PLAN DE MEJORAMIENTO SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD

CON LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA VIGENCIAS 2011 –

2012 AVANCES A JUNIO 30 DE 2014

La Superintendencia Nacional de Salud suscribió con la Contraloría General de la

República un Plan de Mejoramiento que contenía Acciones Correctivas para las

vigencias 2.011 y 2.012. Luego de efectuado el seguimiento de Diciembre de

2.013 y Marzo de 2.014, quedaron pendientes por cumplir cuatro (4) acciones

correctivas (De la vigencia 2.011 Hallazgos 33 y 34 y vigencia 2.012 Hallazgos 19

y 23).

A continuación se relacionan TODAS las acciones correctivas incorporadas en el

Plan de Mejoramiento, y el respectivo Avance, resaltando en Amarillo las Cuatro

(4) acciones correctivas anteriormente detalladas, y en el aplicativo de la

Contraloría General de la República se han incorporado el cumplimiento de estas,

de lo cual da constancia el reporte del aplicativo que para estos efectos tiene

implementado el ente de control. Lo anterior lo realizamos de la siguiente manera:

VIGENCIA 2011

De los hallazgos encontrados por la Contraloría General de la Republica resultado

de auditoría realizada en la vigencia de 2012, respecto de la gestión de la vigencia

2011, quedaron pendientes por cumplir 10 hallazgos, de los cuales 8 fueron

cumplidos a diciembre 31 de 2013 y 2 están por cumplir con fecha de vencimiento

junio 30 de 2014.

HALLAZGO 25

Reporte información - Circular Única. De conformidad con el artículo 8º del

Decreto 1405 de 1999, modificado por el artículo 4º del Decreto 1280 de 2008, se

establece lo siguiente: “(…) La Superintendencia Nacional de Salud podrá imponer

a los sujetos de vigilancia las sanciones a las que se refiere el artículo 6°, ordinal

29, del Decreto 1018 de 2007 o las normas que lo modifiquen o adicional.

Acción de mejora

La Superintendencia en el marco de sus competencias y analizada la base de

datos de prestadores y estableció que de los 10.182 Prestadores de Servicios de

Salud incluidos en la Base del MSPS, 5.801 (53%) presentan inconsistencias por

duplicados, registros vencidos y no clasificados, es decir que frente a 4.381 IPS

(47%) la superintendencia realiza las funciones de IVC. Responsable:

Superintendencia Delegada Para La Generación Y Gestión De Recursos

Económicos Para La Salud

Avance

La Delegada remitió a OAP información de 2011-2012, para el cálculo y

liquidación de 4.838 IPS Priv, 911 IPS Públicas. Se requirieron a los 32

departamentos y 4 distritos para que la revisión y actualización de la información

del REPS. Ministerio de Salud expidió la Resolución 1441/2013, que define

procedimientos y condiciones que deben cumplir los IPS CUMPLIDO

HALLAZGO 26

Reporte información - Circular Única. De conformidad con el artículo 8º del

Decreto 1405 de 1999, modificado por el artículo 4º del Decreto 1280 de 2008, se

establece lo siguiente: “(…) La Superintendencia Nacional de Salud podrá imponer

a los sujetos de vigilancia las sanciones a las que se refiere el artículo 6°, ordinal

29, del Decreto 1018 de 2007 o las normas que lo modifiquen o adicionan.

Acción de mejora

La Oficina de Tecnología de la Información debe realizar el cruce entre la base de

prestadores de servicios de salud y el reporte de Circular Única de las IPS

privadas, para determinar los vigilados que no cumplen con el envío de

información y adelantar las actuaciones administrativas respectivas.

Responsable. Superintendencia Delegada Para La Generación Y Gestión De

Recursos Económicos Para La Salud

Avance

La Delegada verificó que 4.853 IPS privadas reportaron a CU, 307 IPS no

reportaron, se están estructurando las aperturas de investigación

correspondientes. IPS pública reportaron 966 SIHO del MinSalud, 18 IPS no

reportaron información y 115 IPS reportaron extemporáneamente, se adelantan

actuaciones de investigación. CUMPLIDO

HALLAZGO 27

Reporte información - Circular Única. De conformidad con el artículo 8º del

Decreto 1405 de 1999, modificado por el artículo 4º del Decreto 1280 de 2008, se

establece lo siguiente: “(…) La Superintendencia Nacional de Salud podrá imponer

a los sujetos de vigilancia las sanciones a las que se refiere el artículo 6°, ordinal

29, del Decreto 1018 de 2007 o las normas que lo modifiquen o adicionan.

Acción de mejora

La Oficina de Tecnología de la Información debe remitir a la Oficina de Planeación

la base de datos certificada del universo de vigilados. El Grupo de IPS, con base

en el universo, remite la información financiera de los vigilados para el cálculo de

la tasa. Responsable. Superintendencia Delegada Para La Generación Y

Gestión De Recursos Económicos Para La Salud.

Avance

La Delegada verificó que 4.853 IPS privadas reportaron a CU, 307 IPS no

reportaron, se están estructurando las aperturas de investigación

correspondientes. IPS pública reportaron 966 SIHO del MinSalud, 18 IPS no

reportaron información y 115 IPS reportaron extemporáneamente, se adelantan

actuaciones de investigación. CUMPLIDO

HALLAZGO 28

Reporte información - Circular Única. De conformidad con el artículo 8º del

Decreto 1405 de 1999, modificado por el artículo 4º del Decreto 1280 de 2008, se

establece lo siguiente: “(…) La Superintendencia Nacional de Salud podrá imponer

a los sujetos de vigilancia las sanciones a las que se refiere el artículo 6°, ordinal

29, del Decreto 1018 de 2007 o las normas que lo modifiquen o adicionan.

Acción de mejora

La Oficina de Planeación y la Oficina Asesora Jurídica deben elaborar proyecto de

decreto para ajustar el cálculo de la tasa, con el objeto que el cálculo de la toda

para las entidades que no reporten información se pueda realizar con base en los

reportes históricos, además, que la metodología permita incluir las novedades

presentadas en la base de prestadores de servicios de salud. Responsable.

Oficina Asesora De Planeación Y Oficina Asesora Jurídica.

Avance

Se proyectó de Decreto para el cálculo de tasa para la vigencia 2012, el cálculo de

la tasa para los que no reportan información se realiza con datos históricos,

acorde con lo estipulado en el artículo 2 del Decreto 1580 de 2002.

Adicionalmente se proyectó Resolución de modificación de la Liquidación de

Tasa, la cual se encuentra en Ministerio de Hacienda y Crédito Público, para su

aprobación. CUMPLIDO

HALLAZGO 29

Reporte información - Circular Única. De conformidad con el artículo 8º del

Decreto 1405 de 1999, modificado por el artículo 4º del Decreto 1280 de 2008, se

establece lo siguiente: “(…) La Superintendencia Nacional de Salud podrá imponer

a los sujetos de vigilancia las sanciones a las que se refiere el artículo 6°, ordinal

29, del Decreto 1018 de 2007 o las normas que lo modifiquen o adicionan.

Acción de mejora

La Superintendencia Delegada para la Atención en Salud realizará las actuaciones

administrativas frente a las entidades territoriales para el reporte oportuno y con

calidad de la información al MSPS sobre el registro de prestadores de servicios de

salud, de acuerdo con lo establecido en los artículos 10, 11, 13, 16, 17, 18 y 19 del

Decreto 1011 de 2006 y con base en la información del MS. Responsable.

Superintendencia Delegada Para Atención En Salud.

Avance

Al 30 de Noviembre de 2013 la Coordinación del Grupo de investigaciones

administrativas cuenta con 839 actuaciones por concepto de no reporte de

información requerida, así como por indicadores de Circular Única. Se da por

cumplido toda vez que se han adelantado actuaciones administrativas por no

reporte de información CUMPLIDO

HALLAZGO 30

Liquidación tasa En el artículo 7º del decreto 1280 de 2008 se establece la

liquidación y cobro de la tasa a favor SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE

SALUD. De acuerdo con el informe de gestión 2011 de la Superintendencia

Delegada para la Generación y Gestión de los Recursos Económicos para la

Salud, el total de vigilados es de 13.255, de los cuales se les debe liquidar tasa

por IVC a 12.133.

Acción de mejora

La Oficina de Tecnología de la Información debe remitir a la Oficina de Planeación

la base de datos certificada del universo de vigilados. El Grupo de IPS, con base

en el universo, remite la información financiera de los vigilados para el cálculo de

la tasa. Responsable. Superintendencia Delegada Para La Generación Y

Gestión De Recursos Económicos Para La Salud Y Tecnología De La

Información

Avance

La Delegada remitió a la OAP información financiera, correspondiente a las

vigencias 2011-2012, para el cálculo y liquidación de la tasa de IPS Privadas e IPS

Públicas CUMPLIDO

HALLAZGO 31

Liquidación tasa En el artículo 7º del decreto 1280 de 2008 se establece la

liquidación y cobro de la tasa a favor SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE

SALUD. De acuerdo con el informe de gestión 2011 de la Superintendencia

Delegada para la Generación y Gestión de los Recursos Económicos para la

Salud, el total de vigilados es de 13.255, de los cuales se les debe liquidar tasa

por IVC a 12.133.

Acción de mejora

Adelantar las actuaciones administrativas frente a los sujetos de IVC por el

incumplimiento en el reporte de información. Responsable. Superintendencia

Delegada Para La Generación Y Gestión De Recursos Económicos Para La

Salud.

Avance

De las 307 IPS privadas incumplieron con la obligación de reportar información de

la vigencia 2012, 18 IPS públicas incumplieron con la obligación con la información

de 2012, y 115 Instituciones reportaron extemporáneamente, se están

estructurando las aperturas de investigación correspondientes. CUMPLIDO

HALLAZGO 32

Liquidación tasa En el artículo 7º del decreto 1280 de 2008 se establece la

liquidación y cobro de la tasa a favor SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE

SALUD. De acuerdo con el informe de gestión 2011 de la Superintendencia

Delegada para la Generación y Gestión de los Recursos Económicos para la

Salud, el total de vigilados es de 13.255, de los cuales se les debe liquidar tasa

por IVC a 12.133.

Acción de mejora

La Oficina de Planeación y la Oficina Asesora Jurídica deben elaborar proyecto de

decreto para ajustar el cálculo de la tasa, con el objeto que el cálculo de la tasa

para las entidades que no reporten información se pueda realizar con base en los

reportes históricos, además, que la metodología permita incluir las novedades

presentadas en la base de prestadores de servicios de salud. Responsable.

Oficina Asesora De Planeación Y Oficina Asesora Jurídica

Avance

Se elaboró el proyecto de Decreto para el cálculo de tasa para la vigencia 2012, el

cálculo de la tasa para los que no reportan información se realiza con datos

históricos, acorde con lo estipulado en el artículo 2 del Decreto 1580 de 2002.

CUMPLIDO

HALLAZGO 33

Gestión de Cobro Coactivo Tasa De acuerdo con la información aportada por el

Grupo de Administración financiera, en la cartera tasa IVC a 31-12-11, existen

cuentas por cobrar con una antigüedad superior a 5 años, debido a que se

causaron en los años 2002 al 2006, que alcanzan a $2.239 millones y equivalen al

9.59% del total de la cartera, como se muestra en el siguiente cuadro.

Acción de mejora

Identificar obligaciones no posibles de cobro jurídico por prescripción o caducidad,

elaborar fichas de análisis jurídicos para presentación al Comité de Sostenibilidad

Contable. Con las cuentas por cobrar que no ha operado la prescripción de la

obligación, adelantar actividades de gestión de cobro garantizando que no se

configure la pérdida de la acción de cobro de la obligación. Responsable.

Secretaria General Y Oficina Asesora Jurídica.

Avance

Secretaria General, mediante Memorando Nurc No. 3-2014-009186 del 20 de

Junio de 2014, informo los avances de la acción suscrita por la Entidad con la

Contraloría General de la Nación, donde da a conocer el proceso llevado a cabo

para el cumplimiento de la misma, así mismo la Subdirección Financiera remitió

mediante Memorando Nurc No.3-2014-008932 del 17 de Junio de 2014 , Actas del

Comité de Sostenibilidad Contable No. 2, 3 y 4, así como los soportes de las

mismas, donde se aprueba la depuración por parte de dicho Comité, las cuales

sustentan lo dicho en memorando remitido a esta Oficina por parte de Secretaria

General.

De igual forma, la Oficina Asesora Jurídica mediante Memorando Nurc No. 3-

2014-011032 del 15 de Julio de 2014, presento un informe de las acciones

adelantadas por el Grupo de Cobro Persuasivo y Jurisdicción Coactiva, para el

cumplimiento de la acción.

Teniendo en cuenta lo anterior la Oficina de Control Interno, da por Cumplida la

acción.

HALLAZGO 34

Cartera En el listado saldo cartera tasa IVC a 31-12-12, existen saldos por cobrar

con una antigüedad mayor a 360 días, es decir entre los años 2002 y 2010, que

superan el 50% del total de la cartera, situación que genera incertidumbre sobre

su recuperación De otra parte, de las vigencias 2002 a 2010 existen 3.913 partidas

de capital entre $1 y $100 mil que alcanzan un valor de $75 millones.

Acción de mejora

Identificar obligaciones no posibles de cobro jurídico por prescripción o caducidad,

elaborar fichas de análisis jurídicos para presentación al Comité de Sostenibilidad

Contable. Con las cuentas por cobrar que no ha operado la prescripción de la

obligación, adelantar actividades de gestión de cobro garantizando que no se

configure la pérdida de la acción de cobro de la obligación. Responsable. Oficina

Asesora Jurídica Y Secretaria General.

Avance

Secretaria General, mediante Memorando Nurc No. 3-2014-009186 del 20 de

Junio de 2014, informo los avances de la acción suscrita por la Entidad con la

Contraloría General de la Nación, donde da a conocer el proceso llevado a cabo

para el cumplimiento de la misma, así mismo la Subdirección Financiera remitió

mediante Memorando Nurc No.3-2014-008932 del 17 de Junio de 2014 , Actas del

Comité de Sostenibilidad Contable No. 2, 3 y 4, así como los soportes de las

mismas, donde se aprueba la depuración por parte de dicho Comité, las cuales

sustentan lo dicho en memorando remitido a esta Oficina por parte de Secretaria

General.

De igual forma, la Oficina Asesora Jurídica mediante Memorando Nurc No. 3-

2014-011032 del 15 de Julio de 2014, presento un informe de las acciones

adelantadas por el Grupo de Cobro Persuasivo y Jurisdicción Coactiva, para el

cumplimiento de la acción.

Teniendo en cuenta lo anterior la Oficina de Control Interno, da por Cumplida la

acción.

VIGENCIA 2012

De la Auditoría realizada en la vigencia de 2013 por parte de la Contraloría

General de la Republica respecto de la gestión de la vigencia 2012, se generaron

25 hallazgos, de los cuales quedaron pendientes por cumplir 2, después del

Seguimiento con corte 30 de Marzo del año en curso y cuya fecha de vencimiento

es junio 30 de 2014.

HALLAZGO No. 1

EJECUCIÓN PRESUPUESTAL La SNS, presenta baja ejecución de los recursos

aforados en la vigencia 2012, toda vez que del presupuesto asignado en cuantía

de $112.117 millones, se ejecutó el 35% equivalente a $38,937 millones,

contraviniendo los principios presupuestales (planificación, anualidad y la

programación integral) estipulados en el Estatuto Orgánico del Presupuesto,

fundamentalmente.

Acción de mejora

Secretaria General y Oficina Asesora de Planeación realizaran lo siguiente: 1)

Implementar una herramienta de seguimiento presupuestal articulada con el PAG.

2) Adelantar por la Secretaría General de la Superintendencia Nacional de Salud,

reuniones mensuales de seguimiento a la ejecución presupuestal, con las áreas

trasversales y con todas las dependencias encargadas de ejecutar el presupuesto.

Responsable. Secretaria General, Oficina Asesora De Planeación, Delegadas

y Oficinas

Avance

La Superintendencia adquirió un aplicativo denominado BSC (Balance Score

Card) para realizar el seguimiento a la ejecución del Plan Anual de Gestión de la

vigencia, el cual muestra resultados mensuales de la misma frente a las metas

programadas. CUMPLIDO.

HALLAZGO No. 2

SEGUIMIENTO AL PLAN ANUAL DE GESTION PAG Para la realización del

seguimiento al cumplimiento del Plan Anual de Gestión de la Superintendencia

Nacional de Salud SNS -, se tomó una muestra significativa de las actividades

más relevantes que conforman los procedimientos asociados con los principios de

IVC que se propusieron las Superintendencias Delegadas para la Generación

Gestión de los Recursos Económicos para la Salud.

Acción de mejora

La Oficina Asesora de Planeación, continuará realizando el acompañamiento y

asesoría a las dependencias de la Superintendencia Nacional de Salud en la

formulación del PAG. Responsable. Secretaria General, Oficina Asesora de

Planeación, Delegadas y Oficinas

Avance

Se realizó taller para la formulación del Plan Estratégico Institucional 2014-2019 y

el Plan Anual de Gestión para la vigencia 2014, donde se articuló con el

presupuesto de inversión y funcionamiento y el Plan de Adquisiciones, el 6 de

diciembre de 2013 con participación de todas las dependencias de la entidad y

liderado por el Señor Superintendente Nacional de Salud. CUMPLIDO

HALLAZGO No. 3

INDICADORES: De conformidad con lo dispuesto en el artículo 6° del Decreto

1018 de 2007 es función de la Oficina de Planeación Establecer los índices y los

indicadores necesarios para garantizar un adecuado control de gestión a los

planes y actividades de las dependencias de la Superintendencia, así como

efectuar seguimiento y análisis de datos de los indicadores.

Acción de mejora

Realizar la formulación e implementación de indicadores definidos desde esta

dependencia, que permitan medir el cumplimiento de acciones tendientes al

mejoramiento continuo de los procesos de las áreas misionales de la Entidad y

proporcionar a las mismas, técnicas para la formulación de indicadores que

garanticen su caracterización, pertinencia, sostenibilidad y uniformidad.

Responsable. Oficina Asesora De Planeación, Delegadas y Oficinas.

Avance

La Oficina Asesora de Planeación realizó capacitación y acompañamiento

permanente durante la vigencia a los gestores de las dependencias de la entidad

en la formulación de los indicadores de eficiencia (gestión) eficacia y efectividad

para la Programación del Plan Anual de Gestión 2014, que fue aprobado según

Resolución 2352 del 12 de diciembre de la presente vigencia. CUMPLIDO

HALLAZGO No. 4

CONTABILIZACION DEL TÉRMINO DE CADUCIDAD EN PROCESOS

SANCIONATORIOS Dispone la Resolución 1212 de 2007, en relación con la

Publicidad de los Actos Administrativos, en su Artículo 16. Notificación personal

Artículo 5° del proceso sancionatorio. Caducidad de la potestad sancionatoria. En

la revisión realizada al expediente del Municipio de Pradera-Valle 2009,

adelantado por la Superdelegada.

Acción de mejora

Superdelegada de generación realizará las siguientes 1. Fortalecer el sistema

SIAD, que integre las áreas responsables (Tecnología, Secretaría General y

Superintendencias Delegadas) y que incluya cada una de las etapas procesales,

para tener control del estado de cada proceso. 2. Informe de seguimiento con

periodicidad mensual sobre las actuaciones administrativas, detallado por cada

proceso. Responsable. Superintendencia Delegadas Para La Generación Y

Gestión De Recursos Económicos Para La Salud.

Avance

Durante 2013 se solicitó a la OTI ajustes y funcionalidades del SUPERSIAD,

establecer controles de seguridad y alarmas frente a caducidades para identificar

el riesgo para priorizar su trámite. En PAG/ 2013, la Delegada incluyó indicado

mensual que permita identificar el riesgo frente a los expedientes, así como los

profesionales responsables del trámite. CUMPLIDO

HALLAZGO No. 5

SUJETOS PASIVOS DEL PROCESO ADMINISTRATIVO SANCIONATORIO

Dispone la ley 15 de 1989 en su artículo 25: Artículo 25: El superintendente, los

superintendentes Delegados y seccionales, mediante resolución motivada podrán

sancionar. A) A los organismos y entidades sometidas a su vigilancia y control. B)

A los representantes legales de dichas entidades y organismos, así como a sus

funcionarios

Acción de mejora

1 Fortalecer el análisis integral y normativo, seguimiento frente a las fuentes y

usos, análisis a los reportes de circular única para determinar la consistencia y

oportunidad de la información.

2 Estructurar las actuaciones administrativas de manera integral de manera que

incluya los cruces de información de fuentes internas y externas, evaluando los

ciclos de los recursos para lograr. Responsable: Superintendencia Delegadas

Para La Generación Y Gestión De Recursos Económicos Para La Salud.

Avance

Se han sancionado 22 EPS, por el incumplimiento de los artículos 3 y 5 del

Decreto – Ley 1281 de 2002 y el art. 31 Decreto 1484/4. Se encuentran

proyectadas 57 actuaciones para iniciar proceso administrativo sancionatorio a

EAPB a las ET, se aperturaron 56 procesos sancionatorios. CUMPLIDO

HALLAZGO No. 6

OPORTUNIDAD PARA LA RESOLVER RECURSOS DE VIA GUBERNATIVA

Artículo 60 del Código Contencioso Administrativo, establece el deber de resolver

los recursos de vía gubernativa en un término de 2 meses, vencido el cual el

funcionario competente no queda eximido de responsabilidad. En los siguientes

procesos, la entidad ha tardado más de 2 meses e incluso hasta más de un año,

para resolver recursos.

Acción de mejora

1) Fortalecimiento del equipo profesional en el área del Derecho.

2) Realizar seguimiento y monitoreo a la gestión del grupo de apoyo Jurídico de la

Delegada. Responsable.

Avance

060120110009: Se resolvió Resol. 2005 11/10/2013,

notificado1/12/2013.0601201000129: resolvió Resolución. 2011 1/10/2013, trámite

notificación. Generadores incluyó indicador de seguimiento mensual identifica

riesgo frente a los expedientes, fortaleció la acción incorporando 20 abogados.

HALLAZGO No. 7

OPORTUNIDAD PARA ADOPTAR DECISIONES DE FONDO EN PROCESOS

ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS Dispone la Resolución 3140 de 2011,

en sus artículos 32 Auto de iniciación; 34 Término para rendir descargos y 37

Adopción de la decisión. En el proceso administrativo sancionatorio contra

FAMISANAR, no se estableció término para rendir descargos.

Acción de mejora

Realizar seguimiento y monitoreo permanente a la gestión del grupo de apoyo

Jurídico de la Delegada y depuración de la base de datos y gestión de tramite al

expediente. Responsables. Superintendencia Delegadas Para La Generación

Y Gestión De Recursos Económicos Para La Salud.

Avance

La Delegada AS diseñó 4 instructivos con directrices de caducidad, estándares y

componentes principales sobre los procesos administrativos. Se diseñaron

formatos de auto de alegatos, pruebas, y resolución de sanción para algunos

procesos, se realizó instructivo, formato y capacitación a profesionales sobre la

elaboración de conceptos técnicos CUMPLIDO

HALLAZGO No. 8

TRASLADO Y GESTIÓN DE COBRO PERSUASIVO Y COACTIVO 12010030 (A)

La efectividad de una sanción administrativa pecuniaria está dado por su cobro

efectivo. En los siguientes procesos con sanción debidamente ejecutoriada no se

ha trasladado ni iniciado la gestión de cobro coactivo a que había lugar. Proceso

administrativo sancionatorio contra el Municipio CUMARIBO- Vichada; COTORRA-

Córdoba.

Acción de mejora

Proceso administrativo sancionatorio al Municipio de la COTORRA- Córdoba, el 17

de mayo de 2012 se hace cobro persuasivo al Municipio de Cotorra y el 18 de

mayo de 2012 se solicita a la DIAN informar el domicilio del ex alcalde.

Responsable. Superintendencia Delegadas Para La Generación Y Gestión De

Recursos Económicos Para La Salud. Atención En Salud, Para La Protección

Al Usuario Y La Participación Ciudadana.

Avance

La OAJ mediante memorando que se remite a las Superintendencias Delegadas,

establecerá los términos y documentos que se deberán remitir con el expediente

que constituye el Título Ejecutivo, con el cual se inicia el procedimiento de cobro

persuasivo y coactivo. El expediente de municipio de COTORRA - CÓRDOBA, se

realizó cobro coactivo. CUMPLIDO.

HALLAZGO No. 9

PROCESOS SANCIONATORIOS ADMINISTRATIVOS VS PRINCIPALES

MOTIVOS DE POR FORMULADOS POR LOS USUARIOS Dispone el artículo 20

del Decreto 1018 de 2007: Artículo 20°. Funciones de la Superintendencia

Delegada para la Protección al Usuario y la Participación Ciudadana. La

Superintendencia Delegada para la Protección al Usuario y la Participación

Ciudadana tendrá las siguientes funciones.

Acción de mejora

Gestionar los procedimientos administrativos sancionatorios al 100% de

remisiones calificadas del Grupo de Inspección y Vigilancia -I.V., aplicando

acumulación en los casos que opere. Responsables. Superintendencia

Delegada Para La Atención En Salud.

Avance

Se Aperturaron 72 procesos sancionatorio por vulneraciones al SGSSS., se

acumularon 13 procesos. Se instruyó a los grupos, para determinar la

vulnerabilidad de mayor denuncia para acumular las investigaciones

administrativas y lograr recaudar material probatoria; se creó Grupo para manejo

de tutelas. CUMPLIDO

HALLAZGO No. 10

EJERCICIO DE LA FUNCIÓN DE CONTROL POR PARTE DE LA

SUPERINTENDENCIA DELEGADA DE ATENCIÓN EN SALUD La

Superintendencia Delegada para la Atención en Salud, tiene como objetivo

principal, el de ejercer la Inspección, la Vigilancia y el Control del aseguramiento

en salud, la calidad de la atención en salud, la implementación del sistema

obligatorio de la garantía de la calidad entre otros.

Acción de mejora

Cambio de criterios de priorización para la atención de lo particular a lo general.

Responsable. Superintendencia Delegada Para La Función Jurisdiccional Y

De Conciliación.

Avance

La Coordinación del Grupo de investigaciones administrativas en el 2013 adelantó

un total de 1326 actuaciones. Se designó a un Técnico para realizar el

seguimiento de las actuaciones administrativas para su numeración, a su fechado

y posterior envío a notificaciones. CUMPLIDO.

HALLAZGO No. 11

OPORTUNIDAD DEL EJERCICIO DE LA FUNCIÓN JURISDICCIONAL. Dispone

el artículo 126 de la Ley 1438 de 2011 en relación con la función jurisdiccional de

la Superintendencia Nacional de Salud: Modificar el parágrafo 20 del artículo 41 de

la Ley 1122 de 2007, el cual quedará así: La función jurisdiccional de la

Superintendencia Nacional de Salud se desarrollará mediante un procedimiento

preferente.

Acción de mejora

1. Notificación electrónica

2. Suspensión y prórroga de términos.

3. Contratación de personal

4. Ventanilla Única de Radicación.

5. Conformación de grupos de trabajo. Responsable. Superintendencia

Delegada Para La Función Jurisdiccional Y De Conciliación.

Avance

La notificación electrónica actualmente en los procesos jurisdiccionales, la

suspensión de términos se hace cuando el proceso lo requiera, se contrataron 12

personas, se contrataron 2 personas para la ventanilla única de radicación, y se

conformaron grupos de trabajo relacionados con el tema jurisdiccional.

CUMPLIDO.

HALLAZGO No. 12

ANÁLISIS DE FONDO DE SOLICITUDES PARA EL EJERCICIO DE LA

FUNCIÓN JURISDICCIONAL Revisado el expediente adelantado en ejercicio de

la función jurisdiccional por solicitud formulada por la Señora ADRIANA LOPEZ

CIFUENTES con cédula de ciudadanía No. 51.942.142 de Bogotá, en la cual

solicita un reconocimiento económico por parte de COMPENSAR EPS, por la

atención recibida en la Clínica.

Acción de mejora

La Superintendencia Delegada ejercerá su Función acatando los principios y

derechos constitucionales, emitiendo fallos en derecho, los cuales están sujetos al

imperativo legal de la segunda instancia, y a los principios constitucionales que

señalan la autonomía judicial, sin perjuicio de la revocatoria que no es motivo de

falta disciplinaria. Responsable. Superintendencia Delegada Para La

Generación Y Gestión De Los Recursos Económicos Para La Salud

Avance

La Superintendencia Delegada continuará ejerciendo su Función acatando los

principios y derechos constitucionales, emitiendo fallos en derecho, los cuales

están sujetos al imperativo legal de la segunda instancia, y a los principios

constitucionales que señalan la autonomía judicial. SE EJECUTÓ BAJO TODOS

LOS PARAMETROS JURIDICOS CUMPLIDO

HALLAZGO No. 13

SANCIONATORIOS POR NO PAGO DE EPS A IPS'S Dispone el artículo 133 de

la Ley 1438 de 2011. MULTAS POR NO PAGO DE LAS ACREENCIAS POR

PARTE DEL FOSYGA O LA ENTIDAD PROMOTORA DE SALUD. La

Superintendencia Nacional de Salud impondrá multas entre cien (100) y dos mil

quinientos (2.500) salarios mínimos mensuales vigentes cuando el Fosyga,

injustificadamente, no gire oportunamente de acuerdo con…

Acción de mejora

Seguimiento a indicadores financieros de los vigilados, Margen de Solvencia y

Patrimonio Mínimo para EPS y de suficiencia patrimonial para IPS. Actuaciones

administrativas por incumplimiento de flujo de recursos. Apertura de

investigaciones a entidades territoriales por incumplimiento de recursos de

esfuerzo propio. Seguimiento al giro directo de recursos a las EPS y a las IPS.

Responsable. Superintendencia Delegada Para La Generación Y Gestión De

Recursos Económicos Para La Salud.

Avance

Se han sancionado 22 EPS, por el incumplimiento de los artículos 3 y 5 del

Decreto – Ley 1281 de 2002 y el art. 31 Decreto 1484/4. Se encuentran

proyectadas 57 actuaciones para iniciar proceso administrativo sancionatorio a

EAPB a las ET, se aperturaron 56 procesos sancionatorios. CUMPLIDO

HALLAZGO No. 14

CADUCIDAD DE LOS PROCESOS SANCIONATORIOS ENTREGADOS A

COLJUEGOS. Dispone la Resolución 1212 de 2007, en su artículo 16 un término

de 3 años para que opere la caducidad de la facultad sancionatoria. En 35 de los

procesos sancionatorios entregados por parte de la SNS a COLJUEGOS, operó el

fenómeno de la caducidad cuando los mismos se encontraban en poder de la

segunda entidad.

Acción de mejora

Se encuentra en trámite proyecto de decreto para clarificar la competencia de la

SNS, Coljuegos y el CNJSA, debido a la incoherencia en la misma norma. * Plan

de acción que debe entregar la Dirección con los responsables para garantizar la

continuidad y la consistencia en las actuaciones administrativas, de acuerdo al

concepto de la Oficina Asesora Jurídica de la SNS del 11 de junio. Responsable.

Superintendencia Delegada Para La Protección Del Usuario Y La

Participación Ciudadana.

Avance

Se está trabajando conjuntamente con la OAJ de la SNS y Presidencia de la

República, con el fin de clarificar competencias de SNS y Coljuegos y el Consejo

Nacional de Suerte y Azar, continúa tramitando los procesos administrativos

sancionatorios devueltos por Coljuegos y el Consejo Nacional de Juegos de

Suerte y Azar, CUMPLIDO

HALLAZGO No. 15

ATENCION DE SOLICITUDES CIUDADANAS. Se evidenció una deficiente

gestión en la atención de las siguientes OS's, Seguimiento a desacato Tutela

Nueva EPS, adopción de medidas para mejorar la atención de la Asociación de

Jubilados, Pensionados y Sustituidas del Terminal Marítimo de Tumaco, frente a la

IPS Recuperar.

Acción de mejora

Convocar a las partes, tanto al Asegurado y al Asegurador, a una reunión, con el

fin de que se acuerden compromisos relacionados con la eficiencia en la

prestación de los servicios de Salud. Al no presentarse el cumplimiento de los

mismos se tramitará una actuación administrativa. Responsable.

Superintendencia Delegada Para La Protección Del Usuario Y La

Participación Ciudadana.

Avance

1. Caso Leopoldo Moreno Guerrero, atendió con NURC 2-2013-023631; 2.

Señora María Angélica Moreno fue atendido NURC 1-2013-033586, NURC 1-

2013-080315; 3.Caso Asociación de jubilados, pensionados y sustitutas del

Terminal Marítimo de Tumaco, se realiza seguimiento, se ha estableciendo

comunicaciones con la organización, para conocer y definir la situación actual.

CUMPLIDO

HALLAZGO No. 16

RESULTADOS DE VISITAS A EMPRESAS DE LICORES A pesar que la SNS

adelantó auditoria a la Cervecería del Valle en la vigencia 2012, a la fecha, han

pasado más de 10 meses sin que se haya enviado el informe final de auditoria al

vigilado, lo que impide que la SNS pueda emprender las actuaciones

administrativas necesarias si a ello hubiere lugar. Lo anterior en consideración a

que la función.

Acción de mejora

SUPERINTENDENCIA DELEGADA PARA LA GENERACIÓN Y GESTIÓN DE

RECURSOS ECONÓMICOS PARA LA SALUD. Realizará: Acta con concepto

legal y técnico. Enviar Informe Final de Visita al Vigilado Fortalecer el

cumplimiento de los procedimientos y seguimiento a la calidad y oportunidad en

los informes de visita Fortalecimiento de Instrumentos y soportes de visita.

Avance

Se levantó un acta del 23092013 firmada entre el Coordinador del Grupo de

Licores y Director de Generadores de Recursos en Salud, donde se expone el

concepto técnico y legal. Así mismo, se elaboró el informe final de visita a la

Cervecería del Valle el cual fue enviado al vigilado el 13/01/2014. CUMPLIDO

HALLAZGO No. 17

SEGUIMIENTO A LA ACTIVIDAD DE INTERVENTORÍA Dispone el artículo 21

del Decreto 1018 de 2007: Artículo 21°. Funciones de la Superintendencia

Delegada para Medidas Especiales. La Superintendencia Delegada para Medidas

Especiales tendrá las siguientes funciones: Realizar el seguimiento de la gestión

de los interventores, liquidadores y contralores; (...). Durante la visita efectuada.

Acción de mejora

Realizar el seguimiento de la gestión de los agentes interventores, liquidadores y

contralores. Responsable. Superintendencia Delegada Para Medidas

Especiales.

Avance

37 informes analizados de 37 informes recibidos - circular única 22

Requerimientos de informes de circular única Comunicación escrita de

seguimiento al 86% de los vigilados Reunión de información y seguimiento con 13

vigilados 13 visitas de seguimiento de 13 programadas CUMPLIDO

HALLAZGO No. 18

PLANEACIÓN EN LA GESTIÓN CONTRACTUAL CONTRATOS DE

PRESTACIÓN DE SERVICIOS 041 y 116, 063 de 2012, suscrito con el objeto de

efectuar liquidaciones pendientes, y cuyos valores no fueron liberados

oportunamente. CONTRATO DE COMPRAVENTA No. 177 de 2012 suscrito el 10-

08-2012 con ITS SOLUCIONES ESTRATEGICAS S.A.S. Y CONTRATO 175 DE

2012 DE SORTISOFT S.A., se faltó al principio de planeación.

Acción de mejora

Secretaria General realizara lo siguiente:

1. Fortalecer al interior de la Entidad, la aplicación del principio de planeación.

2. Legalizar las actas de liquidación que estén pendiente de trámites.

Responsable. Secretaria General Y Oficina De Tecnología De La Información

Avance

Se expidió Carta Circular No 6 de 2013, sobre principio de planeación contractual

y se adelantó capacitación sobre elaboración de estudios previos. Igualmente

revisó contratación 2012 y se liquidaron los contratos legalmente establecidos

CUMPLIDO

HALLAZGO No. 19

ARMONIZACION ENTRE LA GESTION PRECONTRACTUAL -CONTRACTUAL

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 3° del Código Contencioso

Administrativo, en virtud del principio de eficacia aplicable en desarrollo de las

actuaciones administrativas (...) se tendrá en cuenta que los procedimientos deben

lograr su finalidad, removiendo de oficio los obstáculos puramente formales y

evitando decisiones equivocas. Responsable. Secretaria General, Oficina

Asesora de Planeación, Superintendencias Delegadas.

Acción de mejora

Estructurar herramientas que permitan articular el PAG, Plan de Contratación de

Bienes y Servicios, Seguimiento de la Ejecución Presupuestal, Plan Anual de

Inversiones y PAC, adelantar reuniones periódicas de seguimiento a la ejecución

de los instrumentos de Planeación, Identificar Riesgos, y toma de decisiones

oportunamente.

Avance

La Superintendencia Nacional de Salud, diseño como herramienta la Circular

Interna No. 0005 del 20 de Febrero de 2013, Mejoramiento Continuo de Procesos,

con el objeto de avanzar en el mejoramiento, fortalecimiento y uso de los

instrumentos financieros y de planeación para el logro de los objetivos

institucionales. La Secretaria General viene adelantando con el apoyo de la

Oficina Asesora de Planeación, una serie de actividades que contribuirán a la

organización y optimización del recurso humano, físico y financiero de la Entidad.

Como resultado de la Resolución Interna No. 0005 del 20 de 2013, se pudo

evidenciar en seguimiento realizado por la Oficina de Control Interno, Solicitudes

de Información, Citaciones a Reuniones de Seguimiento (Lista de Asistencia) e

Informes de Seguimiento y Control a la Gestión de la Planeación, Ejecución

Presupuestal y Ejecución Contractual de la Superintendencia Nacional de Salud,

de los meses de Enero, Junio, Julio y Agosto del 2013 y de Enero de 2014.

Teniendo en cuenta lo anterior la Oficina de Control Interno, da la acción por

Cumplida.

HALLAZGO No. 20

Se evidencia la falta de gestión de la Oficina jurídica de la SNS en el traslado de

las decisiones tomadas por el Comité de Conciliaciones a la Delegada en Atención

en Salud para que se iniciaran los Procesos de Investigación respectivos en

relación con las siguientes actas: Conciliación Convocada por ANGELA MARIA

ZAPATA HOYOS y otros, Acta No.97 del 30 de noviembre de 2011. Conciliación.

Acción de mejora

Dentro de los días (10) días hábiles siguientes a cada sesión del Comité de

Conciliación, se proceda a realizar el respectivo traslado a la Superintendencia

Delegada competente. Responsable. Oficina Asesora Jurídica.

Avance

Con NURC 3-2013-006112 de fecha 18 de Abril de 2.013, en cumplimiento a lo

dispuesto por el Comité de Conciliación, se dio traslado a la Superintendencia

Delegada Para la Atención en Salud, del escrito de conciliación formulado por la

señora Ángela María Zapata Hoyos, CUMPLIDO.

HALLAZGO No. 21

PARTIDAS CONCILIATORIAS. Analizados los movimientos de la información

suministrada por la entidad e identificadas las partidas conciliatorias, sin incluir las

correspondientes a la cuenta del BBVA se observó que existen partidas que

sobrestiman los deudores en $10.125,7 millones y subestiman los bancos en el

mismo valor, al igual que se subestiman los deudores en $10.663,4 millones y

sobreestimado.

Acción de mejora

Depuración de partidas conciliatorias por parte de un profesional contratado y de

dedicación exclusiva para el tema.… Responsable. Secretaria General

Avance

Las partidas conciliatorias en la cuenta de Tasa eran 430. A la fecha de

formulación del plan de mejoramiento se identificaron un total de 738 partidas

conciliatorias. Se contrató una profesional para esta actividad. El avance es del

100%, sobre las partidas conciliatorias a 31 de diciembre de 2012 y sobre las

identificadas a la fecha de formulación del plan de mejoramiento. CUMPLIDO

HALLAZGO No. 22

INVERSIONES La falta de seguimiento y conciliación a los registros de las

inversiones subidos al SIIF Nación y la información financiera, de acuerdo a lo

reglado en el Instructivo No. 020 del 14 de diciembre de 2012 y Resolución No 357

de 2008: generó que los saldos a 31 de diciembre de 2012 de las Inversiones, se

encuentren sobrestimados en $2.588.9 millones. Responsable. Secretaria

General

Acción de mejora

Depuración de las conciliaciones bancarias de tal manera que se reduzcan las

partidas conciliatorias, identificando el concepto de las mismas con el fin de

efectuar el respectivo registro contable.

Avance

Se identificó que los $2.588.9 millones no corresponden a la Superintendencia

nacional de Salud, se solicitó a Hacienda el cruce de cuentas se subsanó y

mensualmente, con base en las actas del Comité de inversiones y en la valoración

de títulos TES, se efectúa el cruce de información entre Tesorería y Contabilidad,

lo que queda plasmado en actas mensuales. CUMPLIDO

HALLAZGO No. 23

DEUDORES El saldo de los deudores a 31 de diciembre de 2012, fue de $40.480

millones, distribuidos en los Ingresos no Tributarios $40.317.6 millones: los cuales

corresponden a las tasas, $20.471.5 millones: intereses, $4.851.4 millones y por

sanciones $15.201.4 millones. Depósitos Entregados en Administración $145.1

millones y por Otros Deudores $17.2 millones.

Acción de mejora

Secretaria General identificará los registros en la cuenta 290580 que permitan ser

aplicados a los deudores. Responsable. Oficina Asesora Jurídica y Secretaria

General

Avance

Mediante Memorando Nurc No. 3-2014-010897 del 14 de Julio de 2014, Secretaria

General informó que la cuenta 290580 a Junio 30 de 2.014, se encuentra

totalmente depurada, para lo cual la Oficina de Control Interno, solicitó al

Subdirector Financiero los soportes correspondientes vía Correo Electrónico, los

que fueron remitidos por el mismo medio, los que constan de 12 Hojas de

Cálculo Excel, en los cuales se incorporan los movimientos de la cuenta objeto del

Hallazgo, información tomada de SIIF Nación. Por lo anterior la Oficina de Control

Interno, da por Cumplida la acción.

HALLAZGO No. 24

Las Superintendencias Delegadas tienen identificados como riesgos con mayor

impacto en el desarrollo de su gestión entre otros, los relacionados con la falta de

gestión de las DTS, EPS, IPS EAPB y demás actores del SGSSS, cambios en la

normatividad, la falta de reglamentación de la Ley 1438/2011, no contar con la

información suficiente, oportuna y veraz, la falta de recursos de funcionamiento.

Acción de Mejora

1. Fortalecimiento del equipo profesional en las siguientes áreas: a. Técnico

científico b. Financieros c. Abogados 2. Creación grupos internos de trabajo.

Responsable. Superintendencia De Medidas Especiales.

Avance

Acción cumplida con: Contratación de 9 profesionales: 5 de salud, 3 financieros, 1

jurídico. Resolución 981/2013, por la que se crean 2 grupos: Grupo Medidas

Especiales para Entidades Administradoras de Planes de Beneficios -EAPB y

Grupo Medidas Especiales para Instituciones Prestadoras de Salud -IPS y otros.

Resolución 982/2013, Designación de Coordinadores CUMPLIDO.

La Oficina de Control Interno, teniendo en cuenta los seguimientos anteriores

realizados por está y los soportes presentados por las diferentes áreas, para dar

cumplimiento al Plan de Mejoramiento, suscrito con la Contraloría General de la

República, da por cumplido en un 100% dicho Plan y así se ha reportado al ente

de control por el aplicativo diseñado por el mismo para estos efectos.

Las evidencias aportadas por las diferentes dependencias de la Institución a la

Oficina de Control Interno, con las que se comprueba el cumplimiento de las

acciones correctivas, se encuentran en el archivo de esta Oficina, a disposición del

Despacho y del ente de control para el caso en que las mismas sean requeridas,

dejando como siempre constancia que la formulación de las acciones correctivas

incorporadas en el Plan de Mejoramiento y su efectivo cumplimiento son de

responsabilidad de las diferentes dependencias de la Institución (Superdelegadas,

Secretaría General y Oficinas) encargándose la Oficina de Control Interno de

realizar el seguimiento correspondiente, mediante requerimiento de información y

solicitud de evidencias, procediendo entonces a informar lo pertinente al ente de

control; por medio del aplicativo SIRECI, que como ya expusimos fue diseñado

por el ente de control para estos efectos y publicando el informe en la página web

de la Superintendencia Nacional de Salud.

Cordialmente,

JUAN DAVID LEMUS PACHECO Jefe de Oficina de Control Interno