PERMANENCIA Y DEMOGRAFIA EMPRESARIAL EN LA … ·

PERMANENCIA Y DEMOGRAFÍA EMPRESARIAL EN LA

CÁMARA DE COMERCIO DE TUNJA 2013-2017

INTRODUCCIÓN

La permanente adaptación de las organizaciones empresariales a la dinámica generada

por los acelerados procesos de globalización, mercados y clientes cada vez más

exigentes, así como el surgimiento de nuevos modelos de negocios que incorporan

procesos de innovación, donde la tecnológica se convierte en su mejor aliado, hacia la

exploración de nuevas estrategias para permanecer y ampliar su mercado, es válido

conocer factores que determinan sus dinámicas.

Para la Cámara de Comercio de Tunja es importante generar información que permita

visualizar las dinámicas que presenta el sector empresarial desde diferentes ópticas,

como también dar a conocer a los diferentes actores involucrados con la competitividad

y el desarrollo económico de los territorios, instrumentos de análisis que ayuden a

orientar estrategias para el fortalecimiento del tejido empresarial, así como el promover

la creación de nuevas empresas, con altos niveles de innovación en la región.

A través del tiempo, se despierta un importante interés por conocer las diferentes

dinámicas empresariales, que sin lugar a dudas permiten contextualizar la influencia

sobre las diferentes estructuras productivas y los niveles de desempeño de las

organizaciones empresariales, independiente de su tamaño, actividad económica y

demás variables que caracterizan la clasificación empresarial en Colombia.

En tal sentido, nos hemos ocupado de adelantar un análisis de la mortalidad empresarial

de la jurisdicción de la Cámara de Comercio de Tunja, durante los años 2013 al 2017.

El estudio pretende determinar e identificar la evolución de la mortalidad empresarial y

cuáles son las actividades económicas que están siendo impactadas de forma negativa,

cuáles son las provincias de la jurisdicción que registran los más altos índices de

mortalidad empresarial, al igual que indicar un claro contraste con los procesos de

creación.

La fuente para el desarrollo del presente estudio, es la base de datos del Registro

Mercantil de la Cámara de Comercio de Tunja, para los años 2013-2017, determinando

el número total de organizaciones empresariales en este período y lo corrido del año

con corte a agosto de 2018.

PERMANENCIA Y DEMOGRAFÍA EMPRESARIAL EN LA CÁMARA DE COMERCIO DE TUNJA 2013-2017

1

2


ANTECEDENTES

Como referencia importante en el tema a desarrollar, es válido mencionar que

Confecámaras para el 2016, adelantó un estudio denominado “Nacimiento y

supervivencia de las empresas en Colombia”, el que hace referencia a la dinámica

empresarial en el país, destacando la evolución del stock de empresas, como también el

número de empresas creadas entre el 2011 y 2015.

De otra parte, se tiene como referente el estudio de demografía empresarial realizado

por la Cámara de Comercio de Manizales para el 2017, en el que muestra la evolución

empresarial de la capital del departamento de Caldas, desde 1973 hasta 2016. Así

mismo, determinando la Tasa Bruta de Entrada y Tasa de Salida de las empresas de

Manizales desde 1974 hasta 2015, la Cámara de Comercio de Medellín plantea el

resultado del análisis de la supervivencia de las empresas de esta ciudad, entre el 2004

y el 2014, entradas y salidas de empresas.

Por último, referenciamos el estudio de nacimiento y supervivencia de empresas del

Magdalena, realizado por la Cámara de Comercio del Magdalena, para los años 2011 a

2016, publicado en el 2017, estudios que permiten dar cuenta de las diferentes

dinámicas y la constitución del tejido empresarial en los territorios de nuestra geografía

colombiana.

Es claro que las diferentes dinámicas que se dan a nivel empresarial, permiten que los

territorios logren un desarrollo, orientado a mejorar los niveles de vida de una

población, así como a la generación de ingresos y de empleo, en tal sentido se considera

que la estructuración de un tejido empresarial activo y debidamente estructurado se

constituye en un elemento clave para la competitividad y desarrollo económico desde

lo local.

De otra parte, los avances en materia tecnológica y científica, la globalización del

conocimiento y las nuevas dinámicas económicas, hacen que los diferentes actores

involucrados con el proceso empresarial (academia, Estado, sector empresarial y

sociedad civil), busquen e implementen nuevas estrategias, orientadas a la inclusión de

procesos de investigación, innovación creatividad y emprendimientos empresariales,

que den solución a los problemas de su entorno a partir de la transferencia de

conocimiento. (Añazco, Ordoñez 2017).

Habrá que decir también, que a partir del análisis de las dinámicas empresariales es

posible avanzar en la identificación y contrastación de las potencialidades o

capacidades de generación de riqueza que tiene un territorio, a partir del conocimiento

y habilidades de la población, logrando pensar en coherencia con los diferentes

procesos de desarrollo económico, cuyo objetivo se podría interpretar como el proceso

de generar bienestar y calidad de vida.

3


DINÁMICA EMPRESARIAL EN LA CÁMARA DE COMERCIO DE TUNJA 2013-2017

En consideración a que la empresa es la base orientadora de la economía, en el

entendido que permite un proceso de generación de riqueza y empleo, así como actor

importante de las nuevas dinámicas, en la medida que se desarrollan procesos de

incorporación de nuevas tecnologías, nuevas formas de actividades empresariales,

además de nuevos conocimientos y experiencias recogidas del quehacer diario, es

importante la generación de cálculos y estudios de demografía empresarial.

La jurisdicción de la Cámara de Comercio de Tunja ha tenido un comportamiento

positivo en lo referente al número de inscritos, soportado en que para el 2013 se tenía

un registro de 31.036 inscritos y para el 2017, fue de 42.446, experimentando un

crecimiento durante este periodo del 36, 85%.

En el periodo de estudio, observamos que el mayor crecimiento de matriculados se

presenta en el 2017, frente al 2016 con un 19,68%, aspecto que podría estar relacionado

con la implementación de la Ley 1780 de 2016, mediante la cual se promueve la

creación de empresas jóvenes, con acceso a beneficios como la exención del pago de

matrícula y renovación del primer año siguiente del inicio de la actividad económica.

Para el 2014, el número de matriculados registra un crecimiento del 3,40% con

respecto al 2013, mientras que para el 2015 se experimenta un crecimiento del 9,25%

con respecto al 2014, entre tanto para el 2016 frente al 2015, sólo se registra un

crecimiento del 1,16%.

Gráfica 1: Evolución inscritos en la CCT, 2013- 2017

Fuente: elaboración propia a partir de base de datos CCT 2013-2017

TEJIDO EMPRESARIAL

Otro aspecto importante para analizar, es el tejido empresarial de la Cámara de

Comercio de Tunja, el cual se puede definir como el conjunto de empresas renovadas y

matriculadas que se encuentran actualmente realizando una actividad económica. Para

el presente estudio, se hace referencia a la información con la que cuenta la entidad a

corte de agosto de 2018, información que permite conocer la real masa empresarial de

la entidad, desde el punto de vista de la clasificación por tamaño de empresa.

La composición del tejido empresarial de la jurisdicción de la Cámara de Comercio de

Tunja está constituida por microempresas, las cuales participan con el 98,60%, de las

unidades empresariales, mientras que las pequeñas empresas participan con el 1.30%,

la mediana con el 0,19% y la gran empresa tan sólo con el 0,03% respectivamente,

según lo muestra la Gráfica No. 2. Es claro que nuestra jurisdicción se encuentra fuera

del rango de participación de microempresas a nivel nacional, dado que para el 2015,

Confecámaras registró que en Colombia la participación de la pequeña empresa fue de

92,1.

31036 32091

35058 35466

42446

0

10000

20000

30000

40000

50000

2013 2014 2015 2016 2017

CURVA DE CRECIMIENTO

4


Gráfico No. 2: Tejido empresarial de matrículas renovadas y creadas al corte de agosto 2018

Fuente: elaboración propia a partir de base de datos CCT 2018.

La jurisdicción de la Cámara de Comercio de Tunja hace presencia en siete provincias

del departamento de Boyacá (Centro, Márquez, Lengupá, Neira, Occidente, Oriente y

Ricaurte) con 73 municipios, que corresponde al 57,7% del total de municipios del

departamento. En la Gráfica No. 3, visualizamos la composición del tejido empresarial

por provincias, al corte de agosto de 2018, en donde la provincia Centro representa el

49% del total, las provincias Occidente y Ricaurte participaron con el 16 %, las

provincias de Neira y Oriente registraron una participación del 5% respectivamente,

mientras que la provincia de Lengupá participa con un 3%.

Es comprensible el alto nivel de concentración de organizaciones empresariales en la

provincia Centro, en el entendido que la ciudad de Tunja se convierte en importante

jalonador de la dinámica empresarial por ser la capital del departamento. Como

resultado de este análisis, se observa que las provincias de Centro, Occidente y

Ricaurte aportan en un 81% al tejido empresarial de la jurisdicción, de donde se infiere

que las provincias que registran niveles de concentración empresarial, reaccionan

positivamente al desarrollo económico, así mismo propenden por una estructura

empresarial de acuerdo a las necesidades del entorno.

Gráfica No. 3: Tejido empresarial por provincia

Fuente: elaboración propia a partir de base de datos Cámara de Comercio de Tunja, agosto 2018.

DENSIDAD EMPRESARIAL

La base empresarial está compuesta por distintos elementos que determinan variables

para la toma de decisiones, así como el estado actual del conjunto de empresas a

estudiar. En tal sentido, la densidad empresarial se constituye en un indicador clave del

desarrollo empresarial en una región, esto significa qué cantidad de empresas registra

por cada mil habitantes un territorio.

De conformidad con la base de datos del Registro Mercantil al corte de agosto de 2018,

la densidad empresarial de la jurisdicción de la Cámara de Comercio de Tunja es de

58,87 empresas por cada mil habitantes. En la Tabla No. 1, se observa el índice de

0,00%

20,00%

40,00%

60,00%

80,00%

100,00%

MICRO PEQUEÑA MEDIANA GRANDE

98,48%

1,30% 0,19% 0,03%

TEJIDO EMPRESARIAL DE MATRÍCULAS RENOVADAS Y CREADAS AL CORTE DE AGOSTO

2018


49%

3%6%

5%

16%

5%

16%

TEJIDO EMPRESARIAL POR PROVINCIASTOCK: 42.750

PROVINCIA CENTRO

PROVINCIA LENGUPÁ

PROVINCIA MARQUEZ

PROVINCIA NEIRA

PROVINCIA OCCIDENTE

PROVINCIA ORIENTE

PROVINCIA RICAURTE

5


densidad empresarial en cada una de las siete provincias que hacen parte de la

jurisdicción de la entidad, aspecto que nos da un indicador de las regiones con mayor

dinámica económica y mayor potencial empresarial, lo que orienta alternativas hacia

nuevos desarrollos y atracción de inversión.

La provincia de Ricaurte y la provincia Centro registran los más altos niveles de

densidad empresarial, con 70,68 y 68, 68 empresas por cada 1000 habitantes

respectivamente, mientras que las provincias que registran el menor índice de densidad

empresarial son Márquez, con un 36,98, y Occidente con 40,98 empresas por cada mil

habitantes. Entre tanto, las provincias de Oriente, Neira y Lengupá registran densidades

del 64,85, 61,23 y 55,48, respectivamente. Para este análisis se toma la población

proyectada provincia por provincia, reportada por el Dane al 2018.

Tabla No. 1: Densidad empresarial por provincias de la jurisdicción de la Cámara de Comercio de Tunja

PROVINCIA TOTAL TOTAL

POBLACIÓN

DENSIDAD

EMPRESARIAL

PROVINCIA CENTRO 20999 305734 68,68

PROVINCIA LENGUPÁ 1360 24510 55,48

PROVINCIA MARQUEZ 2369 64058 36,98

PROVINCIA NEIRA 2218 36222 61,23

PROVINCIA

OCCIDENTE

6777 165345 40,98

PROVINCIA ORIENTE 2021 31163 64,85

PROVINCIA RICAURTE 7006 99111 70,68

TOTAL 42750 726143 58,87


Dentro del tejido empresarial, es indispensable identificar cuáles son las actividades

económicas que se desarrollan en la jurisdicción de la Cámara de Comercio de Tunja y

que participación tienen en la dinámica empresarial, en la tabla 2 se indica la

clasificación de las actividades económicas por tamaño y su participación en el total de

la masa empresarial, este análisis se soporta con información de registros públicos al

mes de agosto de 2018.

Tabla No. 2: Tejido empresarial por tamaño y actividad económica según el Código CIIU.

TEJIDO EMPRESARIAL DE MATRICULAS RENOVADAS

Y CREADAS POR CLASIFICACION CIIU Y TAMAÑO

TAMAÑO

MICRO PEQUEÑA MEDIANA GRANDE PARTICIPACIÓN

SECCIÓN A

(DIVISIONES 01 A 03)

AGRICULTURA, GANADERÍA, CAZA,

SILVICULTURA Y PESCA

703 22 2 0 1,70%

SECCIÓN B


EXPLOTACIÓN DE MINAS Y CANTERAS

294 15 1 0 0,73%

SECCIÓN C


INDUSTRIAS MANUFACTURERAS

3451 30 2 1 8,14%

SECCIÓN D (DIVISIÓN

35)

SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD, GAS, VAPOR

Y AIRE ACONDICIONADO

29 1 0 2 0,07%

SECCIÓN E


DISTRIBUCIÓN DE AGUA;

EVACUACIÓN Y TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES, GESTIÓN DE

DESECHOS Y ACTIVIDADES DE SANEAMIENTO

AMBIENTAL

547 14 3 1 1,32%

SECCIÓN F


CONSTRUCCIÓN 1085 98 15 2 2,81%

SECCIÓN G


COMERCIO AL POR MAYOR

Y AL POR MENOR; REPARACIÓN DE

VEHÍCULOS AUTOMOTORES Y MOTOCICLETAS

19710 143 25 2 46,51%

SECCIÓN H


TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO

1174 38 9 0 2,86%

SECCIÓN I


ALOJAMIENTO Y SERVICIOS DE COMIDA

6473 16 1 0 15,18%

SECCIÓN J


INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES

879 4 0 0 2,07%

SECCIÓN K


ACTIVIDADES FINANCIERAS Y DE SEGUROS

406 19 2 3 1,01%

SECCIÓN L (DIVISIÓN

68)

ACTIVIDADES INMOBILIARIAS

286 10 3 2 0,70%

SECCIÓN M


ACTIVIDADES PROFESIONALES,

CIENTÍFICAS Y TÉCNICAS

1638 39 1 0 3,93%

SECCIÓN N


ACTIVIDADES DE SERVICIOS

ADMINISTRATIVOS Y DE APOYO

1048 19 3 0 2,50%

SECCIÓN O (DIVISIÓN

84)

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y DEFENSA; PLANES DE SEGURIDAD SOCIAL DE

AFILIACIÓN OBLIGATORIA

46 1 0 0 0,11%

SECCIÓN P (DIVISIÓN

85)

EDUCACIÓN 319 6 1 0 0,76%

SECCIÓN Q


ACTIVIDADES DE ATENCIÓN DE LA SALUD HUMANA Y DE ASISTENCIA SOCIAL

627 36 4 1 1,56%

6


TEJIDO EMPRESARIAL DE MATRICULAS RENOVADAS

Y CREADAS POR CLASIFICACION CIIU Y TAMAÑO

TAMAÑO

MICRO PEQUEÑA MEDIANA GRANDE PARTICIP.

SECCIÓN R


ACTIVIDADES ARTÍSTICAS,

DE ENTRETENIMIENTO Y RECREACIÓN

959

3

4

0

2,26%

SECCIÓN S


OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS

2422 39 4 0 5,77%

SECCIÓN T


ACTIVIDADES DE LOS HOGARES INDIVIDUALES EN

CALIDAD DE EMPLEADORES;

ACTIVIDADES NO DIFERENCIADAS DE LOS HOGARES INDIVIDUALES COMO PRODUCTORES DE

BIENES Y SERVICIOS PARA USO PROPIO

3 0 0 0 0,01%

SECCIÓN U (DIVISIÓN

99)

ACTIVIDADES DE ORGANIZACIONES Y

ENTIDADES EXTRATERRITORIALES

3 0 0 0 0,01%

TOTAL 42103 553 80 14 42750


Para el 2018, la dinámica empresarial de la jurisdicción de la Cámara de Comercio de

Tunja registra una concentración importante en las actividades económicas

relacionadas con comercio al por mayor y al por menor; reparación de vehículos

automotores y motocicletas con un 46,51% del total; alojamiento y servicios de

comida contribuye con el 15,18%, en menor proporción las actividades relacionadas

con las industrias manufactureras con el 8,14% y otras actividades de servicios con el

5,77%, las actividades referidas en su conjunto representan el 75,6% de la dinámica

empresarial.

Con el propósito de dar una mayor ilustración al lector, conviene subrayar que la

actividad relacionada con comercio al por mayor y al por menor; reparación de

vehículos automotores y motocicletas, registra subdivisiones donde el comercio al por

menor representa un 86,1%, el comercio reparación y mantenimiento de vehículos

automotores y motocicletas, sus partes piezas y accesorios participa en un 9,18%,

mientras que el comercio al por mayor registra un 4,77%.

Gráfica No. 4: Actividades sección G CIIU participación porcentual


En referencia a la actividad relacionada con alojamiento y servicios de comida, la

subdivisión de servicios de comida y bebidas representan el 78,5%, y lo relacionado

con alojamiento y servicios de comida representa el 21,5%.

9,18%

4,77%

86,1%

0,00%10,00%20,00%30,00%40,00%50,00%60,00%70,00%80,00%90,00%

100,00%

45-Comercio, mantenimiento y reparación de vehículos

automotores y motocicletas, sus

partes, piezas y accesorios.

46-Comercio al por mayor y en comisión o por

contrata, excepto el comercio de vehiculos automotores y

motocicletas.

47-Comercio al por menor (incluso el comercio al por

menor de combustibles), excepto el de

vehiculos automotores y motocicletas.

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR; REPARACIÓN DE VEHÍCULOS AUTOMOTORES Y MOTOCICLETAS - SECCION G - CIIU

7


Gráfica No. 4: Actividades Sección I, participación porcentual

Fuente: Elaboración propia a partir de base de datos Cámara de Comercio de Tunja, agosto 2018.

SUPERVIVENCIA EMPRESARIAL

Los motivos para la creación de empresa son diversos, además quien toma la decisión

de entrar a hacer parte del mundo de los negocios formales, lo hace bajo su propia

cuenta y riesgo en el entendido que decide a qué sector de la economía quiere

apostarle. En tal sentido, las diferentes variables que intervienen en el sector o en el

entorno, definen la perdurabilidad, permanencia y crecimiento de cada una de las

organizaciones en el mercado. Es claro que al mercado al cual decidió incorporarse,

registra diversos niveles de competitividad y por ende clientes altamente exigentes

que esperan cada día productos y servicios de alta calidad, a precio justo y con valor

agregado. Ante estas grandes incertidumbres y tal vez poco conocimiento del mundo

empresarial, expectativas de retornos de inversión altos y a corto plazo, genera un alto

riesgo de supervivencia empresarial, principalmente durante los primeros años.

En este contexto, la Cámara de Comercio de Tunja al corte de agosto de 2018, registró

un stock empresarial de 42.750 matriculados; en la Tabla No.3 se muestra el rango de

edad por tamaño, variable que está definida en la Ley 905 de agosto del 2004.

Como aspecto importante, se evidencia que el 46% de las empresas pequeñas registran

una supervivencia de más de 10 años, constituyéndose en un factor de estabilidad

empresarial y de proyección. De otra parte, el número de las empresas que se

encuentran entre 0 y 1 año de vida, representan el 33,55% del total del tejido

empresarial, las empresas que tienen 9 y más años de vida, son el 23,18%,

Un periodo importante para la consolidación de las empresas en el mercado, se

encuentra entre los 3 y 5 años, rango en el cual se ubica un 15,25% de las unidades

empresariales, siendo el más importante en este rango la supervivencia entre 4 y 5 años

que representa el 9,32%. Entre tanto, para los años siguientes, la supervivencia

disminuye considerablemente, como se evidencia entre los 6 y 7 años, porque sólo el

3,03% de las empresas se encuentran en este rango, y entre los 8 y 9 años está

representado por tan sólo el 2,95%, del total de las unidades empresariales registradas

en la jurisdicción de la Cámara de Comercio de Tunja.

Tabla No. 3: Supervivencia acumulada de matrículas renovadas y constituciones del periodo 2018

RANGO DE VIDA DE EMPRESAS CON MATRICULA ACTIVA

AÑOS 0 Y 1 1 Y 2 2 Y 3 3 Y 4 4 Y 5 5 Y 6 6 Y 7 7 Y 8 8 Y 9 9 Y 10 10 O MAS

TOTAL

MICRO 14298 3594 2603 2509 3914 1803 1274 1308 1239 1856 7705 42103

PEQUEÑA 19 18 22 26 62 46 19 32 20 34 255 553

MEDIANA 4 4 2 1 8 6 4 3 2 2 44 80

GRANDE 0 0 0 0 0 1 0 0 0 1 12 14

TOTAL 14321 3616 2627 2536 3984 1856 1297 1343 1261 1893 8016 42750


0% 0% 0%21,50%

78,50%

TRA

NSP

OR

TE

AER

EO

ALM

AC

ENA

MI

ENTO

Y

AC

TIV

IDA

DES

C

OM

PLE

MEN

TA

RIA

S D

E …

CO

RR

EO Y

SE

RV

ICIO

S D

E M

ENSA

JER

IA

ALO

JAM

IEN

TO

Y SE

RV

ICIO

S D

E C

OM

IDA

AC

TIV

IDA

DES

D

E SE

RV

ICIO

S D

E C

OM

IDA

D

Y B

EBID

AS

51 52 53 55 56

ALOJAMIENTO Y SERVICIOS DE COMIDA- SECCION I - CIIU

8


DINÁMICA DE CONSTITUCIÓN, CANCELACIONES Y SUPERVIVENCIA

EMPRESARIAL 2013-2017

MATRÍCULAS

Durante el periodo 2013-2017, en la jurisdicción de la Cámara de Comercio de Tunja

se constituyeron un total de 35.706 empresas. Para el 2014, se constituyeron 6.631

nuevas unidades empresariales, experimentado un incremento del 2,07% frente al año

2013; en lo pertinente al 2015, la creación de empresas disminuyó en 13,24%, situación

que para el 2016 tuvo cambios importantes a partir de la promulgación de La ley 1780,

herramienta importante para la promoción y la creación de empresas, logrando una

dinámica positiva con un crecimiento del 19,46% frente al 2015, mientras que para el

2017 la creación de empresas aumento un 44,50%, en referencia al 2016.

Gráfico No. 4: Empresas constituidas por años durante el periodo 2013 al 2018

Fuente: elaboración propia a partir de base de datos Cámara de Comercio de Tunja, 2018.

Para el mismo periodo, se observa la dinámica de la creación de empresas por tamaño,

desde el 2013 al 2017. La constitución de microempresas representan un gran

porcentaje de participación al momento de su creación. Para el 2017, el 99,8% fueron

microempresas, el 0,16% pequeñas empresas y 0,04% medianas empresas. Para el

periodo de análisis no se registró creación de grandes empresas.

Gráfica No .5 Constitución de empresas por año y tamaño al momento de su constitución


Para el mismo periodo el tipo de organización constituida, con mayor participación es

el conformado por personas naturales con un porcentaje de 50,29%, en segunda

instancia establecimientos con 40,08%, mientras que se registró un 6,42% en

constitución de S.A.S, y el registro de otro tipo de organizaciones fue del 3,21%.

6501 6636

5757

6876

9936

8028

0

2000

4000

6000

8000

10000

12000

CONSTITUCIONES EN EL PERÍODO 2013-2018

2013 2014 2015 2016 2017 2018

0

2000

4000

6000

8000

10000


6448

52 1 0

6597

38 1 0

5726

29 2 0

6850

22 4 0

9916

16 4 0

CREACIONES POR TAMAÑO Y AÑO AL MOMENTO DE SU CONSTITUCIÓN

2013 2014 2015 2016 2017

TOTAL STOCK: 35.706

TOTAL: 43.734

9


Gráfica No.6: Empresas constituidas por tipo de organización durante el periodo 2013-2017


En referencia a la dinámica empresarial detallada provincia por provincia, la Tabla

No.4 muestra el comportamiento de las matrículas para el periodo 2013-2017,

evidenciando que la provincia con mayor número de matrículas es la provincia Centro,

la cual representa el 53,17% del total de las empresas matriculadas en el periodo de

análisis. Occidente y Ricaurte son el 31,62%, registrando que las anteriores provincias

en conjunto representan el 84,79% en lo referente a la constitución de nuevas empresas.

Se puede concluir que son las provincias con mayor potencial y dinámica empresarial,

mientras que las demás provincias participan en el 15,21% en conjunto.

Tabla No.4: Empresas constituidas por provincia en el periodo 2013-2017

EMPRESAS NUEVAS

PRPROVINCIA 2013 2014 2015 2016 2017 TOTAL TOTAL %

CENTRO 3269 3556 3160 3683 5317 18985 53%

PROVINCIA LENGUPÁ 160 198 145 148 165 816 2%

MARQUEZ 305 329 242 291 449 1616 5%

PROVINCIA NEIRA 385 356 260 265 370 1636 5%

PROVINCIA OCCIDENTE 1145 1002 859 1274 1600 5880 16%

PROVINCIA ORIENTE 214 252 175 248 473 1362 4%

PROVINCIA RICAURTE 1023 943 916 967 1562 5411 15%

TOTAL 6501 6636 5757 6876 9936 35706 100%


CANCELACIONES

Entre el 2013 y 2017, se cancelaron 29.602 empresas. En el 2013, se constituyeron

6.501 empresas de las cuales, durante su primer año de constitución, el 30,2% se

cancelaron, el 16% se cancelaron después del primer año; entre tanto, el 53,82% de las

empresas creadas todavía están activas al corte de agosto de 2018, de las cuales

renovaron el 35,3%.

Para el 2018, se observa que los niveles de renovaciones fueron importantes para las

empresas creadas en el 2017, pues registró un porcentaje del 62%, mientras que el 11%

de las empresas creadas en 2017, no sobrevivieron su primer año. Para 2014, 2015 y

2016, se observa un promedio de cancelaciones durante el primer año, entre el 17% y

19% de las empresas creadas en cada uno de los años, mientras que las renovaciones

para los mismos años, presentan porcentajes crecientes pasando del 38% al 53 % del

2014 al 2016.

17957

14312

101

43

0

2

1

0

0

1

4

939

52

2294

Persona Natural

Establecimiento

LTDA

S.A

Sociedad Colectiva

Comandita Simple

Comandita Acciones

Sucursal sociedad extranjera

Empresa asociativa de trabajo

Sociedad civil

Unipersonal

ESAL

Economía Solidaria

SAS

CONSTITUCIONES EN EL PERIODO 2013-2017

10


Tabla No.5: Dinámica de mortalidad empresarial y supervivencia de empresas constituidas en periodo 2013 al

2017

AÑO MATRICULAS

CONSTITUIDAS

CANCELACIONES

AL 1 AÑO

CANCELACIONES

DESPUES DEL 1 AÑO

TOTAL RENOVACIONES

2018

OTRO

ESTADO

TOTAL

2013 6501 1962 1040 3002 2294 1205 6501

PORCENTAJE 30% 16% 46% 35% 19% 100%

2014 6636 1095 857 1952 2540 2144 6636

PORCENTAJE 17% 13% 29% 38% 32% 100%

2015 5757 990 440 1430 2626 1701 5757

PORCENTAJE 17% 8% 25% 46% 30% 100%

2016 6876 1326 129 1455 3616 1805 6876

PORCENTAJE 19% 2% 21% 53% 26% 100%

2017 9936 1138 0 1138 6132 2666 9936

PORCENTAJE 11% 0% 11% 62% 27% 100%

TOTAL 35706 6511 2466 8977 17208 9521 35706

PORCENTAJE 18% 7% 25% 48% 27% 100%


La Tabla No.6 nos muestra la dinámica de cancelaciones totales por provincia, desde el

2013 al 2017, variable que para el 2015 por efectos de la entrada en vigencia de la Ley

1727 de 2014, registró un mayor crecimiento, con el 46,7% del total de cancelaciones

del periodo estudiado, pues en este año se realizó el proceso de depuración del

Registro Único Empresarial (RUES). Para el 2017, se observa un porcentaje de

cancelaciones del 19 % frente al total de los cinco años.

Por otra parte, observamos que las provincias con mayor nivel de cancelaciones

durante el periodo de estudio son la provincia Centro, con el 52, 46%, seguida de la

provincia de Occidente con 18,14% y en menor proporción la provincia de Ricaurte

con 13,13%. Los anteriores resultados son coherentes con la dinámica empresarial, en

la medida que son las tres provincias que registran el mayor nivel de participación del

tejido empresarial de la jurisdicción de la Cámara de Comercio de Tunja.

Tabla No.6: Mortalidad empresarial en provincias durante el periodo 2013 al 2017

EMPRESAS QUE CESARON SUS ACTIVIDADES

PROVINCIA 2013 2014 2015 2016 2017 TOTAL TOTAL % CENTRO 1516 1567 6777 2441 3228 15529 52%

PROVINCIA LENGUPÁ 60 77 299 111 119 666 2% MARQUEZ 124 140 626 193 203 1286 4%

PROVINCIA NEIRA 112 153 806 264 284 1620 5% PROVINCIA OCCIDENTE 409 457 2902 737 865 5370 18%

PROVINCIA ORIENTE 87 140 592 176 190 1185 4% PROVINCIA RICAURTE 359 409 1806 634 738 3946 13%

TOTAL 2667 2943 13809 4556 5627 29602 100%


SUPERVIVENCIA

En lo referente a la supervivencia empresarial, de 2013 a 2017 la metodología

utilizada se soporta en identificar el número de empresas que se constituyeron en cada

periodo, menos el número de las cancelaciones totales en su mismo periodo.

En el 2013, por cada 100 empresas que se constituyeron se cancelaron 41; para el

2014 por cada 100 se cancelaron 44; en el 2015 de cada 100 se cancelaron 240; en el

2016, por cada 100 empresas se cancelaron 66 y en el 2017 de cada 100 empresas

creadas, 56 empresas se cancelaron. Es evidente que cada año el número de

cancelaciones creció, excepto el 2017 en el que el número de las cancelaciones

decreció en un 14,2% con respecto al 2016.

11


Gráfica No.7: Entradas totales de empresas por provincia durante el periodo 2013-2017


DINÁMICA DE ENTRADAS Y SALIDAS PERIODO 2013-2017

En este apartado observaremos las dinámicas de constitución, cancelación y entradas

totales que se registraron durante el periodo 2013-2017, por actividades económicas de

conformidad con la clasificación CIIU.

Durante los cinco años de análisis, se crearon 35.706 unidades empresariales, de las

cuales el 43,11 % corresponden a comercio al por mayor y al por menor, el 16,77%

fueron creadas en actividades relacionadas con alojamiento y servicios de comida, y el

8,16% en industrias manufactureras, actividades que concentran de manera importante

la creación de unidades empresariales en la jurisdicción de la Cámara de Comercio de

Tunja.

1753

100 181 273

736

127

664

1989

121 189 203 545 112 534

-3617

-154-384 -546

-2043

-417-890

1242

37 98 1

53772

333

2089

46246

86

735283

824

-4000

-3000

-2000

-1000

0

1000

2000

3000

CENTRO PROVINCIA LENGUPÁ

MARQUEZ PROVINCIA NEIRA PROVINCIA OCCIDENTE

PROVINCIA ORIENTE

PROVINCIA RICAURTE

NUMERO DE SUPERVIVENCIA EMPRESARIAL POR PROVINCIA 2013-2017

2013 2014 2015 2016 2017

ACTIVIDAD ECONÓMICA EMPRESAS CONSTITUIDAS

2013 2014 2015 2016 2017 TOTAL

ACUMULADO

SECCIÓN A




175 189 131 115 170 780

SECCIÓN B


EXPLOTACIÓN DE MINAS Y CANTERAS 81 72 47 62 55 317

SECCIÓN C


INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 572 578 435 587 745 2917

SECCIÓN D (DIVISIÓN

35)



2 13 4 2 6 27

SECCIÓN E


DISTRIBUCIÓN DE AGUA; EVACUACIÓN Y

TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES,

GESTIÓN DE DESECHOS Y ACTIVIDADES DE

SANEAMIENTO AMBIENTAL

44

35

32

43

35

189

SECCIÓN F


CONSTRUCCIÓN 246 265 291 284 261 1347

SECCIÓN G


COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR;

REPARACIÓN DE VEHÍCULOS AUTOMOTORES

Y MOTOCICLETAS

2906

2791

2499

2798

4400

15394

SECCIÓN H


TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO 182 174 168 153 231 908

SECCIÓN I


ALOJAMIENTO Y SERVICIOS DE COMIDA 915 1006 876 1113 2078 5988

SECCIÓN J


INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES 173 232 137 175 195 912

SECCIÓN K


ACTIVIDADES FINANCIERAS Y DE SEGUROS 47 65 33 56 45 246

SECCIÓN L (DIVISIÓN

68)

ACTIVIDADES INMOBILIARIAS 27 47 38 56 57 225

SECCIÓN M


ACTIVIDADES PROFESIONALES, CIENTÍFICAS

Y TÉCNICAS

285 223 299 248 425 1480

SECCIÓN N




218 301 196 233 262 1210

SECCIÓN O (DIVISIÓN

84)

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y DEFENSA;

PLANES DE SEGURIDAD SOCIAL DE


6

3

1

8

6

24

SECCIÓN P (DIVISIÓN

85)

EDUCACIÓN 50 53 56 62 84 305

SECCIÓN Q


ACTIVIDADES DE ATENCIÓN DE LA SALUD

HUMANA Y DE ASISTENCIA SOCIAL

109 97 85 110 131 532

SECCIÓN R


ACTIVIDADES ARTÍSTICAS, DE

ENTRETENIMIENTO Y RECREACIÓN

162 128 173 211 260 934

SECCIÓN S


OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS 298 375 253 368 432 1726

SECCIÓN T


ACTIVIDADES DE LOS HOGARES

INDIVIDUALES EN CALIDAD DE

EMPLEADORES; ACTIVIDADES NO

DIFERENCIADAS DE LOS HOGARES

INDIVIDUALES COMO PRODUCTORES DE


2

1

0

1

0

4

SECCIÓN U (DIVISIÓN

99)



1 0 0 0 0 1

TOTAL POR AÑO 6501 6636 5757 6876 9936 35706

Tabla No.7: Constitución de empresas por clasificación según el CIIU del periodo 2013-2017

12


En lo relacionado con las cancelaciones por actividades económicas durante el periodo

de estudio, el 46,64% correspondió al comercio al por mayor y al por menor; el 7,47%

a las actividades relacionadas con alojamiento y servicios de comida y el 7,47% a

industrias manufactureras.

Tabla No.8: cancelaciones de empresas por clasificación de secciones según el CIIU

CANCELACIONES POR SECCIÓN SEGÚN CALSIFICACIÓN CIIU AÑO

2013 2014 2015 2016 2017 TOTAL,

ACUMULADO

SECCIÓN A (DIVISIONES

01 A 03)

AGRICULTURA, GANADERÍA,

CAZA, SILVICULTURA Y PESCA

41 55 161 53 87 397

SECCIÓN B (DIVISIONES

05 A 09)

EXPLOTACIÓN DE MINAS Y

CANTERAS

5 14 72 34 22 147

SECCIÓN C (DIVISIONES

10 A 33)

INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 155 207 1086 346 418 2212

SECCIÓN D (DIVISIÓN 35)

SUMINISTRO DE ELECTRICIDAD,

GAS, VAPOR Y AIRE

ACONDICIONADO

0

0

6

0

2

8

SECCIÓN E (DIVISIONES

36 A 39)

DISTRIBUCIÓN DE AGUA;

EVACUACIÓN Y TRATAMIENTO DE

AGUAS RESIDUALES, GESTIÓN DE

DESECHOS Y ACTIVIDADES DE


10

11

36

17

18

92

SECCIÓN F (DIVISIONES

41 A 43)

CONSTRUCCIÓN 71 69 642 143 172 1097

SECCIÓN G (DIVISIONES

45 A 47)

COMERCIO AL POR MAYOR Y AL

POR MENOR; REPARACIÓN DE

VEHÍCULOS AUTOMOTORES Y

MOTOCICLETAS

1328

1448

6214

2098

2651

13739

SECCIÓN H (DIVISIONES

49 A 53)

TRANSPORTE Y

ALMACENAMIENTO

89 95 388 145 164 881

SECCIÓN I (DIVISIONES 55

A 56)

ALOJAMIENTO Y SERVICIOS DE

COMIDA

467 519 1833 732 984 4535

SECCIÓN J (DIVISIONES 58

A 63)

INFORMACIÓN Y

COMUNICACIONES

60 98 637 120 123 1038

SECCIÓN K (DIVISIONES

64 A 66)

ACTIVIDADES FINANCIERAS Y DE

SEGUROS

12 7 131 32 44 226

SECCIÓN L (DIVISIÓN 68) ACTIVIDADES INMOBILIARIAS 9 8 74 21 23 135

SECCIÓN M (DIVISIONES

69 A 75)

ACTIVIDADES PROFESIONALES,

CIENTÍFICAS Y TÉCNICAS

87 95 559 178 189 1108

SECCIÓN N (DIVISIONES

77 A 82)



77 111 619 205 241 1253

SECCIÓN O (DIVISIÓN 84)

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y

DEFENSA; PLANES DE SEGURIDAD

SOCIAL DE AFILIACIÓN

OBLIGATORIA

1

3

18

6

3

31

SECCIÓN P (DIVISIÓN 85) EDUCACIÓN 15 12 89 32 34 182

SECCIÓN Q (DIVISIONES

86 A 88)

ACTIVIDADES DE ATENCIÓN DE LA

SALUD HUMANA Y DE ASISTENCIA

SOCIAL

59

57

263

93

88

560

SECCIÓN R (DIVISIONES

90 A 93)



74 55 446 160 151 886

SECCIÓN S (DIVISIONES

94 A 96)

OTRAS ACTIVIDADES DE

SERVICIOS

99 87 526 144 214 1070

SECCIÓN T (DIVISIONES

97 A 98)





INDIVIDUALES COMO

PRODUCTORES DE BIENES Y

SERVICIOS PARA USO PROPIO

0

0

3

0

0

3

SECCIÓN U (DIVISIÓN 99) ACTIVIDADES DE

ORGANIZACIONES Y ENTIDADES

EXTRATERRITORIALES

2

0

0

0

0

2

TOTAL POR AÑO 2661 2951 13803 4559 5628 29602


La Tabla No.9 nos muestra los niveles de entradas y salidas de las unidades

empresariales por actividades económicas de 2013 a 2017, evidenciando un saldo neto

de 6.104, en donde en actividades como información y comunicación se dio un saldo

negativo de 126 y en actividades de servicios y apoyo, 43. Para el 2015, el saldo neto en

el total fue de 8046, lo anterior por efectos del proceso de depuración del RUES.

13


Tabla No.9: Supervivencia empresarial según clasificación del CIIU

SUPERVIVENCIA POR TAMAÑO Y POR ACTIVIDAD ECONOMICA

2013-2017

TOTAL DE MICRO, PEQUEÑAS Y

GRANDES

2013 2014 2015 2016 2017 TOTAL,

ACUMULADO

SECCIÓN A




134 134 -30 62 83 383

SECCIÓN B


EXPLOTACIÓN DE MINAS Y CANTERAS 76 58 -25 28 33 170

SECCIÓN C


INDUSTRIAS MANUFACTURERAS 417 371 -651 241 327 705

SECCIÓN D

(DIVISIÓN 35)



2 13 -2 2 4 19

SECCIÓN E


DISTRIBUCIÓN DE AGUA; EVACUACIÓN Y

TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES,

GESTIÓN DE DESECHOS Y ACTIVIDADES DE


34

24

-4

26

17

97

SECCIÓN F


CONSTRUCCIÓN 175 196 -351 141 89 250

SECCIÓN G


COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR

MENOR; REPARACIÓN DE VEHÍCULOS

AUTOMOTORES Y MOTOCICLETAS

1578

1343

-3715

700

1749

1655

SECCIÓN H


TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO 93 79 -220 8 67 27

SECCIÓN I


ALOJAMIENTO Y SERVICIOS DE COMIDA 448 487 -957 381 1094 1453

SECCIÓN J


INFORMACIÓN Y COMUNICACIONES 113 134 -500 55 72 -126

SECCIÓN K


ACTIVIDADES FINANCIERAS Y DE SEGUROS 35 58 -98 24 1 20

SECCIÓN L

(DIVISIÓN 68)

ACTIVIDADES INMOBILIARIAS 18 39 -36 35 34 90

SECCIÓN M


ACTIVIDADES PROFESIONALES, CIENTÍFICAS

Y TÉCNICAS

198 128 -260 70 236 372

SECCIÓN N




141 190 -423 28 21 -43

SECCIÓN O

(DIVISIÓN 84)

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y DEFENSA;

PLANES DE SEGURIDAD SOCIAL DE


5 0 -17 2 3 -7

SECCIÓN P

(DIVISIÓN 85)

EDUCACIÓN 35 41 -33 30 50 123

SECCIÓN Q


ACTIVIDADES DE ATENCIÓN DE LA SALUD

HUMANA Y DE ASISTENCIA SOCIAL

50 40 -178 17 43 -28

SECCIÓN R




88 73 -273 51 109 48

SECCIÓN S


OTRAS ACTIVIDADES DE SERVICIOS 199 288 -273 224 218 656

SECCIÓN T






INDIVIDUALES COMO PRODUCTORES DE


2

1

-3

1

0

1

SECCIÓN U

(DIVISIÓN 99)



-1 0 0 0 0 -1

TOTAL POR AÑO 3840 3685 -8046 2317 4308 6104

En la Tabla No.10, podemos ver el número de matrículas constituidas en el periodo

2013-2017 que se realizaron por tamaño, donde el 99,58% de las constituciones son de

microempresas y el 0,47% representan las pequeñas medianas y grandes empresas

Tabla No.10: Constituciones de empresas por tamaño en el periodo 2013-2017


En la Tabla No.11, podemos ver el número de cancelaciones entre 2013 y 2017 que se

realizaron por tamaño, donde el 99,79% de las cancelaciones fueron de microempresas

y el 0,21% representan las pequeñas medianas y grandes empresas

Tabla No.11: Constituciones por año y tamaño del periodo 2013-2017

CANCELACIONES POR TAMAÑO Y AÑO AL MOMENTO DE SU CONSTITUCIÓN

AÑO MICRO PEQUEÑA MEDIANA GRANDE TOTAL POR AÑO

2013 2649 10 2 0 2661

2014 2939 9 3 0 2951

2015 13785 18 0 0 13803

2016 4546 12 1 0 4559

2017 5620 5 2 1 5628

TOTAL ACUMULADO 29539 54 8 1 29602


La Tabla No.12 muestra la relación de cada año con respecto a las constituciones de

2013 a 2017 y las cancelaciones totales durante ese mismo periodo; eso quiere decir,

que si en el 2013 se constituyeron 6.467 microempresas y se cancelaron 2.649, su

relación es que el total de microempresas que entraron fueron 3.818 en el 2013. La

dinámica de entrada es la misma para cada año y cada tamaño de empresas.

CONSTITUCIONES POR TAMAÑO Y AÑO AL MOMENTO DE SU CONSTITUCIÓN


2013 6448 52 1 0 6501

2014 6597 38 1 0 6636

2015 5726 29 2 0 5757

2016 6850 22 4 0 6876

2017 9916 16 4 0 9936

TOTAL ACUMULADO 35559 157 12 0 35706


14


Tabla No.12: Empresas que sobrevivieron en el periodo 2013-2017

ENTRADA TOTAL


2013 3818 42 -1 0 3859

2014 3638 29 -2 0 3665

2015 -8059 11 2 0 -8046

2016 2304 10 3 0 2317

2017 4297 11 2 -1 4309

TOTAL ACUMULADO 5998 103 4 -1 6104


SUPERVIVENCIA DE LAS EMPRESAS QUE CANCELARON SU

MATRÍCULA EN EL PERIODO 2013-2017

La supervivencia de las empresas que cancelan su matrícula permite proyectar un

escenario de vida estimado, como tendencia base para la toma de decisiones para

quienes están altamente motivados para incursionar en el mundo de los negocios.

En la Tabla No.13, evidenciamos el rango de vida de las organizaciones que cancelaron

sus matrículas durante el periodo de estudio. El 20,64% de las unidades empresariales

canceladas registraban más de diez años de existencia, el 14,96 % sobrevivieron entre 4

y 5 años y el 14,44% no sobrevivieron su primer año. Entre 2013 y 2017, no superaron

los cinco años de vida.

En términos generales el 47,10% de las empresas que cancelaron su matrícula durante

este periodo, no superaron los cinco años de vida.

Tabla No. 13: Supervivencia acumulada cancelaciones del periodo 2013-2017

RANGO DE VIDA

ORGANIZACIÓN 0 Y 1 1 Y 2 2 Y 3 3 Y 4 4 Y 5 5 Y 6 6 Y 7 7 Y 8 8 Y 9 9 Y 10 10 O MAS TOTAL

MICRO 4268 2369 1628 1225 4422 2772 1584 1600 1528 2049 6095 29540

PEQUEÑO 7 7 5 6 6 3 3 0 1 2 14 54

MEDIANA 0 0 0 1 0 1 0 1 1 1 3 8

GRANDE 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 1

TOTAL 4275 2376 1633 1232 4428 2776 1587 1601 1530 2052 6112 29602


15


METODOLOGÍA

Para la realización del estudio demografía empresarial de la Cámara de Comercio de Tunja, de 2013 al

2017 se soporta en la estadística descriptiva, a partir de la base de datos RUES.

MUESTRA

La fuente de información que se utilizó para determinar la dinámica empresarial de la Cámara de

Comercio de Tunja, en referencia con la demografía empresarial, se determinó a través de la base del

Registro Mercantil, del cual se analizan las variables de naturaleza jurídica, fecha de matrícula,

fecha de cancelación, tiempo de vida en años, fecha de renovación, fecha de la última renovación,

activos totales, clasificación CIIU por secciones y municipio sede de las unidades empresariales.

BIBLIOGRAFIA

http://es.presidencia.gov.co/normativa/normativa/LEY%201780%20DEL%2002%20DE%20MAYO%

20DE%202016.pdf

http://observatorio.epacartagena.gov.co/wp-content/uploads/2017/08/metodologia-de-la-investigacion-

sexta-edicion.compressed.pdf

http://www.camaramedellin.com.co/site/Biblioteca-virtual/Estudios-economicos/Revista-Antioquena-d

e-Economia-y-Desarrollo-RAED/Revista-Antioquena-de-Economia-y-Desarrollo-12.aspx

http://www.ccmpc.org.co/ccm/contenidos/291/Demografia_de_las_empresas_manizalenas.pdf

https://www.camaradirecta.com/temas/documentos%20pdf/informes%20de%20actualidad/2018/consti

tuidas%20Santander%202017.pdf

http://es.presidencia.gov.co/normativa/normativa/LEY%201780%20DEL%2002%20DE%20MAYO%20DE%202016.pdf

http://es.presidencia.gov.co/normativa/normativa/LEY%201780%20DEL%2002%20DE%20MAYO%20DE%202016.pdf

http://observatorio.epacartagena.gov.co/wp-content/uploads/2017/08/metodologia-de-la-investigacion-sexta-edicion.compressed.pdf

http://observatorio.epacartagena.gov.co/wp-content/uploads/2017/08/metodologia-de-la-investigacion-sexta-edicion.compressed.pdf

http://www.camaramedellin.com.co/site/Biblioteca-virtual/Estudios-economicos/Revista-Antioquena-de-Economia-y-Desarrollo-RAED/Revista-Antioquena-de-Economia-y-Desarrollo-12.aspx

http://www.camaramedellin.com.co/site/Biblioteca-virtual/Estudios-economicos/Revista-Antioquena-de-Economia-y-Desarrollo-RAED/Revista-Antioquena-de-Economia-y-Desarrollo-12.aspx

http://www.ccmpc.org.co/ccm/contenidos/291/Demografia_de_las_empresas_manizalenas.pdf

https://www.camaradirecta.com/temas/documentos%20pdf/informes%20de%20actualidad/2018/constituidas%20Santander%202017.pdf

https://www.camaradirecta.com/temas/documentos%20pdf/informes%20de%20actualidad/2018/constituidas%20Santander%202017.pdf

PERMANENCIA Y DEMOGRAFIA EMPRESARIAL EN LA … ·

Documents

Transcript of PERMANENCIA Y DEMOGRAFIA EMPRESARIAL EN LA … ·