PEFIGUOPSI

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NDICE

Pgina 1 Base normativa 3 2 Objetivo 3 3 mbito de aplicacin 3 4 Polticas 3 5 Definiciones 5 6 Descripcin de actividades 6 7 Diagrama de flujo 12 8 Relacin de documentos que intervienen en el procedimiento 18

Anexos Anexo 1 Formato para la expedicin de archivos

electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica)

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Procedimiento para la expedicin de facturas electrnicas de los ingresos generados por las Unidades Operativas de Prestaciones Sociales Institucionales

1 Base normativa

Artculo 210 A de la Ley de Seguro Social, publicada en el Diario Oficial de la Federacin el 21 de diciembre de 1995 y sus reformas.

Artculo 81, fracciones I y II del Reglamento Interior del Instituto Mexicano del Seguro Social, publicado en el Diario Oficial de la Federacin el 18 de septiembre de 2006 y sus reformas.

2 Objetivo

Establecer las polticas y actividades a desarrollar para la expedicin de facturas electrnicas de los ingresos generados por las Unidades Operativas de Prestaciones Sociales Institucionales (UOPSI); as como de las requeridas por las citadas UOPSI, a efecto de ampliar la cobertura de usuarios que pueden hacer uso de los servicios de capacitacin, promocin de la salud y desarrollo cultural en Prestaciones Sociales y acatar lo estipulado por el Sistema de Administracin Tributaria (SAT).

3 mbito de aplicacin

El presente procedimiento es de observancia obligatoria para el Nivel Central, en la Coordinacin de Bienestar Social y Divisin de Apoyo Tcnico y Mejora de Procesos, en el Nivel Delegacional en la Jefatura de Servicios de Prestaciones Econmicas y Sociales, Departamento de Prestaciones Sociales y en el Nivel Operativo, en las Unidades Operativas de Prestaciones Sociales Institucionales.

4 Polticas

4.1 El presente Procedimiento atiende lo establecido en la Norma que establece las disposiciones para el otorgamiento de los servicios de Prestaciones Sociales Institucionales, clave 3000-001-014 vigente.

4.2 La entrada en vigor del presente documento actualizar y dejar sin efecto al Procedimiento para la expedicin de las facturas electrnicas requeridas en las Unidades Operativas de Prestaciones Sociales Institucionales, con clave 3130-003-057 y fecha de registro 19 de abril del 2011.

Ser responsabilidad de la Coordinacin de Bienestar Social:

4.3 Expedir, verificar y controlar a travs de la Divisin de Apoyo Tcnico y Mejora de

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Procesos, los archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), el cual deber contener:

Sello digital amparado por el certificado (Certificado de firma electrnica avanzada) Folio nico, Universally Unique Identifier (UUID, identificador universal nico),

cdigo identificador o folio usado por el SAT y asignado por el Proveedor Autorizado de Certificacin (PAC) Timbre fiscal digital de la misma instancia fiscalizadora

4.4 Resolver los casos no previstos o no descritos en el presente procedimiento.

Ser responsabilidad del Jefe de Servicios de Prestaciones Econmicas y Sociales:

4.5 Supervisar la correcta aplicacin del presente procedimiento en el mbito de su competencia.

Ser responsabilidad del Jefe de Departamento de Prestaciones Sociales:

4.6 Previo a la solicitud ante la Coordinacin de Bienestar Social, verificar que el Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1), contenga la informacin necesaria para la expedicin de las facturas y que la copia escaneada del Comprobante de pago bancario, enviado por las UOPSI, coincida con el importe y el nombre del usuario a quien se le va a emitir la factura electrnica.

Ser responsabilidad del Director de UOPSI:

4.7 Designar al encargado del trmite para la emisin de facturas.

4.8 Realizar gestiones para la emisin de facturas electrnicas por el costo total de un curso, nunca por pagos parciales.

4.9 Gestionar facturas electrnicas nicamente para los cursos de capacitacin y adiestramiento tcnico; de promocin de la salud y de desarrollo cultural.

4.10 Informar a los usuarios de los servicios, que con fundamento en el artculo 15, fraccin IV de la Ley del Impuesto al Valor Agregado, as como lo sealado en el artculo 254 de la Ley del Seguro Social, no se desglosar el I.V.A., debido a que no se gravan los ingresos por estos conceptos.

4.11 Solicitar al Jefe de Departamento de Prestaciones Sociales la emisin de las facturas electrnicas dentro del mes que se proporciona el servicio y previa recepcin del Comprobante de pago bancario y del Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura

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electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1).

4.12 Enviar al Jefe de Departamento de Prestaciones Sociales, el Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1), para que se realicen los trmites para la solicitud de la expedicin de las facturas electrnicas, mediante correo electrnico a la Coordinacin de Bienestar Social a travs de la Divisin de Apoyo Tcnico y Mejora de Procesos.

5 Definiciones

5.1 archivos electrnicos XML y PDF: Comprobante fiscal digital por Internet (CFDI) o factura electrnica.

5.2 director de UOPSI (DUOPSI o ADM): Director, encargado o administrador responsable de la UOPSI.

5.3 encargado del trmite para la emisin de facturas: Persona autorizada y designada por el DUOPSI para realizar todas aquellas actividades que conlleven a la obtencin de las facturas electrnicas, requeridas por los usuarios en la UOPSI.

5.4 factura electrnica: Es el documento digital que se expide por la enajenacin de desechos y desperdicios, prestacin de servicios o por otorgar el uso o goce temporal de bienes muebles.

5.5 I.V.A.: Impuesto al Valor Agregado.

5.6 SAT: Servicio de Administracin Tributaria.

5.7 sistema de emisin de factura electrnica: Paquete informtico del IMSS autorizado por el SAT para generar los archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica).

5.8 sistema PREI-Millenium: Sistema de planeacin de recursos Institucionales, que provee a las reas usuarias del Instituto Mexicano del Seguro Social informacin integral y en lnea.

5.9 UOPSI: Unidad Operativa de Prestaciones Sociales Institucionales (Centros de Seguridad Social, Unidades Deportivas, Centros de Extensin de Conocimientos de Esquema Modificado, Centros de Seguridad Social Participativos y Centros de Artesanas, entre otros).

Responsable Actividad Documentos involucrados

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6 Procedimiento para la expedicin de facturas electrnicas de los ingresos generados por las Unidades Operativas de Prestaciones Sociales Institucionales

Encargado del trmite para la emisin de facturas

1. Recibe al usuario y le informa los requisitos para expedicin de factura electrnica:

Comprobante de pago bancario, copia. Cdula de Identificacin Fiscal,

copia. Domicilio fiscal. Direccin de correo electrnico

donde se le enviar la factura electrnica.

2. Recibe del usuario solicitud (verbal) de expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), por concepto de capacitacin, copia de Comprobante de pago bancario y copia de Cdula de Identificacin Fiscal.

Comprobante de pago bancario C1

Cdula de Identificacin Fiscal C1

3. Requisita Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1), con base en la copia del Comprobante de pago bancario, copia de la Cdula de Identificacin Fiscal, domicilio fiscal y direccin de correo electrnico.

3130-009-112 (anexo 1)



4. Solicita al usuario de los servicios revise que sus datos estn correctos, en el Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1).

3130-009-112 (anexo 1)

No son correctos

5. Corrige los datos del usuario de los servicios en el Formato para la expedicin

3130-009-112 (anexo 1)


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de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1), con base en la copia del Comprobante de pago bancario, copia de la Cdula de Identificacin Fiscal, domicilio fiscal y direccin de correo electrnico.

Contina en la actividad 4.



S son correctos


6. Devuelve copia de la Cdula de Identificacin Fiscal al usuario, anexa copia del Comprobante de pago bancario al Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1) y turna al Director de UOPSI para su revisin y autorizacin.



3130-009-112 (anexo 1)

Director de UOPSI 7. Recibe Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1) con copia del Comprobante de pago bancario, por la capacitacin recibida, revisa que la informacin sea correcta (datos del usuario, que el importe descrito corresponda con el Comprobante de pago bancario y con las cuotas autorizadas).

3130-009-112 (anexo 1)


No es correcta

8. Devuelve al Encargado del trmite para la emisin de facturas Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-

3130-009-112 (anexo 1)

Comprobante de pago bancario


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009-112 (anexo 1) con copia del Comprobante de pago bancario, para su correccin.

C1


9. Recibe Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1) con copia del Comprobante de pago bancario corrige y enva al Director de UOPSI.


3130-009-112 (anexo 1)


S es correcta

Director de UOPSI 10. Autoriza mediante su firma Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1); escanea formato, copia de Comprobante de pago bancario y los enva por correo electrnico al Jefe de Departamento de Prestaciones Sociales.

3130-009-112 (anexo 1)

Comprobante de pago bancario 1C

Correo electrnico con documentos escaneados

11. Archiva cronolgicamente en expediente: Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1) y copia de Comprobante de pago bancario.

3130-009-112 (anexo 1)


Jefe de Departamento de Prestaciones Sociales

12. Recibe correo electrnico con documentos escaneados, para realizar el trmite de la expedicin de la factura electrnica, imprime Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-


3130-009-112 (anexo 1)


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009-112 (anexo 1) y firma.

Jefe de Departamento de Prestaciones Sociales

13. Escanea Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica), clave 3130-009-112 (anexo 1) firmado y lo enva por correo electrnico con: Comprobante de pago bancario al Titular de la Coordinacin de Bienestar Social para la expedicin de la factura electrnica y archiva en expediente el formato.

3130-009-112 (anexo 1)


Titular de la Coordinacin de Bienestar Social

14. Recibe correo electrnico con documentos escaneados y remite al Titular de la Divisin de Apoyo Tcnico y Mejora de Procesos para su atencin.


Titular de la Divisin de Apoyo Tcnico y Mejora de Procesos

15. Recibe correo electrnico con documentos escaneados y enva al Analista del rea de Conciliaciones para su atencin.


Analista del rea de Conciliaciones

16. Recibe correo electrnico con documentos escaneados y efecta el registro de la informacin correspondiente en el Sistema de Emisin de Factura Electrnica.


Sistema de Emisin de Factura Electrnica

17. Genera en el Sistema de Emisin de Factura Electrnica: Archivos electrnicos XML y PDF y lo remite a travs de correo electrnico al usuario, con copia al Jefe de Departamento de Prestaciones Sociales, al Titular de la Coordinacin de Bienestar Social y al Titular de la Divisin de Apoyo Tcnico y Mejora de Procesos, para su conocimiento.

Archivos electrnicos XML y PDF

Correo electrnico con Archivos electrnicos XML y PDF

Jefe de Departamento de

18. Recibe correo electrnico con Archivos electrnicos XML y PDF y reenva al

Correo electrnico con


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Prestaciones Sociales

Director de UOPSI.


Director de UOPSI

19. Recibe correo electrnico con Archivos electrnicos XML y PDF y archiva.

NOTA: Para el caso de las UOPSI, en esta actividad se da por concluido su proceso.

Correo electrnico con Archivos electrnicos XML y PDF

Analista del rea de Conciliaciones

20. Captura mensualmente en el Sistema de Emisin de Factura Electrnica, los importes de los cuales los usuarios no requirieron factura y genera los Archivos electrnicos XML y PDF por Delegacin y por mes (Comprobantes Fiscales Digitales por Internet [CFDI] o factura electrnica).


Archivos electrnicos XML y PDF por Delegacin y por mes

21. Revisa que la informacin de los Archivos electrnicos XML y PDF por Delegacin y por mes, en el Sistema de Emisin de Factura Electrnica, sea correcta


No es correcta

22. Cancela los Archivos electrnicos XML y PDF por Delegacin y por mes, (Comprobantes Fiscales Digitales por Internet [CFDI] o factura electrnica), incorrectos en el Sistema de Emisin de Factura Electrnica.




S es correcta

23. Integra por mes en una carpeta electrnica Carpeta


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los Archivos electrnicos XML y PDF por Delegacin y por mes, (Comprobantes Fiscales Digitales por Internet [CFDI] o factura electrnica).

electrnica


Fin del procedimiento

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7 Procedimiento para la expedicin de facturas electrnicas de los ingresos generados por las Unidades Operativas de Prestaciones Sociales Institucionales

C1Cdula de

Identificacin Fiscal

C1Comprobante de

pago bancario

3130-009-112(anexo 1)

C1Cdula de


C1Comprobante

de pago bancario

INICIO

ENCARGADO DEL TRMITE PARA LA EMISIN DE FACTURAS

Recibe al usuario y le informa los requisitos para expedicin de

factura electrnica

1

Recibe del usuario solicitud (verbal) de expedicin de factura

electrnica por concepto de capacitacin

2

Requisita con base

3

A

3130-009-112(anexo 1)

Solicita al usuario de los servicios revise que sus datos estn

correctos

4

5

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Documentos escaneados

3130-009-112(anexo 1)

C1Comprobante

de pago bancario

C1Cdula de


C1Cdula de


C1Comprobante de

pago bancario

3130-009-112(anexo 1)

C1Comprobante de

pago bancario

3130-009-112(anexo 1)

A

Recibe por la capacitacin recibida, revisa que la

informacin sea correcta

7

DIRECTOR DE UOPSI

B

Devuelve, anexa y turna para su revisin y autorizacin

6

Corrige los datos del usuario de los servicios

NOSon correctos?

SI

5

4

C1Comprobante de

pago bancario

3130-009-112(anexo 1)

C1Comprobante de

pago bancario

3130-009-112(anexo 1)

Autoriza, escanea y enva

Devuelve al Encargado del trmite para la emisin de

facturas, para su correccin

NOEs correcta?

SI

8

10

9

C1Comprobante de

pago bancario

3130-009-112(anexo 1)

Recibe, corrige y enva

ENCARGADO DEL TRMITE PARA LA EMISIN DE FACTURAS

9

7

Expedientecronolgico

11

Usuario

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3130-009-112(anexo 1)


B

JEFE DE DEPARTAMENTO DE PRESTACIONES SOCIALES

Recibe para realizar el trmite de la expedicin de la factura

electrnica, imprime y firma

12

C

3130-009-112(anexo 1)

Escanea, enva y archiva

13

TITULAR DE LA COORDINACIN DE BIENESTAR SOCIAL

Recibe y remite para su atencin

14

TITULAR DE LA DIVISIN DE APOYO TCNICO Y MEJORA

DE PROCESOS

Expediente

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Archivos electrnicos XML

y PDF


y PDF

Sistema de Emisin de

Factura Electrnica



C

Recibe y enva para su atencin

15

D

ANALISTA DEL REA DE CONCILIACIONES


Recibe, efecta el registro de la informacin correspondiente

16

Genera y lo remite

17

JEFE DE DEPARTAMENTO DE PRESTACIONES SOCIALES

Recibe y reenva

18

UsuarioJefe de Departamento de

Prestaciones Sociales

Titular de la Coordinacin de

Bienestar Social

Titular de la Divisin de Apoyo

Tcnico y Mejora de Procesos

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Factura Electrnica


por Delegacin y por mes




y PDF

D

DIRECTOR DE UOPSI

Recibe y archivaNOTA

19

ANALISTA DEL REA DE CONCILIACIONES




Factura Electrnica

Captura mensualmente los importes y genera

20

Revisa que la informacin sea correcta

21

CancelaNO

Es correcta?

SI

22

22

20

E

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FIN

E

Integra por mes

23

Carpeta electrnica

Clave

Ttulo del documento

Observaciones

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8 Relacin de documentos que intervienen en el Procedimiento para la expedicin de facturas electrnicas de los ingresos generados por las Unidades Operativas de Prestaciones Sociales Institucionales

3130-009-112 Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica)

Anexo 1

Comprobante de pago bancario Lo proporciona el usuario

Cdula de Identificacin Fiscal La proporciona el usuario

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ANEXO 1

Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o factura electrnica)

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INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

Direccin de Prestaciones Econmicas y Sociales

Coordinacin de Bienestar Social

Divisin de Apoyo Tcnico y Mejora de Procesos

Delegacin:

UOPSI:

R.F.C.: Razn Social:

Calle: No. Ext. No. Int

Colonia: Municipio:

Estado: Cdigo Postal:

(en caso de esta registrado como proveedor IMSS)

Recuperacin de costos por capacitacin del curso de:

al

Revis Autoriz

otorgado en la UOPSI durante el periodo de:

Domicilio Fiscal:

Datos del Solicitante:

Correo Electrnico

Jefe del Departamento de Prestaciones SocialesDirector UOPSI

Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal digital por Internet [CFDI] o

factura electrnica)

Costo del Servicio: $

A esta Direccin de correo electrnico se le enviara la factura electrnica

Nmero de Proveedor:

Descripcin del Servicio:

Clave: 3130-009-112

1

2

3 4

5 6

9 8

10

7

16

17 18

15

11

13

12

14

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ANEXO 1 Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal

digital por Internet [CFDI] o factura electrnica) INSTRUCTIVO DE LLENADO

No. DATO ANOTAR

1 Delegacin: El nombre de la Delegacin que corresponda, de acuerdo a la clasificacin del IMSS.

2 UOPSI: El nombre de la Unidad Operativa de Prestaciones Sociales Institucionales.

3 R.F.C.: El Registro Federal de Contribuyentes del Usuario (Receptor del Servicio).

4

Razn Social: El nombre o razn social del Usuario, conforme a su registro en el Servicio de Administracin Tributaria (SAT).

5 Calle: El nombre de la calle en que se ubica el domicilio fiscal del usuario.

6 No. Ext.: El nmero exterior de la calle en que se ubica el domicilio fiscal del usuario.

7 No. Int.: El nmero interior correspondiente al domicilio fiscal del usuario.

8 Colonia: El nombre de la Colonia en que se localiza el domicilio fiscal del usuario.

9 Municipio: El nombre del Municipio o Delegacin en que se localiza el domicilio fiscal del usuario.

10 Estado: El nombre de la Entidad Federativa en que se ubica el domicilio fiscal del usuario.

11 Cdigo Postal: El nmero del Cdigo postal correspondiente al domicilio fiscal del usuario.

12 Correo electrnico: El correo electrnico del usuario donde se enviar la factura electrnica.

Clave: 3130-009-112

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ANEXO 1 Formato para la expedicin de archivos electrnicos XML y PDF (Comprobante fiscal

digital por Internet [CFDI] o factura electrnica) INSTRUCTIVO DE LLENADO

No. DATO ANOTAR 13 Nmero de Proveedor: El nmero asignado como proveedor del IMSS

(en caso de proceder); si no aplica, se dejar el espacio en blanco.

14 Recuperacin de costos por capacitacin del curso de:

La designacin del o los cursos respectivos.

15 otorgado en la UOPSI durante el periodo de: al:

Fechas comprendidas en el periodo en el que se otorg el o los cursos.

16 Costo del Servicio: El importe total contenido en el o los comprobantes de pago bancarios en nmero y letra (ejemplo: $500.00 Quinientos pesos 00/100 M.N.).

17 Revis:

El nombre y firma del Director de UOPSI.

18 Autoriz: El nombre y firma del Jefe de Departamento de Prestaciones Sociales.

Clave: 3130-009-112

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