Constitución.

6. Reducir significativamente las brechas sociales, económicas y culturales persistentes en la sociedad, y que esto se traduzca en que los mexicanos sean tratados con equidad y justicia en todas las esferas de su vida, de tal manera que no exista forma alguna de discriminación.

7. Garantizar que los mexicanos cuenten con oportunidades efectivas para ejercer a plenitud sus derechos ciudadanos y para participar activamente en la vida política, cultural, económica y social de sus comunidades y del país.

8. Asegurar la sustentabilidad ambiental mediante la participación responsable de los mexicanos en el cuidado, la protección, la preservación y el aprovechamiento racional de la riqueza natural del país, logrando así afianzar el desarrollo económico y social sin comprometer el patrimonio natural y la calidad de vida de las generaciones futuras.

9. Consolidar un régimen democrático, a través del acuerdo y el diálogo entre los Poderes de la Unión, los órdenes de gobierno, los partidos políticos y los ciudadanos, que se traduzca en condiciones efectivas para que los mexicanos puedan prosperar con su propio esfuerzo y esté fundamentado en valores como la libertad, la legalidad, la pluralidad, la honestidad, la tolerancia y el ejercicio ético del poder.

10. Aprovechar los beneficios de un mundo globalizado para impulsar el desarrollo nacional y proyectar los intereses de México en el exterior, con base en la fuerza de su identidad nacional y su cultura; y asumiendo su responsabilidad como promotor del progreso y de la convivencia pacífica entre las naciones.

MEXICO:Vinculación PND- Programas Sectoriales - Programas Presupuestarios.

Visión estratégica de los Programas

Algunas Preguntas:

Qué problema resuelveEl Programa

Para quiénes

En cuanto tiempo

Como se miden susResultados

Que otros programasContribuyen al

Resultado

Qué accionesde coordinación

Se toman entre los Programas para

Lograr los resultadosEsperados

Cómo utilizo lainformación

De desempeñoPara mejorar gestión

FIN debe estar en sintonía con el Objetivo Estratégico

¿Qué espero lograr con el Programa en términos

concretos para operacionalizar la Misión de la Entidad y sus

OE?

Aumentar los ingresos de las familias

Mejorar los hábitos de aprendizaje

5 EJES DE POLITICA PUBLICA

Estrategia Nacional de DesarrolloRepública Dominicana

4 EJES

• Un Estado con instituciones eficientes y transparentes, al servicio de una ciudadanía responsable y participativa, que garantiza la seguridad y promueve el desarrollo y la convivencia pacífica.

• Una sociedad cohesionada, con igualdad de oportunidades y bajos niveles de pobreza y desigualdad.

• Una economía articulada, innovadora y sostenible, con una estructura productiva que genera crecimiento alto y sostenido con empleo decente, y que se inserta de forma competitiva en la economía global.

• Un manejo sustentable del medio ambiente y una adecuada adaptación al cambio climático

COSTA RICA: PLAN NACIONAL DE DESARROLLO

Metas Globales del PNDMetas Globales del PND

• Reducir la pobreza en al menos un 4%.• Aumentar la inversión en educación del 6%

al 8% anual como porcentaje del PIB.• Crecimiento sostenido de la producción del

6% anual.• Invertir al menos un 2% del PIB en ciencia y

tecnología en un período de 8 años.• Asignar al menos un 1% del presupuesto

del Gobierno Central al sector cultura.

• Tasa de mortalidad infantil por provincia menor a 11 (por mil nacidos vivos).

• Aumentar de 9 a 13 vacunas en Esquema Básico y aumentar cobertura: 87% a 93%.

• Bajar la mortalidad materna por causas prevenibles (3,9 por 10 mil nacidos vivos)

Metas de Salud Metas de Salud

Colombia

Brasil

Objetivo de Gobierno: Promover el crecimiento económico ambientalmente sustantableCon generación de empleos y distribución de la renta

Objetivo Sectorial: Aumentar la producción agropecuaria no alimentaria y no energética

Programa: Apoyo al desarrollo del Sector Agropecuario

Objetivo: Apoyar iniciativas y proyectos dirigidos a mejorar la infraestructura y logística agrícola y el fomento de la agroindustria , así como permitir el asentamiento de la demanda de amplio efecto para el desarrollo del sector agropecuario

Indicadores:Costo Medio de Transporte de granosProducción agrícola y derivados transportados por hidrovias en Territorio nacionalVolumen de productos agricolas exportador por puertos brasileños

Temario • Planificación Gubernamental • Planificación Estratégica: Conceptos, niveles de


apoyo al Presupuesto Plurianual• Análisis de Experiencias Internacionales de

Planificacion Estrategica Gubernamental• Metodología para la realización de un Plan

Estratégico orientado al PPA• Lecciones Aprendidas

Planificación y Presupuesto algunos países OCDE

• Se habla de Prioridades vinculadas con Áreas de Gasto (Canadá, Reino Unido, Corea)

• Los objetivos que se desprenden de las Áreas de Gasto son establecidos en términos de OUTCOMES o Resultados Finales que impactan en la población

• “Ingresos seguros y empleo para los Canadienses”• “Una sociedad diversa que promueve la dualidad

linguistica y la inclusión social”

Planificación y Presupuesto algunos países OCDE

• Los Objetivos a Nivel Nacional y Sectorial son ‘Pocos”y realmente “estratégicos”

• Se establece una pirámide de responsabilidades contractuales (hay Gerencia para materializar los Objetivos Estratégicos) con objetivos e indicadores en cascada

• Finalmente los Programas tienen un presupuesto “relacionados”con los Objetivos Estratégicos y los Indicadores de Impacto.

• Se evalúan y se rinde cuenta pública del avance de las prioridades a través de indicadores de impacto o resultados compartidos (share outcomes) …Evaluación de Políticas.

Las experiencias de los países de la OCDE

• La estructura global de prioridades a nivel gubernamental se alinea con los planes de gasto de los Departamentos, las Agencias y losProgramas (el resultado se mide en todos los niveles)

• Se fortalece la Eficiencia Operacional del Gasto (Fuerte componente de Plan Estratégico a nivel de Agencia y Programa)

• Los instrumentos de articulación de prioridades Plan-Presupuesto están sustentadas en reportes comprehensivos y simples para los diferentes actores (Canadá: “Reporte sobre Planes y Prioridades”

Acuerdos de Servicios Públicos (Reino Unido) PSA´s

• Conjunto de mejoramientos claves que el público puede esperar desde el gasto realizados por el Gobierno.

• Duran tres años, se negocian entre el Tesoro y los Ministerios en el proceso de “Spending Review process” .

• Cada PSA constituye un conjunto de objetivos de alto impacto, que definen objetivos prioritarios e indicadores de impacto basado en metas claves de desempeño

Ejemplo PSA´s Ministerio de Educación y Capacitación Reino Unido

• Disminuir la diferencia de los logros educacionales entre estudiantes que provienen de bajos ingresos y desventajas con relación a sus pares.

• Continuar mejorando los estándares de todos los individuos que participan en el sistema educacional.

• Incrementar la proporción de jóvenes que permanecen en educación o entrenamiento más alláde los 16 años.

• Disminuir las diferencias de capacidades a todos los niveles desde la educación básica a los investigadores postgraduados, posibilitando enfrentar los desafíos de la globalización.

EJES ESTRUCTURANTES PRIORIDADES

Mega Objetivos

Meta

Medición

Estrategia de provisión del servicio

Meta Meta

Secretaría 1Ministerio 1

Depto 1


Depto 1


Depto 1

Equidad y oportunidad para todos

Mega Objetivos

Maximizar las oportunidades de empleo para todos. (4 indicadores)

1.1 INDICADOR: Incremento en la tasa de empleo

Meta:Incremento de la tasa de empleo de un 75% a un 80% en el 2011

Conjunto de prioridades específicas

Vinculadas al Mega objetivo 1

Programa(s) Instituciones Responsables Roles o funciones específicas Funciones de los socios

Funciones de otras Contrapartes

Los Programas, Agencias, que ejecutan tienen un PLAN DE NEGOCIOS. La provisión de Bs y Ss

tiene responsables y accountability

Respecto de línea de Base, Trimestral,97% intervalo de confidencia

Temario



apoyo al Presupuesto Plurianual (PPA)• Analisis de Experiencias Internacionales de

Planificacion Estrategica Gubernamental• Principales dificultades para articular la

Planificación con el Presupuesto• Metodología para la realización de un Plan

Estratégico orientado al PPA

El gran problema en America Latina es que …a pesar de los esfuerzos….

• La causalidad entre :

– las Prioridades Estratégicas Gubernamentales

– la asignación de recursos presupuestarios

– los resultados logrados

En aún débil…….

Los países están muy lejos de presupuestar basados en resultados.

• La matriz de insumo-producción pública no es posible vincularla automáticamente a resultados de las prioridades de política pública….deben buscarse metodologías mas simples de articulación Plan y Presupuesto

• La mayor parte de los presupuestos no tienen bien identificada su fase de programación vinculada al Plan Estratégico Institucional – Cuales son los productos, para quienes y cuanto cuestan?

Planificación y Proceso Presupuestario: mecanismos de articulación teoría….y

práctica • Plan Nacional de Desarrollo:

• Indicadores Macro nivel país

– Tasas de disminución de la Pobreza y marginalidad– Creación de empleo formal– Indicadores de seguridad ciudadana– Indicadores de Salud y Educación

• Planes Sectoriales

• Indicadores de Impacto y resultados intermedios de los Programas

– Tasas de Desnutrición– Deserción escolar– Disminución de déficit viviendas, etc

• Planes Institucionales

• Indicadores de Objetivos Estratégicos Institucionalesvinculados a los Programas

• Programas Presupuestarios

PRIORIDADESNACIONALES

PRIORIDADESPROGRASECTORIALES

FINES Y OBJETIVOSESTRATEGICOS

INSTITUCIONALES

Indicadores de Impacto Políticas

Estadísticas Nacionales

Indicadores de Impacto y

Resultado IntermedioProgramas

Evaluaciones de Impacto

Indicadoresde Impacto Y resultado intermedioProgramas

PROGRAMACION OPERATIVAIndicadores

de Gestión

Indicadores Impacto – País articulados con metas a nivel sectorial ?

Indicadores de Impacto a nivel sectorial con atribución directa con los Programas ?

Planificación Estratégica Institucional y Indicadores de Objetivos Estratégicos alineados con los Sectoriales?

Indicadores de Gestión alineados con OE?

La clave es avanzar desde una medición de insumos, a otra que mejore la información sobre productos y resultados intermedios y finalesINSUMOS

(número de funcionarios,

gastos autorizados, etc.)

PROCESOS

Procesos de compra

Productivos, tecnológicos,

apoyo

PRODUCTOS

Logro de productos (número de

inspecciones, viviendas o atenciones médicas)

RESULTADOS

% de disminución de déficit

habitacional

% de niños beneficiarios del

programa de nutrición que mejoran talla

Disminución de tasa de repitencia II ciclo

escolar

Pero medir resultados finales es una tarea compleja

• Los efectos se dan en un plazo mayor del período presupuestario

• Hay un problema de atribución: los efectos dependen de la acción de otros Programas o de factores externos

• Se requieren metodologías más complejas y costosas

Pero la medición se puede apoyar a través de indicadores de producto y resultado intermedio,

posibilitando medir como contribuyen al resultado final

• Porcentaje de cobertura de atención a niños de 6-10 años en sistema escolar con déficit nutricional

• Porcentaje de niños de la población beneficiaria que reciben 1500 calorías en la alimentación escolar

• Porcentaje de niños beneficiarios que reciben 1500 calorías del total de niños con déficit nutricional

• Disminución del porcentaje de niños de 6-10 años en sistema escolar, con déficit nutricional

MEDICION ANUAL:INDICADORES DE RESULTADO INTERMEDIO

MEDICION A LOS TRES AÑOS:EVALUACION DE IMPACTO

La Planificacion Estratégica Institucional apoya los desafíos de orientar la gestión

y el presupuesto hacia lo estratégico

Temario



apoyo al Presupuesto Plurianual (PPA)• Analisis de Experiencias Internacionales de

Planificacion Estrategica Gubernamental• Principales dificultades para articular la

Planificación con el Presupuesto• Metodología para la realización de un Plan

Estratégico orientado al PPA

49

Planificación Estratégica Institucional

•Marco de referencia para la asignación de recursos del presupuesto a los objetivos y metas prioritarias de las organizaciones públicas

Proceso 2 Proceso 3

Proceso 1 Proceso 4

InsumosY

Recursos

Productos Estratégicos(Bienes y Servicios)

Proceso productivo Productos Resultados

Para esto es necesario comprender la cadena de producción y resultado esperado

Objetivos de Gobierno

Secretarías Secretarías Secretarías Secretarías

EntidadesEntidades

ProgramaPrograma

Y comprender que los objetivos de la institución deben estar alineados con los Objetivos (prioridades) gubernamentales……….

OBJETIVOS

INDICADORES

Operacionalizaciónde objetivos

Agregaciónde mediciones

DEBE EXISTIR COHERENCIA ENTRE NIVELES DE PLANIFICACION

PRIORIDADESOBJETIVOS ESTRATEGICOS NACIONALES

PLAN NACIONAL DE

DESARROLLO

EJES SECTORIALESPRIORITARIOS

SALUD MATERNAEDUCACION

PREESCOLARSEGURIDAD, ETC

OBJETIVOS ESTRATEGICOS SECTORIALES

MINISTERIOS MINISTERIOSMINISTERIOS

PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS + ENTIDADES

MISION OBJETIVOSESTRATEGICOS

MISION (??)PRODUCTOSUSUARIOS

RE

SU

LTAD

OS

FIN

ALE

SR

ESULTA

DO

S

FINA

LES E INTER

NED

IOS

RSU

LTAD

OS

INTER

MED

IOS

PRO

DU

CTO

S, PR

OC

ESOS

EL proceso de Planificación Estratégica

53

54

¿¿QuQuéé es la Planificacies la Planificacióón Estratn Estratéégica? gica?

“Proceso que se sigue para determinar los objetivos y las metas de una organización y las estrategias que permitirán alcanzarlas”

La Planificación estratégica fija los límites dentro de los cuales tiene lugar el control y evaluación de gestión

(*) Anthony Robert N. “El Control de Gestión” Marco, EntornoProceso”. Harvard Business School. Ed. Deusto. 1998

55

MISION

VISION

ESTRATEGIAS

OBJETIVOS

ESTRATEGICOS

METAS o LINEAS DE ACCION

PROYECTOS, PROGRAMAS, ACTIVIDADES

INDICADORES

PLA

N

EST

RA

TE

GIC

ORAZON DE SER DE LA ENTIDAD, FIN, PROPOSITO

FUTURO, ESCENARIO DESEADO, COMO QUIERE SER LA ENTIDAD

MEDIOS PARA LOGRAR LOS OBJETIVOS ESTRATEGICOS

COMO

QUE ESPERA LOGRAR LA ENTIDAD PARA CUMPLIR SU MISION

ANALISIS DEL MEDIO EXTERNO E INTERNO

PROPOSITOS

FUNDAMENTALES

CONCRECION DE LOS

OBJETIVOS ESTRATEGICOS

MEDIDAS PARA ESTABLECER EL GRADO DE CUMPLI MIENTO DE LOS OBJETIVOS

PRESUPUESTO

56

SituaciónFutura

deseadaSituación

inicial brecha

BASADA EN LAS PRIORIODADES DE POLITICAS, LA PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA COMIENZA DANDO RESPUESTA A ESTAS TRES PREGUNTAS:

ii) ¿Dónde queremos ir?− Objetivos estratégicos y metas.

iii) ¿Cómo podemos llegar a donde queremos ir?− Comprender las prioridades − Qué cursos de acción se requieren (estrategias)− Qué decisiones debemos tomar.

i) ¿Dónde estamos hoy?− Análisis de situacional.− Análisis de la Misión y Visión.

57

DefiniciDefinicióón de la poblacin de la poblacióón objetivon objetivo

CuCuááles son losles son losProblemas de laProblemas de la

PoblaciPoblacióón objetivon objetivoDel programaDel programa

Poblaciónsin el

problemaPoblación

deReferencia

oUniverso

Población potencial

Población potencial postergada

Población Objetivo

del programa

Población atendida

Población en espera

Microempresarios de MéxicoMyPimes del Estado de

Tamaulipas Municipios XX y TT

Microempresarios con ingresos <= a USD 300.000 añoMyPimes con menos de 10 trabajadoresMunicipios de XX y TT c/ menos de 2000 habitantes

Microempresarios con ingresos iguales o menores a USD 300.000 año constituidos en organizaciones formales o informalesMyPimes con crédito aseguradoMunicipios menos de 2000 hab con problemas de vías de acceso

Microempresarios con …………………, han recibido subsidio de asistencia técnica

MyPimes …… han recibido capacitación en administración de empresas

Municipios d….. han iniciado la construcción y reparación de vías de comunicación

Se requiere sustentar la Se requiere sustentar la poblacipoblacióón con n con

ananáálisis cuantitativos y lisis cuantitativos y de caracterizacide caracterizacióón n

de la poblacide la poblacióónn

(edad, sexo, (edad, sexo, nivel socioeconnivel socioeconóómico, mico,

urbanourbano--rural, rural, actividades econactividades econóómicas micas caractercaracteríísticas culturales)sticas culturales)

58

qué hacemos?para quiénes los hacemos?qué capacidades tenemos?qué resultados tenemos?qué problemas enfrentamos?Cómo lo hacemos?En qué colocamos los recursos?

En la base decualquier planificaciónEstratégica hay unAnálisis Situacional

* Capacidades* recursos

Resultados

Solucionesque hoy

implementamos

* Población objetivo* Análisis de los

Involucrados: las Demandas a las queRespondemos

Prioridades delGobierno y Sectoriales

RestriccionesPresupuestoe Incentivos

VISION¿Cómo se redacta?

• Puede ser más amplia que la Misión Institucional, y debe contener aspectos que permitan a los ciudadanos identificar que pueden esperar de la Entidad en cuanto a valores, creación de oportunidades, proyección, etc.

59

MISIONDeclaración fundamental que le da el carácter

constitutivoa la organización y a su acción, establece su mandato

Fija los los propósitos, fines y límites de la organización

Señala la dirección de las acciones a seguir

60

El valor de una organización no se limita al valor operativo de la MISION ACTUAL

¿Serán necesarias estas funciones y estos productos?

61

Utilidad de una “buena” declaración de Misión

• Establecen el marco que justifica la intervención pública en el ámbito de responsabilidad

• Capacidad de mantener el foco directivo en lo importante

• Lograr encauzar los apoyos políticos y capacidades administrativas de la institución

• Mostrar a los grupos de interés la creación de valor público esperado

62

¿Qué no debe faltar en la redacción de la misión?

• Productos finales, principales o estratégicos (bienes y servicios)

• Los usuarios o beneficiarios, población objetivos a quienes se dirigen dichos bienes y servicios

• Efectos o impactos que pueden esperar los usuarios, beneficiarios y la ciudadanía en su conjunto.

63

MISIÓN

Aplicar una política de estado integral para la

conservación, protección y regulación de la gestión

de los recursos naturales y el medio ambiente para

mejorar la calidad de vida y alcanzar el desarrollo

sostenible del país y sus habitantes.

EJEMPLO:

Usuarios: Población objetivo

Bienes y servicios: productos

Impacto esperado,

Análisis de productos y usuarios

Para lograr una formulación consistentede la misión QUE-PARA QUIEN, debendefinirse cuales son los:

66

PRODUCTOS ESTRATEGICOS , FINALES

USUARIOS/ CLIENTES/BENEFICIARIOS

67

PRODUCTOS FINALES

“Principal bien o servicio que la instituciónproporciona directamente a un usuario externo”

Prioridad Estratégica: relacionado con el mandato legal, las prioridades de gobierno, las prioridades institucionales.

Demanda de los usuarios: continua, sistemática, permanente, cautiva.

Número de transacciones: significativa

68

Recursos que se consumen en su generación (porcentaje del presupuesto destinado a la provisión del servicio) o de recursos humanos (porcentaje de funcionarios afectados a la provisión del servicio).

Tiempo: cantidad de tiempo importante en su generación

Importancia para la información externa: Alta

Productos Finales

69

PRODUCTOS INTERMEDIOS

Subproductos obtenidos a partir de los insumos ocupados para la obtención del producto final

No son productos críticos

No necesitan un monitoreo regular

Baja importancia para la información externa

70

Definir productos finales e intermedios, clave para la evaluación

PF1 PF2 PF3 PF4

PI 1.1

PI 1.2

PI 2.1

PI 2.2

PI 3.1

PI 3.2

PI 4.1

PI 4.2

PI 4.3

EVALUACIONESTRATEGICA

Cuantos Productos a quienes

Costo PF/I

Resultado Intermedio

Final- Impacto

A1.1.1

A1.2.1

A1.1.2

A2.1.1,2

A3.2A3.1 A4.1.1

A4.A4.1.2

OPERATIVA

I II I II I II I II

Costo PI/PI/NºTrabajadoresCostos Insumos

Nº de trabajadoresI II

U1 U4U3U2

USUARIOS EXTERNOS PRO

DU

CT

OS FIN

AL

ES

PRO

DU

CT

OS IN

TE

RM

.

71

Usuarios Externos, Población Objetivo, Beneficiario

Usuarios externos: quien recibe directamente el bien o servicio

Población potencial corresponde a la población totalque presenta la necesidad y/o problema que justifica elprograma y por ende pudiera ser elegible para su atención

Población Objetivo: población que el programa tiene planeado o programado atender en un período dado de tiempo, pudiendo corresponder a la totalidad de la población potencial o a una parte de ella

Beneficiarios efectivos:son aquellos que están siendo o han sido atendidos por el programa.

Ejemplos de Productos Finales o Estratégicos

PRODUCTOS • Gendarmería de Chile

1. Vigilancia2. Atención3. Asistencia

USUARIOS1. Vigilancia Población PenalFamiliares de la Población Penal…Sistema de Administración deJusticiaCarabineros de ChilePolicía de Investigaciones de Chile

2. AntenciónPoblación PenalBeneficios de Salida al Medio LibreApoyo a la reinserción post-penitenciaria

3. AsistenciaPoblación PenalFamiliares de la Población PenalPoblación Egresada de los Centros Penales con Apoyo

Post-Penitenciario

Ejemplos de Productos Finales o EstratégicosAdministración Penitenciaria

Productos

Servicios de atención a la población penal

Usuarios

Población penalPenitenciaria y personaladministrativo

Beneficiarios

Población penal, sociedad civilPolicía penitenciaria y personalDel Sistema Penitenciario


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La definición de los objetivos permitirá seleccionar las actividadesprioritarias para el mejoramiento de la organización y aprovechar

las ventajas.

Son logros que la organización persigue en un plazo determinado. Estos deben ser coherentes con la misión y orientaciones de las políticas

ministeriales

Los objetivos estratégicos surgen como respuesta a una pregunta esencial:

¿Qué debemos lograr en el corto, mediano y largo plazo, para tener un accionar coherente con la misión?

Objetivos Estratégicos

• Constituyen la base para el establecimiento de los indicadores que permitirán medir el avance de las acciones gubernamentales hacia los resultados.

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Su definición debe permitir identificar acciones en ámbitos de:

Productos estratégicos

procesos claves

cobertura

calidad

oportunidad del servicio, etc

“Mejorar, ampliar, rediseñar, optimizar, alcanzar, generar, adecuar”

Cómo se redactan?• Señalar la expresión de logro, evidenciar un cambio

o transformación que se esperan con las políticas a cargo de la Institución

– Mejorar los estándares de competitividad, disminuir niveles de pobreza, mejorar los niveles de seguridad, etc.

• Evitar los “esfuerzos” tales como “Contribuir”, “Fomentar”, “Procurar” (con excepción cuando se comparten resultados con otras instituciones)

• La ciudadanía debe conocer hacia donde se dirigen los recursos asignados de la Institución en su globalidad

• Deben responder a un problema social o aspecto relacionado con la misión

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Objetivos EstratégicosCriterios de validación

1. Es consistente con la misión de la entidad, expresa las variables asociadas a los resultados esperados en sus clientes, usuarios o beneficiarios (impacto, cobertura, calidad del servicio, entre otros). Se visualiza claramente que operacionaliza la misión y/o visión.

2. Es consistente con las Prioridades Institucionales

3. Permite ser especificados en efectos o resultados deseados, susceptibles de revisar y evaluar.

4. Es posible de traducir en objetivos específicos o metas y ser traducidos en tareas asignables a la organización.

5. Es factible de realizar en plazos determinados y con los recursos disponibles.

6. El conjunto de objetivos estratégicos de la Institución o el Programa (son suficientes), permitirá lograr plenamente lo señalado en la Misión con eficiencia, eficacia y calidad (se lograrán evaluar posteriormente los resultados esperados)

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Tipo de Indicadores

MisiónInstitucional

Expresa un propósito cuyo resultado afecta a la comunidad en general O. E 1

De Resultado Final o Impacto (Outcome), donde los resultados pueden ser producto de varias entidades

Resultados finales e intermedios

Los efectos medidos se atribuyen directamente al ámbito de atribución de la Secretaría a través de los Programas que tiene a su cargo

Expresa un resultado esperado relacionado con un efecto de mediano plazo que contribuye a la Misión

Objetivo Estratégico Institucional

RELACION ENTRE LA MISION, OBJETIVOS ESTRATEGICOSE INDICADORES

La Planificación estratégica como base para la Programación

Operativa

Requerimientos para los POA o PPA

• Comunicación de Marco Programático Fiscal por Entes Rectores: Economía, Hacienda, Planificación… (Directivas Presupuestarias…….) Sobre base de PND o Lineamientos Estratégicos Gubernamentales

• Instituciones reciben Directivas y lineamientos “techos de gasto” y ajustan de acuerdo a Plan Estratégico

– Definen requerimientos de gastos adicionales??– Entregan propuesta de anteproyecto presupuestario a Ente Rector

• Ajuste o aprobación de Ente Rector a Instituciones

• Envío de Proyecto de Presupuesto por Ente Rector a Congreso

Fuente: Roberto Martirene. Manual de Presupuesto Plurianual, 2007.

Articulación Plan – Presupuesto(Ciclo Presupuestario, PPA)

• Actualización de lineamientos generales de política de gobierno a Instituciones:– Políticas prioritarias – Objetivos y Resultados Estratégicos (Por Sector:

Salud, Seguridad, Educación, Medio Ambiente)– Fijación de Metas cuantitativas de los Objetivos y

Resultados Estratégicos de las Políticas Públicas (Reducción de desempleo, tasa de mortalidad infantil, cobertura agua potable)

Limites presupuestarios globales: Consideraciones de los Entes Rectores

• Consideracion de la estimacion de ingresos

• Criterios de asignacion: Planta de personal, inversion publica, selección de proyectos, servicio de deuda publica…gastos recurrentes

• Programas prioritariosDetalle o generalidad de los limites de gasto


Formulacion del PAO • El PAO se realiza cuando se tienen las directrices de política

presupuestaria y prioridades gubernamentales

• Instituciones entregan orientaciones a Programas, Unidades ejecutoras, responsables, encargados de los PAO

• Unidades de programación de base estiman de forma preliminar volúmenes de producción de bienes y servicios para cumplir con los objetivos y metas definidos en el Plan Estratégico

• Inversiones, Contrataciones, etc.

Matriz de Requerimientos de gastos y fuentes de financiamientos


Planificación Estratégica y Presupuesto Plurianual · 2010-09-28 · ESTRATEGICA PLANIFICACION...

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