Memoria y Cuenta 2012 Ministerio del Poder Popular para la … · 2016. 8. 8. · Ministerios del...

República Bolivariana de Venezuela

Memoria y Cuenta 2012 Ministerio del Poder Popular

para la Alimentación (MINPPAL)

Que el Ministro del Poder Popular para la Alimentación presenta a la

ASAMBLEA NACIONAL

TOMO II

Caracas, Enero 2013

2012

Memoria y Cuenta Ministerio del Poder Popular para la Alimentación 2012

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República Bolivariana de Venezuela Ministerio del Poder Popular para la Alimentación Despacho del Ministro Oficina de Planificación y Presupuesto Av. Andrés Bello, Edificio las Fundaciones, Caracas – Venezuela Teléfonos: 0212-507-27-15

0212-572-25-66 0212-577-76-61 0212-577-11-72

Venezuela. Ministerio del Poder Popular para la Alimentación. Memoria y Cuenta 2012. Ministerio del Poder Popular para la Alimentación. Oficina de Planificación y Presupuesto. 2012. – Caracas. El Ministerio Enero 2013. Se presenta en dos tomos:

1. Venezuela. Ministerio del Poder Popular para la Alimentación. Logros 2012 del Ministerio e Informes de Gestión de los Entes Adscritos.

2. Venezuela. Ministerio del Poder Popular para la Alimentación. Cuenta 2012 del Ministerio y Estados Financieros de los Entes adscritos.

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República Bolivariana de Venezuela

Memoria y Cuenta 2012 Ministerio del Poder Popular

para la Alimentación (MINPPAL)

Que el Ministro del Poder Popular para la Alimentación presenta a la

ASAMBLEA NACIONAL

TOMO II

2012


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Directorio

Ministerio del Poder Popular para la Alimentación General (Ej) Carlos Alberto Osorio Z. Ministro

Lic. Carlos A. Franklin C. Viceministro de Políticas Alimentarias Directores Generales

Lic. María Alejandra Díaz P./Dirección del Despacho Econ. Luisa Elena Castillo/Oficina de Planificación y Presupuesto MT/3 Luis Hernández/Oficina de Administración y Finanzas Lic. Yohanny González Ascanio/Oficina de Recursos Humanos Lic. Lisbeth Seekatz/Auditoría Interna Lic. Karla Uzcátegui M./Oficina de Comunicación y Relaciones Institucionales Abog. Vanessa Avendaño G./Oficina de Relaciones Internacionales Abog. Mary Carmen García /Consultoría Jurídica Ing. Rossbert Johanna Olarte/Oficina de Tecnología de la Información Lic. María Zuleima Mendoza /Oficina de Atención al Ciudadano Luis Moreno Machado/Oficina Estratégica de Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas / Dirección General de Alimentos Lic. Thamar Piña/Dirección General de Calidad

Lic. José Gregorio Reyes Reyes/Dirección General de Mercadeo Lic. José Gregorio Alvarado/Dirección General de Programas Socioeconómicos Ing. Antonio Lozada R./Dirección General de Trabajo con las Comunidades Organizadas

Presidentes (as) de Entes Adscritos

Gral (Ej) Carlos A. Osorio Z./Presidente de La CASA, S.A. Gral (Ej) Carlos A. Osorio Z./Presidente de PDVAL, S.A. Cnel (Ej) Félix Osorio G./Presidente de MERCAL, C.A. Lic. Soraida Ramírez /Presidenta de FUNDAPROAL Lic. Williams Renjifo/Presidente de ENACA, C.A. Cap. Rubén campos /Presidente de LOGICASA Tcnel. (Ej) Johan Hernández/Presidente de VENALCASA Cnel. Rafael Coronado Patiño / Presidente Red de Abastos Bicentenario, S.A. Ing. Jorge Rodríguez/Presidente de CEALCO, C.A. Lic. Marilyn Di Luca/Directora Ejecutiva INN. Lic. Maykell Reyes / Gerente General de Lácteos Los Andes, C.A. Lic. Ángel E. Orsini P./ Gerente General de Industrias Diana, C.A. Lic. Howard F. Díaz L./Superintendente de SADA


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Tomo II

Contenido

Página

6. Cuenta 2011: Gestión Financiera del Ministerio del Poder

Popular para la Alimentación y sus Entes Adscritos

3

6.1. Gestión Financiera 2011 del Ministerio del Poder Popular para la

Alimentación.

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6.2. Gestión Financiera 2011 de los Entes Adscritos al Ministerio del

Poder Popular para la Alimentación. 69

6.2.1. Superintendencia Nacional de Silos, Almacenes y Depósitos

Agrícolas (SADA). 71

6.2.2. Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. (La

CASA, S.A.). 80

6.2.2.1. Venezolana de Alimentos La CASA, S.A. (VENALCASA). 107

6.2.2.2. Logística CASA, S.A. (LOGICASA). 109

6.2.3. Mercado de Alimentos, C.A. (MERCAL, C.A.). 117

6.2.4. Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S. A.

(PDVAL). 126

6.2.4.1. Centro de Almacenes Congelados, C.A. (CEALCO). 139

6.2.5. Lácteos Los Andes, C. A. 155

6.2.6. Red de Abasto Bicentenario, S.A. 170

6.2.7. Indústrias Diana, C.A. 181

6.2.8. FARMAPATRIA, C.A. 195

6.2.9. Fundación Programa de Alimentos Estratégicos (FUNDAPROAL) 201

6. 2.10. Instituto Nacional de Nutrición (INN) 228


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6. Cuenta 2012: Gestión Financiera del Ministerio

del Poder Popular para la Alimentación y sus Entes Adscritos


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6.1 Gestión Financiera 2012 del Ministerio del Poder Popular para la

Alimentación


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6.1 Gestión Financiera 2012 del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

Exposición de Motivos de los hechos Económicos y Financieros 2012 El Ministerio del Poder Popular para la Alimentación (MINPPAL), fue constituido según Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 38.024 de fecha 16 de septiembre de 2004, iniciando operaciones en enero del año 2005. Tiene como responsabilidad desarrollar e implantar políticas alimentarias que coadyuven a garantizar y mejorar los niveles de abastecimiento alimentario del país, así como, lograr la mayor eficiencia en la ejecución de la Misión Alimentación, que está en marcha desde el año 2003 en todo el territorio nacional para garantizar la distribución y suministro de alimentos para toda la población venezolana, con énfasis en los sectores más vulnerables. Considerando que la alimentación es un derecho social fundamental de todas y todos las ciudadanas y ciudadanos, consagrado en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela y en la Ley Orgánica de Seguridad y Soberanía Alimentaria. El Ministerio del Poder Popular para la Alimentación tiene como Misión y Visión las siguientes: Misión Institucional: El Ministerio del Poder Popular para la Alimentación tiene como Misión aprobada en agosto de 2007, en función de sus competencias: “Garantizar el acceso de los alimentos a la población a través de la regulación, formulación, seguimiento y evaluación de políticas en materia de comercio, industria, mercadeo y distribución de alimentos; recepción, almacenamiento, depósito, conservación, transporte, distribución, entrega, colocación, calidad y consumo; inspección, vigilancia, fiscalización y sanción sobre actividades de almacenamiento agrícola y sus actividades conexas, administración, operación y explotación de silos, frigoríficos, almacenes y depósitos agrícolas propiedad del Estado; regulación y expedición de permisos, autorizaciones, licencias, certificados y demás trámites y actos necesarios en materia de exportación en el sector de alimentos y alimentación. Así como, dirigir la política exterior y participación en las negociaciones internacionales en materia de alimentos y alimentación; promoción de estrategias para equilibrar la oferta y demanda de los circuitos agroalimentarios; regulación de los productos alimenticios, completando los ciclos de producción y comercialización, concertación, análisis y la fijación de precios y tarifas de productos y servicios alimenticios; políticas de financiamiento en el sector de producción y comercio de alimentos; políticas para la adquisición, instalación y administración de maquinarias y equipos necesarios para la producción y comercialización de alimentos, en coordinación con los órganos


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competentes; a fin de mejorar la calidad de vida y lograr la seguridad alimentaria de la nación, en el marco del modelo productivo socialista”. Visión Institucional: Ser el órgano de la Administración Pública rector y coordinador de la política alimentaria, capaz de impulsar la seguridad y soberanía alimentaria a toda la población, en articulación con los órganos competentes y el sector productivo, con predominio de la producción nacional, basado en el modelo social productivo eficiente, socialista, humanista y endógeno; con la participación masiva de la comunidad, en el marco de los principios y valores de la revolución bolivariana. 1.3. Competencias del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación De acuerdo con el Artículo Nº 26 del Decreto 6.732, sobre Organización y Funcionamiento de la Administración Pública Nacional de fecha 2 de junio de 2009, y publicado en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 39.202 de fecha 17 de junio de 2009, son competencias del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación las siguientes: 1. La regulación, formulación, seguimiento y evaluación de políticas, planificación y

realización de las actividades del Ejecutivo Nacional en materia de alimentos y alimentación.

2. La regulación, formulación, seguimiento y evaluación de políticas, planificación y realización de las actividades del Ejecutivo Nacional en materia de comercio, industria, mercadeo y distribución de alimentos.

3. La regulación, formulación, seguimiento y evaluación de políticas, planificación y realización de las actividades del Ejecutivo Nacional, en materia de seguridad alimentaria, en coordinación con los Ministerios del Poder Popular para la Agricultura y Tierras y del Poder Popular para el Comercio.

4. La regulación, formulación, seguimiento y evaluación de políticas, planificación y realización de las actividades del Ejecutivo Nacional en materia de recepción, almacenamiento, depósito, conservación, transporte, distribución, entrega, colocación y consumo de alimentos.

5. La planificación, coordinación, seguimiento y evaluación de las actividades empresariales del Estado en el sector de los alimentos y de la alimentación.

6. La participación en las negociaciones internacionales en materia de alimentos, en coordinación con los Ministerios del Poder Popular para la Agricultura y Tierras, del Poder Popular para el Comercio, y del Poder Popular para Relaciones Exteriores.

7. Dirigir la política exterior en materia de alimentos y alimentación, en coordinación con los Ministerios del Poder Popular para la Agricultura y Tierras, del Poder Popular para el Comercio, y del Poder Popular para Relaciones Exteriores.


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8. La planificación, formulación, seguimiento y evaluación de políticas en materia de calidad de alimentos y de alimentación, en coordinación con el Ministerio del Poder Popular para la Salud.

9. La regulación, formulación y promoción de estrategias, conjuntamente con los Ministerios del Poder Popular para la Agricultura y Tierras, y del Poder Popular para el Comercio, para equilibrar la oferta y la demanda de los circuitos agroalimentarios; así como la regulación de los productos alimenticios, completando los ciclos de producción y comercialización.

10. La formulación, planificación, coordinación, seguimiento y realización de Planes Especiales de Alimentación, de carácter excepcional.

11. La concertación, análisis y la fijación de precios y tarifas de productos y servicios alimenticios, en coordinación con los órganos y entes competentes en la materia.

12. Ejercer la rectoría en materia de inspección, vigilancia, fiscalización y sanción, sobre actividades de almacenamiento agrícola y sus actividades conexas, a través del órgano competente.

13. Lo relativo a la administración, operación y explotación silos, frigoríficos, almacenes y depósitos agrícolas, propiedad del Estado de conformidad con la Ley.

14. La regulación expedición de permisos, autorizaciones, licencias, certificados y demás trámites y actos necesarios en materia de exportación e importación en el sector de alimentos y alimentación.

15. Lo relativo al almacenamiento, oferta, transporte y comercio de vegetales o animales o sus partes.

16. Coordinar con los organismos competentes, la formulación, coordinación, seguimiento y evaluación de las políticas para la adquisición, instalación y administración de maquinarias y equipos necesarios para la producción y comercialización de alimentos.

17. La dirección, administración y manejo de programas de compensaciones para el desarrollo competitivo para el sector alimentos.

18. La planificación, coordinación, seguimiento y evaluación de políticas de financiamiento en el sector de producción y comercio de alimentos.

19. La inspección y vigilancia del ejercicio de toda profesión y actividad relacionada con los alimentos y la alimentación.

20. Formular, planificar y hacer seguimiento a la política comunicacional en materia de calidad y consumo de alimentos, su publicidad y divulgación a la población venezolana, en coordinación con la planificación y políticas de comunicación e información dictadas por el Ministerio del Poder Popular para la Comunicación y la Información, y sin perjuicio de las competencias que le corresponden a este Ministerio, de conformidad con el artículo 24 del presente Decreto.

21. Las demás que le atribuyan las Leyes y otros actos normativos.


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El Ministerio del Poder Popular para la Alimentación está conformado por las siguientes unidades administrativas: � Despacho del Ministro. � Dirección del Despacho. � Oficina Estratégica de Seguimiento y Evaluación de Políticas Públicas. � Oficina de Administración y Finanzas. � Oficina de Comunicación y Relaciones Institucionales. � Oficina de Relaciones Internacionales. � Oficina de Recursos Humanos. � Oficina de Planificación y Presupuesto. � Consultoría Jurídica. � Auditoría Interna. � Oficina de Tecnología de la Información. � Oficina de Atención al Ciudadano. Y los Despachos de Viceministros (unidades sustantivas) siguientes: � Despacho del Viceministro de Políticas Alimentarias, conformado por:

- Dirección General de Alimentos. - Dirección General de Mercadeo. - Dirección General de Calidad.

� Despacho del Viceministro de Gestión Socioeconómica, conformado por: - Dirección General de Programas Socioeconómicos. - Dirección General Trabajo con las Comunidades Organizadas. - Dirección General de Fiscalización y Control.

El MINPPAL tiene bajo su tutela a los siguientes Entes y/o Empresas del Estado: 1. Superintendencia Nacional de Silos, Almacenes y Depósitos Agrícolas (SADA). 2. Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. (La CASA, S.A.). 3. Mercados de Alimentos, C.A. (MERCAL, C.A.). 4. Fundación de Programas Estratégicos Alimentarios (FUNDAPROAL). 5. Instituto Nacional de Nutrición (INN). 6. Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. (PDVAL). 7. Red de Abastos Bicentenario, S.A. 8. Lácteos Los Andes, C.A. 9. Industrias Diana, C.A. 10. Empresa de Almacenes Nacionales, C.A. (ENACA).


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La CASA, S.A. tiene dos empresas filiales Logística CASA, S.A. (LOGICASA) y Venezolana de Alimentos, S.A. (VENALCASA), y la empresa PDVAL tiene como empresa filial al Centro de Almacenes Congelados, C.A. (CEALCO). Igualmente, por decisión Presidencial, se crea, mediante el Decreto N° 8.981 de fecha 15 de mayo de 2012, publicado en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 39.922 de fecha 15 de mayo de 2012, FARMAPATRIA, C.A. como empresa adscrita al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación. Esta empresa tiene como objeto fundamental mejorar la disponibilidad de medicamentos a precios accesibles y prestar servicios farmacéuticos a la población venezolana. Durante el año 2012, el Gobierno Nacional a través del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación y sus Entes Adscritos, desarrolló e implementó un conjunto de políticas,

proyectos y acciones en el ámbito alimentario, con base a lo establecido en el Artículo 305 de la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, la Ley Orgánica de Seguridad y Soberanía Agroalimentaria (publicada en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 5.889 Extraordinaria de fecha 31 de julio de 2008), los lineamientos y directrices señalados en el Proyecto Nacional ¨Simón Bolívar¨ - Primer Plan Socialista de la Nación 2007-2013 (en materia de seguridad y soberanía alimentaria), y en función de sus competencias (establecidas en el Decreto sobre Organización y Funcionamiento de la Administración Pública Nacional, publicado en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nº 39.202 de fecha 17de junio de 2009). El desarrollo e implementación de las políticas, proyectos y acciones fueron establecidos en el Plan Operativo Anual 2012, definiendo las Líneas Generales de Política y Objetivos Estratégicos Institucionales que fundamentaron su ejecución, las cuales fueron las siguientes: Nueva Ética Socialista:

1. Coadyuvar en la construcción y concientización de los nuevos principios y valores como ejes centrales para la consolidación de la nueva ética y modelo productivo socialista, en el ámbito alimentario. 1.1. Sensibilizar a los servidores públicos del MINPPAL y sus Entes Adscritos, en el

sentido bolivariano, ético socialista y en la conciencia de su papel transformador.

Suprema Felicidad Social: 2. Coadyuvar con la superación de la pobreza a través de la transformación de las

relaciones económicas y el fortalecimiento en la accesibilidad de los alimentos para toda la población venezolana.


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2.1. Incrementar la disponibilidad de productos alimenticios de primera necesidad que abarque a toda la población, de forma oportuna, permanente, a precios accesibles, inocuos y con altos niveles de calidad.

2.2. Contribuir en la erradicación de la pobreza extrema, impulsando la inclusión social de los beneficiarios de los programas sociales del MINPPAL, en los procesos socio-productivos.

Democracia Protagónica Revolucionaria:

3. Propiciar la participación masiva de la comunidad en torno a la seguridad alimentaria y la democracia protagónica revolucionaria. 3.1. Alcanzar y ampliar la democracia protagónica revolucionaria propiciando la

participación soberana en el proceso de toma de decisiones en el ámbito alimentario.

Modelo Productivo Socialista: 4. Consolidar el nuevo modelo de desarrollo productivo socialista, humanista y endógeno

en el ámbito alimentario. 4.1. Incrementar la soberanía alimentaria y consolidar la seguridad alimentaria,

estimulando el uso de la tecnología que garantice la autosuficiencia agroalimentaria, en el marco del modelo productivo socialista y participativo.

Nueva Geopolítica Nacional: 5. Contribuir con la estructura socio-territorial desconcentrada, en el marco del

fortalecimiento del sistema de producción agroalimentario. 5.1. Incentivar el desarrollo del sector agroalimentario en el nuevo ordenamiento

territorial. Venezuela, Potencia Energética Mundial: 6. Coadyuvar al desarrollo del sector agroalimentario mediante el aprovechamiento de

recursos provenientes del sector energético 6.1. Fomentar y consolidar alianzas socioeconómicas con la industria energética

para fortalecer sector agroalimentario.

Nueva Geopolítica Internacional: 7. Fortalecer las alianzas políticas, económicas y tecnológicas en el ámbito internacional,

en el tema alimentario. 7.1. Impulsar la cooperación internacional, sobre la base de los principios de

complementariedad y solidaridad entre los pueblos, propugnando de esta forma las vías hacia un comercio justo, que permita superar las asimetrías y ofreciendo un trato especial y diferenciado, con miras a consolidar nuestra soberanía agroalimentaria.


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La política presupuestaria del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación, estuvo orientada al cumplimiento de estas directrices, haciendo énfasis en el mantenimiento de los niveles adecuados de seguridad alimentaria, y de las Reservas Estratégicas de Alimentos, como medida de protección y provisión permanente de alimentos para toda la población de la nación. Estos esfuerzos, conllevaron no solo a incorporar acciones relativas a la adquisición de los alimentos, sino también acciones que permitieron mantener la capacidad de almacenamiento y distribución de los mismos, de manera de dar cumplimiento al Artículo 8 de la LOSSA: ¨Todas las ciudadanas y los ciudadanos, en todo el territorio de la República Bolivariana de Venezuela tienen el derecho a la disponibilidad y acceso oportuno y suficiente de alimentos de calidad¨.

En este sentido, los resultados de gestión físico-financiera para esta Memoria y Cuenta, se programaron y ejecutaron con la finalidad de concretar los objetivos señalados en la

política presupuestaria nacional establecida por el Presidente de la República para el

ejercicio fiscal 2012, las líneas y directrices del Proyecto Nacional ¨Simón Bolívar¨ - Primer

Plan Socialista de la Nación 2007-2013 en el marco de las competencias que le corresponden a este Ministerio, y con base en los recursos aprobados según comunicación N° F-3801 de fecha 23-9-2011 emanada del Ministerio del Poder Popular

de Planificación y Finanzas por Bs. 4.051.607.533, y publicado en Gaceta Oficial Extraordinaria N° 6.065 de fecha 19-12-2011.

Así mismo, durante el año 2012 se realizaron varias modificaciones al Presupuesto aprobado, ascendiendo, al cierre del ejercicio fiscal a la cantidad de Bs. 5.506.868.217 (35,92%), de los cuales el 18,49% (Bs. 1.018.109.235) se destinó a las Acciones Centralizadas y el 81,51% (Bs. 4.488.758.982) a Transferencias para Proyectos de los Entes Adscritos. Es importante destacar, que el 66,68% del total de este presupuesto asignado directamente al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación, fue dirigido al subsidio de alimentos a través de La CASA, S.A.:

Presupuesto Asignado 2012 por Categoría Presupuestaria

Descripción Presupuesto

Ley

Presupuesto con

Modificaciones %

Dirección y Coordinación de los Gastos de los

Trabajadores 69.353.400 64.605.991 1,17

Gestión Administrativa 866.910.375 952.856.644 17,30

Apoyo a los Proyectos del Organismo 50.000.000 42.703.923 0,78 Apoyo Institucional al Sector Público 201.964.943 201.964.943 3,67


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(FUNDAPROAL) Apoyo Institucional al Sector Público (INN) 614.945.432 700.687.778 12,72 Apoyo Institucional al Sector Público (FARMAPATRIA)

7.500.000 0,14

Previsión y Protección Social 646.600 646.600 0,01

Total Acciones Centralizadas 936.910.375 1.018.109.235 18,49 Superintendencia Nacional de Silos, Almacenes y Depósitos Agrícolas (SADA)

45.000.000 47.243.224 0,86

Aportes y transferencias para financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados

3.069.697.158 4.441.515.758 80,65

Fundación Programas Estratégicos (FUNDAPROAL)

712.035.057 712.035.057 12,93

Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. (La CASA, S.A.)

2.300.000.000 3.671.818.600 66,68

Instituto Nacional de Nutrición (INN) 57.662.101 57.662.101 1,05 Total Proyectos 3.114.697.158 4.488.758.982 81,51 Total General 4.051.607.533 5.506.868.217 100,00

El presupuesto distribuido por partidas presupuestarias, se presenta en el siguiente cuadro:

Presupuesto Asignado 2012 por Partida Presupuestaria

Nota: Las transferencias y donaciones (407) se refiere a recursos asignados para la ejecución de proyectos para el INN, La CASA, y FUNDAPROAL (recursos ordinarios y créditos adicionales).

El presupuesto asignado al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación y sus Entes Adscritos, tuvo un nivel de ejecución equivalente al 99,8% (comprometido), distribuido en Acciones Centralizadas (para cubrir gastos de funcionamiento del MINPPAL, FUNDAPROAL e INN) y los aportes para la ejecución de los proyectos de Entes Adscritos al Ministerio ( SADA, FUNDAPROAL,INN, FARMAPATRIA y La CASA, S.A.):

Partida

Denominación Presupuesto

Aprobado Presupuesto con Modificaciones

% Distribución 401 Gastos de Personal 100.467.895 100.372.895 1,82 402 Materiales, Suministros

y Mercancías 9.490.788 9.749.096 0,18

403 Servicios No Personales 35.062.690 31.649.382 0,57 404 Activos Reales 15.809.027 18.659.027 0,34 405 Activos Financieros 7.500.000 0,14 407 Transferencias y

Donaciones 3.890.302.133 5.338.062.817 96,93

411 Disminución de Pasivos 475.000 875.000 0,02 Totales 4.051.607.533 5.506.868.217 100,00


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• Acciones Centralizadas del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación, Bs. 107.956.514: Orientadas al apoyo y consolidación de la Misión Alimentación, fortalecimiento de la capacidad para el trabajo social con las comunidades en el tema alimentario, y programación y ejecución de acciones de carácter social el marco de las políticas alimentarias nacionales.

• Superintendencia Nacional de Silos, Almacenes y Depósitos Agrícolas (SADA), Bs. 47.243.224: Las acciones de SADA estuvieron dirigidas al fortaleciendo el Sistema de Control Agroalimentario (SICA), como sistema de información que permite el registro de todos los entes con sus recepciones y despachos que participan en el ciclo agro-productivo. Igualmente se llevarán a cabo las inspecciones necesarias para ejercer el control y la fiscalización de los inventarios de alimentos en almacenes, depósitos y silos a nivel nacional, tanto públicos como privados, con el objeto de garantizar la calidad y disponibilidad de alimentos para toda la población venezolana, en conjunto con los órganos competentes.

Para mantener el acceso oportuno y permanente de alimentos de primera calidad y a precios accesibles para la población venezolana se le proporcionó recursos por parte del Ejecutivo Nacional a la Misión Alimentación a través de los aportes y transferencias a los siguientes Entes Adscritos:

• Fundación Programa de Alimentos Estratégicos (FUNDAPROAL), Bs. 914.000.000: Estos recursos se destinaron a cubrir los gastos de funcionamiento de la Fundación (recursos humanos y gastos administrativos) así como, para el mantenimiento de las Casas de Alimentación constituidas a nivel nacional. En este sentido, Bs. 201.964.943 se destinaron a cubrir los gastos de funcionamiento (Acciones Centralizadas) de la Fundación, y Bs. 712.035.057, para la ejecución del proyecto Casas de Alimentación (Mercal Máxima Protección) a nivel nacional.

• La CASA, S.A., Bs. 3.671.818.600: Estos recursos se emplearon para la compra de alimentos, para ser distribuidas a través de la Red Mercal en el marco del Plan de Compras de Alimentos. Este Plan, tiene como principales acciones la comercialización y distribución de 14 rubros alimentarios de primera necesidad.

• Instituto Nacional de Nutrición (INN), Bs. 758.349.879: Correspondiendo Bs. 700.687.778 para las Acciones Centralizadas y Bs. 57.662.101 para Proyectos en al ámbito nutricional.

• FARMAPATRIA: Bs. 7.500.0000 para el desarrollo e inicio de su operatividad. El resto de los Entes Adscritos que conforman la estructura del Ministerio del Poder

Popular para la Alimentación y de la Misión Alimentación: PDVAL, MERCAL, Red de

Abastos Bicentenario, LOGICASA, VENALCASA, ENACA, CEALCO, Industrias Diana y

Lácteos Los Andes, ejecutaron sus Proyectos y Acciones Centralizadas con recursos


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propios, demostrando así la capacidad de autosostenibilidad de estas empresas, para

fortalecer, ampliar y potenciar la política alimentaria en lo que respecta a los procesos de

producción, adquisición, almacenamiento, transformación, distribución, comercialización y

consumo de alimentos en todos sus aspectos logísticos y operativos.

A continuación se presenta resumen de los cuadros de ejecución del presupuesto 2012 por categoría y partida presupuestaria:

Cuadro Resumen del Presupuesto Por Categoría:

Denominación Presupuesto y

Modificaciones Comprometido % Causado %

Dirección y Coordinación para

los Gastos de los Trabajadores

64.605.991 62.775.703 97,2 61.709.704 95,5

Gestión Administrativa 952.856.644 946.335.347 99,3 945.498.319 99,2

Apoyo Institucional a los Proyectos

del Organismo

42.703.923 36.182.626 84,7 35.345.598 82,8

Apoyo Institucional al Sector

Público

910.152.721 910.152.721 100 910.152.721 100,0

Fundación Programas

Estratégicos (FUNDAPROAL)

201.964.943 201.964.943 100 201.964.943 100,0

Instituto Nacional de Nutrición 700.687.778 700.687.778 100 700.687.778 100,0

Recursos Ordinarios 614.945.432 614.945.432 100 614.945.432 100,0

Crédito Adicional 85.742.346 85.742.346 100 85.742.346 100,0

FARMAPATRIA 7.500.000 7.500.000 100 7.500.000 100,0

Previsión y Protección Social 646.600 561.787 86,9 559.956 86,6

Total Acciones Centralizadas 1.018.109.235 1.009.672.837 99,2 1.007.767.980 99,0

Superintendencia Nacional de

Silos, Almacenes y Depósitos

Agrícolas (SADA)

47.243.224 43.325.168 91,7 43.325.168 91,7

Aportes y Transferencias para

Financiar los Proyectos de los

Entes Descentralizados

4.441.515.758 4.441.515.758 100 4.441.515.758 100,0

Fundación Programas

Estratégicos (FUNDAPROAL)

712.035.057 712.035.057 100 712.035.057 100,0

Corporación de Abastecimiento y

Servicios Agrícolas, S.A. (La

CASA, S.A.)

3.671.818.600 3.671.818.600 100 3.671.818.600 100,0

Recursos Ordinarios 2.300.000.000 2.300.000.000 100 2.300.000.000 100,0

Crédito Adicional 1.371.818.600 1.371.818.600 100 1.371.818.000 100,0

Instituto Nacional de Nutrición 57.662.101 57.662.101 100 57.662.101 100,0

Total Proyectos 4.488.758.982 4.484.840.926 99,9 4.484.840.926 99,9

Total General 5.506.868.217 5.494.513.763 99,8 5.492.608.906 99,7


17

Por Partida Presupuestaria:

Partida Denominación Ley de

Presupuesto y

Modificaciones

Acumulado

Comprometido

Acumulado

Causado

Acumulado

Pagado

401 Gastos Personal 97.868.710 95.697.212 94.695.048 90.892.089

402 Materiales, Mercancías y

Suministros

9.749.096 8.154.885 8.146.259 7.185.464

403 Servicios no Personales 29.636.133 24.241.168 24.017.788 23.358.364

404 Activos Reales 13.376.199 10.329.834 9.696.909 5.329.374

405 Activos Financieros 7.500.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000

407 Transferencias y

Donaciones

5.347.863.079 5.347.760.864 5.347.723.102 5.347.585.677

411 Disminución de Pasivos 875.000 829.801 829.801 829.801

Totales 5.506.868.217 5.494.513.763 5.492.608.906 5.482.680.770

Porcentaje de Ejecución 99,8

Cuadros Detallados de la Ejecución Financiera 2012 del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

Al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación le fue asignado durante el 2012 con base a las modificaciones al Presupuesto, la cantidad de Bs. 5.506.868.217, que en resumen fue distribuido por partidas y categoría presupuestarias, tal y como se señala en los cuadros siguientes, con base en los reportes generados por el SIGECOF:

401 97.868.710 95.697.212 94.695.048 90.892.089 2.171.498

402 9.749.096 8.154.885 8.146.259 7.185.464 1.594.211

403 29.636.133 24.241.168 24.017.788 23.358.364 5.394.965

404 13.376.199 10.329.834 9.696.909 5.329.374 3.046.365

405 7.500.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 0

407 5.347.863.079 5.347.760.864 5.347.723.102 5.347.585.677 102.215

408

411 875.000 829.801 829.801 829.801 45.199

5.506.868.217 5.494.513.763 5.492.608.906 5.482.680.770 12.354.454

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 2012

5. Partida 6. Denominación

7. Ley de Presupuesto y Modificaciones

8. Acumulado Comprometido

9. Acumulado Causado

10. Acumulado Pagado

11. Disponible

Gastos PersonalMateriales y Suministros y Mercancias

Servicios no Personales

Activos Reales

Activos FinancierosTransferencias y Donaciones

Otros Gastos

Disminución de Pasivos12. Totales

13. Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios14. Fecha de Elaboración: 31/12/12

Notas: El presupuesto inicial del MINPPAL no incluye créditos adicionales ni los recursos propios de los Entes Fuente: Ley de Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2012. Separata Ministerio del Poder popular para la Alimentación. SIGECOF.


18

Resumen Presupuesto 2012 por Proyectos y Acciones Centralizadas (por unidades administrativas)

Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

Denominación Presupueto Ley Modificaciones Presupuesto y Modificaciones

Dirección y Coordinación para los Gastos de los Trabajadores

69.353.400 -4.747.409 64.605.991

Gestión Administrativa 866.910.375 85.946.269 952.856.644 Apoyo Institucional a los Proyectos del Organismo 50.000.000 -7.296.077 42.703.923

01002- Dirección del Despacho 67.200 67.200 01004- Oficina de Recursos Humanos 2.660.766 2.660.766 01005- Oficina de Administración y Finanzas 20.086.277 20.086.277 02001- Despacho del Viceministro de Política Alimentarías 76.160

76.160

02002- Dirección General de Alimentos 42.560 42.560 02004- Dirección General de Mercadeo 370.160 370.160 03004- Dirección General de Calidad 118.054 118.054 10027- Dirección General de Programas Socioeconómicos

113.093 113.093

10030- Consultoría Jurídica 36.131 36.131 10031- Oficina de Tecnología de la Información 16.562.456 -7.296.077 9.266.379 10032- Oficina de Atención al Ciudadano 3.779.131 3.779.131 10034- Auditoría Interna 4.801 4.801 10035- Oficina de Comunicación y Relaciones Institucionales

5.445.493 5.445.493

10036- Oficina de Relaciones Internacionales 280.000 280.000 10037- Dirección General de Trabajo con las Comunidades Organizadas

112.616 112.616

10038- Dirección General de Fiscalización y Control 245.102 245.102 Apoyo Institucional al Sector Público 816.910.375 93.242.346 910.152.721 Fundación Programas Estratégicos (FUNDAPROAL) 201.964.943 201.964.943 Instituto Nacional de Nutrición (INN) 614.945.432 85.742.346 700.687.778 Recursos Ordinarios 614.945.432 85.742.346 700.687.778

Farmapatria 7.500.000 7.500.000

Previsión y Protección Social 646.600 646.600 Total Acciones Centralizadas 936.910.375 81.198.860 1.018.109.235 Superintendencia Nacional de Silos, Almacenes y Depósitos Agrícolas (SADA)

45.000.000 2.243.224 47.243.224

Aportes y transferencias para Financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados

3.069.697.158 1.371.818.600 4.441.515.758

Fundación Programas Estratégicos (FUNDAPROAL) 712.035.057 712.035.057 Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. (LA CASA) 2.300.000.000 1.371.818.600 3.671.818.600

Instituto Nacional de Nutrición (INN) 57.662.101 - 57.662.101 Total Proyectos 3.114.697.158 1.374.061.824 4.488.758.982

Las modificaciones presupuestarias incluyen créditos adicionales a La CASA, S.A, INN y FARMAPATRIA. Nota: No incluye los recursos propios de los Entes Fuente: SIGECOF


19

El porcentaje de ejecución financiera global durante el año 2012, fue del 99,8%, quedando algunos compromisos pendientes por imputar causados para el ejercicio fiscal 2013, tal y como se muestra en el cuadro resumen siguiente:

Resumen Ejecución del Presupuesto 2012 por Proyectos y Acciones Centralizadas Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

Presupuesto y Modificaciones

Comprometido % Causado %

Dirección y Coordinación para los Gastos de los Trabajadores

64.605.991 62.775.703 97,2 61.709.704 95,5

Gestión Administrativa 952.856.644 946.335.347 99,3 945.498.319 99,2 Apoyo Institucional a los Proyectos del Organismo

42.703.923 36.182.626 84,7 35.345.598 82,8

01002- Dirección del 67.200 60.034 89,3 60.034 89,3 01004- Oficina de Recursos Humanos

2.660.766 2.120.971 79,7 2.120.971 79,7

01005- Oficina de 20.086.277 17.120.934 85,2 16.369.116 81,5 02001- Despacho del Viceministro de Política

76.160 68.733 90,2 68.669 90,2

02002- Dirección General de Alimentos

42.560 6.121 14,4 6.121 14,4

02004- Dirección General de Mercadeo

370.160 118.810 32,1 118.810 32,1

03004- Dirección General de 118.054 47.363 40,1 47.231 40,0 10027- Dirección General de Programas Socioeconómicos

113.093 95.729 84,6 95.729 84,6

10030- Consultoría Jurídica 36.131 16.000 44,3 16.000 44,3 10031- Oficina de Tecnología de la Información

9.266.379 8.375.569 90,4 8.331.884 89,9

10032- Oficina de Atención 3.779.131 3.360.562 88,9 3.320.890 87,9 10034- Auditoría Interna 4.801 0 0,0 0 0,0 10035- Oficina de Comunicación y Relaciones

5.445.493 4.423.793 81,2 4.423.793 81,2

10036- Oficina de Relaciones Internacionales

280.000 81.474 29,1 81.474 29,1

10037- Dirección General de Trabajo con las Comunidades

112.616 68.496 60,8 68.496 60,8

10038- Dirección General de Fiscalización y Control

245.102 218.036 89,0 216.380 88,3

Apoyo Institucional al 910.152.721 910.152.721 100,0 910.152.721 100,0 Fundación Programas Estratégicos (FUNDAPROAL)

201.964.943 201.964.943 100,0 201.964.943 100,0

Instituto Nacional de 700.687.778 700.687.778 100,0 700.687.778 100,0Recursos Ordinarios 614.945.432 614.945.432 100,0 614.945.432 100,0 Crédito Adicional 85.742.346 85.742.346 100,0 85.742.346 100,0Farmapatria 7.500.000 7.500.000 100,0 7.500.000 100,0 Previsión y Protección Social

646.600 561.787 86,9 559.956 86,6

1.018.109.235 1.009.672.837 99,2 1.007.767.980 99,0 Superintendencia Nacional de Silos, Almacenes y Depósitos Agrícolas (SADA)

47.243.224 43.325.168 91,7 43.325.168 91,7

Aportes y transferencias para Financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados

4.441.515.758 4.441.515.758 100,0 4.441.515.758 100,0

Fundación Programas Estratégicos (FUNDAPROAL) 712.035.057 712.035.057 100,0 712.035.057 100,0

Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. (LA CASA)

3.671.818.600 3.671.818.600 100,0 3.671.818.600 100,0

Recursos Ordinarios 2.300.000.000 2.300.000.000 100,0 2.300.000.000 100,0 Crédito Adicional 1.371.818.600 1.371.818.600 100,0 1.371.818.000 100,0Instituto Nacional de Nutrición (INN)

57.662.101 57.662.101 100,0 57.662.101 100,04.488.758.982 4.484.840.926 99,9 4.484.840.926 99,95.506.868.217 5.494.513.763 99,8 5.492.608.906 99,7

Total Acciones

Total Proyectos Total General

Denominación


20

(*) El % de ejecución se calcula sobre el comprometido 2012.

La ejecución física y financiera del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación, estuvo orientada hacia la obtención de resultados concretos sobre la base de la ejecución de lo asignado en su presupuesto aprobado para el ejercicio fiscal 2012, sus gastos administrativos centrales y el apoyo requerido para garantizar la operatividad de los proyectos que se ejecutan en la Misión Alimentación: � Superintendencia Nacional de Silos, Almacenes y Depósitos Agrícolas (SADA),

para ejercer la suprema administración y control de los silos, almacenes y depósitos agrícolas a través de la inspección, supervisión, fiscalización, aplicación de normas; ejecución de los planes y proyectos y otras actividades conexas (públicos y privados). Los recursos asignados en la Ley de Presupuesto y Modificaciones durante el ejercicio fiscal 2012 fue de Bs.45.000.000. Este Presupuesto inicial presentó una modificación originada por el ajuste de sueldos y salarios al personal que labora en la superintendencia; en virtud de la cual el monto asignado al cierre del ejercicio fiscal fue de Bs. 47.243.224, de los cuales se ejecutó un 91,7%.

� Los recursos asignados en general, para la ejecución de los proyectos tanto del Ministerio como de sus Entes Adscritos y acciones centralizadas, se ejecutó en un 99,9%.

El detalle de la ejecución financiera por partida, mensual y trimestral 2012 se presenta a continuación:

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos: Mensual y Trimestral

401 100.467.895,00 80.743.249,35 1.048.942,87 646.661,31 19.724.645,65

4029.490.788,00 1.169.626,98 22.143,98 3.651,78 8.321.161,02

403 35.062.690,00 1.824.131,21 85.970,68 85.970,68 33.238.558,79

404 15.809.027,00 153.512,76 0,00 0,00 15.655.514,24

405

407 3.890.302.133,00 899.446.931,81 898.883.961,15 898.883.961,15 2.990.855.201,19

408 0,00

411 475.000,00 0,00 0,00 0,00 475.000,00

4.051.607.533,00 983.337.452,11 900.041.018,68 899.620.244,92 3.068.270.080,89

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Enero ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)






11. Disponible

Gastos PersonalMateriales , Suministros y Mercancías


Activos Reales Activos FinancierosTransferencias y Donaciones

Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012MINPPAL/OPP/APLA/09/PMyC/08-12


21

401 100.467.895,00 84.183.248,33 6.427.572,94 6.048.731,74 16.284.646,67

4029.490.788,00 1.597.285,03 171.727,98 84.975,78 7.893.502,97

403 35.062.690,00 3.080.821,28 1.065.035,98 921.904,56 31.981.868,72

404 15.809.027,00 397.901,76 0,00 0,00 15.411.125,24

405407 3.890.302.133,00 1.798.492.006,38 1.797.904.334,06 1.797.904.334,06 2.091.810.126,62

408 0,00

411 475.000,00 38.253,79 38.253,79 38.253,79 436.746,214.051.607.533,00 1.887.789.516,57 1.805.606.924,75 1.804.998.199,93 2.163.818.016,43

Otros GastosDisminución de Pasivos

12. Totales13. Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012MINPPAL/OPP/APLA/09/PMyC/08-12

Gastos PersonalMateriales , Suministros y MercancíasServicios no PersonalesActivos Reales Activos FinancierosTransferencias y Donaciones






11. Disponible

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Febrero ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)

401 100.467.895,00 2.801.530,12 6.668.112,67 6.866.987,77 97.185.890,04

402 9.490.788,00 756.938,45 544.348,21 631.100,41 8.544.528,03

403 35.062.690,00 2.250.761,47 1.495.858,26 1.497.165,46 32.556.882,81

404 15.809.027,00 107.376,27 285.189,00 285.189,00 15.681.430,29

405 0,00

407 3.890.302.133,00 899.087.448,72 899.043.807,16 899.035.376,36 2.991.212.764,28

408 0,00

411 475.000,00 95.615,86 95.615,86 95.615,86 379.384,14

4.051.607.533,00 905.099.670,89 908.132.931,16 908.411.434,86 3.145.560.879,59

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Marzo ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)






11. Disponible

Gastos Personal

Materiales y Suministros


Activos Reales

Activos Financieros

Transferencias y Donaciones

Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012


22

401 100.467.895,00 93.643.635,77 17.403.118,38 16.293.204,87 6.824.259,23

4029.490.788,00 2.883.463,00 1.029.832,51 1.019.311,51 6.607.325,00

403 35.062.690,00 7.757.677,72 3.933.424,54 3.372.088,43 27.305.012,28

404 15.809.027,00 676.295,03 368.245,67 364.615,67 15.132.731,97

405 0,00

407 3.890.302.133,00 2.829.925.819,23 2.829.376.880,35 2.829.376.880,35 1.060.376.313,77

408 0,00

411 475.000,00 133.869,65 133.869,65 133.869,65 341.130,35

4.051.607.533,00 2.935.020.760,40 2.852.245.371,10 2.850.559.970,48 1.116.586.772,60

Materiales , Suministros y Mercancías



11. Disponible

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Abril ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)

Gastos Personal


Activos Reales





Otros Gastos



401 100.467.895,00 86.984.778,45 13.095.685,61 12.915.719,51 13.483.116,55

402 9.490.788,00 2.352.653,48 716.076,19 716.076,19 7.138.134,52

403 35.062.690,00 5.206.917,73 2.560.894,24 2.419.070,02 29.855.772,27

404 15.809.027,00 504.718,03 285.189,00 285.189,00 15.304.308,97

405 0,00 0,00 0,00 0,00

407 3.890.302.133,00 2.697.579.455,10 2.696.948.141,22 2.696.939.710,42 1.192.722.677,90

408 0,00 0,00 0,00 0,00

411 475.000,00 133.869,65 133.869,65 133.869,65 341.130,35

4.051.607.533,00 2.792.762.392,44 2.713.739.855,91 2.713.409.634,79 1.258.845.140,56



Gastos PersonalMateriales , Suministros y MercancíasServicios no Personales

Activos Reales


5.

Partida6. Denominación





11. Disponible

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( ) Trimestral ( 1er ) Anual ( )

(Expresado en Bs)


23

401 100.467.895,00 104.156.377,33 30.667.021,87 30.486.112,49 -3.688.482,33

402 9.490.788,00 3.244.141,30 1.526.738,93 1.526.738,93 6.246.646,70

403 35.062.690,00 8.681.437,35 5.483.399,42 5.363.719,17 26.381.252,65

404 15.809.027,00 836.354,72 406.845,67 406.845,67 14.972.672,28

405 0,00

407 3.890.302.133,00 2.962.253.048,33 2.961.728.404,44 2.961.728.404,44 928.049.084,67

408

411 475.000,00 182.351,95 182.351,95 182.351,95 292.648,05

4.051.607.533,00 3.079.353.710,98 2.999.994.762,28 2.999.694.172,65 972.253.822,02

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Mayo ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)






11. Disponible

Gastos Personal


Activos Reales

Activos Financieros



Otros Gastos



401 100.467.895,00 106.921.798,50 34.677.166,89 34.645.226,89 -6.453.903,50

4029.490.788,00 3.960.735,47 2.398.117,53 2.194.237,53 5.530.052,53

403 35.062.690,00 10.729.930,18 7.802.130,33 7.755.887,38 24.332.759,82

404 15.809.027,00 1.114.012,43 692.160,41 692.160,41 14.695.014,57

405 0,00

407 3.890.302.133,00 3.095.133.376,72 3.094.583.080,23 3.094.568.580,23 795.168.756,28

408

411 475.000,00 422.836,30 422.836,30 422.836,30 52.163,70

4.051.607.533,00 3.218.282.689,60 3.140.575.491,69 3.140.278.928,74 833.324.843,40

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Junio ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)






11. Disponible

Gastos Personal


Activos Reales



Otros Gastos




24

401 100.467.895,00 106.921.798,50 34.677.166,89 34.645.226,89 -6.453.903,50

4029.490.788,00 3.960.735,47 2.398.117,53 2.194.237,53 5.530.052,53

403 35.062.690,00 10.729.930,18 7.802.130,33 7.755.887,38 24.332.759,82

404 15.809.027,00 1.114.012,43 692.160,41 692.160,41 14.695.014,57

405 0,00

407 3.890.302.133,00 3.095.133.376,72 3.094.583.080,23 3.094.568.580,23 795.168.756,28

408

411 475.000,00 422.836,30 422.836,30 422.836,30 52.163,70

4.051.607.533,00 3.218.282.689,60 3.140.575.491,69 3.140.278.928,74 833.324.843,40

Otros Gastos











11. Disponible

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( ) Trimestral ( 2do ) Anual ( )

(Expresado en Bs)

401 100.467.895,00 112.638.312,77 40.563.986,42 40.094.634,53 -12.170.417,77

4029.494.296,00 4.177.538,49 2.803.094,69 2.792.752,69 5.316.757,51

403 35.059.182,00 12.585.831,80 9.265.971,43 9.127.712,06 22.473.350,20

404 15.809.027,00 1.044.698,62 753.922,30 753.922,30 14.764.328,38

405 7.500.000,00 0,00 0,00 0,00 7.500.000,00

407 3.925.759.117,00 3.228.213.453,63 3.227.676.488,48 3.227.588.072,36 697.545.663,37

408

411 475.000,00 432.039,23 432.039,23 432.039,23 42.960,77

4.094.564.517,00 3.359.091.874,54 3.281.495.502,55 3.280.789.133,17 735.472.642,46

Otros Gastos











11. Disponible

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Julio ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)


25

401 100.467.895,00 118.146.134,50 47.015.262,92 46.617.548,35 -17.678.239,50

4029.494.296,00 4.869.963,65 3.099.332,51 3.099.332,51 4.624.332,35

403 35.059.182,00 15.438.911,40 11.565.082,22 11.534.851,45 19.620.270,60

404 15.809.027,00 1.130.806,71 847.516,35 847.516,35 14.678.220,29

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 3.941.244.217,00 3.396.302.652,66 3.395.691.315,78 3.395.691.315,78 544.941.564,34

408

411 475.000,00 432.039,23 432.039,23 432.039,23 42.960,77

4.110.049.617,00 3.543.820.508,15 3.466.150.549,01 3.465.722.603,67 566.229.108,85

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Agosto ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)






11. Disponible

Gastos Personal



Activos Reales Activos FinancierosTransferencias y DonacionesOtros Gastos



401 100.372.895,00 121.422.416,98 51.519.391,52 51.472.099,21 -21.049.521,98

4029.494.296,00 6.419.534,71 4.412.792,86 4.375.110,67 3.074.761,29

403 31.904.182,00 17.120.643,28 13.871.979,20 13.840.868,65 14.783.538,72

404 18.659.027,00 1.244.097,57 996.239,89 996.239,89 17.414.929,43

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 3.941.244.217,00 3.544.162.200,48 3.543.621.932,47 3.528.136.832,47 397.082.016,52

408411 875.000,00 432.039,23 432.039,23 432.039,23 442.960,77

4.110.049.617,00 3.698.300.932,25 3.622.354.375,17 3.606.753.190,12 411.748.684,75

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Septiembre ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)

5.






11. Disponible

Gastos PersonalMateriales , Suministros y MercancíasServicios no PersonalesActivos Reales Activos FinancierosTransferencias y DonacionesOtros GastosDisminución de Pasivos



26

401 100.372.895,00 121.422.416,98 51.519.391,52 51.472.099,21 -21.049.521,98

4029.494.296,00 6.419.534,71 4.412.792,86 4.375.110,67 3.074.761,29

403 31.904.182,00 17.120.643,28 13.871.979,20 13.840.868,65 14.783.538,72

404 18.659.027,00 1.244.097,57 996.239,89 996.239,89 17.414.929,43

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 3.941.244.217,00 3.544.162.200,48 3.543.621.932,47 3.528.136.832,47 397.082.016,52

408 0,00 0,00 0,00

411 875.000,00 432.039,23 432.039,23 432.039,23 442.960,77

4.110.049.617,00 3.698.300.932,25 3.622.354.375,17 3.606.753.190,12 411.748.684,75




Servicios no PersonalesActivos Reales Activos FinancierosTransferencias y Donaciones






11. Disponible


(Expresado en Bs)

401 100.372.895,00 133.850.486,09 63.662.307,56 63.554.867,21 -33.477.591,09

402 9.649.096,00 6.935.566,27 4.982.767,05 4.978.186,05 2.713.529,73

403 31.749.382,00 19.279.794,05 15.536.607,63 15.380.347,65 12.469.587,95

404 18.659.027,00 2.927.193,65 1.834.390,22 1.834.390,22 15.731.833,35

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 3.941.244.217,00 3.676.525.348,77 3.675.984.019,92 3.675.984.019,92 264.718.868,23

408

411 875.000,00 730.769,36 730.769,36 484.689,18 144.230,64

4.110.049.617,00 3.847.749.158,19 3.770.230.861,74 3.769.716.500,23 262.300.458,81

Otros Gastos




Activos Reales







11. Disponible

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Octubre ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)


27

401 100.372.895 150.794.796 74.733.184 73.893.226 -50.421.901

402 9.749.096 7.583.745 5.260.357 5.260.357 2.165.351

403 31.649.382 20.852.309 17.444.869 17.172.442 10.797.073

404 18.659.027 3.231.151 1.908.115 1.908.115 15.427.876

405 7.500.000 7.500.000 7.500.000 7.500.000 0

407 5.338.062.817 5.205.620.505 5.205.051.438 5.205.047.876 132.442.312

408

411 875.000 730.769 730.769 730.769 144.231

5.506.868.217 5.396.313.276 5.312.628.732 5.311.512.785 110.554.941

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Noviembre ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos FinancierosTransferencias y DonacionesOtros Gastos



401 97.868.710,00 95.697.211,79 94.695.047,60 90.892.089,08 2.171.498,21

402 9.749.096,00 8.154.884,52 8.146.258,88 7.185.464,34 1.594.211,48

403 29.636.133,13 24.241.168,32 24.017.787,61 23.358.363,60 5.394.964,81

404 13.376.199,00 10.329.833,51 9.696.908,94 5.329.374,16 3.046.365,49

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 5.347.863.078,81 5.347.760.863,82 5.347.723.101,87 5.347.585.677,47 102.214,99

408 0,00

411 875.000,00 829.801,21 829.801,21 829.801,21 45.198,79

5.506.868.216,94 5.494.513.763,17 5.492.608.906,11 5.482.680.769,86 12.354.453,77

Otros Gastos




Activos Reales







11. Disponible

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( Diciembre ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)


28

401 97.868.710,00 95.697.211,79 94.695.047,60 90.892.089,08 2.171.498,21

402 9.749.096,00 8.154.884,52 8.146.258,88 7.185.464,34 1.594.211,48

403 29.636.133,13 24.241.168,32 24.017.787,61 23.358.363,60 5.394.964,81

404 13.376.199,00 10.329.833,51 9.696.908,94 5.329.374,16 3.046.365,49

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 5.347.863.078,81 5.347.760.863,82 5.347.723.101,87 5.347.585.677,47 102.214,99

408411 875.000,00 829.801,21 829.801,21 829.801,21 45.198,79

5.506.868.216,94 5.494.513.763,17 5.492.608.906,11 5.482.680.769,86 12.354.453,77




Servicios no PersonalesActivos Reales







11. Disponible

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: 412. Nombre del Organismo: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( ) Trimestral ( 4to ) Anual ( )

(Expresado en Bs)

Acción Centralizada: Dirección y Control para el Gasto de los Trabajadores

401 68.653.400,00 15.902.985,88 755.162,56 352.881,00 7.106.600,18

402

403 700.000,00 137.547,92 9.485,44 9.485,44 502.452,08

404

405

407

408

41169.353.400,00 16.040.533,80 764.648,00 362.366,44 7.609.052,26


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios (0001 Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores )


29

401 68.653.400,00 16.380.942,82 3.188.815,36 2.809.974,16 6.628.643,24

402

403 700.000,00 139.467,92 20.832,66 11.405,44 500.532,08

404

405

407

408

41169.353.400,00 16.520.410,74 3.209.648,02 2.821.379,60 7.129.175,32


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios (0001 Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores )14. Fecha de Elaboración: 14/01/2013

401 68.653.400,00 17.063.190,73 6.897.948,37 6.718.302,27 5.946.395,33

402

403 700.000,00 150.267,92 35.018,53 35.018,53 489.732,08

404

405

407

408

41169.353.400,00 17.213.458,65 6.932.966,90 6.753.320,80 6.436.127,41


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos




30

401 68.653.400,00 17.063.190,73 6.897.948,37 6.718.302,27 5.946.395,33

402

403 700.000,00 150.267,92 35.018,53 35.018,53 489.732,08

404

405

407

408

411

69.353.400,00 17.213.458,65 6.932.966,90 6.753.320,80 6.436.127,41

Otros Gastos



Gastos Personal



Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401 68.653.400,00 22.001.425,36 9.484.758,45 9.305.112,35 1.008.160,70

402

403 700.000,00 165.586,80 61.364,19 61.364,19 474.413,20

404

405

407

408

411

69.353.400,00 22.167.012,16 9.546.122,64 9.366.476,54 1.482.573,90


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos




31

401 68.653.400,00 19.432.495,00 19.432.495,09 19.252.848,99 3.577.091,06

402

403 700.000,00 179.229,00 76.206,39 76.206,39 460.771,00

404

405

407

408

411

69.353.400,00 19.611.724,00 19.508.701,48 19.329.055,38 4.037.862,06


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos



401 68.653.400,00 21.761.777,43 21.761.777,43 21.760.157,43 1.247.808,63

402

403 700.000,00 179.709,00 90.431,00 90.431,00 460.291,00

404

405

407

408

411

69.353.400,00 21.941.486,43 21.852.208,43 21.850.588,43 1.708.099,63

Otros Gastos



Gastos Personal



Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)


32

401 68.653.400,00 21.761.777,43 21.761.777,43 21.760.157,43 1.247.808,63

402

403 700.000,00 179.709,00 90.431,00 90.431,00 460.291,00

404

405

407

408

411

69.353.400,00 21.941.486,43 21.852.208,43 21.850.588,43 1.708.099,63

Otros Gastos





Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401 68.653.400,00 25.108.918,18 25.108.918,18 24.653.861,17 43.544.481,82

402

403 700.000,00 179.549,00 103.480,06 103.480,06 460.451,00

404

405

407

408

411

69.353.400,00 25.288.467,18 25.212.398,24 24.757.341,23 44.004.932,82

Otros Gastos





Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)


33

401 68.653.400,00 27.913.834,95 27.913.834,95 27.867.134,95 40.739.565,05

402

403 700.000,00 187.449,00 116.471,69 115.991,69 452.551,00

404

405

407

408

411

69.353.400,00 28.101.283,95 28.030.306,64 27.983.126,64 41.192.116,05


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos



401 68.613.400,00 31.915.029,22 31.915.029,22 31.880.711,98 36.698.370,78

402

403 740.000,00 192.945,70 140.541,48 140.541,48 487.054,30

404

405

407

408

411

69.353.400,00 32.107.974,92 32.055.570,70 32.021.253,46 37.185.425,08

Otros Gastos





Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)


34

401 68.613.400,00 37.141.916,29 31.915.029,22 31.880.711,98 31.471.483,71

402

403 740.000,00 192.945,70 140.541,48 140.541,48 487.054,30

404

405

407

408

411

69.353.400,00 37.334.861,99 32.055.570,70 32.021.253,46 31.958.538,01

Otros Gastos





Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401 66.370.175,89 46.166.698,79 41.196.750,93 41.092.570,08 20.203.477,10

402

403 740.000,00 233.386,42 191.573,60 191.573,60 446.613,58

404

405

407

408

411

67.110.175,89 46.400.085,21 41.388.324,53 41.284.143,68 20.650.090,68


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos




35

401 66.370.175,89 56.156.648,20 45.556.320,36 45.395.363,20 10.213.527,69

402

403 740.000,00 277.465,55 203.841,62 203.841,62 402.534,45

404

405

407

408

41167.110.175,89 56.434.113,75 45.760.161,98 45.599.204,82 10.616.062,14

Otros Gastos





Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401 63.865.990,89 62.216.257,60 61.214.093,41 57.411.134,89 1.649.733,29

402

403 740.000,00 559.445,77 495.610,65 495.610,65 180.554,23

404

405

407

408

411

64.605.990,89 62.775.703,37 61.709.704,06 57.906.745,54 1.830.287,52


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos




36

401 63.865.990,89 62.216.257,60 61.214.093,41 57.411.134,89 1.649.733,29

402

403 740.000,00 559.445,77 495.610,65 495.610,65 180.554,23

404

405

407

408

41164.605.990,89 62.775.703,37 61.709.704,06 57.906.745,54 1.830.287,52


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos



Acción Centralizada: Gestión Administrativa

401

402 5.572.516,00 384.429,40 22.143,98 3.651,78 5.188.086,60

403 27.344.883,00 1.068.995,20 85.970,68 85.970,68 26.275.887,80

404 13.717.601,00 103.761,00 0,00 0,00 13.613.840,00405407 819.910.375,00 68.075.864,66 68.075.864,66 68.075.864,66 751.834.510,34408411 365.000,00 0,00 0,00 0,00 365.000,00

866.910.375,00 69.633.050,26 68.183.979,32 68.165.487,12 797.277.324,74


(Expresado en Bs)






11. Disponible

Gastos PersonalMateriales, Suministros y MercancíasServicios no PersonalesActivos Reales Activos FinancierosTransferencias y Donaciones


12. Totales13. Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios (0002 - Gestión Administrativa)14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012MINPPAL/OPP/APLA/09/PMyC/08-12


37

401

402 5.572.516,00 504.824,40 95.052,20 8.300,00 5.067.691,60

403 27.344.883,00 1.609.002,70 436.798,71 303.094,51 25.735.880,30

404 13.717.601,00 148.111,00 0,00 0,00 13.569.490,00

405407 819.910.375,00 136.312.842,72 136.266.647,61 136.266.647,61 683.597.532,28

408 0,00

411 365.000,00 5.166,00 5.166,00 5.166,00 359.834,00

866.910.375,00 138.579.946,82 136.803.664,52 136.583.208,12 728.330.428,18


(Expresado en Bs)






11. Disponible

Gastos PersonalMateriales, Suministros y MercancíasServicios no Personales

Activos Reales


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios (0002 - Gestión Administrativa)14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012MINPPAL/OPP/APLA/09/PMyC/08-12

401

402 5.572.516,00 914.820,98 716.076,19 716.076,19 4.657.695,02

403 27.344.883,00 3.383.489,93 2.560.894,24 2.419.070,02 23.961.393,07404 13.717.601,00 165.577,67 285.189,00 285.189,00 13.552.023,33405407 819.910.375,00 204.587.194,95 2.696.948.141,22 2.696.939.710,42 615.323.180,05408411 365.000,00 36.583,19 133.869,65 133.869,65 328.416,81

866.910.375,00 209.087.666,72 2.700.644.170,30 2.700.493.915,28 657.822.708,28


(Expresado en Bs)






11. Disponible

Gastos PersonalMateriales, Suministros y MercancíasServicios no PersonalesActivos Reales Activos FinancierosTransferencias y DonacionesOtros GastosDisminución de Pasivos



38

401

402 5.572.516,00 914.820,98 716.076,19 716.076,19 4.657.695,02

403 27.344.883,00 3.383.489,93 2.560.894,24 2.419.070,02 23.961.393,07404 13.717.601,00 165.577,67 285.189,00 285.189,00 13.552.023,33405 0,00407 819.910.375,00 204.587.194,95 2.696.948.141,22 2.696.939.710,42 615.323.180,05408 0,00411 365.000,00 36.583,19 133.869,65 133.869,65 328.416,81

866.910.375,00 209.087.666,72 2.700.644.170,30 2.700.493.915,28 657.822.708,28



Gastos PersonalMateriales, Suministros y Mercancías


5.






11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402 5.572.516,00 1.255.906,27 261.705,67 251.184,67 4.316.609,73

403 27.344.883,00 5.653.591,53 2.620.601,21 2.059.265,10 21.691.291,47

404 13.717.601,00 167.510,67 64.866,67 61.236,67 13.550.090,33405407 819.910.375,00 272.754.129,25 272.738.381,98 272.738.381,98 547.156.245,75408411 365.000,00 36.583,19 36.583,19 36.583,19 328.416,81

866.910.375,00 279.867.720,91 275.722.138,72 275.146.651,61 587.042.654,09



Gastos PersonalMateriales, Suministros y MercancíasServicios no PersonalesActivos Reales







11. Disponible


(Expresado en Bs)


39

401

402 5.572.516,00 1.558.752,86 682.755,38 682.755,38 4.013.763,14

403 27.344.883,00 6.370.668,48 4.024.130,54 3.904.450,29 20.974.214,52404 13.717.601,00 259.079,96 64.866,67 64.866,67 13.458.521,04

405 0,00407 819.910.375,00 340.843.967,75 340.823.527,67 340.823.527,67 479.066.407,25

408411 365.000,00 85.065,49 85.065,49 85.065,49 279.934,51

866.910.375,00 349.117.534,54 345.680.345,75 345.560.665,50 517.792.840,46


(Expresado en Bs)






11. Disponible






401

402 5.572.516,00 1.885.787,00 1.228.732,26 1.024.852,26 3.686.729,00

403 27.344.883,00 7.376.466,68 5.256.989,55 5.210.746,60 19.968.416,32404 13.717.601,00 491.821,67 124.637,41 124.637,41 13.225.779,33405 0,00407 819.910.375,00 409.550.011,31 409.511.620,83 409.497.120,83 410.360.363,69408411 365.000,00 325.549,84 325.549,84 325.549,84 39.450,16

866.910.375,00 419.629.636,50 416.447.529,89 416.182.906,94 447.280.738,50










11. Disponible


(Expresado en Bs)


40

401

402 5.572.516,00 1.885.787,00 1.228.732,26 1.024.852,26 3.686.729,00

403 27.344.883,00 7.376.466,68 5.256.989,55 5.210.746,60 19.968.416,32

404 13.717.601,00 491.821,67 124.637,41 124.637,41 13.225.779,33405 0,00407 819.910.375,00 409.550.011,31 409.511.620,83 409.497.120,83 410.360.363,69408411 365.000,00 325.549,84 325.549,84 325.549,84 39.450,16

866.910.375,00 419.629.636,50 416.447.529,89 416.182.906,94 447.280.738,50










11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402 5.572.516,00 2.036.347,22 1.438.103,70 1.427.761,70 3.536.168,78

403 27.344.883,00 9.030.608,65 6.496.969,59 6.358.710,22 18.314.274,35

404 13.717.601,00 422.507,86 186.399,30 186.399,30 13.295.093,14

405 7.500.000,00 0,00 0,00 0,00 7.500.000,00

407 855.367.359,00 478.459.609,29 478.433.362,02 478.348.290,90 376.907.749,71

408411 365.000,00 334.752,77 334.752,77 334.752,77 30.247,23

909.867.359,00 490.283.825,79 486.889.587,38 486.655.914,89 419.583.533,21


(Expresado en Bs)






11. Disponible





41

401402 5.572.516,00 2.401.216,38 1.727.188,52 1.689.677,32 3.171.299,62

403 27.344.883,00 11.218.915,27 8.398.352,92 8.382.945,26 16.125.967,73

404 13.717.601,00 480.901,95 264.393,35 264.393,35 13.236.699,05

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 870.852.459,00 582.384.378,49 582.281.116,69 582.276.428,90 288.468.080,51

408

411 365.000,00 334.752,77 334.752,77 334.752,77 30.247,23

925.352.459,00 604.320.164,86 600.505.804,25 600.448.197,60 321.032.294,14


(Expresado en Bs)






11. Disponible





401402 5.572.516,00 3.291.340,84 2.058.253,67 2.020.571,48 2.281.175,16

403 24.444.883,00 12.089.442,07 9.468.182,95 9.437.072,40 12.355.440,93

404 16.567.601,00 501.359,81 358.787,89 358.787,89 16.066.241,19

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 870.852.459,00 666.057.475,45 666.021.985,97 650.536.885,97 204.794.983,55

408

411 415.000,00 334.752,77 334.752,77 334.752,77 80.247,23

925.352.459,00 689.774.370,94 685.741.963,25 670.188.070,51 235.578.088,06


(Expresado en Bs)






11. Disponible






42

401

402 5.572.516,00 3.291.340,84 2.058.253,67 2.020.571,48 2.281.175,16

403 24.444.883,00 12.089.442,07 9.468.182,95 9.437.072,40 12.355.440,93

404 16.567.601,00 501.359,81 358.787,89 358.787,89 16.066.241,19

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 870.852.459,00 666.057.475,45 666.021.985,97 650.536.885,97 204.794.983,55

408

411 415.000,00 334.752,77 334.752,77 334.752,77 80.247,23

925.352.459,00 689.774.370,94 685.741.963,25 670.188.070,51 235.578.088,06

Otros Gastos




Activos Reales







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402 5.727.316,00 3.535.816,12 2.802.899,26 2.802.899,26 2.191.499,88

403 24.290.083,00 13.830.285,88 12.498.838,96 12.251.978,44 10.459.797,12

404 16.567.601,00 2.191.315,89 1.270.663,06 1.270.663,06 14.376.285,11

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 870.852.459,00 734.141.894,50 734.106.405,02 734.106.405,02 136.710.564,50

408

411 415.000,00 375.381,58 375.381,58 375.381,58 39.618,42925.352.459,00 761.574.693,97 758.554.187,88 758.307.327,36 163.777.765,03


(Expresado en Bs)






11. Disponible






43

401

402 5.727.316,00 4.029.567,28 2.802.899,26 2.802.899,26 1.697.748,72

403 24.290.083,00 15.149.619,59 12.498.838,96 12.251.978,44 9.140.463,41

404 16.567.601,00 2.495.273,57 1.270.663,06 1.270.663,06 14.072.327,43

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

407 895.852.459,00 827.221.321,13 827.185.831,65 827.182.269,61 68.631.137,87

408

411 415.000,00 375.381,58 375.381,58 375.381,58 39.618,42

950.352.459,00 856.771.163,15 851.633.614,51 851.383.191,95 93.581.295,85


(Expresado en Bs)






11. Disponible


Activos Reales




401

402 5.727.316,00 4.299.945,49 4.291.319,85 4.285.752,36 1.427.370,51

403 22.276.834,13 17.788.730,31 17.629.184,72 17.114.545,35 4.488.103,82

404 11.284.773,00 9.163.930,51 8.531.005,94 4.377.675,16 2.120.842,49405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,09 0,00

407 905.652.720,87 905.637.855,17 905.601.923,69 905.486.797,00 14.865,70

408411 415.000,00 375.381,58 375.381,58 375.381,58 39.618,42

952.856.644,00 944.765.843,06 943.928.815,78 939.140.151,54 8.090.800,94


(Expresado en Bs)






11. Disponible







44

401

4025.727.316,00 4.299.945,49 4.291.319,85 4.285.752,36 1.427.370,51

403 22.276.834,13 17.788.730,31 17.629.184,72 17.114.545,35 4.488.103,82

404 11.284.773,00 9.163.930,51 8.531.005,94 4.377.675,16 2.120.842,49

405 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,00 7.500.000,09 0,00

407 905.652.720,87 905.637.855,17 905.601.923,69 905.486.797,00 14.865,70

408411 415.000,00 375.381,58 375.381,58 375.381,58 39.618,42

952.856.644,00 944.765.843,06 943.928.815,78 939.140.151,54 8.090.800,94










11. Disponible


(Expresado en Bs)

Acción Centralizada: Previsión y Protección Social

401

402

403

404

405

407 646.600,00 106.400,00 0,00 0,00 95.149,34

408

411

646.600,00 106.400,00 0,00 0,00 95.149,34

Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios (0003 Previsión y Protección Social) 14. Fecha de Elaboración: 14/01/2013

Gastos Personal

Materiales, Suministros y Mercancías


Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)


45

401

402

403

404

405

407 646.600,00 106.400,00 21.493,45 21.493,45 95.149,34

408

411

646.600,00 106.400,00 21.493,45 21.493,45 95.149,34

Otros Gastos



Gastos Personal



Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402

403

404

405

407 646.600,00 111.400,00 50.481,25 50.481,25 90.149,34

408

411646.600,00 111.400,00 50.481,25 50.481,25 90.149,34

Otros Gastos





Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)


46

401

402

403

404

405

407 646.600,00 111.400,00 50.481,25 50.481,25 90.149,34

408

411

646.600,00 111.400,00 50.481,25 50.481,25 90.149,34


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos



401

402

403

404

405

407 646.600,00 149.400,00 72.779,05 72.779,05 52.149,34

408

411646.600,00 149.400,00 72.779,05 72.779,05 52.149,34

Otros Gastos



Gastos Personal



Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)


47

401

402

403

404

405

407 646.600,00 245.360,77 197.727,62 197.727,62 401.239,23

408

411

646.600,00 245.360,77 197.727,62 197.727,62 401.239,23

Otros Gastos





Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402

403

404

405

407 646.600,00 275.360,77 220.025,42 220.025,42 371.239,23

408

411

646.600,00 275.360,77 220.025,42 220.025,42 371.239,23


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos




48

401

402

403

404

405

407 646.600,00 275.360,77 220.025,42 220.025,42 371.239,23

408

411

646.600,00 275.360,77 220.025,42 220.025,42 371.239,23


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos



401

402

403

404

405

407 646.600,00 303.160,77 249.013,55 245.668,55 343.439,23

408

411

646.600,00 303.160,77 249.013,55 245.668,55 343.439,23


(Expresado en Bs)






11. Disponible

Gastos Personal



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos




49

401

402

403

404

405

407 646.600,00 326.160,77 271.311,35 271.311,35 320.439,23

408

411

646.600,00 326.160,77 271.311,35 271.311,35 320.439,23


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos



401

402

403

404

405

407 646.600,00 348.160,77 299.952,90 299.952,90 298.439,23

408

411

646.600,00 348.160,77 299.952,90 299.952,90 298.439,23


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos




50

401

402

403

404

405

407 646.600,00 348.160,77 299.952,90 299.952,90 298.439,23

408

411

646.600,00 348.160,77 299.952,90 299.952,90 298.439,23


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos



401

402

403

404

405

407 646.600,00 467.121,54 418.211,47 418.211,47 179.478,46

408

411

646.600,00 467.121,54 418.211,47 418.211,47 179.478,46

Otros Gastos





Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)


51

401

402

403

404

405

407 646.600,00 522.821,54 445.814,27 445.814,27 123.778,46

408

411

646.600,00 522.821,54 445.814,27 445.814,27 123.778,46

Otros Gastos



Gastos Personal



Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402

403

404

405

407 646.600,00 561.786,94 559.956,47 537.658,67 84.813,06

408

411

646.600,00 561.786,94 559.956,47 537.658,67 84.813,06


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos




52

401

402

403

404

405

407 646.600,00 561.786,94 559.956,47 537.658,67 84.813,06

408

411646.600,00 561.786,94 559.956,47 537.658,67 84.813,06


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos



Proyecto: Aportes y Transferencias para Financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados – Fuente 1

401

402

403

404

405407 3.069.697.158,00 830.808.096,49 830.808.096,49

408

411

3.069.697.158,00 830.808.096,49 830.808.096,49


(Expresado en Bs)

5. Partida 6. Denominación7. Ley de Presupuesto y

Modificaciones



Gastos Personal

Materiales, Suministros y MercancíasServicios no Personales

Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: .- Otros (Aportes y Transferencias para financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados)14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012


53

401

402

403

404

405

407 3.069.697.158 1.661.616.193 1.661.616.193 1.661.616.193 1.408.080.965

408

4113.069.697.158 1.661.616.193 1.661.616.193 1.661.616.193 1.408.080.965

Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: .- Otros (Aportes y Transferencias para financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados)14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012



Activos Reales







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402403404

405407 3.069.697.158,00 2.492.424.289,49 2.492.424.289,49 2.492.424.289,49 577.272.868,51

408411

3.069.697.158,00 2.492.424.289,49 2.492.424.289,49 2.492.424.289,49 577.272.868,51


12. Totales13. Fuente de Financiamiento: .- Otros (Aportes y Transferencias para financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados)14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012

Gastos Personal









11. Disponible


(Expresado en Bs)


54

401

402

403

404

405

407 3.069.697.158,00 2.492.424.289,49 2.492.424.289,49 2.492.424.289,49 577.272.868,51

408

4113.069.697.158,00 2.492.424.289,49 2.492.424.289,49 2.492.424.289,49 577.272.868,51

Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: 1- Otros (Aportes y Transferencias para financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados)14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012



Activos Reales

Activos Financieros







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402

403

404

405

407 3.069.697.158 2.556.565.719 2.556.565.719 2.556.565.719 513.131.439

408

4113.069.697.158 2.556.565.719 2.556.565.719 2.556.565.719 513.131.439


(Expresado en Bs)






11. Disponible



Activos Reales


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: 1.- Otros (Aportes y Transferencias para financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados)14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012


55

401

402

403

404

405

407 3.069.697.158 2.620.707.149 2.620.707.149 2.620.707.149 448.990.009

408

4113.069.697.158 2.620.707.149 2.620.707.149 2.620.707.149 448.990.009

Otros Gastos





Activos Reales

Activos Financieros


5. Partida 6. Denominación7. Ley de Presupuesto y

Modificaciones



10. Acumulado Pagado 11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402403

404405407 3.069.697.158 2.684.848.579 2.684.848.579 2.684.848.579 384.848.579

408

4113.069.697.158 2.684.848.579 2.684.848.579 2.684.848.579 384.848.579


(Expresado en Bs)







Activos Reales Activos FinancierosTransferencias y DonacionesOtros Gastos




56

401

402403404405 3.069.697.158 2.684.848.579 2.684.848.579 2.684.848.579 384.848.579

407408411

3.069.697.158 2.684.848.579 5.754.545.737 5.754.545.737 384.848.579


12. Totales13. Fuente de Financiamiento: 1.- Otros (Aportes y Transferencias para financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados)14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012







11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402

403404405407 3.069.697.158 2.748.990.009 2.748.990.009 2.748.990.009 320.707.149

408411

3.069.697.158 2.748.990.009 2.748.990.009 2.748.990.009 320.707.149


12. Totales13. Fuente de Financiamiento: 1.- Otros (Aportes y Transferencias para financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados)








11. Disponible


(Expresado en Bs)


57

401

402

403404405407 3.069.697.158 2.813.131.439 2.813.131.439 2.813.131.439 256.565.719

408411

3.069.697.158 2.813.131.439 2.813.131.439 2.813.131.439 256.565.719


(Expresado en Bs)






11. Disponible



12. Totales13. Fuente de Financiamiento: 1.- Otros (Aportes y Transferencias para financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados)

401

402403

404405

407 3.069.697.158 2.877.272.868 2.877.272.868 2.877.272.868 192.424.290

408411

3.069.697.158 2.877.272.868 2.877.272.868 2.877.272.868 192.424.290










11. Disponible


(Expresado en Bs)


58

401

402403404

405407 3.069.697.158 2.877.272.868 2.877.272.868 2.877.272.868 192.424.290

408411

3.069.697.158 8.439.394.316 2.877.272.868 2.877.272.868 192.424.290










11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402403404405407 3.069.697.158 2.941.414.298 2.941.414.298 2.941.414.298 128.282.860

408

4113.069.697.158 2.941.414.298 2.941.414.298 2.941.414.298 128.282.860


(Expresado en Bs)






11. Disponible

Gastos PersonalMateriales, Suministros y MercancíasServicios no PersonalesActivos Reales Activos FinancierosTransferencias y DonacionesOtros Gastos




59

401

402403404

405407 4.441.515.757,94 4.377.374.328,07 4.377.374.328,07 4.377.374.328,07 64.141.429,87

408411

4.441.515.757,94 4.377.374.328,07 4.377.374.328,07 4.377.374.328,07 64.141.429,87





5.






11. Disponible


(Expresado en Bs)

401

402403

404405407 4.441.515.758 4.441.515.758 4.441.515.758 4.441.515.758 0,00

408411

4.441.515.758 4.441.515.758 4.441.515.758 4.441.515.758 0,00


(Expresado en Bs)

5.






11. Disponible




12. Totales

13. Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios (Aportes y Transferencias para financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados)

14. Fecha de Elaboración: 31/12/2012


60

401

402403404

405407 4.441.515.758 4.441.515.758 4.441.515.758 4.441.515.758 0

408411

4.441.515.758 8.439.394.316 4.441.515.758 4.441.515.758 0











(Expresado en Bs)

Proyecto: Aportes y Transferencias para Financiar los Proyectos de los Entes Descentralizados – Fuente 7

407 15.485.100 35.456.984 132.557.843 132.646.259 -19.971.884

15.485.100 35.456.984 132.557.843 132.646.259 -19.971.88412. Totales13. Fuente de Financiamiento: 7.- Otros14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012MINPPAL/OPP/APLA/09/PMyC/08-12







11. Disponible


(Expresado en Bs)


61

405

407 3.890.302.133 50.942.084 148.042.943 132.646.259 3.839.358.129

4113.890.302.133 50.942.084 148.042.943 132.646.259 3.839.358.129


13. Fuente de Financiamiento: 7.- Otros14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012MINPPAL/OPP/APLA/09/PMyC/08-12







11. Disponible


(Expresado en Bs)

405

407 15.485.100,00 0,00

4080,00 0,00 0,00 15.485.100,00 0,00


(Expresado en Bs)






11. Disponible


Otros Gastos12. Totales

13. Fuente de Financiamiento: 7.- Otros14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012MINPPAL/OPP/APLA/09/PMyC/08-12

404

407 1.396.818.600 1.396.818.600 1.396.818.600 1.396.818.600 0,00

1.396.818.600 1.396.818.600 1.396.818.600 1.396.818.600 0,0012. Totales13. Fuente de Financiamiento: 7.- Otros14. Fecha de Elaboración: 18/12/2012MINPPAL/OPP/APLA/09/PMyC/08-12

Activos Reales


5.






11. Disponible


(Expresado en Bs)


62

A continuación se presenta en los cuadros contentivos de la relación de las trasferencias de los recursos transferidos a los Entes Adscritos al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación, durante el ejercicio fiscal 2012:

10.Monto11.Fecha de

Emisión16.830.411,99 25/01/201216.830.411,9916.830.411,85 07/02/201216.830.411,8516.830.411,92 07/03/201216.830.411,9216.830.411,92 04/04/201216.830.411,9216.830.411,92 07/05/201216.830.411,9216.830.411,92 08/06/201216.830.411,9216.830.411,92 11/07/201216.830.411,9216.830.411,92 03/08/201216.830.411,9216.830.411,92 05/09/201216.830.411,9216.830.411,92 03/10/201216.830.411,9216.830.411,92 09/11/201216.830.411,92

2.000 10.620.950,00 04/12/20122.101 6.209.461,88 14/12/2012

16.830.411,88201.964.943,00

371 13.Total

Abril

Febrero

13.Total 72

234Marzo

9.N° de Orden

33

8.Mes

Enero

12.Observaciones

13.Total

18/12/2012

41

Oficina de Administracion y Servicios

1.Fecha:

3.Responsable:

7.Concepto:

6.Fuente de Financiamiento:1.- Ingresos Ordinarios

MINPPAL/OPP/APLA/18/PMyC/08-12

14.Total General

13.Total

Relación de Transferencias - Año 2012

4.Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación5.Órgano o Ente Receptor:Fundación Programa de Alimentos Estrategicos (FUNDAPROAL)

2.Código:

Mayo 496 13.Total

Junio 656

Septiembre 1.326

13.Total Julio 800

13.Total

Noviembre 1.703

Agosto 993 13.Total

13.Total

13.Total

13.Total

Diciembre

13.Total Octubre 1.485


63

10.Monto11.Fecha de

Emisión19.778.751,58 26/01/201219.778.751,58 26/01/201219.778.751,58 26/01/201259.336.254,7419.778.751,58 07/02/201219.778.751,59 07/02/201219.778.751,59 07/02/201259.336.254,7619.778.751,58 06/03/201219.778.751,58 06/03/201219.778.751,59 06/03/201259.336.254,7519.778.751,58 04/04/201219.778.751,58 04/04/201219.778.751,59 04/04/201259.336.254,7519.778.751,58 07/05/201219.778.751,58 07/05/201219.778.751,59 07/05/201259.336.254,7519.778.751,58 08/06/201219.778.751,58 08/06/201219.778.751,59 08/06/201259.336.254,7519.778.751,58 11/07/201219.778.751,58 11/07/201219.778.751,59 11/07/201259.336.254,7519.778.751,58 03/08/201219.778.751,58 09/08/201219.778.751,59 09/08/201259.336.254,7519.778.751,58 05/09/201219.778.751,58 05/09/201219.778.751,59 05/09/201259.336.254,7519.778.751,58 03/10/201219.778.751,58 03/10/201219.778.751,59 03/10/201259.336.254,7519.778.751,58 09/11/201219.778.751,58 09/11/201219.778.751,59 09/11/201259.336.254,75

2.001 19.778.751,58 04/12/20122.002 19.778.751,58 04/12/20122.003 19.778.751,59 04/12/2012

59.336.254,75712.035.057,00

1.7051.706

498499

798799

1.0281.029

Julio

3940

7475

222223

373374

654

Diciembre

14.Total General

Octubre 1.486

Noviembre 1.704

1.4871.488

Septiembr 1.319

1.3201.321

797

Agosto 994

Junio 653

655

Abril 372

Mayo 497

Marzo 221

Enero 38

Febrero 73

6.Fuente de Financiamiento:

1.- Ingresos Ordinarios

7.Concepto:

8.Mes9.N° de Orden

12.Observaciones

4.Órgano de Adscripción:


5.Órgano o Ente Receptor:

Fundación Programa de Alimentos Estrategicos (FUNDAPROAL)


64

10.Monto11.Fecha de

Emisión

17.081.817,56 26/01/201217.081.817,56 26/01/201217.081.817,55 26/01/201251.245.452,6717.081.817,56 07/02/201217.081.817,56 07/02/201217.081.817,55 07/02/201251.245.452,6717.081.817,56 06/03/201217.081.817,56 06/03/201217.081.817,55 06/03/201251.245.452,6717.081.817,56 04/04/201217.081.817,56 04/04/201217.081.817,55 04/04/201251.245.452,6717.081.817,56 07/05/201217.081.817,56 07/05/201217.081.817,55 07/05/201251.245.452,6717.081.817,56 08/06/201217.081.817,56 08/06/201217.081.817,55 08/06/201251.245.452,6717.081.817,56 11/07/201217.081.817,56 11/07/201217.081.817,55 11/07/201251.245.452,6717.081.817,56 03/08/201217.081.817,56 09/08/201217.081.817,55 09/08/201251.245.452,6717.081.817,56 05/09/201217.081.817,56 05/09/201216.500.000,00 05/09/2012

581.817,55 28/09/201251.245.452,6717.081.817,56 03/10/201217.081.817,56 03/10/201217.081.817,55 03/10/201251.245.452,6717.081.817,56 09/11/201217.081.817,56 09/11/201217.081.817,55 09/11/201251.245.452,67

2.004 17.081.817,56 04/12/20122.005 17.081.817,56 04/12/20122.006 17.081.817,51 04/12/2012

51.245.452,63614.945.432,00

Diciembre

13.Total 14.Total GeneralMINPPAL/OPP/APLA/18/PMyC/08-12

Noviembre 1.7001.7011.702

13.Total

Octubre 1.4901.4911.492

13.Total

Septiembre 1.3231.3241.325

13.Total 1.482

Agosto 1.0301.0311.032

13.Total

Julio 793794795

13.Total

Junio 650651652

13.Total

Mayo 500501502

13.Total

Abril 375376377

13.Total

Marzo 235236238

13.Total

Febrero 767778

13.Total

Enero 343536

13.Total


7.Concepto:

8.Mes9.N° de Orden

12.Observaciones

3.Responsable: Oficina de Administracion y Servicios4.Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación5.Órgano o Ente Receptor:Instituto Nacional de Nutrición (INN)

Relación de Transferencias - Año 2012 1.Fecha: ########

2.Código: 41


65

10.Monto11.Fecha de

Emisión4.805.175,08 26/01/20124.805.175,08

4.805.175,08 07/02/20124.805.175,08

4.805.175,08 07/03/20124.805.175,084.805.175,08 04/04/20124.805.175,084.805.175,08 07/05/20124.805.175,084.805.175,08 08/06/20124.805.175,084.805.175,08 11/07/20124.805.175,084.805.175,08 03/08/20124.805.175,084.805.175,08 05/09/20124.805.175,084.805.175,08 03/10/20124.805.175,084.805.175,08 09/11/20124.805.175,08

2.007 4.805.175,12 04/12/20124.805.175,12

57.662.101,00

Relación de Transferencias - Año 2012 1.Fecha: 18/12/2012

2.Código: 413.Responsable: Oficina de Administracion y Servicios4.Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación5.Órgano o Ente Receptor: Instituto Nacional de Nutrición (INN)6.Fuente de Financiamiento: 1.- Ingresos Ordinarios7.Concepto:

8.Mes9.N° de Orden

12.Observaciones

Enero 37 13.Total

Febrero 79 13.Total

Marzo 237 13.Total

Abril 378 13.Total

Mayo 503 13.Total

Junio 649 13.Total

Julio 796 13.Total

Agosto 995 13.Total Septiembre 1.322

13.Total Octubre 1.489

13.Total Noviembre 1.699


13.Total Diciembre

13.Total 14.Total General


66

10.Monto11.Fecha de

Emisión

17.728.492,00 09/08/2012

17.728.492,00 09/08/2012

35.456.984,00

35.456.984,0014.Total General


13.Total

Agosto 1.024

1.025

6.Fuente de Financiamiento:7.- Otros

7.Concepto:

8.Mes9.N° de Orden

12.Observaciones



2.Código: 41

10.Monto11.Fecha de

Emisión12.500.000,00 30/11/201212.500.000,00 30/11/201225.000.000,0025.000.000,0014.Total General


13.Total

Noviembre 1.869Noviembre 1.870


7.Concepto:

8.Mes9.N° de Orden

12.Observaciones



2.Código: 41

10.Monto11.Fecha de

Emisión15.485.100,00 17/10/2012

15.485.100,0015.485.100,00

13.Total 14.Total GeneralMINPPAL/OPP/APLA/18/PMyC/08-12

Octubre 1.557


7.Concepto:

8.Mes9.N° de Orden

12.Observaciones



2.Código: 41


67

10.Monto11.Fecha de

Emisión50.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201250.000.000,00 25/01/201216.666.666,67 25/01/2012

766.666.666,6750.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201250.000.000,00 03/02/201216.666.666,67 03/02/2012

766.666.666,6750.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201250.000.000,00 07/03/201216.666.666,66 07/03/2012

766.666.666,662.300.000.000,00

70 13.Total

Marzo 205

Febrero 56

Febrero 58

Febrero 60

Febrero 57

Febrero 62

Febrero

Marzo 206Marzo 207

Febrero

Febrero 65

Marzo 208Marzo 209Marzo 210Marzo 211Marzo 212Marzo 213

EneroEneroEneroEnero

Marzo 214

29303132


18192021

EneroEneroEneroEneroEnero

14.Total General

Febrero 69Febrero 68

EneroEneroEneroEneroEnero

217Marzo 218Marzo

2223242526

Enero

66

Febrero 6364

Marzo 215Marzo 216Marzo

219

Febrero 59

Febrero 61

Marzo 220

Febrero 67Febrero

13.Total

Enero 17

13.Total Febrero 55

2728


7.Concepto:

8.Mes9.N° de Orden

12.Observaciones

3.Responsable: Oficina de Administracion y Servicios4.Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación5.Órgano o Ente Receptor:Corporación de Abastecimiento y Servicios Agricolas, S.A. (LA CASA)


2.Código: 41


68

10.Monto11.Fecha de

Emisión100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

100.000.000,00 28/11/2012

71.818.599,94 28/11/2012

100.000.000,00 30/11/20121.371.818.599,941.371.818.599,9414.Total General


Noviembre 1.868 13.Total

Noviembre 1.843

Noviembre 1.840Noviembre 1.841Noviembre 1.842





7.Concepto:

8.Mes9.N° de Orden

12.Observaciones

3.Responsable: Oficina de Administracion y Servicios4.Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación5.Órgano o Ente Receptor:Corporación de Abastecimiento y Servicios Agricolas, S.A. (LA CASA)


2.Código: 41


69

6.2. Gestión Financiera 2012 de los Entes Adscritos al Ministerio del

Poder Popular para la Alimentación


70


71

6.2.1. Superintendencia Nacional de Silos, Almacenes y Depósitos Agrícolas (SADA)

Exposición de Motivos

La Superintendencia Nacional de Silos Almacenes y Depósitos Agrícolas (SADA) como órgano desconcentrado del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación, comenzó a

operar en fecha 15 de febrero 2007 mediante resolución N° 024, cuya esencia está

enmarcada dentro del artículo 9 de la Ley de Silos, Almacenes y Depósitos Agrícolas; Esta

institución tiene la responsabilidad de controlador y fiscalizadora y cuenta con 5 Coordinaciones Regionales para la ejecución de los planes de inspección, vigilancia,

fiscalización de silos y de la actividad de recepción, acondicionamiento, conservación,

almacenaje y despacho de productos agrícolas de las empresas y las cooperativas de almacenaje y de depósitos que se encuentran en el territorio nacional. La

Superintendencia ha creado e implementado un sistema de base de datos estadísticos

que permite hacerle seguimiento al sistema agroalimentario en todo el territorio, así como también, fomenta la creación de contralorías sociales, estimula la creación de empresas

de producción social y vela por el cumplimiento del régimen tarifario del sector

agroalimentario, y fomenta las condiciones en las cuáles se encuentra la infraestructura

donde son almacenados los productos. Esta Institución emergió primordialmente para darle respuesta a la grave limitante de la actividad agrícola, siendo una de las más

trascendentales la calidad del servicio de almacenamiento ofrecido a los agricultores, el

cual se agravaba en el caso de los pequeños agricultores, donde esta condición no les permite acceder al servicio de ensilados propios y su capacidad de almacenamiento y por

ende de la producción agrícola.

La Superintendencia se le asignó un presupuesto inicial establecido en Ley de Bs.

45.000.000,publicado en Gaceta Oficial Gaceta Oficial de la República Bolivariana N°

6.065 Extraordinaria de fecha 19 de diciembre de 2011.Sin embargo,sufrió una modificación originada por el ajuste de sueldos y salarios al personal que elabora en la

Superintendencia, para cumplir de esta forma con todos los beneficios socio-económicos

de una plantilla de 255 trabajadores y trabajadoras a nivel nacional, en virtud de lo cual el

monto asignado al cierre del ejercicio fiscal 2012 fue de Bs. 47.243.224.


72

FECHA

3. ACCIÓN CENTRALIZADA/PROYECTO: SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SILOS, ALMACENES Y DEPÓSITOS AGRÍCOLAS (SADA)

4. Partida 5. Denominación6. Ley de




9. Acumulado Pagado

10. Disponible

401 Gastos de Personal 31.814.495,00 1.356.887,83 293.780,31 293.780,31 30.457.607,17

402Materiales, Suministros y Mercancías

3.918.272,00 132.932,74 3.651,78 3.651,78 3.785.339,26

403 Servicios no Personales 7.017.807,00 157.971,37 76.485,24 76.485,24 6.859.835,63

404 Activos Reales 2.091.426,00 6.298,64 0,00 0,00 2.085.127,36

405 Activos Financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

407 Transferencias y Donaciones 48.000,00 1.920,00 0,00 0,00 46.080,00

408 Otros Gastos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

411 Disminución de Pasivo 110.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

45.000.000,00 1.656.010,58 373.917,33 373.917,33 43.343.989,42

INFORMACIÓN MENSUAL DE LA EJECUCIÓN FINANCIERA DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR ORGANISMO Y PARTIDA(Expresado en Bolívares)

MES: ENERO 2012

11. Totales

1. CÓDIGO: 0412. NOMBRE DEL ORGANISMO: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN.

FECHA 29/02/20122. NOMBRE DEL ORGANISMO: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN.3. ACCIÓN CENTRALIZADA/PROYECTO: SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SILOS, ALMACENES Y DEPÓSITOS AGRÍCOLAS (SADA)





9. Acumulado Pagado

10. Disponible

401 Gastos de Personal 31.814.495 3.202.517 2.944.977 2.944.977 28.611.978


3.918.272 297.557 73.024 73.024 3.620.715

403 Servicios no Personales 7.017.807 656.524 527.333 527.333 6.361.283

404 Activos Reales 2.091.426 206.338 1.885.088

405 Activos Financieros

407 Transferencias y Donaciones 48.000 1.920 46.080

408 Otros Gastos

411 Disminución de Pasivo 110.000 33.088 33.088 33.088 76.912

45.000.000 4.397.944 3.578.422 3.578.422 40.602.056

INFORMACIÓN MENSUAL DE LA EJECUCIÓN FINANCIERA DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR ORGANISMO Y PARTIDA(Expresado en Bolívares)MES: FEBRERO 2012

12. Totales

1. CÓDIGO: 041


73

FECHA 31/03/20122. NOMBRE DEL ORGANISMO: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN.3. ACCIÓN CENTRALIZADA/PROYECTO: SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SILOS, ALMACENES Y DEPÓSITOS AGRÍCOLAS (SADA)





9. Acumulado Pagado

10. Disponible



3.918.272 466.762 557.368 557.368 3.451.510


404 Activos Reales 2.091.426 95.648 281.879 281.879 1.995.778



408 Otros Gastos


45.000.000 3.405.994 4.339.737 4.339.417 41.594.006


MES: MARZO 2012

12. Totales

1. CÓDIGO: 041

1. CÓDIGO: 041 FECHA01/01/2012 AL 31/03/20122. NOMBRE DEL ORGANISMO: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN.

3. ACCIÓN CENTRALIZADA/PROYECTO: SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SILOS, ALMACENES Y DEPÓSITOS AGRÍCOLAS (SADA)





9. Acumulado Pagado

10. Disponible



3.918.272 785.568 634.044 634.044 3.132.704

403 Servicios no Personales 7.017.807 1.213.543 1.084.716 1.084.716 5.804.264

404 Activos Reales 2.091.426 295.687 281.879 281.879 1.795.739



408 Otros Gastos


45.000.000 8.832.217 8.295.663 8.295.343 36.167.78312. Totales

MES: 1 ER TRIMESTRE 2012

INFORMACIÓN MENSUAL DE LA EJECUCIÓN FINANCIERA DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR ORGANISMO Y PARTIDA

(Expresado en Bolívares)


74

1. CÓDIGO: 041 FECHA 30/04/20122. NOMBRE DEL ORGANISMO: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN.3. ACCIÓN CENTRALIZADA/PROYECTO: SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SILOS, ALMACENES Y DEPÓSITOS AGRÍCOLAS (SADA)





9. Acumulado Pagado

10. Disponible

401 Gastos de Personal 31.814.495 1.961.098 1.720.623 790.675 29.853.397


3.918.272 311.114 134.083 134.083 3.607.158


404 Activos Reales 2.091.426 175.943 21.500 21.500 1.915.483



408 Otros Gastos

411 Disminución de Pasivo 110.000 110.000

45.000.000 2.792.313 2.042.949 1.113.001 42.207.687



MES: ABRIL 2012

12. Totales






9. Acumulado Pagado

10. Disponible



3.918.272 179.222 75.857 75.857 3.739.050


404 Activos Reales 2.091.426 74.789 38.600 38.600 2.016.637



408 Otros Gastos


45.000.000 4.082.512 3.562.227 4.491.231 40.917.488



MES: MAYO 2012

12. Totales


75






9. Acumulado Pagado

10. Disponible



3.918.272 510.950 325.402 325.402 3.407.322


404 Activos Reales 2.091.426 51.215 225.544 225.544 2.040.211


407 Transferencias y Donaciones 48.000 4.775 2.855 2.855 43.225

408 Otros Gastos


45.000.000 3.607.391 3.306.311 3.277.254 41.392.609



MES: JUNIO 2012

12. Totales

1. CÓDIGO: 041 FECHA01/04/2012 AL 30/06/20122. NOMBRE DEL ORGANISMO: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN.3. ACCIÓN CENTRALIZADA/PROYECTO: SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SILOS, ALMACENES Y DEPÓSITOS AGRÍCOLAS (SADA)





9. Acumulado Pagado

10. Disponible



3.918.272 758.506 535.342 535.342 3.159.766


404 Activos Reales 2.091.426 289.349 285.644 285.644 1.802.077



408 Otros Gastos


45.000.000 9.588.251 8.911.486 8.881.486 35.411.749



MES: 2 DO TRIMESTRE 2012

12. Totales


76

1. CÓDIGO: 041 FECHA 31/07/2012

2. NOMBRE DEL ORGANISMO: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN.3. ACCIÓN CENTRALIZADA/PROYECTO: SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SILOS, ALMACENES Y DEPÓSITOS AGRÍCOLAS (SADA)

4. Partida 5. Denominación6. Ley de Presupuesto

y Modificaciones7. Acumulado

Comprometido8. Acumulado

Causado9. Acumulado

Pagado10. Disponible



3.918.272 187.633 195.606 195.606 3.730.639


404 Activos Reales 2.091.426 6.299 2.085.127



408 Otros Gastos


45.000.000 4.206.198 2.947.346 2.963.371 40.793.802



MES: Julio 2012

12. Totales

1. CÓDIGO: 041 FECHA 31/08/2012

2. NOMBRE DEL ORGANISMO: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN.3. ACCIÓN CENTRALIZADA/PROYECTO: SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SILOS, ALMACENES Y DEPÓSITOS AGRÍCOLAS (SADA)

4. Partida 5. Denominación6. Ley de Presupuesto

y Modificaciones7. Acumulado

Comprometido8. Acumulado

Causado9. Acumulado




3.918.272 398.266 7.153 7.153 3.520.006


404 Activos Reales 2.091.426 34.013 15.600 15.600 2.057.413



408 Otros Gastos


45.000.000 3.776.452 2.790.826 2.474.000 41.223.548



MES: AGOSTO 2012

12. Totales


77






9. Acumulado Pagado

10. Disponible


402 Materiales, Suministros y Mercancías

3.918.272 831.516 982.395 982.395 3.086.756

403 Servicios no Personales 6.722.807 912.459 1.224.174 1.248.600 5.810.348

404 Activos Reales 2.091.426 99.132 54.329 54.329 1.992.294



408 Otros Gastos


45.000.000 3.862.122 4.038.699 4.356.845 41.137.878



MES: SEPTIEMBRE 2012

12. Totales






9. Acumulado Pagado

10. Disponible



3.921.780 1.174.635 1.185.154 1.185.154 2.747.145


404 Activos Reales 2.091.426 126.846 69.929 69.929 1.964.580



408 Otros Gastos


45.000.000 10.950.807 9.776.871 9.794.216 34.049.193



MES: 3ER TRIMESTRE 2012

12. Totales


78






9. Acumulado Pagado

10. Disponible



3.918.272 392.946 62.368 62.368 3.525.326


404 Activos Reales 2.091.426 -561 2.091.987



408 Otros Gastos

411 Disminución de Pasivo 110.000 258.101 258.101 12.021 -148.101

47.243.224 4.769.272 3.471.053 3.102.673 42.473.953



MES: OCTUBRE 2012

12. Totales






9. Acumulado Pagado

10. Disponible



3.918.272 275.818 40.550 40.550 3.642.454


404 Activos Reales 2.091.426 6.299 2.085.127


407 Transferencias y Donaciones 48.000 1.920 359 359 46.080

408 Otros Gastos

411 Disminución de Pasivo 110.000 246.080 460.000

47.243.224 7.764.872 6.959.741 6.636.528 37.235.128



MES: NOVIEMBRE 2012

12. Totales


79







11. Disponible



3.918.272 1.074.416 1.397.481 442.254 2.843.856


404 Activos Reales 2.091.426 479.777 528.451 314.247 1.611.649


407 Transferencias y Donaciones 48.000 48.000

408 Otros Gastos


47.243.224 5.224.166 7.479.858 6.682.084 39.775.834



MES: DICIEMBRE 2012

12. Totales






9. Acumulado Pagado

10. Disponible

401 Gastos de Personal 34.002.719 33.480.954 33.480.954 33.296.949 521.765


4.021.780 3.854.939 3.854.939 2.899.712 166.841

403 Servicios no Personales 6.619.299 5.892.992 5.892.992 5.744.086 726.307

404 Activos Reales 2.091.426 1.165.903 1.165.903 951.699 925.523



408 Otros Gastos


47.243.224 44.894.672 44.894.672 43.392.329 2.348.552


MES: CONSOLIDADO 2012

12. Totales


80

6.2.2 Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. (La CASA, S.A.)

Exposición de Motivos La Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A.,(La CASA, S.A.), es una Sociedad Anónima creada el 02 de agosto de 1989, con la participación del Banco Industrial de Venezuela, la Sociedad Industrial de Venezuela y la República por órgano del Ministerio de Agricultura y Cría (MAC), ahora Ministerio del Poder Popular para la Agricultura y Tierras (MPPAT). En fecha 18 de diciembre de 2004 mediante Acta de Asamblea Extraordinaria se resuelve la transferencia de acciones a los nuevos accionistas para dar cumplimiento a la aprobación que el ciudadano Presidente de la República, según Punto de Cuenta de esa fecha y Decreto N° 3.136, publicado en Gaceta Oficial N- 38.033, mediante lo cual se cambió la representación del 98,63% de las acciones propiedad de la República Bolivariana de Venezuela a través de la Corporación Venezolana Agraria (CVA), al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación (MINPPAL). En Acta de Asamblea de Accionistas de fecha 16 de julio de 2007, se aprobó el aumento del capital social de la Corporación correspondiente a la cantidad de Bs. 868.749.096, elevándolo a Bs.1.462.412, incrementándolo a Bs. 870.211.508, mediante la capitalización de aportes del ejecutivo Nacional de los años 2004 y 2005, por lo cual el capital social de la Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. "La CASA, S.A."

Concepto

Accionistas Valor Nominal %

Ministerio del Poder Popular para la Alimentación 870.191.508 99,998%

Banco Industrial de Venezuela, C.A 10.000 0,001%

Banco de Inversiones Industrial de Venezuela, C.A (FIVCA) 10.000 0,001%

Total 870.211.508

2012

De acuerdo con sus Estatutos y en su condición de órgano ejecutor de las políticas que para el abastecimiento y los servicios agrícolas defina el Ejecutivo Nacional, a los fines de racionalizar el funcionamiento de los sistemas de comercialización, elevar la eficiencia de los agentes económicos actuantes en los mercados agrícolas y alimentarios nacionales, La CASA, S.A., tiene como objetivos específicos: la comercialización de productos agropecuarios del consumo directo o procesados de origen nacional o internacional, así como la distribución de los mismos, el abastecimiento y administración de centros de recepción y almacenes de depósitos, silos y frigoríficos, la elaboración de proyectos para la


81

construcción y operación de silos, frigoríficos, mercados mayoristas y minoristas, así como el desarrollo de programas de servicios agrícolas, el fomento y participación en empresas y cooperativas destinadas a dichos fines, la intermediación para la colocación y venta de productos agropecuarios y pesqueros, la participación en programas sociales y cualquiera otra actividad y/o modalidad de operaciones expresamente encomendada por la Asamblea de Accionistas, en función al desarrollo de las políticas agroalimentarias del país y cualquier otra actividad relacionada directa o indirectamente con su objeto. El patrimonio de la Corporación estará formado por los aportes ordinarios o extraordinarios del Ejecutivo Nacional, por los bienes que la Corporación adquiera por cualquier título y por los beneficios que obtenga en el cumplimiento de su objetivo. La Dirección de la Corporación en concordancia con las responsabilidades de estructurar un ente según las amplias disposiciones del Consejo de Ministros y con el antecedente del diverso e informal proceso de desarrollo y trasferencia de las inversiones del Estado para desarrollar una infraestructura de apoyo al mercadeo agrícola, lleva adelante el proceso de evaluación de los aspectos jurídicos de la situación de los activos fijos que le fueron transferidos desde su creación y tiene la responsabilidad de llevar adelante las acciones y gestiones necesarias para el saneamiento y recuperación legal de los mismos. Hasta el presente no se ha logrado el saneamiento de la tradición legal de la propiedad de los bienes, estas acciones no han tenido el avance deseado por la Dirección de la empresa, en tal sentido se evalúa esta situación en procura de buscar otras alternativas de solución La Corporación mantiene un registro auxiliar que ha permitido controlar la información referida a los bienes respectivos para estar en capacidad de aplicar las soluciones jurídicas que se logren y además, identificar las operaciones que con estos bienes se están realizando. Así mismo, la Corporación gradualmente ha venido dotando y mejorando la capacidad instalada de las Plantas de Silos, Depósitos, Maquinarias y otros equipos que han sido incorporados a la actividad operativa, en aras de cumplir con su objeto social Presupuesto 2012:

Para el periodo 2012, La CASA, S.A., inició con un Presupuesto Ley de Bs. 12.070.075.140 publicado en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 39.820 ordinario de fecha 14/12/2011, tal como se muestra a continuación:


82

1.090.982.145381.716.705687.549.334

6.716.106

15.000.000

10.979.092.9951.177.583 4.744.794.120

Comercializacion de Materia Prima 1.818.050 6.234.298.875

12.070.075.140

Metas

Presupuesto Inicial por Categoría Presupuestaria - Año 2012

2. Recursos Asignados (Bs.)

Plan de Comercialización de Alimentos

3. Total General

1. Descripción

Acciones Centralizadas

Protección y Atención Integral a las Familias y Personas en Refugios en Casos de Emergencia o Desastres

Dirección y Coordinación para el Gasto de los Trabajadores

Gestión AdministrativaPrevisión y Protección Social

Proyectos

En tal sentido, La CASA, S.A., para el año 2012 a los fines de garantizar la implementación y desarrollo de sus proyectos, estimó inicialmente un presupuesto por Bs. 12.070.075.140, (presupuesto aprobado), sufriendo modificaciones por la cantidad total de Bs. 11.757.684.205, con lo cual el presupuesto ascendió a la cantidad total de Bs. 23.827.759.345. Es importante destacar, que a lo largo del ejercicio 2012, se presentaron diez (10) modificaciones al presupuesto de ingresos y gastos, cerrando el mismo en Bs. 23.827.759.345, lo que representa un 50,92% de variación de aumento de su presupuesto originalmente aprobado. Las fuentes de financiamiento del Presupuesto de Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. (La CASA, S.A.), durante este año 2012 fueron: Ingresos Propios del organismo (66,15 %) y Transferencias de la República, Recursos Extraordinarios de FONDEN y otros (85 %) , tal como se indica en los cuadros siguientes, tanto por categoría como por partidas presupuestarias:


83

4.01 379.316.705 82.477.367 461.794.072

4.02 10.371.169.271 7.736.389.061 18.107.558.332

4.03 915.660.649 2.541.210.447 3.456.871.096

4.04 199.846.500 661.392.064 861.238.564

4.05 95.078.780 0 95.078.780

4.07 46.716.106 736.215.266 782.931.372

4.08 11.400.600 0 11.400.600

4.11 50.886.529 0 50.886.52912.070.075.140 11.757.684.205 23.827.759.345

9. Presupuesto con Modificaciones

Presupuesto Ley y Modificaciones por Partida Presupuestaria - Año 2012

3. Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION

1. Código: A 06412. Nombre del Organismo: CORPORACION DE ABASTECIMIENTO Y SERVICIOS AGRICOLAS, S.A. (LA CASA, S.A.)

4. Año: 2012(Expresado en Bs.)

10. Totales

Transferencias y DonacionesOtros Gastos

Gastos de Personal

12. Fecha de Elaboración: 19-12-2012

11. Fuente de Financiamiento:

Activos Financieros

Disminución de Pasivos

Activos Reales Servicios No Personales


5. Partida 8. Modificaciones7. Presupuesto

Aprobado6. Denominación

8.Créditos Adicionales

9.Ingresos Propios 10.Otras Fuentes

381.716.705 82.477.367 464.194.072687.549.334 1.354.180.545 2.041.729.879

6.716.106 25.360 6.741.466

15.000.000 552.666.593 567.666.5931.090.982.145 0 1.989.349.865 0 3.080.332.010

4.744.794.120 5.722.963.000 119.530.110 10.587.287.2306.234.298.875 2.106.071.370 8.340.370.245

0 1.819.769.860 1.819.769.86010.979.092.995 5.722.963.000 3.925.841.230 119.530.110 20.747.427.33512.070.075.140 5.722.963.000 5.915.191.095 119.530.110 23.827.759.345

7.Modificaciones Presupuestarias

2.Código:

Presupuesto Ley y Modificaciones por Categoría y Fuente - Entes Descentralizados - Año 2012

Gestión Administrativa


1.Fecha: 19/12/2012

3.Nombre del Organismo:4.Órgano de Adscripción:

Plan de Comercializacion de Alimentos

A 0641

CORPORACION DE ABASTECIMIENTO Y SERVICIOS AGRICOLAS, S.A. (LA CASA, S.A.)

Previsión y Protección Social

11.Presupuesto Modificado

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION


13.Total Proyectos

Proyectos

Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores

6.Presupuesto Ley

14.Total Acciones Centralizadas +

Comercializacion de Materia PrimaPlan de Abastecimiento en Pleno

12.Total Acciones Centralizadas

5.Categoría


84

Ahora bien, es importante señalar que del total de Bs.11.757.684.205, la cantidad de Bs. 5.722.963.000, fueron aprobados por el Ejecutivo Nacional a través de Créditos Adicionales para cubrir el subsidio para la compra de alimentos, Bs.5.915.191.095, corresponden a incrementos de los Ingresos Propios producto del retorno de las ventas y diversas fuentes financieras y Bs. 119.530.110 aprobación de una línea de créditos para financiar compra de alimentos. A continuación se hace una breve explicación del motivo de las modificaciones al presupuesto presentadas en el ejercicio:

1. Primera modificación: por Bs. 909.884.930, producto del retorno de las ventas (Ingresos Propios), con la finalidad de darle continuidad al proyecto Plan de Abastecimiento en Pleno.

2. Segunda modificación: por la cantidad de Bs. 2.861.481.500, destinados al subsidio para la compra de alimentos, financiados por la aprobación de un Crédito Adicional aprobados por el Presidente de la República.

3. Tercera modificación: por Bs. 887.603.932, dichos recursos derivan por Ingresos Propios recibidos por concepto de Cuentas por Cobrar del año 2011 y compromisos adquiridos no causados y no pagados en el año 2011 correspondiente a la partida 407-01-04-03 Donaciones Corrientes a Instituciones de Protección Social.

4. Cuarta modificación: por Bs. 943.962.753, recursos provenientes de la incorporación de un mes más de compras para el Proyecto Plan de Abastecimiento en Pleno y Traslado de los saldos comprometidos no causados y no pagados para el presupuesto del 2012, por concepto de cierre de proyectos 2011.

5. Quinta modificación: por Bs. 582.010.431, por Ingresos propios originados de recuperación de cuentas por cobrar del año 2011.

6. Sexta modificación: por Bs. 215.330.233, esta modificación obedece a la certificación de ingresos propios, por pago de facturas de años anteriores, solicitada por la Dirección General de Administración, correspondiente a la adquisición de mobiliario y equipos de oficina y alojamiento; disponibilidad de transporte, empaquetado y almacenamiento en los frigoríficos y centros de acopio; para garantizar los derechos de importación y servicios aduaneros; entre otros.

7. Séptima modificación: por Bs. 1.086.680.370, esta modificación obedece a la compra de azúcar crudo, maíz blanco, y leche en polvo, a ser distribuidos a la red pública y privada, esto dado el incremento de la demanda de estos rubros, por lo que fue necesario la adquisición de toneladas métricas adicionales al originalmente establecido en el proyecto Comercialización de Materia Prima financiados por ingresos propios.

8. Octava modificación: por Bs. 1.164.931.000, esta modificación obedece a la compra de arroz paddy, trigo durum, ganado en pie, maíz amarillo y leche en polvo,


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a ser distribuidos a la red pública y privada, esto dado el incremento de la demanda de estos rubros, por lo que fue necesario la adquisición de toneladas métricas adicionales al originalmente establecido en el proyecto Comercialización de Materia Prima.

9. Novena modificación: por Bs. 2.981.011.610, esta modificación obedece a la aprobación de un Crédito Adicional por Bs. 2.861.481.500 aprobados por el Presidente de la República, para la adquisición de diversos rubros alimenticios y una línea de crédito por Bs. 119.530.110 por concepto de subsidio para la compra de pernil y para la atención de los programas sociales a fin de cubrir el subsidio del 80% de la Red Mercal a nivel nacional.

10. Decima modificación: por Bs. 124.787.446,00, esta modificación obedece a la incorporación de ingresos propios percibidos por concepto de cuentas por cobrar del año 2011.

La ejecución del presupuesto estimado de La CASA, S.A., para el año 2012, se observa que las acciones centralizadas presentan una ejecución de 72,27% mientras que los proyectos de 87,94% con lo cual la ejecución global del presupuesto ascendió a 86,30%, presentando una ejecución eficaz en virtud de acercarse al 100%, tal como se muestra en tabla anexa:

Compromiso Causado PagadoAcciones Centralizas 3.080.332.010 2.318.649.024 2.040.782.448 1.758.236.273 761.682.986Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores

464.194.072 249.070.114 249.070.114 217.990.655 215.123.958

Gestión Administrativa 2.594.396.472 2.053.796.031 1.775.929.455 1.524.871.031 540.600.442Previsión y Protección Social 6.741.466 989.772 989.772 848.684 5.751.694Proteccion y Atención Integral a las Familias y Personas en Refugios en Casos de Emergencias o Desastres

15.000.000 14.793.107 14.793.107 14.525.903 206.893

Proyectos 20.747.427.335 18.244.638.268 13.192.973.453 10.973.026.199 2.502.789.067Plan de Comercialización de Alimentos 10.587.287.230 8.563.008.689 6.002.163.649 4.849.386.818 2.024.278.541

Comercialización de Materia Prima 8.340.370.245 8.050.148.099 6.371.448.309 5.505.368.942 290.222.146Plan de Abastecimiento en Pleno 1.819.769.860 1.631.481.480 819.361.495 618.270.439 188.288.380

Total 23.827.759.345 20.563.287.292 15.233.755.901 12.731.262.472 3.264.472.053

Disponibilidad Presupuestaria

Ejecución Financiera Mensual de los Entes Adscritos por Categoría Presupuestaria(En Bolívares )

Código DescripciónPresupuesto Modificado

Ejecución Financiera


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Resumen de Políticas Contables Activos y pasivos monetarios Los rubros de activos y pasivos monetarios con saldos en Bolívares se presentan a su valor nominal. Estas partidas monetarias en los estados financieros son: efectivo y equivalentes de efectivo, efectos y cuentas por cobrar, reintegro de IVA solicitado al Seniat, retenciones de clientes – IVA, prepagado, accionistas y relacionadas, otras, inventarios, impuesto sobre la renta diferida, y todas las cuentas que forman parte del pasivo. Activos y pasivos en moneda extranjera Los saldos de los activos y pasivos en moneda extranjera al 31 de octubre de 2012, han sido valuados según principios de contabilidad de aceptación general en Venezuela, a las tasas de cambio vigentes a dichas fechas, señaladas por el Banco Central de Venezuela, las cuales eran de Bs. 4,30 por US$, al 31 de octubre de 2012. Inventarios Los inventarios de productos que adquiere la Corporación y que mantiene transitoriamente conforme a sus objetivos de seguridad alimentaría se registran a su costo de adquisición mediante su identificación específica. Los gastos de almacenaje y otros que puedan ocurrir se registran directamente a resultados. Los inventarios están valorados según el método PEPS (primero en entrar, primero en salir) y debido a su alta rotación, fueron considerados partidas monetarias, de conformidad con el método del costo, o valor de mercado el menor. Propiedades y equipos Las propiedades y equipos se presentan a valores nominales. Los costos de mantenimiento y las reparaciones son registrados como parte de los resultados del año en que se incurren, mientras que las mejoras y renovaciones que incrementan sustancialmente la vida útil de los activos se capitalizan en el año en que se efectúan. La depreciación es calculada por el método de línea recta, sobre la base de la vida útil estimada de los activos respectivos. Al vender o retirar cualquier activo fijo, el costo y la depreciación acumulada correspondientes son eliminados de las cuentas, y la ganancia o pérdida resultante se refleja en las operaciones del año en cuestión.


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A continuación se presenta el detalle de la vida útil de los diferentes activos, expresados en años:

Concepto Vida ÚtilEdificio 10Maquinaria 5Equipo de Computación 5Mobiliario y Equipo de Oficina 5Vehículos 5

La depreciación acumulada de cada rubro de las propiedades y equipos se obtiene al aplicar al valor bruto (costo), la vida útil transcurrida hasta el 31 de diciembre de 2012, manteniéndose la proporción entre el valor bruto y la depreciación acumulada a esas fechas.

Otros activos

Incluye inmuebles no incorporados a la producción de la renta, los cuales son considerados partidas no monetarias y se actualizan según la fecha de origen de los montos que los conforman.

Impuesto sobre la renta e impuesto sobre la renta diferido La provisión para impuesto sobre la renta representa el gasto que debe imputarse a los resultados de cada año. El impuesto sobre la renta por pagar es considerado como una partida monetaria.

La Compañía reconoce el Impuesto Sobre la Renta Diferido, que se espera tener en el futuro, cuando se realicen las diferencias temporales existentes entre las cifras presentadas en los estados financieros y aquellas calculadas para efectos fiscales. El Impuesto Sobre la Renta diferido es considerado como una partida monetaria. Prestaciones Sociales Acumuladas

La Compañía está dando cumplimiento a la Ley Orgánica del Trabajo, el cual se refiere al cálculo de cinco (5) días de indemnización por antigüedad por cada mes de servicio, los cuales son transferidos a Fideicomiso individual de cada empleado en Banco Provincial. Capital social, reservas y utilidades retenidas


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Estos rubros se presentan a valores nominales según la fecha de origen de las partidas que los componen. El capital social está presentado a valores nominales y en caso de ser actualizado por efectos de inflación, el capital social seria entonces el equivalente a la suma del capital social nominal y su actualización. El único destino posible de la actualización de capital social es su conversión en capital social. Estado de Ganancias y Pérdidas Los ingresos, costos y gastos asociados son presentados a su valor nominal. Estados de flujos del efectivo A los fines del estado de flujos del efectivo, la Corporación considera como equivalentes de efectivo aquellas inversiones a corto plazo, de alta liquidez, que son inmediatamente convertibles en efectivo y las cuales no están sujetas a riesgos importantes de cambios en su valor. Uso de estimaciones en la preparación de los estados financieros La preparación de los estados financieros de conformidad con principios de contabilidad de aceptación general requiere el uso de estimaciones por parte de la gerencia, las cuales afectan las cifras de activos y pasivos, su divulgación y los montos de ingresos y gastos. Los resultados finales podrían variar de las citadas estimaciones. Efectivo y equivalentes de efectivo El siguiente es un detalle del efectivo y equivalentes de efectivo, expresado en Bolívares:

Concepto 2012

Caja Chica 691.110 Bancos Públicos 1.770.256.421 Bancos Privados 4.465.745

Total Disponible 1.775.413.276 Cuentas por Cobrar Comerciales, Servicios y Otros Programa de seguridad alimentaría


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La Corporación participa en el "Plan Excepcional de Desarrollo Económico y Social, para el Abastecimiento de Alimentos de la Cesta Básica, Materia Prima para la Elaboración de Alimentos e Insumos, Bienes de Producción y Servicios de las cadenas agro productiva y agroalimentarias, y otros Productos de Primera Necesidad" con el objeto de garantizar la seguridad alimentaria de la población venezolana en mercados mayoristas y minoristas. En este sentido, está a cargo de la promoción, implementación, desarrollo, seguimiento y ejecución del referido plan, por tal razón participa en la intermediación de productos básicos para llevarlos a los centros de distribución de venta directa a los consumidores. Las condiciones establecidas para la Corporación requieren que se comercialicen los productos por intermediación de la sociedad de comercio Mercado de Alimentos, C.A. (MERCAL, C.A.) a valores por debajo del precio regulado a la población venezolana para permitir que la empresa cubra sus gastos de funcionamiento según los precios regulados establecidos al consumidor, por lo cual, la Corporación recibe del Ejecutivo Nacional un subsidio equivalente a los efectos de la reducción del precio de comercialización hacia la referida sociedad de comercio respecto al costo de adquisición de los productos. Asimismo, la Corporación actúa en el desarrollo de programas de servicios agrícolas, en la intermediación para la colocación y venta de productos agropecuarios y pesqueros, participación en programas sociales en función al desarrollo de políticas agroalimentarias del país, para garantizar la seguridad alimentaria, ya que asegura la reserva estratégica de alimentos de la nación. Administración de centros de recepción y almacenaje de depósitos Las inversiones en plantas de silos, procesadoras y similares, bienes de infraestructura de comercialización agrícola se vienen operando según contrato de arrendamiento simple y convenios de administración delegada, asimismo mediante la operación de gestión directa de estas inversiones. La Corporación viene recuperando y reactivando las plantas y silos y estableciendo su administración y funcionamiento en forma directa por personal de la Corporación. Programa Excepcional de Desarrollo Económico y Social Desde el año 2003 la Corporación viene actuando como Ente ejecutor conforme a Contratos de Fideicomiso, designado por el Fideicomitente para realizar los trámites de compra y venta de productos alimenticios y de consumo humano necesarios para atender las situaciones de desabastecimiento. Esto enmarcado en su participación en el "Programa


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Especial de Seguridad Alimentaria” (PESA) con el objeto de garantizar la seguridad alimentaria de la población venezolana inicialmente concebido para el ámbito rural, extendido a zonas urbanas y peri urbanas. En este sentido, como parte del desarrollo del referido plan, participa en la intermediación de productos básicos para llevarlos a los centros de distribución y venta directa a los consumidores. Asimismo, la Corporación coordina y controla la cancelación de los costos y gastos asociados a la comercialización de los productos. La Corporación percibe por sus servicios, una remuneración después de la venta de los productos y una vez que se entere al Fondo Fiduciario el producto de la venta. El detalle de las cuentas por cobrar comerciales por servicios y otros, expresado en Bolívares es el siguiente:

Concepto Bs.

Cuentas a Cobrar Comerciales 5.089.507.142 Otras Cuentas a Cobrar 288.268.653 Anticipos a Contratistas 316.552.374 Total Cuentas a Cobrar 5.694.328.169

Bienes del Programa de Seguridad Alimentaría El Ejecutivo Nacional aprueba anualmente el "Plan Excepcional de Desarrollo Económico y Social para el Abastecimiento de Alimentos de la Cesta Básica; Materia Prima para Elaboración de Alimentos y Otros Productos Agroalimentarios de Primera Necesidad". A tal efecto se ha constituido la Misión Mercal como un sistema articulado, en el cual participa coordinadamente La Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. (La CASA, S.A.) junto a otros entes del Estado. En este sentido se crea la sociedad de comercio Mercados de Alimentos, C.A. (Mercal, C.A.), la cual tiene como objeto el mercadeo y la comercialización de productos de primera necesidad colocados al mayor y al detal en centros de ventas fijos y móviles. En este sentido, se formula el referido Plan Excepcional de Desarrollo Económico y Social, para la distribución y venta de productos, para cumplir con los objetivos del Programa de módulos (ventas al detal), suministros a bodegas afiliadas a la Red, Mega Mercados, etc., con el fin de hacer llegar los productos a menor costo y a la población más necesitada. Inventarios

~1


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Para cumplir con el "Plan Excepcional de Desarrollo Económico y Social para el Abastecimiento de Alimentos de la Cesta Básica; Materia Prima para Elaboración de Alimentos y Otros Productos Agroalimentarios de Primera Necesidad", la Corporación mantiene inventarios proyectados al cierre del ejercicio, los cuales se conforman de la siguiente manera expresados en Bolívares:

Concepto Bs.

Inventario materia prima 1.575.014.056 Inventario de mercancía en existencia (Neto)8.914.495.235 Inventario en tránsito 924.900.475 Total Inventarios 11.414.409.766

Este rubro está representado por productos alimenticios de la cesta básica nacional clasificados en inventario del rubro de cárnicos y lácteos, leguminosas, oleaginosas y cereales, los cuales son adquiridos directamente de los productores y comercializados a través de la Red MERCAL. La movilización del inventario, entrada de productos por compras y salidas por entrega a MERCAL para su comercialización, lo efectúa La Corporación, desde varios almacenes, tanto los que le pertenecen a ella, como de almacenes contratados, estando sujeto a diversas instancias de reportes de movimiento, Esta operación ha estado ocurriendo mediante la utilización de por lo menos dos fuentes de recursos, los provenientes de los aportes del ejecutivo antes referidos y los mantenidos en fideicomisos con el Banco de Desarrollo Económico y Social de Venezuela (BANDES) que corresponde al programa PESA. Inversiones Financieras Los Fondos Anticipados a LOGICASA, S.A. y VENALCASA, S.A. corresponden a trasferencias efectuadas para el apoyo de sus actividades financieras. Estos Fondos se encuentran a la espera de ser capitalizados, previa aprobación y autorización de la Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. (La CASA, S.A.) VENALCASA, S.A. se orienta hacia su estabilización operativa. La Corporación mantiene anticipos para gastos de administración y servicios de esta conforme se comenta en párrafo precedente, los cuales eventualmente se convertirían en aumento de la participación de la Corporación en el capital social de la Compañía.


92

En el año 2006, se trasfirió al rubro de activo fijos los montos correspondiente a la adquisición de equipos de transporte que fueron entregados, en “Comodato” a la filial LOGICASA, S.A. Las Inversiones Financieras se mantienen registradas a su costo de adquisición original, sin considerar los detalles de participación en el capital accionario y los financiamientos otorgados, que origina que algunas de estas compañías deberían consolidarse o registrarse por el método de participación patrimonial de acuerdo a Principios de Contabilidad de Aceptación General en la República Bolivariana de Venezuela. Al cierre proyectado, la Corporación no ha reconocido los ajustes al valor de costo ni la participación patrimonial en los resultados de las compañías filiales por lo que no nos es posible determinar los ajustes que pudieran ser requeridos en relación a la presentación y valoración de los recursos invertidos y presentados dentro de los estados financieros como inversiones en filiales. Propiedades, Plantas de Silos, Maquinarias y Otros Equipos Presentamos a continuación un cuadro relacionando las propiedades, plantas de silos y equipos según la naturaleza de los mismos y considerando su situación operativa conforme de la propiedad. Desde el registro inicial de los costos de estos activos se incorporaron montos, sobre bases estimadas, por estar pendiente la situación de legalizar la propiedad de los mismos. También se indican montos de la depreciación iniciada en el año 2003, respecto a las instalaciones en condición operativa. Un detalle de las plantas de silos, procesadoras, beneficiadoras y demás bienes e instalaciones de infraestructura para la comercialización y almacenamiento de productos agrícolas, netos de provisión y depreciación se presenta a continuación:

Concepto Bs.Equipos de Transporte, Tracción y Elevación 143.122.529 Maquinaria y Otros Equipos 29.080.990 Mobiliarios y Equipos Oficina 27.553.418 Equipos de Computación 7.030.072 Equipos de Comunicaciones 1.410.535 Paquetes y Programas de Computación 10.164.777 Plantas de Silos 428.621.263 Frigorificos 135.449.053 Centros de Acopio 1.478.696 Terrenos 133.044.108 Construcciones en proceso (Frigoríficos) 146.749.550 Total Propiedades, Plantas y Equipos 1.063.704.992

La Corporación se encuentra en proceso de regularizar y formalizar la propiedad de los bienes cedidos en diversas modalidades de asignación, mediante transferencias de


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organismos del sector, liquidados o en procesos de liquidación los cuales cumplían objetivos sociales similares al de la Corporación. A la fecha se ha cumplido la etapa de determinación e identificación de las propiedades, quedando pendiente por documentar las formalidades legales de saneamiento de la tradición de la propiedad de esos bienes, lo cual depende de la participación de otros entes. La Corporación, presenta estas cesiones de bienes como sujetos a futuras capitalizaciones o incrementos del patrimonio. La Corporación registró las provisiones necesarias por la inoperatividad y falta de la formalización de la propiedad, así como también, se inicio el reconocimiento contable de la depreciación para todas las plantas de silos y otros equipos. Cuentas por Pagar: El detalle de las cuentas por pagar es el siguiente al 31 de octubre expresado en Bolívares:

Descripción Bs.Cuentas a Pagar Comerciales 4.247.737.280Otros Pasivos Circulantes 82.291.004Pestamos a Corto Plazo 2.680.000.000Total de Cuentas a Pagar Circulantes 7.010.028.284

Otros Pasivos a Largo Plazo: El detalle de los otros pasivos a largo plazo es el siguiente expresado en Bolívares:

Descripción Bs.Recursos Otorgados por BANDES 271.120.350 Subsidio Importadores de Leche (Sector Privado) 86.422.886 Recursos Convenio Cuba-Venezuela 2.022.730 Fondo de Responsabilidad Social 316.993.075 Reserva de Alimentos- Aporte de FONDEN 750.000.000 Reserva de Alimentos- Aporte de MINPPAL 262.153.868 Recursos Aporte BANDES-CVP-FONDAFA 107.943.988 Depreciación y Amortización Acumulada 267.890.035 Subsidio en Ejecución (Inventario en Tránsito) 9.861.001.985

Subsidios Recibidos de Administración: Los subsidios recibidos por parte de la administración central, son utilizados por La Corporación para cubrir la diferencia entre los costos incurridos en la adquisición de los inventarios disponibles para la venta y el precio de venta, al cual se le da salida a través de la sociedad de comercio Mercado de Alimentos, C.A. (MERCAL, C.A.), la cual mercadea y comercializa los productos de primera necesidad a fin de dar cumplimiento al “Plan Excepcional de Desarrollo Económico y Social Para el Abastecimiento de Alimentos de la Cesta Básica, Materia Prima Para Elaboración de Alimentos y Otros Productos Agroalimentarios de Primera Necesidad”.


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A continuación se presentan los cuadros de Balance General, Estado de Resultados, Estado de Flujos de Fondos, y Estado de Movimiento en las Cuentas de Patrimonio proyectados al cierre del ejercicio:

8. Absoluta 9. Procentual

16.725.072.255 19.952.924.015 3.227.851.760 19,30%

15.899.929.951 18.884.151.212 2.984.221.261 18,77%

1.042.387.190 1.775.413.276 733.026.087 70,32%

43.810 691.110 647.300 1477,52%

1.042.343.380 1.774.722.166 732.378.787 70,26%

5.486.339.343 5.694.328.169 207.988.826 3,79%

5.180.433.967 5.089.507.142 -90.926.825 -1,76%

191.077.701 288.268.653 97.190.952 50,86%

114.827.675 316.552.374 201.724.699 175,68%

9.371.203.418 11.414.409.766 2.043.206.348 21,80%

2.639.964.457 1.575.014.056 -1.064.950.401 -40,34%

5.795.012.869 8.914.495.235 3.119.482.367 53,83%

Otros 936.226.093 924.900.475 -11.325.618 -1,21%

825.142.304 1.068.772.803 243.630.499 29,53%

825.142.304 1.068.772.803 243.630.499 29,53%

5.067.812 5.067.812 0 0,00%

820.074.492 1.063.704.991 243.630.499 29,71%

0 0

15.509.657.001 18.935.577.202 3.425.920.201 22,09%

5.659.687.045 7.010.028.285 1.350.341.239 23,86%

3.613.446.708 4.247.737.280 634.290.572 17,55%

2.020.000.000 2.680.000.000 660.000.000 32,67%

26.240.337 82.291.004 56.050.667 213,60%

9.849.969.955 11.925.548.917 2.075.578.962 21,07%

9.651.327.628 11.657.658.882 2.006.331.254 20,79%

198.642.327 267.890.035 69.247.708 34,86%

1.215.415.255 1.017.346.813 -198.068.441 -16,30%

1.105.517.957 1.105.517.957 -0 0,00%

Capital 870.211.508 870.211.508 -0 0,00%

235.306.449 235.306.449 0 0,00%

1.000 1.000 0 0,00%

1.000 1.000 0 0,00%

109.896.298 -88.172.143 -198.068.441 -180,23%

64.357.831 109.896.298 45.538.467 70,76%

45.538.467 -198.068.441 -243.606.908 -534,95%

16.725.072.255 19.952.924.015 3.227.851.760 19,30%

12. Validación

Presidente (a) Jefe (e) de Contabilidad

Bancos

Otros activos disponibles

10. Fuente: Departamento de Contabilidad de La CASA, S.A.11. Fecha de elaboración: 30-10-2012

Activo Exigible

Cuentas por cobrar comerciales

Otras cuentas a cobrar

Cuentas a pagar

Efectos a cobrar a corto plazo

Anticipo a proveedores

Activo Realizable

Inventario materia prima

Inventario mercancía en existencia

Cuentas y documentos a cobrar a largo plazo

Inversión f inanciera

Caja

1. Código: A06412. Nombre del Organismo: Corporacion de Abastecimiento y Servicios Agricolas, S.A. (LA CASA, S.A.)

4. Para el año terminado al 31/12/2012(Expresado en Bs)

Activo

Variación

3. Órgano de Adscripción: MINPPAL

5. Denominación:6. Año2011

7. Año2012

Activo Circulante

Activo Disponible

Propiedades, Plantas y Equipos

Activo No Circulante

Activo Fijo

Pasivo + Patrimonio

Otras reservas

Otros pasivos circulantes

Patrimonio

Pasivo No Circulante

Capital Social

Reservas

Superavit No Distribuido / Déficit Acumulado

Documentos y efectos a pagar a mediano y largo plazo

Depreciación y amortización acumulada

Pasivo

Pasivo Circulante

Ajsute a la Cta de superavit no distribuido / déficit acumulado

Director General o Gerente de Administracion

Balance General

Reservas legales y estatutarias

Resultados acumulados de ejercicios anteriores

Resultado del ejercicio

Otros activos f ijos


Provisiones

Activo Fijo Neto

Superavit por donación

Provisiones

Transferencias y aportes a capitalizar

Revaluación de activos

Efectos a pagar

Préstamos a corto plazo


95


7.677.881.353 6.701.394.668 -976.486.685 -12,72%

7.647.667.819 6.648.314.084 -999.353.735 -13,07%

30.213.534 53.080.584 22.867.050 75,68%

87.311.114 15.097.841 -72.213.272 -82,71%

23.919.487 13.020.227 -10.899.260 -45,57%

63.391.627 2.077.615 -61.314.012 -96,72%

7.765.192.467 6.716.492.509 -1.048.699.957 -13,51%

15.212.621.850 10.816.467.919 -4.396.153.930 -28,90%

-7.447.429.383 -4.099.975.410 3.347.453.973 -44,95%

Gastos de Operación 1.839.855.314 1.420.477.863 -419.377.451 -22,79%

995.421.633 632.761.123 -362.660.510 -36,43%

844.433.681 787.716.740 -56.716.941 -6,72%

-9.287.284.697 -5.520.453.273 3.766.831.424 -40,56%

172.298.475 281.159.382 108.860.907 63,18%

70.136.981 69.247.708 -889.273 -1,27%

102.161.493 211.911.674 109.750.180 107,43%

-9.459.583.172 -5.801.612.655 3.657.970.517 -38,67%

-9.459.583.172 -5.801.612.655 3.657.970.517 -38,67%

9.516.671.639 6.135.829.538 -3.380.842.101 -35,53%

11.550.000 532.285.323 520.735.323 4508,53%

45.538.467 -198.068.441 -243.606.908 -534,95%

12. Validación


Comisiones por operaciones financieros

Impuesto por pagos indirectos

Resultado Antes de ISLR

Resultado Neto

Resultado del Ejercicio Utilidad./Perdida.

más: Transferencias ctes. recibidas del sector público

menos: Transferencias ctes. otorgados al sector público

Otros ingresos ajenos a la operación

más: Trabajo para el activo fijo

Costo de venta de bienes y servicios

Otros Gastos de Inst. Descentral.

Resultado de Operación

Gastos de comercialización

Gastos generales y administración

Ajustes por normas ext. s/subs.

Menos: descuentos, bonif icaciones y devoluciones

Subsidio para precios

Ingreso de la propiedad

Otros ingresos de operaciones

Otros Ingresos por Operaciones

1. Código: A06412. Nombre del Organismo: Corporacion de Abastecimiento y Servicios Agricolas, S.A.

Estado de Resultados

4. Para el año terminado al 31/12/2012

(Expresado en Bs)



10. Fuente: Departamento de Contabilidad de La CASA, S.A.

11. Fecha de elaboración: 30-10-2012

5. Denominación: 6. Año 2011 7. Año 2012

Ingresos de Operación

Venta bruta de bienes

Venta bruta de servicios

Ingresos org. productos y servicios

Variación

Depreciación y amortización

Ventas Netas

Resultado Bruto

Ingresos financieros


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5. Denominación:

Flujo de Efectivo Proveniente de Actividades Operativas:

Utilidad antes de Impuesto del Ejercicio

Ajustes para conciliar la Utilidad y el Efectivo Neto

Provisto por Actividades Operativas:

Amortización de Prepagados y provisión

Depreciación y Amortizacion

Cambios Netos en Operaciones de Activos y Pasivos:

(Aumento) Disminuciones de Cuentas por Cobrar a Clientes

(Aumento) Disminuciones de Cuentas por Cobrar Empleados

(Aumento) Disminuciones de Anticipo a Proveedores

(Aumento) Disminuciones de Inventarios

(Aumento) Disminuciones Seguros Pagados por Anticipado

(Aumento) Disminuciones Impuesto Retenido

(Aumento) Disminuciones Otros Activos

(Aumento) Disminuciones Cuentas por Pagar Comerciales

(Aumento) Disminuciones Prestamos a Corto Plazo

(Aumento) Disminuciones Otros Pasivos Circulantes

(Aumento) Disminuciones Gastos Acumulados

(Aumento) Disminuciones Otros Pasivos a Mediano y Largo Plazo

(Aumento) Disminuciones Impuesto a los activos empresariales a pagar

Efectivo Neto Provisto (Aplicado) por Actividades Operativas

Datos del Flujo de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión:

Adquisicion de Activos Fijos

Efectivo Neto Usado en Actividades de Inversión

Datos del Flujo de Efectivo Proveniente de Actividades de Financieras:

Cuentas por Pagar Accionistas

Aumento de Capital Social

Efectivo Neto Provisto por Actividades Financieras

Aumento Neto en Efectivo y Equivalentes de Efectivo

Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio

Efectivo y Equivalente de Efectivo al Cierre del Ejercicio

9. Validación


1.042.387.190

1.775.413.276

7. Fuente: Departamento de Contabilidad de La CASA, S.A.



733.026.086

628.558.394

660.000.000

56.050.667

2.006.331.254

5.732.177

-97.190.952

-2.043.206.348

-201.724.699

-243.630.499

69.247.708

90.926.825

(Expresado en Bs)

Año 6. Monto

-198.068.441


1. Código: A06412. Nombre del Organismo: Corporacion de Abastecimiento y Servicios Agricolas, S.A.

Estado de Flujo de Efectivo

4. Para el año terminado al 31-12-2012


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Estado de Movimiento de las Cuentas de Patrimonio

1. Código: A06412. Nombre del Organismo: Corporacion de Abastecimiento y Servicios Agricolas, S.A3.Organo de Adscripción: MINPPAL4. Para el año terminado al 31-12-2012

(Expresado en Bs)

6.Descripción de las Cuentas

870.211.508,00 1.000,00 235.306.449,00 109.896.298,00 1.215.415.255,00

-198.068.441,00

870.211.508,00 1.000,00 235.306.449,00 -88.172.143,00 1.017.346.814,00

9. Validación

Presidente (a) Gerente de Adm y Finanzas (a) Jefe (a) de Contabilidad

Resultados del Ejercicio

Saldo al 31 de Octubre del 2012


Aumento en los Aportes del Ejecutivo Nacional.

Aportes Recibidos del Ejecutivo para el Programa de Seguridad Alimentaria

Aporte para Mejoras de Infraestructura

Aumento o Disminución del Capital Social

7. Fuente:Departamento de Contabilidad de La CASA, S.A.

Resultados Acumulados

Total

5. Denominación de los Movimientos:

Saldo al 31 de Diciembre de 2011

Capital Social Reserva LegalAportes del Ejecutivo


98

6.2.2.1 Venezolana de Alimentos La CASA, S.A.

Exposición de Motivos Para la construcción de un Estado con justicia y bienestar social de acuerdo a lo enunciado en la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, es necesario que el Ejecutivo Nacional garantice a todos los venezolanos el acceso a alimentos de calidad, dando preferencia a aquellos que se producen en el país, siempre teniendo en cuenta la geografía, el clima y la organización social. Por ello empresas como Venezolana de Alimentos La CASA, S.A., sirve de apoyo en cuanto a la elaboración, procesamiento, empaquetado y Almacenamiento de los productos distribuidos por la Misión Alimentación a través de La Corporación de Abastecimiento y Servicios agrícolas S.A., Mercal y demás entes adscritos al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación y de acuerdo al Plan Excepcional. La Empresa Venezolana de Alimentos La CASA, S.A., fue constituida en fecha 26 de Enero de 1995 debidamente registrada ante el Juzgado Segundo de Primera Instancia en lo Civil, Mercantil, del Tránsito, del trabajo de Estabilidad Laboral y Agrario, de la circunscripción Judicial del Estado Monagas, bajo la denominación comercial PLANTA DE FRUTAS MONAGAS, C.A., posteriormente modificada el 27 de septiembre de 2005, la cual fue registrada el 29 de septiembre de 2005, donde se le modificó la denominación de la empresa, la Planta Procesadoras de Frutas Monagas, C.A., pasa ser FRUTICASA, S.A. El 25 de junio de 2007 se celebro una asamblea general extraordinaria de accionistas registrada en fecha 18 de julio de 2007, en la cual se aprobó el cambio de razón social a Venezolana de Alimentos La CASA, S.A. Con el objeto de garantizar el abastecimiento creciente, estable y continuo a través del fortalecimiento del mercado interno, y el desarrollo de canales de comercialización y distribución de productos alimenticios y de otros que complementen la cesta básica, sean estos de origen nacional o internacional. La comercialización de los productos estará dirigida a la producción nacional promoviendo a los productores independientes que presentan limitaciones en el mercadeo de sus productos. La empresa coadyuvó, con la activación en el desarrollo económico y social mediante la promoción y apoyo de la cadena agroalimentaria y agro productivo, y así beneficiar a


99

productores agrícolas, industriales, comercializadores y transportistas. Incrementando las áreas de siembra y producción destinadas a alcanzar metas de autoabastecimiento de aquellos rubros que forman parte de la cesta básica alimentaria, así como de rubros históricamente deficitarios que son negativos en la balanza comercial del país. Siendo sus principales premisas para lograr las metas establecidas para el 2012 las siguientes: � Prestar el servicio de empaquetado, procesamiento, transformación, acondicionamiento,

conservación, almacenamiento, comercialización, y distribución en general de materia prima, productos alimenticios o agrícolas de consumo animal o humano, de procedencia directa o indirecta de procesamiento de origen nacional o internacional.

� Elaboración de materia prima. � Procesamiento e industrialización de frutas de cualquier naturaleza. � Almacenaje en frío de productos agropecuarios. � Explotación, de todos aquellos servicios inherentes al manejo de transporte de los

productos alimenticios y agropecuarios. � Importación, exportación y comercialización de productos alimenticios, agropecuarios

nacional o importado de lícito comercio. � Elaboración y ejecución de proyectos agropecuarios y alimenticios. � Realizar cualquier otra actividad comercial o industrial de lícito comercio relacionada,

similar, anexa o consecuencia de los anteriores. � Participar en otras compañías como accionista, establecer y operar industrias, fábricas y

establecimientos comerciales de toda naturaleza, previo cumplimiento de las formalidades que regulen cada materia en particular.

Objetivo Estratégico Generar mediante los procesos productivos “La Suprema Felicidad Social”, que permita la construcción de una estructura social incluyente, un nuevo modelo social, productivo, humanista y endógeno. Este objetivo es factible en la medida que se logre comercializar y despachar productos alimenticios a La Corporación CASA y este a su vez sirva de canal de distribución a la red de la Misión Alimentación, al mismo tiempo cumplir con la seguridad y soberanía Agroalimentaria articulándose en el Sistema de Distribución y Consumo Socialista. Presupuesto 2012 Para el Ejercicio fiscal 2012 Venezolana de Alimentos La CASA, S.A., inició con un Presupuesto Ley de Bs.767.721.154, publicado en Gaceta Oficial ordinaria de la República


100

Bolivariana de Venezuela Nº 39.842 de fecha 13/01/2012. No presentando dentro del ejercicio ninguna Modificación Presupuestaria, por lo que el presupuesto se mantuvo con el mismo monto inicialmente probado, tal como se indica en los cuadros siguientes, tanto por categoría como por partida presupuestaria:

475.702.483122.784.198

352.918.285

292.018.671

600.000 t 291.747.561

1 Oficina 271.110

767.721.154


1. Descripción METAS2. Recursos

Asignados (Bs.)Acciones Centralizadas

Diseño y Desarrollo de un Sistema Estadístico para la Produccion de Informacion Coherente y Confiable para Venalcasa. 3. Total General


Gestión AdministrativaPrevisión y Protección SocialProtección y Atención Integral a las Familias y Personas en Refugios en Casos de Emergencia o DesastresProyectos

Fortalecer la Capacidad Logistica y Operativa de Venezolana de Alimentos La Casa S.A

401 122.989.608 122.989.608

402348.959.050 348.959.050

403 102.353.696 102.353.696

404 192.323.800 192.323.800

405 80.000 80.000

407 615.000 615.000

408 350.000 350.000

411 50.000 50.000

767.721.154,00 0,00 767.721.154,00

Presupuesto Ley y Modificaciones por Partida Presupuestaria - Año 20121. Código: A-12412. Nombre del Organismo: Venezolana de Alimentos La Casa S.A3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentacion4. Año: 2012

(Expresado en Bs)

5. Partida 6. Denominación7. Presupuesto

Aprobado8. Modificaciones


Gastos de Personal


Servicios No Personales

Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


11. Fuente de Financiamiento: Ingresos Propios12. Fecha de Elaboración: Diciembre 2012


101

Es importante destacar que la fuente de financiamiento del Presupuesto de Venezolana de Alimentos La Casa, S.A., durante el año fue en su 100%, a través de ingresos propios. El Presupuesto de Venezolana de Alimentos La CASA, S.A., fue ejecutado en un 53,40% a lo largo del ejercicio tal como se demuestra a continuación:

Ejecución al Mes de Noviembre Cabe destacar, que el presupuesto no se ejecutó en un 100%, debido a que Venezolana de Alimentos La CASA, S.A., trabaja con ingresos propios y ellos van a variar en primer lugar, en función de la materia prima asignada, en segundo lugar, al empaquetado que se realice para la Misión y en tercer lugar a los ingresos adicionales que se generen a través de la Red Venezuela, Agrotiendas, y cada una de las UPS que dependen de esta empresa, es importante mencionar que la mayoría de estos ingresos se reinvierten casi en su totalidad. Resumen de Políticas Contables Políticas Contables Los procedimientos adoptados por la institución en la elaboración y presentación de sus Estados Financieros son los Principios de Contabilidad de aceptación General en

Compromiso Causado Pagado

Acciones Centralizadas 475.702.483 228.191.993 228.191.993 228.191.993 247.510.490 47,97%


T rabajadores122.784.198 101.739.846 101.739.846 101.739.846 21.044.352 82,86%

Gestión Administrativa 352.918.285 126.452.147 126.452.147 126.452.147 226.466.138 35,83%


Proteccion y Atención Integral a las Familias y

Personas en Refugios en Casos de Emergencias o

Desastres

Proyectos 292.018.671 181.768.845 181.768.845 181.768.845 110.249.826 62,25%

Fortalecer la capacidad logística y operativa de

VENALCASA291.747.561 181.687.427 181.687.427 181.687.427 110.060.134 62,28%

Diseño y Desarrollo de un Sistema Estadístico para

la Producción de Información Coherente y

Confiable para VENALCASA

271.110 81.418 81.418 81.418 189.692 30,03%

Total 767.721.154 409.960.838 409.960.838 409.960.838 357.760.316 53,40%

Presupuesto

Modificado

Ejecución Financiera Disponibilidad

Presupuestaria% de

Ejecución

Ejecución Financiera de los Entes Adscritos por Categoría Presupuestaria(En Bolívares )

Código Descripción


102

Venezuela, regido el plan contable por las especificaciones de la Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP). Notas de los Estados Financieros. Las partidas más significativas de los Estados Financieros para el ejercicio al 31/12/2012 fueron las siguientes: El Activo para el cierre del período (proyectado), presenta un monto de Bs.161.644.436 conformado en primer lugar por el Activo Circulante que representa el 85% compuesto a su vez por el disponible, exigible y realizable y en segundo lugar conformado por el Activo No Circulante que representa el 15% donde se registran los activos fijos con su respectivo valor de uso (depreciación). Así mismo, las Cuentas por Cobrar Comerciales Bs. 6.625.284, y se evidencia una disminución del 495,92% con respecto al año 2011, debido a reclasificación de cuentas por clientes los cuales son: Cuentas por Cobrar Comerciales, en esta cuenta se encuentran todos los Clientes Privados y Cuentas por Cobrar empresas relacionadas Bs.102.706.649. Para las operaciones económicas del ejercicio 2012, la empresa cerró con Inventarios calculados en Bs. 38.535.287, lo que representa un incremento del 89,84% permitiendo de esta forma atender la demanda de productos para la población y garantizar la cobertura de niveles óptimos de los rubros distribuidos con el fin de fortalecer la misión alimentación. En relación, a los Activos Fijos, sufrió una disminución del 171,03%, debido a la desincorporación de Activos Fijos y en el Balance proyectado presentado en 2011 refleja en sus saldos, Activos Fijos de Plantas Adquiridas en ese año y que en la actualidad están en proceso de valoración. El Total Pasivo alcanza la cantidad de Bs. 128.412.671, reflejando en cuentas por pagar Comerciales por Bs. 15.333.447 y las cuentas por pagar empresas relacionadas por Bs 80.163.455 las mismo está representado principalmente por obligaciones contraídas con personas jurídicas que proveen productos e insumos necesarios para el funcionamiento, sumado a la adquisición de inventarios y materia prima que contribuyen con la distribución de alimentos de la Misión Alimentación. Los resultados que respaldan la gestión realizada por la empresa Venezolana de Alimentos La CASA, S.A., evidencia una ejecución satisfactoria en sus proyectos de Compras y Distribución de Alimentos, manteniendo los niveles de liquidez monetaria que le permiten atender eficazmente las obligaciones a corto plazo.


103

Con respecto, al Estado de Resultados, los ingresos en operaciones presentan un incremento del 211,22%, debido a que se han incorporados nuevos puntos de ventas en las unidades de producción socialistas, incrementando las ventas en un 270,73% y el ingresos por prestación de servicios como empaquetado, acondicionamiento, almacenamiento y transporte en un 120,44%, con relación al año 2011. Los gastos realizados en este periodo resaltan los efectuados en la partida Gasto de general de administración donde se evidencia un leve incremento originado por todos aquellos gastos tales como: material de oficina, personal empleado, inauguraciones de areperas, entre otros efectuados por la sede principal de Venezolana de Alimentos La Casa, S.A., lo cual reitera la responsabilidad y el compromiso de la empresa para con sus trabajadores y el pueblo venezolano contribuyendo en la misión alimentación de la República Bolivariana de Venezuela. El costo de ventas sufrió un incremento del 164,29 % vinculado directamente con el incremento de los inventarios, ya que la compra de insumos destinados para los procesos productivos se aumento para poder cubrir con la demanda. A continuación se presentan los cuadros de Balance General, Estado de Resultados, Estado de Flujos de Fondos, y Estado de Movimiento en las Cuentas de Patrimonio.


104


132.644.283,00 189.755.097 57.110.814,36 69,90%

82.342.320,00 161.644.436 79.302.116,31 50,94%

3.539.490,00 3.030.086 -509.404,00 116,81%

325.000,00 475.000 150.000,00 68,42%

3.214.490,00 2.555.086 -659.404,00 125,81%

44.182.712,00 120.079.064 75.896.351,62 36,79%

32.856.032,00 6.625.284 -26.230.747,71 495,92%

0,00 102.706.649 102.706.649,10 100,00%

97.542,00 1.160.027 1.062.485,47 8,41%

11.229.137,00 9.587.103 -1.642.034,23 117,13%

34.620.119,00 38.535.287 3.915.167,69 89,84%

23.170.445,00 12.416.158 -10.754.286,76 186,62%

11.449.674,00 3.165.565 -8.284.109,49 361,69%

0,00 9.716.136 9.716.135,93

0,00 13.237.428 13.237.428,01

50.301.963,00 28.110.661 -22.191.301,95 178,94%

55.550.157,00 32.478.900 -23.071.256,78 171,03%

52.347.997,00 32.445.753 -19.902.244,09 161,34%

3.202.160,00 33.147 -3.169.012,69 9660,39%

Depreciaciacion y Amortizacion acumulada 5.248.194,00 4.368.239 -879.954,83 120,14%

Depreciaciacion y Amortizacion acumulada 5.248.194,00 4.368.239 -879.954,83 120,14%

80.466.314,00 128.412.671 47.946.357,34 62,66%

79.433.731,00 104.531.137 25.097.405,97 75,99%

73.986.553,00 15.333.447 -58.653.105,56 482,52%

0,00 80.163.455 80.163.455,33 0,00%

5.447.178,00 0 -5.447.178,00 100,00%

Impuestos Retenidos 0,00 9.034.234 9.034.234,20 100,00%

1.032.583,00 23.881.534 22.848.951,37 4,32%

Obligaciones Laborales 0,00 21.839.079 21.839.078,65 100,00%

Retenciones Laborales 0,00 2.042.456 2.042.455,72 100,00%

1.032.583,00 0 -1.032.583,00 100,00%

52.177.968,00 61.342.426 9.164.457,64 85,06%

17.742.053,00 17.742.053 0,00 0,00%

Capital 258.842,00 258.842 0,00 0,00%

17.483.211,00 17.483.211 0,00 0,00%

0,00 819.129 819.129,37 100,00%

Reserva Legal 0,00 819.129 819.129,37 100,00%

34.435.915,00 42.781.243 8.345.328,27 80,49%

8.904.369,00 24.467.872 15.563.502,58 36,39%

531.546,00 18.313.372 17.781.825,69 2,90%

25.000.000,00 0 -25.000.000,00 100%

132.644.283,00 189.755.097 57.110.813,98 69,90%

12. Validación

Presidente (a) Administrador (a) Jefe (a) de Contabilidad

Balance General



Transferencias y aporte por capitalizar

Provisiones


Pasivo

Pasivo Circulante

Cuentas a pagar Comerciales

Cuentas a pagar Empresas Relacionadas

Reserva Legal

Pasivo + Patrimonio


Patrimonio


Capital Social


Activo Realizable



Activo Fijo

Propiedad Planta y Equipo

Otros


Inventario materiales y suministros

Inventario productos terminados

Activo Exigible


Gastos Pagados por Anticipado

Impuesto Sobre la Renta Retenido

Cuentas por cobrar empresas relacionadas

Bancos

1. Código: A12412. Nombre del Organismo: VENEZOLANA DE ALIMENTOS LA CASA,S.A. (VENALCASA)

4. Para el año terminado al 31 DE DICIEMBRE DE 2012(Expresado en Bs)

Activo

Variación

3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION

(Preliminar)

10. Fuente: Contabilidad Venalcasa,S.A11. Fecha de elaboración: 15-12-2012


7. Año2012

Activo Circulante

Activo Disponible

Caja


105


121.482.686 256.600.521 135.117.834,86 211,22%

76.046.084 205.877.166 129.831.082,00 270,73%

41.376.857 49.835.693 8.458.835,88 120,44%

4.069.133 - 4.069.133,00 100,00%

9.388 - 9.388,00 100,00%

9.388 - 9.388,00 100,00%

- 31.383 -31.383,36 0,00%

- 31.383 -31.383,36 0,00%

- 856.279 -856.278,62 0,00%

121.482.686 256.600.521 135.117.834,86 211,22%

89.912.991 147.716.375 57.803.383,78 164,29%

31.569.695 108.884.146 77.314.451,08 344,90%

25.789.955 81.068.135 55.278.179,52 314,34%

12.351.403 20.438.583 8.087.180,33 165,48%

13.438.552 60.629.551 47.190.999,18 451,16%

5.779.740 27.816.012 22.036.271,56 481,27%

5.248.194 9.502.640 4.254.445,87 181,06%

5.248.194 4.368.239 -879.954,83 83,23%

- 146.660 146.659,77 0,00%

- 4.987.741 4.987.740,93 100,00%

531.546 18.313.372 17.781.825,69 3445,30%

531.546 - -531.546,00 100,00%

531.546 18.313.372 17.781.825,69 3445,30%

531.546 18.313.372 17.781.825,69 3445,30%

12. Validación


10. Fuente: Contabilidad Venalcasa,S.A

11. Fecha de elaboración: 15-12 -2012


Resultado NetoResultado del Ejercicio Utilidad./Perdida.

Otros gastos corrientes







Ventas Netas


Resultado Bruto

Gastos de Operación




Ingreso Ejercicios anteriores




Otros

Menos: descuentos, bonificaciones y devoluciones


(Expresado en Bs)


7. Año2012

Variación

Estado de Resultados(Preliminar)

1. Código: A12412. Nombre del Organismo: VENEZOLANA DE ALIMENTOS LA CASA,S.A. (VENALCASA)3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION 4. Para el año terminado al 31 DE DICIEMBRE DE 2012


106

9. Validación


7. Fuente: Contabilidad Venalcasa S.A


Saldo al 31 de diciembre de 2012 258.842,00 61.342.425,64

Resultados del Ejercicio 18.313.371,69 18.313.371,69

Aporte por Capitalizar 17.483.211,00 17.483.211,00




Saldo al 31 de diciembre de 2011 258.842,00 819.129,37 24.467.871,58 25.545.842,95




TotalResultados

Ejercicio Actual


(Preliminar)1. Código: A12412. Nombre del Organismo: VENEZOLANA DE ALIMENTOS LA CASA,S.A. (VENALCASA)3.Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION 4. Para el año terminado al 31 DE DICIEMBRE DE 2012

(Expresado en Bs)



107

6.2.2.2 Logística CASA, S.A. (LOGICASA) Exposición de Motivos La compañía fue constituida el 07 de Agosto de 1980 bajo la denominación comercial de EMFRIES, S. A. según consta en documento protocolizado en el Registro Mercantil Primero de la Circunscripción Judicial del Distrito Federal y Estado Miranda bajo el N° 26 Tomo 172 – A Segundo, en fecha 05 de septiembre de 2005 en Asamblea de Accionistas se decide cambiar el nombre de EMFIRES, S. A. por el de BOLCASA, Corredor de Bolsa de Productos Agrícolas, S. A. según consta en documento protocolizado en el Registro Mercantil Primero de la Circunscripción Judicial del Distrito Capital y Estado Miranda el 05 de Octubre de 2005 Bajo el No. 50 Tomo 146 – A Pro. Finalmente en fecha 11 de noviembre de 2005 en Asamblea General Extraordinaria de Accionistas se decide cambiar nuevamente el nombre de BOLCASA, Corredor de Bolsa de Productos Agrícolas, S.A. por el de LOGISTICA CASA S.A. (LOGICASA, S.A.), quedando protocolizada en el Registro Mercantil Primero de la Circunscripción Judicial del Distrito Capital y Estado Miranda, en fecha 24 de noviembre de 2005 bajo el N° 36 Tomo 173 – APro. La Compañía tendrá como objeto final como lo especifica su última Asamblea de Accionistas protocolizada en el Registro Mercantil Primero de la Circunscripción Judicial del Distrito Capital y Estado Miranda la realización de todo tipo de actividades relacionadas con: 1. La Conservación, almacenamiento, guarda y custodia de productos agrícolas,

alimenticios y toda clase de bienes propios de tercero. 2. Empaquetado procesamiento, transformación, acondicionamiento, comercialización y

distribución en general de toda clase de productos agrícolas o pecuarios y de sus derivados y todo tipo de operaciones de lícito comercio relacionado o no con su objeto principal.

La compañía es administrada por una Junta Directiva de siete (7) miembros, que está conformada por un Presidente, un Vice-Presidente y cinco (5) directores. El Presidente y el Vice-presidente serán nombrados por la Asamblea de Accionistas de la compañía y los Directores serán las personas que se encuentran cumpliendo las funciones inherentes a los cargos de la Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas La CASA, S.A. La Junta Directiva durara dos (2) años en el ejercicio de sus funciones pero continuara desempeñando la misma aun en exceso de dicho plazo.


108

Presupuesto 2012: Para el Ejercicio fiscal 2012 la empresa LOGICASA, inició con un Presupuesto Ley de Bs. 276.092.144 el cual fue presentado y aprobado ante la Junta Directiva mediante el Punto de Cuenta JDE-2011/2011 de fecha 30 de septiembre de 2011 y publicado en Gaceta Oficial extraordinaria de la República Bolivariana de Venezuela Nº 6.059 de fecha 29/11/2011. Desagregado por estructura presupuestaria en 2 Acciones Centralizadas para gastos de funcionamiento y 2 proyectos como se muestra a continuación:

49.448.171223.762.295

1 Entidad Fortalecida 2.400.000

4 Org. Adscritos Fortalecido 481.678

276.092.144


Dirección y Coordinación para el Gasto de los TrabajadoresGestión AdministrativaPrevisión y Protección Social

Proyectos

METAS



Fortalecer el Sistema de Gestión Estadistico de Operaciones de Logística Integral LOGICASA.

Fortalecimiento de la Capacidad Operativa de Logistica Integral LOGICASA

3. Total General

1. Descripción


Es importante destacar, que a lo largo del ejercicio el presupuesto de la empresa sufrió 7 modificaciones financiadas por Ingresos Propios del organismo, transferencias del principal Accionario La Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A (La CASA, S.A.), recursos extraordinarios de BANDES, FONDEN y otros, tal como se indica en los cuadros siguientes, tanto por categoría como por partidas presupuestarias:


109



49.448.171 0 0 0 49.448.171

223.762.295 0 2.400.000 51.437.405 277.599.7000 0 0 0 0

0 0 0 0 0

273.210.466 0 2.400.000 51.437.405 327.047.871

2.400.000 0 6.086.383 41.504.422 47.590.804

481.678 0 0 0 481.6782.881.678 0 6.086.383 41.504.422 48.072.482

276.092.144 0 8.486.383 92.941.827 375.120.353



6.Presupuesto Ley

Fortalecer el Sistema de Gestión Estadistico de Operaciones de Logística Integral LOGICASA.


5.Categoría




Fortalecimiento de la Capacidad Operativa de Logistica Integral LOGICASA

LOGISTICA CASA, LOGICASA, S.A.



MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION


Proyectos


13.Total Proyectos14.Total Acciones Centralizadas +

401 49.922.379 0 49.922.379

402 28.320.509 6.374.028 34.694.537

403 169.415.309 48.218.662 217.633.971

404 3.695.325 44.435.519 48.130.844

405 0 0 0

407 710.000 0 710.000

408 12.028.622 0 12.028.622

411 12.000.000 0 12.000.000

276.092.144 99.028.209 375.120.35310. Totales


Otros Gastos

Gastos de Personal

Activos Financieros


Activos Reales



9. Presupuesto con

Modificaciones



1. Código: A02572. Nombre del Organismo: LOGISTICA CASA, LOGICASA, S.A.

4. Año: 2012

(Expresado en Bs)

5.

Partida

8.

Modificaciones

7. Presupuesto Aprobado

6. Denominación


110

Los Ingresos Propios incluidos en el Proyecto de Fortalecimiento de la Capacidad Logística Integral 2012 por un monto de Bs. 6.086.383, son originados por economías del ejercicio anterior quedando como remanentes de Caja y Banco, incorporados en el presente ejercicio. Adicionalmente también se incorporó a este proyecto la cantidad de Bs. 41.504.422 a través de financiamiento del BANDES en marco del convenio China-Venezuela; aprobado por el Presidente de la República en fecha 04/06/2011. Y con el cual se lograron adquirir equipos para la descarga de Buques y Patios de contenedores. Asimismo, se incorporó a la Acción Centralizada “Gestión Administrativa” la Cantidad de Bs. 51.437.405 los cuales fueron ingresos recibidos por nuestro principal ente La Corporación de Abastecimiento y Servicios La CASA, S.A.; con el fin de dar la continuidad a los operativos especiales, la institución mantiene realizando los traslados de contenedores refrigerados que requiere la Misión a Alimentación y es por esto que la cantidad de Presupuesto de Ingresos y Gastos es de Bs. 375.120.353. El Presupuesto de la empresa fue ejecutado a lo largo del ejercicio de la siguiente manera:

Compromiso Causado PagadoACCIONES CENTRALIZADAS: 327.047.871 214.700.101 193.818.525 103.449.828 112.347.770 65,65%Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores

49.448.174 39.344.053 37.108.555 26.903.803 10.104.121 79,57%

Gestión Administrativa 277.599.697 175.356.048 156.709.970 76.546.025 102.243.649 63,17%Previsión y Protección Social 0 0 0 0Proteccion y Atención Integral a las Familias y Personas en Refugios en Casos de Emergencias o Desastres

0 0 0 0

PROYECTOS: 48.072.482 41.251.931 33.439.568 21.813.312 6.820.551 85,81%Fortalecimiento de la Capacidad Operativa de Logistica Integral 47.590.804 41.004.853 33.192.490 21.608.028 6.585.951 0,00%

Atención Social a la Comunidad 0 0 0 0 0 0,00%

Fortalecer el Sistema de Gestión de Estadistica Integral para LOGICASA 481.678 247.078 247.078 205.284 234.600 51,30%

TOTAL 375.120.353 255.952.032 227.258.093 125.263.140 119.168.321 68,23%

Ejecución Financiera Disponibilidad Presupuestaria % de

Ejecución


DescripciónPresupuesto Modificado

Ejecución Mes de Noviembre


111

Resumen de Políticas Contables:

Control Supervisión Interna: La contabilidad es regida por los principios de Contabilidad de Aceptación General y en consecuencia los estados financieros se prepararon de acuerdo a estas normas.

Activos Fijos:

Se registran al costo y la depreciación se realiza de acuerdo con el método de línea recta, sin valor de salvamento.

Ingresos:

Los ingresos provienen de la prestación de servicios referentes al objeto de la compañía, y por los rendimientos obtenidos por las inversiones en fideicomiso realizadas a la fecha.

Egresos:

Los gastos en que se incurren, son contabilizados en el momento en que se causan y clasificados en el estado de balance de comprobación mediante los siguientes rubros: Gastos Personal, Materiales y Suministros, Servicios No Personales, Activos Reales y Otros Gastos. A continuación se presenta los Estados de Resultado, Balance General, Flujo de Efectivo y Estado de Patrimonio con notas explicativas más relevantes de la Cuenta de Logística Casa S.A. (LOGICASA, S.A.),

Efectivo en Caja y Bancos:

El efectivo en caja y bancos representa el dinero disponible depositado en diferentes cuentas bancarias, sin ningún tipo de gravamen ni restricciones. Al 31 de diciembre de 2012 se estima cerrar con una disponibilidad de Bs. 4.445.622, obteniendo variaciones por desembolsos recibidos de nuestros clientes.

Cuenta por Cobrar Comerciales:

Representa los derechos de la compañía y están constituidos por los servicios de transporte facturados a la principal accionista Corporación de Abastecimiento y Servicios Agrícolas, S.A. (La CASA, S.A.), además de otros clientes; se estima culminar con un saldo comercial de Bs. 99.257.297.


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Se refleja un aumento considerables de las cuentas por cobrar en comparación con el año anterior por el incremento de servicios prestados, debido a la recuperación de la Flota Vehicular, impulsado por el Presidente de Logística Casa S.A. Es de señalar, que dé manera reiteradas no se reciben de los clientes los pagos de manera oportuna, destacando además, que algunos de ellos realizan transferencias por pagos, sin informar oportunamente los datos de las facturas que cancelaron.

Activos Fijos:

El saldo de los activos fijos al 31 de diciembre del 2012, refleja un incremento de Bs. 13.329.316, con respecto al año anterior por adquisiciones de Equipos de Computación, Mobiliarios, Conservación, Ampliaciones y Mejoras, entre otros. Obteniendo un resultado estimado de Bs. 73.807.397.

Cuentas por Pagar

El Saldo al 31 de diciembre del 2012, es de Bs. 92.437.912. Reflejando un incremento con respecto al año anterior de Bs. 56.173.564, pudiendo obtener cambios considerables por pagos realizados a proveedores.

Capital Social:

El capital social de la empresa, está conformado por un capital suscrito y pagado de Bs. 59.100, representado en Bs. 59.100 acciones a Bs. 1 cada una y por Bs. 500 representado en 500 acciones de Tesorería a Bs. 1 cada una; el cual representa el 100% de la Corporación de Abastecimientos y Servicios Agrícolas, S.A. (La CASA S.A.). El saldo estimado para el 31 de diciembre del 2012 es de Bs. 75.594.675. Cabe mencionar que dicho estados financieros fueron presentados tal como lo establece la normativa legal vigente tal como se muestra a continuación:


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134.393.777 248.981.110 114.587.333 85,26%70.890.512 175.173.713 104.283.201 147,10%

8.751.237 4.445.622 (4.305.615) -49,20%-

8.751.237 4.445.622 (4.305.615) -49,20%- - -

62.139.275 170.728.091 108.588.816 174,75%18.873.928 99.957.297 81.083.369 429,61%

12.398 10.583 (1.815) -14,64%- - -

642.316 2.209.060 1.566.744 243,92%42.610.633 68.551.151 25.940.518 60,88%

- - - - - - -

- -

63.503.265 73.807.397 10.304.132 16,23%63.503.265 73.807.397 10.304.132 16,23%

- 1.959.321 - (1.959.321) -100,00%

60.478.081 73.807.397 13.329.316 22,04%992.895 (992.895) -100,00%72.968 (72.968) -100,00%

105.024.262 173.386.435 68.362.173 65,09%76.542.482 132.716.046 56.173.564 73,39%75.688.732 92.437.912 16.749.180 22,13%

- -

720.917 3.236.649 2.515.732 348,96%132.833 31.739.049 31.606.216 23793,95%

- 5.302.437 5.302.437 28.481.780 40.670.388 12.188.608 42,79%

- -

26.259.260 38.612.477 12.353.217 47,04%2.222.520 2.057.912 (164.609) -7,41%

- 29.369.514 75.594.675 46.225.161 157,39%59.384.163 61.656.768 2.272.605 3,83%

58.600 58.600 - 0,00%59.325.563 61.598.168 2.272.605 3,83%

68.010 68.010 - 0,00%68.010 68.010 - 0,00%

- -

(30.082.659) 13.869.897 43.952.556 -146,11%(4.771.826) (30.082.659) (25.310.833) 530,42%

(25.310.833) 43.952.556 69.263.389 -273,65%- -

134.393.776 248.981.110 114.587.333 85,26%

12. Validación

Presidente Director General o Gerente de Administración Jefe de Contabilidad

Pasivo + Patrimonio

10. Fuente: Departamento de Contabilidad de Logicasa, S.A.


Otras reservasSuperavit No Distribuido / Déficit Acumulado

Resultados acumulados de ejercicios anterioresResultado del ejercicioAjsute a la Cta de superavit no distribuido / déficit acumuladoSuperavit por donación


Documentos y efectos a pagar a mediano y largo plazoDepreciación y amortización acumuladaProvisionesOtros Otros

PatrimonioCapital Social

Capital Transferencias y aportes a capitalizar

ReservasReservas legales y estatutarias


PasivoPasivo Circulante

Cuentas a pagarEfectos a pagarPréstamos a corto plazoOtros pasivos circulantesOtros Otros

Activo Fijo Cuentas y documentos a cobrar a largo plazoInversión financieraPropiedades, Plantas y EquiposOtros Otros


Activo ExigibleCuentas por cobrar comercialesOtras cuentas a cobrarEfectos a cobrar a corto plazoAnticipo a proveedoresOtros Otros Activo RealizableInventario materia primaInventario mercancía en existenciaOtros

Otros


Estimado

Variación

ActivoActivo Circulante

Activo DisponibleCajaBancosOtros activos disponiblesOtros


1. Código: A02572. Nombre del Organismo: LOGISTICA CASA LOGICASA, S.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DE ALIMENTACIÓN

Balance General4. Para el año terminado al 31/12/2012


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153.207.943 138.615.524 (14.592.419) -9,52%

-

152.840.612 138.500.576 (14.340.036) -9,38%

-

367.331 114.948 (252.383) -68,71%

- - -

153.207.943 138.615.524 (14.592.419) -9,52%

93.699.518 55.907.724 (37.791.794) -40,33%

59.508.425 82.707.800 23.199.375 38,99%

68.260.777 56.876.771 (11.384.006) -16,68%

-

68.260.777 56.876.771 (11.384.006) -16,68%

-

-

-

(8.752.352) 25.831.029 34.583.381 -395,13%

16.558.481 14.363.215 (2.195.266) -13,26%

7.540.713 5.460.512 (2.080.201) -27,59%

-

-

-

-

9.017.768 8.902.703 (115.065) -1,28%

-

-

-

(25.310.833) 11.467.814 36.778.647 -145,31%

-

(25.310.833) 11.467.814 36.778.647 -145,31%

-

-

(25.310.833) 11.467.814 36.778.647 -145,31%


Resultado Neto




10. Fuente: Departamento de Contabilidad de Logicasa, S.A.





Pérdida ajena a la operación

Deuda interna

Deuda externa


Otros ingresos corrientes

Otros

Otros



Ventas Netas


Resultado Bruto





Otros

Otros




Otros



1. Código: A02572. Nombre del Organismo LOGISTICA CASA LOGICASA, S.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DE ALIMENTACIÓN

Estado de Resultados4. Para el año terminado al 2012



Estimado

Variación


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7. Fuente: Departamento de Contabilidad de LOGICASA, S.A.


Saldo al 31 de diciembre de 2012 (año en curso)

61.656.768,00 68.010,00 -13.869.897,00 75.594.675,00

Resultados del Ejercicio 2.272.605,00 -43.952.556,00 46.225.161,00



Aportes Recibidos del Ejecutivo para el

Programa de Seguridad Alimentaria

Aumento en los Aportes del Ejecutivo

Nacional.

Saldo al 31 de diciembre de 2011 59.384.163,00 68.010,00 30.082.659,00 29.369.514,00





Total

1. Código: A02572. Nombre del Organismo LOGISTICA CASA LOGICASA, S.A.3.Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION

Estado de Movimiento de las Cuentas de Patrimonio4. Para el año terminado al 31/12/2012



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Flujo de efectivo proveniente de las actividades operativas: Utilidad antes de impuesto del ejercicio 69.263.388,98 Ajustes por conciliar la Utilidad y el Efectivo NetoProvisto por las actividades Operativas: 8.354.469,39 (Aumento) Disminuciones de PROVISION BENEFICIOS SOCIALES -3.483.927,81 (Aumento) Disminuciones de DEPRECIACION ACUM. MAQUINA Y E 301.806,60

(Aumento) Disminuciones de DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE TRANSPORTE 10.794.413,51 (Aumento) Disminuciones de DEPRECIACION ACUM. EQUIPO DE COMUNICACIONES 115.590,52 (Aumento) Disminuciones de DEPRECIACION ACUM. MAQUINARIA 626.586,57 Cambios netos en Operaciones de activos y pasivos: (47.069.569,30) (Aumento) Disminuciones de FIDECOMISO DE EMPLEADO (1.959.320,70) (Aumento) Disminuciones de CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 81.083.369,44 (Aumento) Disminuciones de CUENTAS POR COBRAR EMPLEADO (1.851,13) (Aumento) Disminuciones de OTRAS CUENTAS POR COBRAR GENERALES 36,00 (Aumento) Disminuciones de ANTICIPO A PROOVEEDORES 1.566.743,22 (Aumento) Disminuciones de Impuestos 25.852.956,87 (Aumento) Disminuciones de Otros Activos Diferidos A CORTO 535.339,21 (Aumento) Disminuciones de Cuentas por Pagar Comerciales 40.531.549,96 (Aumento) Disminuciones de APORTE PATRONAL IVSS 293.310,83 (Aumento) Disminuciones de APORTE FONDO DE JUBILACION 306.638,51 (Aumento) Disminuciones de APORTE Y RETENCIONES POR PAGAR 52.176,09 (Aumento) Disminuciones de APORTE Y RETENCIONES BANAVIH 142.400,86 (Aumento) Disminuciones de RETENCIONES HCM 299.247,48 (Aumento) Disminuciones de APORTE Y RETENCIONES CAJA DE AHORRO 382.221,03 (Aumento) Disminuciones de OTRAS RETENCIONES LABORALES 619.274,00 (Aumento) Disminuciones de IVA 15.337.336,47 (Aumento) Disminuciones de CUENTAS POR PAGAR EMPLEADO 52.942,85 (Aumento) Disminuciones de SUELDO, SALARIO, Y OTRAS REMUNERACIONES (4.454.515,13) (Aumento) Disminuciones de ASISTENCIA SOCIO ECONOMICO 312.406,65 (Aumento) Disminuciones de PRESTACIONES Y OTRAS INDEGNIZACIONES 1.829.801,24 (Aumento) Disminuciones de ANTICIPO DE CLIENTE 2.965.639,24 (Aumento) Disminuciones de Otras Cuentas por Pagar Corto Plazo 1.337.273,53 Efectivo neto previsto Aplicado por actividades Operativas 30.548.289,07

Flujo del efectivo Proveniente de Actividades de la InversionCONSERVACION, AMPLIACIONES Y 1.087.259,29 EQUIPO DE TRANSPORTE, TRACCION 8.362.034,59 EQUIPO DE COMUNICACIÓN 80.045,81 MAQUINARIA, MUEBLES Y DEMAS EQUIPO 772.549,33 INMUEBLES, MAQUINARIAS Y EQUIPO 75.120,85 CONSTRUCCION DEL DOMINIO PRIVADO 1.202.368,75 ACTIVO INTANGIBLE 236.296,61 Efectivo Neto Usado en Actividades de Inversion (11.815.675,23)

Flujo de Efectivo Proveniente de Actividad FinancieraCuentas por pagar Accionista (25.310.833,15) Aportres extraordinarios MINPAL 2.272.604,95 Efectivo Neto Provisto por Actividades financieras (23.038.228,20)

Aumento neto del efectivo y equivalentes de Efectivo (4.305.614,36) Efectivo y equivalente de efectivo al inicio del ejercicio 8.751.236,66 Efectivo y equivalente de efectivo al Cierre del ejercicio 4.445.622,30

7. Fuente: Departamento de Contabilidad de LOGICASA,S.A.


B

1. Código: A02572. Nombre del Organismo LOGISTICA CASA LOGICASA, S.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION

Estado de Flujo de Efectivo4. Para el año terminado al 31/12/2012


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6.2.3 Mercados de Alimentos, C.A. (MERCAL, C.A.) Exposición de Motivos

Hace nueve (9) años en medio de una coyuntura política difícil producto del paro petrolero auspiciado por algunas empresas del sector privado productoras de alimentos, generando serias consecuencias en los sectores más desposeídos, especialmente en el suministro de alimentos. De allí el Ejecutivo Nacional toma la iniciativa de crear a MERCAL, C.A., el 23 de abril de 2003. La Misión Alimentación ha ido creciendo, al punto de abarcar a todo el territorio nacional en la distribución de alimentos para el beneficio del pueblo.

Remontarse a la historia es realmente un logro, ya que esta iniciativa comenzó con cinco establecimientos, (2) dos Centros de Acopio y (3) tres Módulos, hoy es toda una red a nivel nacional, que a través de diferentes programas se ha posicionado en los corazones de los Venezolanos.

Mercal para el año 2012 a partir de sus proyectos estratégicos como son el de Abastecimiento Alimentario, Mercal Producción, Línea Blanca y Carnes Venezuela; también ejecutó otros proyectos que van de la mano con el pueblo, a través del poder que se le ha otorgado a las comunidades incentivándolos a la organización y participación activa, siendo ellos los protagonistas y responsables de lo que son los Mercales Comunales. Así mismo la Red Mercal tiene numerosos establecimientos constituidas por Mercales Tipo I y II, Centros de Acopio, Supermercales, Centros Frigoríficos, Supermercales de Hortalizas, Frutas y Verduras, Centros Beneficios de Animales, Expendios de Carnes Fijos y Móviles, además de toda una logística que se realiza a través de Mercados a Cielo Abierto y Operativos Móviles cada semana en distintos estados del país, creciendo junto al pueblo. También se brindó atención, mediante el abastecimiento de productos alimenticios a los Centros Penitenciarios, Centros de Diagnósticos Integrales (CDI), Programa de Alimento Escolar (PAE), Comedores Populares, Refugios, Hospitales, Casas de Alimentación e Instituciones Públicas. De la misma manera se ha incentivado la producción nacional, colocando a los pequeños productores como parte de esta red y trabajando incansablemente para el crecimiento de la economía campesina, mediante la activación de las Unidades Primarias de Producción Social (UPPS).


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Dentro de los principales objetivos con los que cuenta la empresa son: � Comercialización y mercadeo al mayor y al de tal de productos alimenticios de

consumo masivo y de primera necesidad. � Compraventa de productos de limpieza, electrodomésticos, línea blanca, expendio de

comida rápida, prendas de vestir, calzado, perfumería, papelería, mueblería, materiales de construcción, juguetería, artículos de deportivos, utensilios de cocina, articulo para el hogar, lencerías y artículos escolares y otros productos de licito comercio.

� Construir, adquirir, equipar, instalar y administrar unidades de mercados mayoristas y minoristas, auto mercados permanentes, pequeños y medianos centros de mercado, depósitos, frigoríficos, centros de acopio, módulos de ventas fijos o móviles.

� Realizar actividades que involucren la instalación de mega mercados o mercados populares en cualquier parte del país.

� Participar en procesos de contingencias, en programas de incentivo a la producción y en programas sociales para el abastecimiento de alimentos en función del autoabastecimiento y de la seguridad agroalimentaria de la nación.

� Mantener y garantizar un permanente stock de productos. Presupuesto 2012: Mercados de Alimentos, C.A. (MERCAL C.A.) es un entre descentralizado funcionalmente, donde el Estado mantiene una participación accionaria del cien por ciento (100%). Está adscrito al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación. Para el ejercicio fiscal 2012, estimo el presupuesto en Bs. 21.742.225.057,00, publicado en Gaceta Oficial Gaceta Oficial de la República Bolivariana N° 6.062 Extraordinario de fecha 12 de Diciembre de 2012; presentándose a lo largo del ejercicio dos (2) modificaciones, cerrando el mismo en Bs. 17.407.059.271,00. Esto indica que hubo una disminución con relación al Presupuesto Inicial. La fuente de financiamiento del Presupuesto de MERCAL, C.A., fue por Ingresos Propios, Transferencias de la República”, FONDEN y otros, tal como se indica en el cuadro siguiente:


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943.872.494 725.190.648 1.669.063.142

2.778.894.028 -257.160.913 2.521.733.115

20.800.344 0

3.743.566.866 0 468.029.735 0 4.190.796.257

15.491.762.830-3.405.266.423 12.086.496.407

110.785.1004.835.274 115.620.374

1.690.203.500-1.326.759.590 363.443.910

552.115.317-146.979.760 405.135.557

24.075.517-14.638.928 9.436.589

9.916.0732.198.157 12.114.230

57.737.744-31.499.658 26.238.086

3.500.0000 3.500.000

4.000.000377.374 4.377.374

20.000.000131.754.120 151.754.120

25.312.110

-19.086.059 6.226.051

028.161.751 28.161.751

9.250.000 -4.491.436 4.758.564

17.998.658.191 0 -4.776.903.742 -4.491.436 13.217.263.013

21.742.225.057 0 -4.308.874.007 -4.491.436 17.408.059.270

Presupuesto Ley y Modificaciones por Categoría - Entes Descentralizados - Año 2012 1.Fecha: 19/12/2012

2.Código: A1206

3.Nombre del Organismo: MERCADOS DE ALIMENTOS, C.A. (MERCAL)

4.Órgano de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION (MINPPAL)

5.Categoría 6.Presupuesto Ley

7.Modificaciones Presupuestarias 11.Presupuesto Modificado






Proyectos

Plan de Abastecimiento de Productos Alimenticios

Mercal Producción Agroalimentaria

Comercialización de Productos Cárnicos

Comercialización de Línea Blanca (mi casa bien equipada)

Mercal Comunal

Plan de Expansión de Mercal, C.A.

Convenio Cuba- Venezuela

13.Total Proyectos

14.Total Acciones Centralizadas + Proyectos

Acompañamiento Integral a la Comunidad del Recreo

Conformación de Puntos de Ventas de Verduras y Hortalizas

Construcción de un Mercal Tipo, nueva imagen (Río Claro - Edo Lara)

Construcción de un Centro de Acopio Integral (CAI)

Plan de Expansión de la Red Mercal

Conservación, mantenimiento, ampliación y dotación de la red de establecimientos Mercal, C.A., (plan de ajuste)


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El Presupuesto de la empresa Mercados de Alimentación, C.A. fue ejecutado a lo largo del ejercicio de la siguiente manera:

401 944.122.494,00 736.718.946,22 1.680.841.440,22

402 17.253.800.034,00 -5.107.571.204,84 12.146.228.829,16

403 1.528.393.617,00 185.821.057,64 1.714.214.674,64

404 965.332.317,00 121.039.137,96 1.086.371.454,96

407 70.667.534,00 -9.982.879,00 60.684.655,00

408 16.407.417,00 13.540.585,00 29.948.002,00

411 963.501.643,00 -274.731.429,00 688.770.214,00

21.742.225.056,00 -4.335.165.786,02 17.407.059.269,98


1. Código: A12062. Nombre del Organismo: MERCADOS DE ALIMENTOS, C.A. (MERCAL)

3. Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION (MINPPAL)

4. Año: 2012

(Expresado en Bs.)




Otros Gastos


Gastos de Personal



Activos Reales


Compromiso Causado PagadoAcciones Centralizas 4.189.796.257 3.006.343.217 2.476.457.418 2.369.654.917 1.183.453.040 71,75%Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores

1.669.063.140 971.513.506 968.672.706 961.812.790 697.549.634 58,21%

Gestión Administrativa 2.520.722.997 2.034.829.591 1.507.784.592 1.407.842.007 485.893.406 80,72%Proteccion y Atención Integral a las Familias y Personas en Refugios en Casos de Emergencias o Desastres

10.120 120 120 120 10.000 1,19%

Proyectos 13.217.263.013 9.530.428.350 5.637.683.543 5.367.489.092 3.686.834.663 72,11%Plan de Abastecimiento de Productos Alimenticios de la Red Mercal 12.086.496.407 9.135.598.649 5.394.309.639 5.127.304.439 2.950.897.758 75,59%

Mercal Comunal 9.436.589 5.829.538 3.828.958 3.695.028 3.607.051 61,78%Mercal Producción Agroalimentaria 115.620.374 14.495.517 7.366.630 6.731.194 101.124.857 12,54%

Conformación de Puntos de Ventas de Verduras y Hortalizas

26.238.086 0 0 0 26.238.086 0,00%

Comercialización Línea Blanca 405.135.557 247.699.934 180.047.071 176.578.806 157.435.623 61,14%Comercialización de Productos Cárnicos 363.443.910 68.808.132 12.561.362 11.687.415 294.635.778 18,93%Acompañamiento a La Comunidad el Recreo

12.114.230 7.954.530 3.439.094 3.439.094 4.159.700 65,66%

Construcción de un Módulo Mercal Tipo I en Rio Claro Edo Lara

3.500.000 144.988 67.124 67.124 3.355.012 4,14%

Plan de Fortalecimiento de la Red Mercal C.A. (II Fase)

151.754.120 16.483.822 9.441.354 9.070.263 135.270.298 10,86%

Construcción de un Centro de Acopio 4.377.374 0 0 0 4.377.374 0,00%Plan de Expansión de la Red Mercal C.A. 28.161.751 26.611.751 21.876.776 24.186.194 1.550.000 94,50%Convenio Cuba Venezuela 4.758.564 3.728.462 2.036.778 2.020.778 1.030.102 78,35%Conservación, Mantenimineto y Ampliación de la Red de Establecimientos (Plan de Ajuste)

6.226.051 3.073.027 2.708.757 2.708.757 3.153.024 49,36%

Total 17.407.059.270 12.536.771.567 8.114.140.961 7.737.144.009 4.870.287.703 72,02%



Ejecución Financiera Disponibilidad Presupuestaria

% de Ejecución


121

Resumen de Política Contable Balance General proyectado al 31 de diciembre de 2012 La proyección del Activo se encuentra conformada de la siguiente manera: El Activo Circulante, proyecta una disminución en términos relativos de -27,90% el cual es causado a las variaciones experimentadas en los Activos Disponibles, Exigibles y en los Realizables. Donde resalta la variación en los Realizables que presenta un porcentaje de -48,12%. En cuanto al Activo no Circulante se proyecta un incremento de 70,24%, el cual obedece a las variaciones que experimentaron el Activo Fijo, representada por el incremento de la adquisición de terrenos y tierras en un 942,88%. . Los Activo Intangible, Otros Activos no Circulantes y a las Revaluaciones de Activos no presentaron movimientos en el año 2012. Por su parte la proyección del Pasivo Circulante de las partidas de Cuentas y Efectos por Pagar a Corto Plazo, registran un resultado de Bs. 10.366.379.118; es decir, experimentan una disminución de -11,48%. En cuanto al rubro Pasivo No Circulante se estima un incremento de Bs. 7.400.832.358, que se explica por movimientos que corresponden al incremento de las Provisiones, Depreciaciones y Amortizaciones Acumuladas de años anteriores. Finalmente, el Patrimonio de la organización refleja una disminución en términos porcentuales por el orden de -19,60%, el cual obedece a las variaciones experimentadas en las Cuentas Transferencias y Aportes a Capitalizar el cual disminuyó en un -20,00%, los Resultados Acumulados a lo largo de la vida útil de la misma y el Resultado proyectado del Ejercicio fiscal corriente, disminuyendo así la posición patrimonial. Estado de resultado proyectado al 31 de diciembre de 2012 Los ingresos proyectados por la empresa para el 31/12/2012, correspondientes a la venta de productos alimenticios se estimaron por el orden de Bs. 7.771.652.768; lo cual representa un incremento en términos porcentuales de 9,17% con respecto a los ingresos obtenidos al 31/12/2011. Este incremento, se debe a varios factores que intervinieron en este proceso tales como: el aumento del consumo y de la demanda de los productos ofrecidos a través de nuestra Red Mercal.


122

El Costo de las Ventas de Bienes y Servicios experimenta un incremento en términos porcentuales de 10.44% con respecto a los ingresos obtenidos al 31/12/2011, de Bs. 6.134.493.122; este leve incremento obedece al aumento de los precios de nuestros proveedores por los factores inflacionarios. Con respecto a los Gastos Generales y de Administración, se produjo un incremento de 11,98% con respecto a los gastos causados al 31/12/2011, las cuales ascendían al monto de Bs. 1.172.874.324. En tal sentido, este incremento obedece a las variantes en los Recursos Materiales, Humanos y Financieros existentes en la organización a lo largo del ejercicio fiscal. El Resultado Estimado de la Empresa al 31/12/2012, genera una utilidad de Bs. 417.093.628; al cubrir de forma efectiva los costos y gastos indirectos, incurridos a lo largo del período, manteniendo así elevado los niveles de calidad en la prestación de servicio de comercialización de productos alimenticios y no alimenticios con un alto sentido de corresponsabilidad y solidaridad social con la población beneficiaria de esta misión. Es importante resaltar que al cierre del ejercicio falta por registrar las siguientes partidas: � Depreciaciones, amortizaciones y provisiones de cuentas incobrables del año en curso,

las cuales se efectúan al cierre del ejercicio económico por lo que la utilidad estimada se ve afectada.

� Los Costos de Ventas correspondientes a Servicios Comerciales y Carnes Venezuela originado por discrepancia en el Sistema ADAPTAPRONET

� Los Gastos correspondiente a la Gerencia de Salud que aun no se ha integrado.


123


17.137.310.901 19.238.578.111 2.101.267.210 12,26%11.451.178.124 9.558.703.722 (1.892.474.403) -16,53%

4.960.319.316 3.160.217.085 (1.800.102.231) -36,29%

256.888.934 224.131.593 (32.757.341) -12,75%

3.919.422.414 2.935.986.704 (983.435.710) -25,09%

123.485 98.788,13 (24.697) -20,00%

4.148.840.112 3.881.154.595 (267.685.517) -6,45%

3.558.676.635 3.066.782.339,83 (491.894.295) -13,82%

31.275.853 30.592.866 (682.986) -2,18%

145.392.516 315.499.477 170.106.961 117,00%

413.413.054 468.755.031 55.341.978 13,39%

82.055 (475.119) (557.174) -679,03%

2.342.018.696 1.215.091.107 (1.126.927.589) -48,12%

- 22.429 22.429 0,00%

1.142.718.765 1.001.540.021 (141.178.744) -12,35%

1.199.299.931 203.233.760 (996.066.171) -83,05%

- 10.137.533,47 10.137.533 0,00%

- 157.364,29 157.364 0,00%

- 1.302.240.934 1.302.240.934 0,00%

- 1.302.240.934 1.302.240.934 0,00%

5.686.132.777 9.679.874.390 3.993.741.613 70,24%

5.721.798.097 1.144.904.826 (4.576.893.270) -79,99%

3.000 2.400 (600) -20,00%

1.032.436.694 1.032.938.221 501.527 0,05%

10.399.193 108.451.608 98.052.415 942,88%

4.193.883.426 3.512.597 (4.190.370.829) -99,92%

485.075.784 - (485.075.784) -100,00%

35.665.320 - (35.665.320) -100,00%

35.665.320 - (35.665.320) -100,00%

- 8.346.787 8.346.787 0,00%

- 8.776.556 8.776.556 0,00%

- 83.400 83.400 0,00%

- (513.169) (513.169) 0,00%

- 8.526.622.776 7.105.518.980 0,00%

- 603.151.581 502.626.318 0,00%

- 7.923.471.194 6.602.892.662 0,00%

15.305.071.805 17.767.211.476 2.462.139.671 16,09%11.710.253.800 10.366.379.118 (1.343.874.681) -11,48%

9.758.895.318 8.330.825.114 (1.428.070.204) -14,63%

314.876.693 62.208.621 (252.668.072) -80,24%

- 68.163 68.163 0,00%

1.636.481.789 1.666.690.950 30.209.161 1,85%

- 306.586.271 306.586.271 0,00%

3.594.818.006 7.400.832.358 3.806.014.353 105,88%

(34.690.819) 141.910.042 176.600.862 -509,07%

- 103.647.877 103.647.877 0

3.628.870.626 7.155.274.438 3.526.403.812 97,18%

638.199 - (638.199) -100,00%

1.832.239.096 1.471.366.635 (360.872.461) -19,70%

2.384.263.889 1.915.411.111 (468.852.778) -19,66%

40.000.000 40.000.000 - 0,00%

2.344.263.889 1.875.411.111 (468.852.778) -20,00%

348.286 348.286 - 0,00%

348.286 348.286 - 0,00%

(552.373.080) (444.392.763) 107.980.317 -19,55%

(1.353.379.776) -1.034.592.732 318.787.044 -23,55%

643.937.609 417.093.628 (226.843.980) -35,23%

157.069.088 173.106.341 16.037.253 10,21%

17.137.310.901 19.238.578.111 2.101.267.210 12,26%

12. Validación


Pasivo + Patrimonio

Reservas


10. Fuente: GERENCIA DE CONTABILIDAD / ESTADOS FINANCIEROS SISTEMA SIGA AÑOS 2011-2012

11. Fecha de elaboración: 27/12/2011




Ajuste a la Cta de superavit no distribuido / déficit acumulado

Activos no Circulantes a Mediano y Largo Plazo

Patrimonio

Capital Social

Capital


Otros



Provisiones

Revaluaciones de Activos

Efectos a pagar

Depósitos recibidos en Garantía


Retenciones de Impuestos

Otros Activos No Circulantes

Activo Intangible

Estudios y Proyectos

Paquetes y Programas de Computación

Otros Activos Intangibles

Otros

Pasivo

Pasivo Circulante

Cuentas a pagar

Otros

Activo Fijo Neto


Activo Fijo



Terrenos y Tierras

Construcciones en Proceso

Activo Realizable



Gastos pagados por anticipado

Depósitos otorgados en garantía a corto plazo

Otros Activos Circulantes

Otros activos Circulantes


Inventario de Línea Blanca


Activo Exigible





Otros

Variación

Activo

Activo Circulante

Activo Disponible

Caja

Bancos

5. Denominación: 2011 2012

1. Código: A12062. Nombre del Organismo: MERCADO DE ALIMENTOS - MERCAL, C.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DEL PODERL POPULAR PARA LA ALIMENTACION

Balance General4. Estimado al 31/12/2012

(Expresado en bolívares)


124


7.090.985.888 7.731.377.798 640.391.910 9,03%

7.089.363.105 7.730.129.507 640.766.402 9,04%

1.622.783 1.248.291 (374.492) -23,08%

27.925.949 40.274.971 12.349.022 44,22%

27.880.010 40.274.971 12.394.961 44,46%

45.938 - (45.938) -100,00%

7.118.911.837 7.771.652.769 652.740.932 9,17%

5.554.412.773 6.134.493.123 580.080.349 10,44%

1.564.499.063 1.637.159.646 72.660.583 4,64%

1.047.375.619 1.172.874.325 125.498.706 11,98%

1.047.375.619 1.172.874.325 125.498.706 11,98%

517.123.444 464.285.321 (52.838.123) -10,22%

10.980.184 3.577.059 (7.403.125) -67,42%

10.980.184 3.577.059 (7.403.125) -67,42%

506.143.260 460.708.262 (45.434.998) -8,98%

506.143.260 460.708.262 (45.434.998) -8,98%

38.691.521 43.614.634 4.923.114 12,72%

467.451.739 417.093.628 (50.358.111) -10,77%

Estado de Resultado

(Expresado en Bs)




10. Fuente: GERENCIA DE CONTABILIDAD / ESTADOS FINANCIEROS SISTEMA SIGA AÑOS 2011-2012


Resultado Neto







Ventas Netas


Resultado Bruto




Otros

1. Código: A12062. Nombre del Organismo: MERCADO DE ALIMENTOS - MERCAL, C.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DEL PODERL POPULAR PARA LA ALIMENTACION

Para el año terminado al 31/12/2012

5. Denominación: 2011 2012Variación

Capital SocialActualizacion

del CapitalReserva Legal

Aporte del Ejecutivo

Utilidades No Distribuidas

Ajuste de años

anterioresTotal

Saldos 01-01-2012 40.000.000 0 348.286 1.953.553.241 536.614.674 124.164.919 2.654.681.119Aumento de Capital 0 0 0 0 0 0 0Actualizacion del Capital 0 0 0 0 0 0 0Dividendos Acciones 0 0 0 0 0 0 0Reserva Legal 0 0 0 0 0 0 0Aporte del Ejecutivo 0 0 0 1.562.842.593 0 0 1.562.842.593Utilidades No Distribuidas 0 0 0 0 347.578.024 0 347.578.024Ajuste de años anteriores 0 0 0 0 0 137.530.570 137.530.570

Saldos 31-12-2012 40.000.000 0 348.286 3.516.395.834 884.192.697 261.695.488 4.702.632.305

MAXIMA AUTORIDAD DEL ORGANISMO JEFE DE CONTABILIDAD

(Expresado en Bs)

Estado de Movimiento de la Cuenta Patrimonio 1. Código: A12062. Nombre del Organismo: MERCADO DE ALIMENTOS - MERCAL, C.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DEL PODERL POPULAR PARA LA ALIMENTACIONPara el año terminado al 31/12/2012


125

1. Código: A1206

2. Nombre del Organismo: MERCADO DE ALIMENTOS - MERCAL, C.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DEL PODERL POPULAR PARA LA ALIMENTACION

Para el año terminado al 31/12/2012


Utilidad antes de Impuesto del Ejercicio -417.093.628Ajustes para conciliar la Utilidad y el Efectivo Neto


Amortización de Prepagados y provisión 0Depreciación -7.400.832.358Cambios Netos en Operaciones de Activos y Pasivos: 0(Aumento) Disminuciones de Cuentas por Cobrar a Clientes 3.850.615.748(Aumento) Disminuciones de Cuentas por Cobrar Empleados

(Aumento) Disminuciones de Inventarios 1.215.091.107(Aumento) Disminuciones Seguros Pagados por Anticipado

(Aumento) Disminuciones Impuesto Retenido -306.586.271(Aumento) Disminuciones Otros Activos 9.828.863.710(Aumento) Disminuciones Cuentas por Pagar Comerciales -10.059.792.848

Efectivo Neto Provisto (Aplicado) por Actividades Operativas -3.289.734.540Flujo de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión

Adquisicion de Activos Fijos 9.679.874.390Adquisicion de Activos intangibles 8.346.787Efectivo Neto Usado en Actividades de Inversión 9.688.221.177Flujo de Efectivo Proveniente de Actividades de Financieras



Efectivo Neto Provisto por Actividades Financieras 0Aumento o Disminución Neto en Efectivo y Equivalentes de Efectivo 6.398.486.637

Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio 3.160.217.085Efectivo y Equivalente de Efectivo al Cierre del Ejercicio 9.558.703.722

MAXIMA AUTORIDAD DEL ORGANISMO

(En Bolívares Fuerte)


JEFE DE CONTABILIDAD


126

6.2.4 Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. (PDVAL)

Exposición de Motivos Para la construcción del Estado Social de Justicia y Bienestar que enuncia la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela, es indispensable que el Ejecutivo Nacional le garantice a los ciudadanos y ciudadanas venezolanos el acceso oportuno a alimentos de calidad, en cantidad suficiente, con preferencia de aquellos producidos en el país, sobre la base de las condiciones propias de la geografía, el clima y la organización social. Para tal fin, por órgano del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación ha designado a la Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. (PDVAL), como el organismo idóneo para el fomento y promoción de los proyectos enmarcados en la ejecución del Plan Excepcional de Desarrollo Económico y Social para el Abastecimiento de Alimentos de la Cesta Básica y otros productos agroalimentarios de primera necesidad, que constituye la columna vertebral de la Misión Alimentación. La Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A.", es una Sociedad Anónima que fue creada el 01 de febrero 2008, como filial de Petróleos de Venezuela S.A. según registro Mercantil II de la circunscripción judicial del distrito Capital bajo el N ° 28 tomo 15 A-Sdo. Según Decreto N° 7.398 de 27 de abril de 2010, el presidente de la República Hugo Chávez Frías considerando que para el cumplimiento de los fines del estado, el Ejecutivo Nacional debe adaptar su estructura organizativa a las nuevas directrices y políticas de orden social, para lo cual se impone la necesidad de realizar cambios pertinentes que procure la satisfacción de los intereses colectivos, es por ello que se decreta la adscripción a la Vicepresidencia de la República, la empresa Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. (PDVAL). Se adscribe a la Vicepresidencia de la República, la acciones pertenecientes a la República Bolivariana de Venezuela por Órgano del Ministerio del Poder Popular para la Energía y Petróleo o a la Sociedad Petróleos de Venezuela, S.A. (PDVSA). En el año 2010 de acuerdo a Decreto Presidencial N° 7.540, quedó adscrita al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación según Gaceta Oficial N° 39.474 publicada en fecha 27 de julio del año 2010, decretando la adscripción al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación las acciones pertenecientes la República Bolivariana de Venezuela por órgano de la Vicepresidencia Ejecutiva de la República, en la sociedad mercantil la Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A, (PDVAL).


127

De acuerdo con sus Estatutos y en su condición de órgano ejecutor del abastecimiento y la soberanía alimentaria que defina el Ejecutivo Nacional a los fines de racionalizar el funcionamiento de los sistemas de comercialización y así elevar la eficiencia de PDVAL, S.A.", tiene como objetivos específicos la proyección, construcción, operaciones y administración los negocios mercantiles o fondos de comercio para la venta al mayor o al de tal en sucursales, supermercados, hipermercados o cualquier otra forma de organización destinados a la importación, exportación, consignación, elaboración, procesamiento, venta, distribución y comercialización de toda clase de bienes y servicios y cuales quiera otras actividades vinculadas con el negocio, así como el desarrollo de programas de servicios para el desarrollo del entorno comunitario en organización, formación, capacitación, bienes, infraestructura social y socio-productiva, promover y participar en negocios de comercio internacional relacionados con las actividades de servicios de importación y exportación de alimentos o materia prima de origen animal, vegetal o mineral dentro del marco de negociaciones y acuerdos bilaterales y multilaterales suscritos por la República Bolivariana de Venezuela, y cualquiera sistema de contratación internacional público y privado, apoyar y favorecer el proceso productivo de la economía social, de las empresas de producción social y de propiedad social, de las empresas estadales, de las pequeñas medianas empresas, cooperativas y cualquier forma asociativa para la producción nacional. En general, la sociedad mercantil para dar cumplimiento a sus fines podrá, comprar, vender y arrendar bienes muebles e inmuebles, celebrar, hacer cumplir y llevar acabo toda clase de contratos o actos de ilícito comercio y hacer cumplir o llevar a cabo toda clase de tramites por ante las autoridades venezolanas o extranjeras que sean necesarias para el cumplimiento del objeto social antes descrito; asimismo, actuar en nombre propio o en representación de terceros, como principal, agente, corredora, comisionista, fiduciaria, apoderada, contratista o en otro carácter. Para el logro de su objeto la sociedad mercantil tendrá plena y total capacidad jurídica para adquirir derechos, contraer obligaciones y ejercer todos los actos que no sean prohibidos por las leyes o por los Estatutos igualmente, prestara atención a las áreas geográficas y comunidades históricamente mas desposeídas, integrándolas en el bienestar general de la nación sobre la base de un principio de igualdad que coadyuve a la defensa y seguridad del Estado en materia de Alimentación. El patrimonio de La Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A., estará formado por los aportes ordinarios o extraordinarios del Ejecutivo Nacional, por los bienes que la Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A., adquiera por cualquier título y por los beneficios que obtenga en el cumplimiento de su objetivo.


128

Presupuesto 2012: El presupuesto para el ejercicio fiscal 2012, se estimó en Bs. 21.167.040.073, el cual fue aprobado y publicado en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 6.062 Extraordinario de fecha 12 de diciembre de 2011, tal como se indica en los cuadros siguientes, tanto por categoría como por partidas presupuestarias:

521.976.782

2.768.939.228

500.000

1.744.681

1.392.924. TM de alimentos

17.351.296.772

45.081. TM de alimentos

457.490.018

252 Localidades conectadas

65.092.592

21.167.040.073


1. Descripción Metas

2. Recursos Asignados

(Bs.)


Activación de los sistemas de producción primaria yagroindustriales de alimentos

Fortalecimiento de la Infraestructura Tecnológica de la Productoray Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. (PDVAL)

3. Total General





Proyectos

Ampliación de la Capacidad de Comercialización de Productos dePDVAL

401 828.278.144 828.278.144

402 14.393.576.938 14.393.576.938

403 4.495.811.551 4.495.811.551

404 1.310.271.866 1.310.271.866

405

407 103.755.598 103.755.598

408 857.100 857.100

411 34.488.876 34.488.876

21.167.040.073 0 21.167.040.073


1. Código: A15492. Nombre del Organismo: PDVAL, S.A3. Organo de Adscripción: MIMPPAL4. Año: 2012

(Expresado en Bs)




Otros Gastos


Gastos de Personal



Activos Reales

Activos Financieros


El Presupuesto de la empresa Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. fue ejecutado en un 62,39% a lo largo del ejercicio de la siguiente manera:


129


Acciones Centralizadas 3.293.160.691 1.177.092.140 1.047.898.877 908.252.588 2.116.068.551 35,74%


Trabajadores521.976.782 435.265.481 434.429.941 390.240.796 86.711.301 83,39%

Gestión Administrativa 2.768.939.228 741.825.769 613.468.046 518.010.902 2.027.113.459 26,79%

Previsión y Protección Social 500.000 500.000



Desastres1.744.681 890 890 890 1.743.791 0,05%

Proyectos 17.873.879.382 12.035.508.378 2.406.295.679 1.945.451.025 5.838.371.004 67,34%

Ampliación de la Capacidad de Comercialización de

Productos de PDVAL 17.351.296.772 12.021.227.439 2.394.837.814 1.934.616.028 5.330.069.333 69,28%

Activación de los Sistemas de Producción Primaria y

Agroindustriales de Alimentos 457.490.018 3.566.051 1.444.616 1.275.196 453.923.967 0,78%

Fortalecimiento de la Infraestructura Tecnológica de

PDVAL. 65.092.592 10.714.888 10.013.249 9.559.801 54.377.704 16,46%

Total 21.167.040.073 13.212.600.518 3.454.194.556 2.853.703.613 7.954.439.555 62,42%



% de Ejecución


Código

Ejecución al Mes de Noviembre Los Ingresos obtenidos por la empresa fueron ejecutados en un 62,42%, de los cuales el Gastos de Personal representan un 2,05% para dar cumplimiento a (pagos de nomina de los meses enero a diciembre, vacaciones, capacitación y adiestramiento del personal, bono de alimentación, bono escolar, bono juguete, entre otros) la Gestión Administrativa ascendió a un 3,50%. Adicionalmente, observamos la ejecución en los Proyectos el primero de ellos denominado “Ampliación de la Capacidad de Comercialización de Productos de PDVAL”, con un 56,80%, y segundo denominado “Activación de los Sistemas de Producción Primaria y Agroindustriales de Alimentos” con un 0,02% de ejecución, y por último “Fortalecimiento de la Infraestructura Tecnológica de PDVAL”, alcanzando un 0,05% de ejecución al cierre del ejercicio. Resumen de Políticas Contables El Balance General muestra aumento significativo en el Activo Circulante específicamente en el Activo Disponible (Caja y Bancos), debido al incremento de las Fuentes de Financiamiento recibidas mediante los Ingresos Propios.


130

El aumento del Inventario de Mercancías y de las Cuentas por Cobrar es producto del Convenio Ministerio del Poder Popular para la Alimentación y Ministerio del Poder Popular para la Educación, a través del Programa de Alimentación Escolar (PAE) y otros organismos públicos (Alcaldías, Gobernaciones). El producto de la aplicación de estos recursos ha sido invertido y destinado a dar continuidad a la Misión Alimentación. Los rubros de activos y pasivos monetarios con saldos en Bolívares, se presentan a su valor nominal. Estas partidas monetarias en los estados financieros son: efectivo y equivalentes de efectivo, efectos y cuentas por cobrar, reintegro de IVA solicitado al Seniat, retenciones de clientes – IVA, prepagado, accionistas y relacionadas, otras, inventarios, impuesto sobre la renta diferida, y todas las cuentas que forman parte del pasivo. Inventarios Los inventarios de productos que se adquiere en La Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A, se mantienen transitoriamente, conforme a los objetivos de seguridad alimentaria y se registran a su costo de adquisición, mediante su identificación específica. Los gastos de almacenaje y otros que puedan ocurrir se registran directamente a resultados. Los inventarios están valorados según el método PEPS (primero en entrar, primero en salir) y debido a su alta rotación, fueron considerados partidas monetarias, de conformidad con el método del costo, o valor de mercado el menor. Propiedades y equipos Las propiedades y equipos, se presentan a valores nominales. Los costos de mantenimiento y las reparaciones son registrados como parte de los resultados del año en que se incurren, mientras que las mejoras y renovaciones que incrementan sustancialmente la vida útil de los activos se capitalizan en el año en que se efectúan. La depreciación es calculada por el método de línea recta, sobre la base de la vida útil estimada de los activos respectivos. Al vender o retirar cualquier activo fijo, el costo y la depreciación acumulada correspondientes son eliminados de las cuentas, y la ganancia o pérdida resultante se refleja en las operaciones del año en cuestión. A continuación se presenta el detalle de la vida útil de los diferentes activos, expresados en años:


131

Concepto Vida UtilEdificio 5Maquinaria 5Equipos de Computación 5Mobiliario y Equipo de Oficina 5Vehículos 5

La depreciación acumulada de cada rubro de las propiedades y equipos se obtiene al aplicar al valor bruto (costo), la vida útil transcurrida hasta el 31 de diciembre de 2010, manteniéndose la proporción entre el valor bruto y la depreciación acumulada a esas fechas. Otros activos Incluye inmuebles no incorporados a la producción de la renta, los cuales son considerados partidas no monetarias y se actualizan según la fecha de origen de los montos que los conforman. Impuesto sobre la renta e impuesto sobre la renta diferido La provisión para impuesto sobre la renta representa el gasto que debe imputarse a los resultados de cada año. El impuesto sobre la renta por pagar es considerado como una partida monetaria. La Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. reconoce el impuesto sobre la renta diferido, que se espera tener en el futuro, cuando se realicen las diferencias temporales existentes entre las cifras presentadas en los estados financieros y aquellas calculadas para efectos fiscales. El impuesto sobre la renta diferido es considerado como una partida monetaria. Prestaciones sociales acumuladas La Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. está dando cumplimiento a la Ley Orgánica del Trabajo, el cual se refiere al cálculo de cinco (5) días de indemnización por antigüedad por cada mes de servicio, los cuales se van acumulando en los registros contables. Adicionalmente, la Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. mantiene al cierre del ejercicio una provisión por concepto de preaviso para despidos injustificados. La provisión para prestaciones sociales acumuladas es considerada como una partida monetaria, y se encuentra en la contabilidad de la compañía.


132

Cuentas del Patrimonio Estos rubros se presentan a valores nominales según la fecha de origen de las partidas que los componen.

El capital social está presentado a valores nominales y en caso de ser actualizado por efectos de inflación, el capital social seria entonces el equivalente a la suma del capital social nominal y su actualización. El único destino posible de la actualización de capital social es su conversión en capital social. Cuentas del estado de Resultado

Los ingresos, costos y gastos asociados son presentados a su valor nominal. Estados de flujos del efectivo A los fines del estado de flujos del efectivo, la Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A., considera como equivalentes de efectivo aquellas inversiones a corto plazo, de alta liquidez, que son inmediatamente convertibles en efectivo y las cuales no están sujetas a riesgos importantes de cambios en su valor.

Uso de estimaciones en la preparación de los estados financieros La preparación de los estados financieros de conformidad con principios de contabilidad de aceptación general requiere el uso de estimaciones por parte de la gerencia, las cuales afectan las cifras de activos y pasivos, su divulgación y los montos de ingresos y gastos. Los resultados finales podrían variar de las citadas estimaciones.

Efectivo y equivalentes de efectivo El siguiente es un detalle del efectivo y equivalentes de efectivo, expresado en Bolívares:

Concepto Bs.Bancos Públicos 641.909.709Bancos Privados 20.996.005Total Disponible 662.905.713

Cuentas por Cobrar Comerciales, Servicios y Otros


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El detalle de las cuentas por cobrar comerciales por servicios y otros, expresado en bolívares es el siguiente: Inventarios: La Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A., mantiene inventarios al 31 de diciembre, que se conforman de la siguiente manera expresados en bolívares:

Concepto Bs.Inventario de Mercancia 302.782.010,12Inventario de mercancía en existencia (Neto) - Inventario en tránsito - Total Inventarios 302.782.010

Este rubro está representado por productos alimenticios de la cesta básica nacional clasificados en inventario del rubro de cárnicos y lácteos, leguminosas, oleaginosas y cereales, los cuales son adquiridos directamente de los productores y comercializados a través de la Red PDVAL. Propiedades, Maquinarias y Otros Equipos: Presentamos a continuación un cuadro relacionando, desde el registro inicial de los costos de estos activos se incorporaron montos, sobre bases estimadas, por estar pendiente la situación de legalizar la propiedad de los mismos. También se indican montos de la depreciación de Propiedad Planta y Equipos. Un detalle de la propiedad, maquinarias y otros equipos, netos de provisión y depreciación se presenta a continuación al 31 de diciembre, expresado en Bolívares:

Concepto Bs.Terreno 15.453.964,00Almacenes 415.398.082,68Transporte Terrestres 297.406.612,32Maquinarias y Equipos 93.454.550,92Mobiliario y Equipo de Oficina 37.896.970,38Equipos de Computacion y Telecomunicaciones 26.116.206,64Otros bienes de uso 42.551.422,30Activos por Capitalizar 34.916.586,00Obras en Procesos 885.199.711,88Sub Total Activos Fijos 1.848.394.107,12Menos: Depreciación Acumulada (176.381.836,39)Total Acitvo Fijo Neto 1.672.012.270,73

Concepto Bs.

Cuentas a Cobrar Comerciales 487.623.252,09

Anticipos a Contratistas 189.873.861,18Total Cuentas a Cobrar 677.497.113,27


134

La Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A., se encuentra en proceso de regularizar y formalizar la propiedad de los bienes cedidos en diversas modalidades de asignación, mediante transferencias de organismos del sector, liquidados o en procesos de liquidación los cuales cumplían objetivos sociales similares al de la Compañía. A la fecha se ha cumplido la etapa de determinación e identificación de las propiedades, quedando pendiente por documentar las formalidades legales de saneamiento de la tradición de la propiedad de esos bienes, lo cual depende de la participación de otros entes. La Compañía al 31 de diciembre de 2010, presenta estas cesiones de bienes como sujetos a futuras capitalizaciones o incrementos del patrimonio. La Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A., registró las provisiones necesarias por la inoperatividad y falta de la formalización de la propiedad, así como también, se inicio el reconocimiento contable de la depreciación para todas las plantas de silos y otros equipos. Cuentas por Pagar El detalle de las cuentas por pagar es el siguiente al 31 de diciembre expresado en Bolívares:

Concepto Bs.

Cuentas a Pagar Comerciales 283.494.997,79

Otros Pasivos Circulantes -

Total de Cuentas a Pagar Circulantes 283.494.997,79

Patrimonio Según los Estatutos el capital social de la sociedad mercantil es de DOS MILLONES DE BOLIVARES SIN CENTIMOS (Bs. 2.000.000,00), en el cual está representado por doscientas (200) acciones nominativas no convertibles al portador, con un valor nominal de DIEZ MIL BOLIVARES SIN CENTIMOS (Bs. 10.000,00) cada una, las cuales representan el cien por ciento (100%) del capital social y se encuentran suscritas y pagadas en su totalidad por la República Bolivariana de Venezuela, por órgano del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación. Las acciones de la sociedad mercantil serán representadas por títulos equivalentes a una o más acciones, firmadas por el Presidente o Presidenta y un Miembro de la Junta Directiva. El capital de la sociedad mercantil podrá ser aumentado o disminuido de conformidad con esta acta Constitutiva Estatutaria y la Ley.


135

A continuación se presentan los cuadros de Balance General, Estado de Resultados, Estado de Flujos de Fondos, y Estado de Movimiento en las Cuentas de Patrimonio.


3.811.703.724,76 3.726.447.471,35 85.256.253,41 97,76%

A B A-B B/A

362.480.357,70 662.905.713,31 -300.425.355,61 182,88%

0,00 0,00 0,00 0,00%

362.480.357,70 662.905.713,31 -300.425.355,61 182,88%

435.322.360,00 0,00 435.322.360,00 0,00%

524.303.687,60 523.618.584,09 685.103,51 99,87%

209.521.445,58 189.873.861,18 19.647.584,40 90,62%

457.756.200,50 302.782.010,12 154.974.190,38 66,14%

26.205.006,25 63.582.503,32 -37.377.497,07 242,63%

347.667.860,60 347.667.860,60 0,00 100,00%

801.476.828,49 963.194.395,24 -161.717.566,75 120,18%

787.594.404,14 885.199.711,88 -97.605.307,74 112,39%

-104.629.094,10 -176.381.836,39 71.752.742,29 168,58%

-35.995.332,00 -35.995.332,00 0,00 100,00%

405.069.164,37 283.494.997,79 121.574.166,58 69,99%

405.069.164,37 283.494.997,79 121.574.166,58 69,99%

3.406.634.560,39 3.442.952.473,56 -36.317.913,17 101,07%

2.000.000,00 2.000.000,00 0,00 100,00%

3.320.528.543,27 3.320.528.543,27 0,00 100,00%

84.106.017,12 120.423.930,29 -36.317.913,17 143,18%

-250.386.267,32 84.106.017,12 -334.492.284,44 -33,59%

334.492.284,44 36.317.913,17 298.174.371,27 10,86%

3.811.703.724,76 3.726.447.471,35 85.256.253,41 97,76%

12. Validación


Balance General1. Código: A15492. Nombre del Organismo: PRODUCTORA Y DISTRIBUIDORA VENEZOLANA DE ALIMENTOS, S.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DE ALIMENTACION4. Para el año terminado al 31/12/2012

(Expresado en Bs)


7. Año2012

Variación

Activo

Activo Circulante

Activo Disponible

Caja

Bancos


Activo Exigible





Activo Realizable







Activo Fijo Neto

Otros activos fijos


Provisiones

Pasivo

Pasivo Circulante

Cuentas a pagar

Efectos a pagar






Provisiones

Patrimonio

Capital Social


Reservas



Pasivo + Patrimonio10. Fuente: Contabilidad de PDVAL11. Fecha de elaboración: 15-15-2012

M INPPAL/OPP/APLA/04/PM yC/08-12

Otras reservas




Ajsute a la Cta de superavit no distribuido / déf icit acumulado



136


1.974.621.398,40 4.208.105.018,65 2.233.483.620,25 213,11%

5.789.639,80 2.473.706,61 -3.315.933,19 42,73%

0,00 1.448.613,27 1.448.613,27 0,00%

1.968.831.758,60 4.207.079.925,31 2.238.248.166,71 213,68%

1.586.261.668,66 3.195.009.131,00 1.608.747.462,34 201,42%

382.570.089,94 1.012.070.794,31 629.500.704,37 264,55%

170.319.615,40 445.498.305,03 275.178.689,63 261,57%

582.001.830,45 351.330.113,31 -230.671.717,14 60,37%

-369.751.355,91 215.242.375,97 584.993.731,88 -58,21%

70.187.715,86 71.752.742,27 1.565.026,41 102,23%

6.653.392,37 10.954.349,90 4.300.957,53 164,64%

-446.592.464,14 132.535.283,80 579.127.747,94 -29,68%

781.084.748,58 0,00 -781.084.748,58 0,00%

96.217.370,63 96.217.370,63 0,00%

334.492.284,44 36.317.913,17 -298.174.371,27 10,86%

12. Validación


Estado de Resultados1. Código: A15492. Nombre del Organismo: PRODUCTORA Y DISTRIBUIDORA VENEZOLANA DE ALIMENTOS, S.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DE ALIMENTACION4. Para el año terminado al 31/12/2012

(Expresado en Bs)


7. Año2012

Variación





Menos: descuentos, bonif icaciones y devoluciones





Ingresos f inancieros


Ventas Netas



Resultado Bruto







Comisiones por operaciones f inancieros


Deuda interna

Deuda externa





Resultado Neto





10. Fuente: Contabilidad de PDVAL



137

5. Denominación:






Depreciación





















9. ValidaciónPresidente (a) Administrador (a) Jefe (a) de Contabilidad

362.480.357,70

662.905.713,31




161.717.566,75

97.605.307,74

121.574.166,58

71.752.742,29

-20.332.687,91

-154.974.190,38

Año 6. Monto

36.317.913,17

Estado de Flujo de Efectivo1. Código: A15492. Nombre del Organismo: PRODUCTORA Y DISTRIBUIDORA VENEZOLANA DE ALIMENTOS, S.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DE ALIMENTACION4. Para el año terminado al 31-12-2012

(Expresado en Bs)


138

9. Validación



1. Código: A15492. Nombre del Organismo: PRODUCTORA Y DISTRIBUIDORA VENEZOLANA DE ALIMENTOS, S.A.3.Organo de Adscripción:MINISTERIO DE ALIMENTACION4. Para el año terminado al 31-12-2012

(Expresado en Bs)



Capital SocialReserva

LegalAportes del Ejecutivo


Total

Saldo al 31 de diciembre de 2011 2.000.000,00 0,00 3.320.528.543,27 84.106.017,12 3.406.634.560,39


0,00


0,00


0,00


0,00

Resultados del Ejercicio 36.317.913,17 72.635.826,33




Saldo al 31 de diciembre de 2012 2.000.000,00 0,00 3.320.528.543,27 120.423.930,29 3.442.952.473,56


139

6.2.5 Centro de Almacenes Congelados, C.A. (CEALCO) Exposición de Motivos Centro de Almacenes Congelados, C.A. (CEALCO), es una Compañía Anónima creada el veinte (20) de mayo de 1976, y presentada ante Registro Mercantil de la Circunscripción Judicial del Distrito Federal, Estado Miranda, bajo el tomo 64-A, Número 23; constituida con el objeto de operar almacenajes refrigerados, congelados acondicionados apropiadamente para la conservación y almacenaje de alimentos en general. El 8 de marzo de 2008, se celebró un Contrato de Compraventa de las acciones de la Compañía entre Inversiones Tacoa, C.A. (Vendedor) y Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. (Comprador), donde el Vendedor dio en venta pura, simple, perfecta e irrevocable la cantidad de ciento setenta y ocho millones ciento sesenta y tres mil ciento setenta y una (178.163.171) acciones de Centro de Almacenes Congelados, C.A., las cuales se encuentran libres de todo gravamen o medida. Dichas acciones al 31 de Diciembre de 2012, están conformadas de la siguiente manera: Durante este periodo se realizaron cambios en la empresa, debido a la auditoría originada al proceso de compra, originando la modificación de la fecha del comienzo del ejercicio económico para que el mismo iniciara el primero de enero hasta el 31 de diciembre de cada año, así como el cambio de Registro de Información Fiscal como este gubernamental.

Presupuesto 2012: A fines de garantizar el cumplimento de las actividades que desarrolló el Centro de Almacenes Congelados, C.A. (CEALCO), para el ejercicio Fiscal 2012 el Ejecutivo Nacional aprobó un presupuesto de Bs. 191.499.349, publicado en Gaceta Oficial Extraordinaria Nº 6.062 de fecha 11 de diciembre de 2011, el cual se desglosó de la siguiente manera: Acciones Centralizadas Bs. 76.717.845 y para el Proyecto Bs. 76.717.845. Tal como se muestra en los siguientes cuadros:


140

74.620.478

40.161.026

Tres (03) Plantas

76.717.845

191.499.349



1. Descripción METAS2. Recursos Asignados

3. Total General:4. Unidad Administrativa: MINPPAL/OPP/APLA/12/PMyC/08-12

Dirección y Coordinación para el gasto de los trabajadores.Gestión Administrativa.

ProyectosAdecuación y Remodelación de las Instalaciones y Equipos delCentro de Almacenes Congelados, C.A.

Adicionalmente, Centro de Almacenes Congelados, C.A. (CEALCO), realizó un Reformulado al Presupuesto de Ingresos y Gastos con el cual el presupuesto disminuyó en Bs. 189.334.441, el documento quedó desglosado de la siguiente manera: Bs. 89.444.258 para las Acciones Centralizadas y Bs. 99.890.183 para los Proyectos.



74.620.478 (803.085) 73.817.393

40.161.026 (24.534.159) 15.626.865 114.781.504 - (25.337.244) - 89.444.258

76.717.845 23.172.336 99.890.183

76.717.845 - 23.172.336 - 99.890.183

191.499.349 - (2.164.908) - 189.334.441

13.Total Proyectos14.Total Acciones Centralizadas + Proyectos

Adecuación y Remodelación de las Instalaciones y Equipos del Centro de Almacenes Congelados, C.A.

Proyectos


CENTRO DE ALMACENES CONGELADOS, C.A (CEALCO)


PDVAL-MINISTERIO DE ALIMENTACIÓN MINPPAL


5.Categoría



1.Fecha: 28/12/2012



2.Código:

Presupuesto Ley y Modificaciones por Categoría - Entes Descentralizados - Año 2012

6.Presupuesto Ley

A1556


141

Es importante destacar, que la rebaja fue originada por una disminución en los ingresos de Bs. 2.164.908, afectando el presupuesto de ingresos que se tenía estimado al inicio del ejercicio, por lo que se tuvo que considerar este impacto en el presupuesto de gastos del referido ejercicio, ubicando el presupuesto del ejercicio fiscal 2012, en Bs. 189.334.441; cuya distribución por partida finalizó de la siguiente manera:

El presupuesto del Centro de Almacenes Congelados, C.A. (CEALCO), fue ejecutado a lo largo del ejercicio en un 67,06%, de la siguiente manera:


Acciones Centralizads 100.146.778 81.558.964 72.171.407 76.307.222 18.587.814 81,44%Dirección y Coordinación de los Gastos de los

Trabajadores 73.915.393 55.327.579 53.448.630 54.654.386 18.587.814 74,85%

Gestión Administrativa 26.231.385 26.231.385 18.722.777 21.652.836 0 100,00%


Proteccion y Atención Integral a las Familias y Personas

en Refugios en Casos de Emergencias o Desastres

Proyectos 89.187.663 45.403.855 28.367.755 29.731.507 43.783.808 50,91%Adecuación y Remodelación de las Instalaciones y

Equipos del Centro de Almacenes Congelados, C.A. 89.187.663 45.403.855 28.367.755 29.731.507 43.783.808 50,91%

Total 189.334.441 126.962.819 100.539.162 106.038.729 62.371.622 67,06%



% de Ejecución


Código

Ejecución al mes de Noviembre.

401 72.191.279 -1.398.649 70.792.630

402 8.920.377 6.754.360 15.674.737

403 36.202.961 -3.418.385 32.784.576

404 67.511.704 21.675.959 89.187.663

405 2.086.514 -23.761.204 -21.674.690

407

408 4.586.514 -2.016.989 2.569.525

411191.499.349 -2.164.908 189.334.441

11. Fuente de Financiamiento: Recursos Propios /Transferencias de Principal accionista

Activos Financieros


Activos Reales


6. Denominación

10. Totales


Otros Gastos

Gastos de Personal





3. Organo de Adscripción: PDVAL-MINISTERIO DE ALIMENTACIÓN MINPPAL

1. Código: A15562. Nombre del Organismo: CENTRO DE ALMACENES CONGELADOS, C.A (CEALCO)

4. Año: 2012

(Expresado en Bs)

5. Partida 8. Modificaciones


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Resumen de Políticas Contables Balance General al 31/12/12 Las políticas contables más importantes, seguidas por Centro de Almacenes Congelados, C.A., (CEALCO) en la preparación de los estados financieros, se resumen a continuación: Los estados financieros al 31 de diciembre de 2012, se presentan a valores históricos en cumplimiento a las leyes y normas que regulan la materia, además de lo establecido en las disposiciones emanadas de la Constitución de la República Bolivariana de Venezuela. De aquí inicia una serie de instrumentos jurídicos que van a servir de base para que la administración pública y privada tengan lineamientos claros para la contabilización de sus ingresos y gastos. Los estados financieros de Centro de Almacenes Congelados, C.A., (CEALCO) presentados al 31 de diciembre de 2012 han sido preparados de acuerdo a los Principios de Contabilidad de Aceptación General, cumpliendo con la normativa legal establecida. Cabe destacar que no se adoptó método alguno para reconocer los efectos de la inflación, por lo tanto, todas cifras se presentan a valores históricos. Valor razonable de los instrumentos financieros: Un instrumento financiero es cualquier contrato que de origen tanto a un activo financiero como a un pasivo financiero o instrumento de capital de otra empresa, este concepto presento una variable distintita para el periodo contable 2012 en la empresa, en virtud de la incorporación de la planificación y el presupuesto como instrumento de todas las actividades de la empresa, dando cumplimiento a lo establecido en el Articulo 66 de la Ley de Administración Financiera del sector Público. En este sentido, el valor neto de efectivo y equivalentes de efectivo, cuentas por cobrar y cuentas por pagar son presentadas con su valor real y se estiman a su valor razonable, ya que estos tienen vencimientos a corto plazo. Centro de Almacenes Congelados, C.A., (CEALCO), no mantiene instrumentos financieros registrados como instrumentos de cobertura, y evalúa regularmente el valor justo de todas sus partidas. Estados de Flujo de Efectivo: A los fines del estado de flujo de efectivo, CEALCO considera como efectivo y equivalentes de efectivo el dinero en caja y la disponibilidad bancaria, representada esta


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última por transferencias y depósitos a la vista, fácilmente convertibles en efectivo. Además se muestran las transferencias a favor de CEALCO por concepto de recursos para inversión y para gastos corrientes. El Flujo de Efectivo también contiene los saldos del instrumento financiero "Fondo Fiduciario" con el fin de administrar las transferencias de capital recibidas, en este caso el FIDUCIARIO es Seguros Horizontes, C.A, el cual se obliga usarlo a favor de aquél o de un tercero llamado BENEFICIARIO, previa autorización de las autoridades de CEALCO. Activos en moneda extranjera: El saldo de la partida “Caja Chica” en el Balance General, está compuesto por un fondo de Caja chica en dólares americanos y valorado en moneda de curso legal al 31 de diciembre de 2012, las tasas de cambio que se tomó en cuenta para el registro de dicha transacción fue la vigente para el año 2008 y señaladas por el Banco Central de Venezuela, las cuales eran de Bs. 2,15 por US$, al 31 de diciembre de 2012. Inventarios: La política contable que adoptada en cuanto a los inventarios de productos que adquiere CEALCO, es afectar directamente el gasto correspondiente, y en consecuencia impacta los resultados del periodo. Propiedad, Planta y equipos: Los Bienes Nacionales denominados como Propiedades, Planta y Equipos se presentan a valores nominales. Los costos de mantenimiento y las reparaciones son registrados como parte de los resultados del año en que se incurren, mientras que las mejoras y renovaciones que incrementan sustancialmente la vida útil de los activos se capitalizan en el momento en que ocurren. La depreciación es calculada por el método de línea recta, sobre la base de la vida útil estimada de los activos respectivos. Al desincorporar algún bien ya sea por venta, por daño, por obsolescencia, extravío u otro, el costo y la depreciación acumulada correspondientes son acreditados de las cuentas de balance y la ganancia o pérdida resultante se refleja en las operaciones del año en cuestión. Depreciación:


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La depreciación acumulada y el respectivo gasto mensual de cada rubro de las propiedades y equipos se obtiene al correr el proceso automatizado de depreciación de los Activos Fijos en el sistema administrativo Great Plains, la cual es aplicada al valor bruto (costo), en base a la vida útil determinada al ingresar el activo; manteniéndose la proporción entre el valor bruto y la depreciación acumulada a esas fechas. Contingencias Fiscales: Al 31 de diciembre de 2012 no existe provisión para contingencias fiscales, éste se ajustó en periodos anteriores por sugerencia y aprobación de la Junta Directiva según consta el Punto de Cuenta N° 017, resolución Cealco-008-2011, de fecha 24/03/2011, donde se propuso saldar la provisión para contingencias fiscales, esta partida fue creada como ajuste de Auditoría Compra - Venta / 2008, con el objeto de registrar las multas tributarias de periodos anteriores a medida que fuesen llegando, en el año 2010 el SENIAT emite facturación por multas diversas de periodos 2003/ 2004 / 2005 / 2006 (cuando la empresa pertenecía a la administración privada), PDVSA decide cancelar la totalidad de la multa (incluido en la negociación), por lo tanto se requirió saldar esta provisión y afectando las UND ya que en su debido momento de creación se afectaron cuentas de gastos. Re expresiones: Al 31 de Diciembre de 2012 no existen partidas de re-expresión que contenían los estados financieros, ya que los mismos fueron ajustados en periodos anteriores, en virtud de la adecuación de los mismos a los lineamientos de la administración Pública. La política contable de re-expresar los Estados Financieros era una práctica utilizada en CEALCO cuando pertenecía a la administración privada, con el objeto de actualizar la información contable con relación a la inflación. Cabe destacar que la última re-expresión se realizó para el ejercicio económico 2003. Por lo tanto, en lo sucesivo los estados financieros serán presentados solo en valores históricos. Impuesto sobre la renta e impuesto sobre la renta diferido. En los Estados Financieros de CEALCO, la provisión para impuesto sobre la renta representa el gasto que debe imputarse a los resultados de cada año. La Compañía tiene como política reconocer el impuesto sobre la renta diferido, que se estima tener en el futuro ejercicio.


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El saldo que presentaban estas partidas antes del cierre del periodo 2011 era producto de la auditoria 2009 por lo tanto se reversó como asiento de ajuste afectando las Utilidades no Distribuidas y al 31de diciembre de 2012 estas cuentas no poseen saldo. Provisión de Prestaciones sociales:

El apartado para prestaciones sociales se registra con base en la obligación real calculada de acuerdo con lo establecido en la Ley Orgánica de Trabajo y Contrato Colectivo vigente, y se presenta en los Estados Financieros Neto de los anticipos. Al 31 de diciembre de 2012, el pasivo por prestaciones de antigüedad de los trabajadores se encuentra en la contabilidad de la Compañía, de acuerdo con la Ley Orgánica del Trabajo vigente, el cual se refiere al cálculo de cinco (5) días de indemnización por antigüedad por cada mes de servicio, los cuales se iban aprovisionando en cada cierre contable mensual. Al 31 de diciembre de 2012 esta política contable no se aplica (aprovisionar), ya que los gastos de personal están contemplados en el presupuesto asignado. Capital Social: El capital social está representado por acciones comunes a valores nominales ya que se realizaron ajustes contables que salda todas las partidas de re expresión que contenían los estados financieros. 1. Actualización del Capital. 2. Actualización de la Reserva Legal. 3. Actualización del Superávit. Quedando el Capital a su valor nominal que en la actualidad es de Bolívares Tres Millones Quinientos Sesenta y Tres Mil Doscientos Sesenta y Tres, con 42/100 (Bs. 3.563.263,42). Reserva legal: De conformidad con lo establecido en el Código de Comercio Venezolano, las empresas bajo la figura de compañías anónimas deben apropiar anualmente, por lo menos un 5% del beneficio neto para formar el fondo de reserva legal, hasta que tal fondo alcance un monto mínimo equivalente al 10% de capital social. Cuentas del estado de ganancias y pérdidas: Los ingresos, costos y gastos asociados son presentados a su valor nominal. Activo Disponible


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Bancos: La disponibilidad bancaria al 31 de diciembre de 2012, se presenta con la estimación del mes de Diciembre, el cual contiene las posibles incidencias del mes, dicha mosto es por Bolívares:

Concepto Bs.

Banco de Venezuela 22.764.130,00

Total Disponibilidad al31/12/2012

22.764.130,00

Caja Chica: El saldo que se muestra a continuación proviene de la Caja Chica valorada en dólares:

Concepto $

Caja Chica US$ 1.268,50

(590 US$ a 2.15 Bs.) 1.268,50 Cuentas y Efecto por Cobrar Clientes: Las Cuentas por cobrar netas, que se muestran en el balance general al 31 de diciembre de 2012, están conformadas como sigue:

Concepto 2012

Caja Chica US$ 1.268,50

(590 US$ a 2.15 Bs.) 1.268,50

Cuentas a Cobrar Clientes:

Cuentas por Cobrar Clientes 23.692.302

Cuentas por Cobrar Relacionadas

CXC Relacionadas PDVAL- Casa Matriz 412.868,78Total Cuentas por Cobrar Relacionadas 412.868,78Otras Cuentas por Cobrar Anticipos Puerto Cabello por Justificar 128.849,18

Total Otras Cuentas por Cobrar 128.849,18


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Otras Cuentas por Cobrar: Durante el año culminado al 31 de diciembre de 2012, la compañía agrupa en otras cuentas por cobrar, las siguientes partidas:

Concepto Bs. Préstamos 92.019 Reposo 993.063 Otras (Préstamos a Accionistas) 20.000 Vehículos- Digitel 128.546 Total Cuentas por Cobrar Personal 1.333.628

El saldo que se muestran en el Balance General al 31 de diciembre de 2012 por concepto de préstamo personal a accionistas, corresponde a un préstamo pendiente por cruzar del Sr. Nelson Acosta, quien fungía como gerente general de la Compañía, cuando ésta pertenecía al sector privado, el referido accionista mantiene un litigio laboral en la actualidad con la CEALCO. El saldo por transacciones con casa matriz Productora y Distribuidora de Alimentos, S.A. (PDVAL) al 31 de diciembre de 2012, se muestra a continuación:

ConceptoCXC Relacionadas PDVAL- Casa Matriz 412.868,78Total Cuentas por Cobrar Relacionadas

412.868,78

Este saldo viene acumulándose de periodos anteriores, es producto de operaciones generadas por casa matriz Productora y Distribuidora de Alimentos, S.A. PDVAL, en las instalaciones de Servicios Papeleros, C.A. (SERPACA) ubicada en las ciudad de Puerto Cabello, donde se acordó que CEALCO apoyaba administrativamente a las operaciones de PDVAL en las referidas instalaciones, en tal sentido, este saldo incluye el pago que la Compañía hace a Transporte Fresan, C.A. por concepto de alquiler de elevadoras por el monto de Bs. 120.000,00, así como también incluye erogaciones realizadas por concepto de alquiler de equipos (fotocopiadoras), hospedaje y alimentación del personal autorizado. Anticipos: El saldo que se muestra en el Balance General al 31 de diciembre de 2012, por concepto de anticipos, incluye adelantos otorgados a proveedores cuyas facturas originales no han sido registradas en el auxiliar de cuentas por pagar, por otra parte, el saldo que contienen


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los anticipos construcciones en proceso, se origina por adelantos a contratos considerados como inversión, por lo tanto, ambos en conjunción con la cuenta pasivo transitorio se cruzarán cuando posteriormente se registren las facturas en el mencionado auxiliar. A continuación se detalla:

ConceptoAnticipo a Proveedores 339.260,27Anticipo Construcciones en Proceso -18.215.217,88 Total Anticipos -17.875.957,61

Propiedad Planta y Equipos: Las Propiedades, Planta y Equipos que se muestran en el Balance General al 31 de diciembre de 2012, está conformado como sigue:

Concepto

Terrenos 1.025.399,32

Edificios y Obras Civiles 8.846.935,71

Instalaciones y Equipos 13.179.075,33

Materiales de Almacenaje 973.050,20

Vehículos 6.510.471,12

Muebles y Equipos de Oficina 1.462.557,58

Equipos de Refrigeración y Congelación 2.966.108,41

Sub Total Propiedad Planta y Equipos 34.963.597,67

Menos Depreciación Acumulada -15.256.077,34 En estas Cuentas de “Construcciones en Proceso” al 31 de diciembre de 2012, se incluyen todas las obras, adquisición de bien y/o servicios vinculadas con el plan de inversión 2012, y se van capitalizando en la medida que se van ejecutando. Construcciones en Proceso (Inversiones): En el Balance General al 31 de diciembre de 2012, en la cuenta construcciones o inversiones en proceso se incluyen todas las obras, adquisición de bien y/o servicios vinculadas con el plan de inversión 2012, y se van capitalizando en la medida que se van ejecutando. A saber:


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Concepto Bs.(Inversiones por Capitalizar) 30.807.984,10Total Construcciones en Proceso 30.807.984,10

Cuentas y Efectos por Pagar Las Cuentas por Pagar que se muestran el Balance General al 31 de diciembre de 2012, están conformadas como sigue:

Cuentas y Efectos por Pagar Bs.

Cuentas por Pagar 11.665.920,90

Total Cuentas y Efectos por Pagar 11.665.920,90

Cuentas por Pagar - Prestaciones Sociales -3.401.431,48

Total Otras Ctas. por Pagar -3.401.431,48

Total Cuentas y Efectos por Pagar 8.264.489,42

Las Cuentas por Pagar obedecen a acreencias con proveedores a fecha de cierre e incluyen anticipos otorgados a proveedores. Las Cuentas por Pagar – Prestaciones Sociales fue creada en virtud de que en fecha 02/05/2012 se recibió de PDVSA el cheque N° 11754333 por Bs. 3.401.431,48 debido al reconocimiento de las prestaciones sociales de toda la fuerza laboral de la empresa por parte de PDVSA PETROLEO, S.A., al respecto se procedió a registrar el compromiso de PDVSA con CEALCO y las obligaciones por pagar a los trabajadores, posteriormente se afectó en la misma proporción al apartado por de prestaciones sociales, así como la porción de gasto que afecto las utilidades no distribuidas por tratarse de periodos anteriores (Acumulado al 30/06/2010). Provisiones: Las provisiones que se muestran el Balance General al 31 de diciembre de 2012, obedecen al siguiente detalle:

Concepto Bs.

Apartado de Prestaciones Sociales -5.350.281,90

Apartado Anti. Prest. Sociales 9.092.188,04

Apartado Preaviso -3.072.474,68


150

Estas acumulaciones corresponden a la provisión que se realiza por cada uno de estos conceptos, los cuales se van consumiendo a medida que los trabajadores disfrutan del beneficio allí aprovisionado, esto en virtud de no causar un impacto en el mes en que se ocasiona. Provisiones – Otros: Al 31 de diciembre de 2012, en esta partida (OTROS) se agrupo lo siguiente:

Concepto Bs.

Depósitos de Terceros en Garantía -864,86

Cuentas por Pagar Clientes -214.615,95

Total Créditos Diferidos -215.480,81

Patrimonio: Capital Social Legal: El capital social legal que se muestra en el Balance General al 31 de diciembre de 2012, está conformado como sigue:

Accionistas N° de Acciones Valor NominalTotal Capital

Social

Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, C.A. 178.163.171,00 0,02 3.563.263,42

Reserva legal: La reserva legal al 31 de diciembre de 2012, alcanzó la siguiente cifra:

Concepto Bs.

Reserva Legal -140.319,40

Total Reserva Legal -140.319,40

Ingresos: Al 31 de diciembre de 2012, CEALCO obtuvo ingresos por concepto de


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prestación de servicios la cantidad de Bs. 66.504.653,07. La facturación del mes de diciembre 2012 se estimó a efectos del presente. Costo de Ventas: Al 31 de diciembre de 2012, el costo de ventas del servicio prestado, está compuesto de las siguientes partidas:

COSTO DE VENTALogística y AlmacenamientoCosto de Empleo 14.888.256,62Servicios Comprados Energía 1.223.087,81Serv. Transporte 16.486,08Material de Empaque 963.148,22Comunicaciones 14.504,79Gastos de Viaje 11.928,99Alquileres 38.509,86Servicios Externos 2.340.187,95Unidades de Almacenamiento 193.171,36Gastos Varios 46.414,01Total Logística y Almacenamiento 19.735.695,70

Mantenimiento e Infraestructura Costo de Empleo 9.384.644,05Reparaciones y Mantenimiento 4.510.354,33Comunicaciones 20.082,58Gastos de Viaje 6.892,32Alquileres 17.247,91Servicios Externos 113.760,36Muebles, Equipos de Oficina, Instalaciones y Equipos

17.834,20

Gastos Varios 27.796,69

Total Mantenimiento e Infraestructura 14.098.612,44

Total Costo de Venta 33.834.308,14

Transferencias Recibidas del Sector Público Al 31 de diciembre de 2012, las transferencias realizadas por nuestra casa matriz fueron las siguientes:

May-12 Sep-12 Nov-12 TOTAL

7.365.469,71 9.876.547,00 14.025.484,00 31.267.500,71

7.365.469,71 9.876.547,00 14.025.484,00 31.267.500,71

Ingresos por Transferencias:

Ingresos por Transferencia - Gastos Corrientes

Total Ingresos por Transferencias

Concepto

A continuación se presentan los cuadros de Balance General, Estado de Resultados, Estado de Flujos de Fondos y Estado de Movimiento en las Cuentas de Patrimonio:


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72.911.111 134.350.103 61.438.992 84%48.751.780 79.197.855 30.446.075 62%

31.404.746 71.591.863 40.187.117 128%

1.269 1.269 - 0%

31.403.478 22.764.130 (8.639.348) -28%

Otros ( Fondos Fiduciarios) 48.826.465 48.826.465

17.347.033 7.605.992 (9.741.042) -56%

14.781.221 23.692.302 8.911.081 60%

1.535.877 1.875.346 339.470 22%

1.115.635 (17.875.958) (18.991.592) -1702%

(85.698) -85.698,43 - 0%

24.159.331 55.152.248 30.992.917 128%

36.781.449 70.408.326 33.626.877 91%

26.352.480,00 34.963.598 8.611.118 33%

6.306.652,00 30.807.984 24.501.332 388%

4.122.317,00 4.636.744 514.427 12%

12.622.118 15.256.077 2.633.959 21%

12.622.118,00 15.256.077 2.633.959 21%

6.371.189 (16.936.929) (23.308.118) -366%1.295.953 (16.482.978) (17.778.932) -1372%

5.829.508 (8.264.489) (14.093.998) -242%

(7.663.503) (11.398.231) (3.734.729) 49%

3.129.948 3.179.742 49.795 2%

5.075.236 (453.951) (5.529.187) -109%

4.864.664 (669.431) (5.534.096) -114%

210.572 215.481 4.909 2%

66.539.921 151.287.032 84.747.111 127%

40.300.056 105.249.926 64.949.870 161%

3.563.263 3.563.263 - 0%

36.736.793 101.686.663 64.949.870 177%

140.319 140.319 - 0%

140.319 140.319 - 0%

26.099.546 45.896.786 19.797.241 76%

35.642.030 26.099.546 (9.542.484) -27%

(9.542.484) 19.797.240 29.339.725 -307%

72.911.110 134.350.103 61.438.993 84%

10. Fuente: Contabilidad - Finanzas



Pasivo + Patrimonio



Capital


Reservas


Otros

Patrimonio

Capital Social


Provisiones


Otros (Apartado doble Indemnizacion)

Pasivo

Pasivo Circulante

Cuentas a pagar


Activo Fijo Neto


Otros

Otros (Prepagados)


Activo Fijo


Otros (Provision para cuentas incobrables)



Activo

Activo Circulante

Activo Disponible

Caja

5. Denominación: 6. Año Anterior

(2011) 7. Año Actual

(2012)

Variación

Bancos

Activo Exigible

1. Código: A1556

2. Nombre del Organismo: CENTRO DE ALMACENES CONGELADOS, C.A. (CEALCO)

3. Órgano de Adscripción: PDVAL - MINISTERIO DE ALIMENTACION MINPPAL

Balance General4. Para el año terminado al 31/12/2012



153


46.713.631 66.504.653 19.791.022 42%

46.713.631 66.504.653 19.791.022 42%

46.713.631 66.504.653 19.791.022 42%

28.690.323 33.834.308 5.143.985 18%

18.023.309 32.670.345 14.647.036 81%

28.620.317 42.182.635 13.562.317 47%

549.823 1.187.084 637.261 116%

28.070.494 40.995.551 12.925.056 46%

(10.597.009) (9.512.290) 1.084.719 -10%

930.363 1.957.970 1.027.607 110%

1.270.066 2.455.568 1.185.502 93%

(138.778) 59.088 197.866 -143%

(200.925) (556.686) (355.761) 177%

(11.527.372) (11.470.260) 57.112 0%

831.630 - (831.630) -100%

(12.359.001) (11.470.260) 888.741 -7%

(2.816.517) (31.267.501) (28.450.983) 1010%

(9.542.484) 19.797.240 29.339.725 -307%


Resultado Neto



10. Fuente: Contabilidad - Finanzas

Otros









Ventas Netas


Resultado Bruto



5. Denominación: 6. Año Anterior

(2011) 7. Año Actual

(2012)

Variación


1. Código: A1556

2. Nombre del Organismo: CENTRO DE ALMACENES CONGELADOS, C.A. (CEALCO)

3. Órgano de Adscripción: PDVAL - MINISTERIO DE ALIMENTACION MINPPAL

Estado de Resultados4. Para el año terminado al



154

5. Denominación: Año 6. Monto

saldo inicial de caja 31.403.477,74

Ingresos de Operación:

Venta Bruta de Servicios 59.531.935,45

Ingresos Financieros de Instituciones Financieras Bancarias 7.003,66

Ingresos Ajenos a la Operación (Detallar) 1.274.703,04

Transferencias y Donaciones (Detallar) 99.618.802,11Transferencias corrientes internas de entes descentralizados con fines empresariales no petroleros-PDVAL

34.668.932,19

Transferencias de capital internas de entes descentralizados con fines empresariales no petroleros-PDVAL

64.949.869,92

Saldo Inicial + Ingresos 191.835.922,00

EGRESOS: 120.245.327,60

Gastos de personal 56.272.869,31

Materiales, Suministros Y Mercancías 8.229.844,75

Servicios no Personales 17.611.106,68

Activos Reales 38.131.506,86

SALDO FINAL 71.590.594,40

7. Fuente: Tesoreria y Cuentas por Pagar


1. Código: A15562. Nombre del Organismo: CENTRO DE ALMACENES CONGELADOS, C.A. (CEALCO)3. Órgano de Adscripción: PDVAL - MINISTERIO DE ALIMENTACION MINPPAL

Estado de Flujo de Efectivo4. Para el año terminado al 31/12/2012



155

6.2.6 Lácteos Los Andes, C.A.

Exposición de Motivos La Empresa Lácteos Los Andes, C.A., es un grupo de Compañías Anónimas adquiridas por el Estado Venezolano en el año 2008, debido al desabastecimiento provocado de productos alimenticios de la cesta básica, en particular de leche fluida, implementó medidas tendentes a superar dicha situación, entre ellas, se instruyó a PDVSA para adquirir al grupo de empresas Lácteos los Andes, evento que se realizó el 14/03/2008, convirtiéndose en una empresa pública de producción de alimentos. Posteriormente el 31/05/2010, fueron transferidas a CVAL empresa adscrita al Ministerio de Agricultura y Tierras; y luego, el 01/03/2011 fue transferida al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación publicado en Gaceta Oficial N° 39.626 según Decreto N° 8.090, en función de incluirla en el grupo estratégico de alimentación del país.

De acuerdo con los estatutos de la empresa, modificados con fecha 03 de marzo del 2011, la empresa Lácteos Los Andes, C.A., como instrumento del Estado Revolucionario para garantizar la soberanía y seguridad alimentaria del pueblo, tiene como objeto realizar, toda actividad tendente a: la pasteurización de leche, fabricación de quesos y demás derivados lácteos, procesamiento de jugos y néctares de frutas; así como la elaboración, procesamiento, transformación, acondicionamiento, conservación, abastecimiento, comercialización y distribución de productos alimenticios o agrícolas e insumos animales o humanos de consumos directos o procesados, de origen nacional y/o internacional garantizando un abastecimiento estable, permanente y creciente de dichos productos. En tal sentido, podrá llevar a cabo las siguientes operaciones sobre cualquier especie o producto derivado de los reinos animales, vegetales y minerales, a saber: cría, reproducción, siembra, cultivo, recolección, tratamiento, producción, procesamiento e industrialización de frutas de cualquier naturaleza, acondicionamiento, almacenaje en frío de productos agropecuarios, transformación, perfeccionamiento, procura, importación, reimportación, exportación, reexpedición, empaquetado, envasado, embalado, rotulado y explotación de todos aquellos servicios inherentes al manejo y transporte de productos alimenticios y agropecuarios, distribución, depósito, almacenaje, ventas al mayor y/o al de tal o cualquier otra actividad conexa o forma de operación lícita, siendo estas operaciones transcritas a título meramente enunciativo, por cuanto las actividades de la empresa no da cabida a señalamientos taxativos.

El capital social de la empresa Lácteos los Andes, es de trescientos setenta y dos mil bolívares (Bs. 372.000), dividido y representado en trescientas setenta y dos mil (372.000)


156

acciones nominativas, no convertibles al portador, las cuales pertenecen a la República Bolivariana de Venezuela por orden del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación, siendo que este capital social no incluye el de las otras empresas que conforman el grupo Lácteos Los Andes, proceso que jurídicamente aún no ha concluido, pues está sometido también a la legislación mercantil y tributaria.

La Dirección de la Empresa en concordancia con las responsabilidades de estructurar un ente según las amplias disposiciones del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación como órgano rector, lleva adelante el proceso de evaluación de los aspectos jurídicos de la situación de las empresas y activos que le fueron transferidos desde su creación y tiene la responsabilidad de llevar adelante las acciones y gestiones necesarias para el ordenamiento legal de los mismos, en una sola empresa. En el presente año en que se comenzó el proceso de incorporación de todos los bienes en una sola empresa, se ha venido trabajando en la incorporación legal de la propiedad de los bienes; por las particularidades jurídicas presentes, en tal sentido se evalúa esta situación en procura de buscar otras alternativas de solución, enmarcadas dentro de lo establecido en las leyes de la República. La empresa mantiene un registro contable y financiero, asumiendo la consolidación financiera como elemento de unidad, lo que ha permitido controlar la información referida a los bienes respectivos para estar en capacidad de aplicar las soluciones jurídicas que se logren y además, identificar las operaciones que con estos bienes se están realizando. Así mismo, la Empresa gradualmente ha venido dotando y mejorando la capacidad instalada de las Plantas, Almacenes y Depósitos, Maquinarias y otros equipos que han sido incorporados a la actividad operativa, en aras de cumplir con su objeto social.

Los objetivos estratégicos con los que cuenta la empresa son: � Consolidar la red de comercialización, distribución y almacenamiento de productos

lácteos, jugos, néctares y alimentos de la cesta básica alimentaría para garantizar el abastecimiento de la población.

� Fortalecer la actividad agropecuaria para el abastecimiento de materia prima y la actividad productiva de productos lácteos, jugos, néctares y otros alimentos de la cesta básica alimentaría, a fin de coadyuvar con la seguridad y soberanía alimentaria.

� Consolidar la red de transporte, distribución, almacenamiento y comercialización de materia prima frutícola, envases, productos lácteos y otros alimentos de la cesta básica alimentaría, y fortalecer la prestación de servicios especializados para apoyar la sustentabilidad del sector agroindustrial y contribuir con el abastecimiento de alimentos a la población.


157

� Contribuir con la creación y desarrollo de Empresas de Propiedad Socialista y de redes en la Economía Social, a fin de incrementar la seguridad alimentaría en el marco del modelo productivo socialista y participativo.

� Desarrollar nuevas infraestructuras y servicios para consolidar la cadena productiva, comercialización, distribución y almacenamiento de productos lácteos, jugos, néctares y otros alimentos de la cesta básica alimentaría, para contribuir con la seguridad y soberanía alimentaria.

Presupuesto 2012: El presupuesto para el ejercicio fiscal 2012, se estimó en Bs. 4.363.108.105, el cual fue aprobado y publicado en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 6.068 Extraordinario de fecha 30 de diciembre de 2011, tal como se indica en los cuadros siguientes, tanto por categoría como por partidas presupuestarias:

390.662.408

445.835.428

440.196 2.532.142.410

423.316 705.732.661

3 75.673.743

440.196 52.103.194

1 137.399.620

210 23.558.641

4.363.108.105

Proyectos

Metas

3. Total General

Aseguramiento de la capacidad de transporte, almacenamiento y distribución de productos alimenticios y de servicios especializados.





Presupuesto Inicial por Categoría Presupuestaria - Año 2.012


Desarrollo y fortalecimiento de Empresas de Propiedad socialista y redes de economia local.

Construcción de Planta Pasteurizadora en Zaraza (Fase II)

1. Descripción


Elaboración de productos lácteos, derivados lácteos, jugos, néctares, postres y otros alimentos de la cesta básica.

Comercialización y distribución de productos lácteos, jugos, néctares y otros alimentos de la cesta básica alimentaria.

Adecuación de las Plantas Agroindustriales de Lácteos los Andes C.A.


158



390.662.408 -232.534.987 158.127.421445.835.428 21.436.803 467.272.231

836.497.836 0 -211.098.184 0 625.399.652

2.532.142.410545.308.314 3.077.450.724

705.732.661

15.608.885 721.341.546

75.673.7437.568.801 83.242.544

52.103.19423.532.277 75.635.471

137.399.620

91.024.161,00 228.423.781

23.558.641

384.671.342 408.229.983

3.526.610.269 0 976.689.619 91.024.161 4.594.324.049

4.363.108.105 0 765.591.435 91.024.161 5.219.723.701






Adecuación de las Plantas Agroindustriales de Lácteos los Andes C.A.



Construcción de Planta Pasteurizadora en Zaraza (Fase II)

13.Total Proyectos


Elaboración de productos lácteos, derivados lácteos, jugos, néctares, postres y otros alimentos de la cesta básica.


6.Presupuesto Ley


5.Categoría

Proyectos



401 974.865.878 21.699.960 996.565.838

4021.551.192.027 928.393.198 2.479.585.225

403 698.138.944 (107.367.475) 590.771.469

404 315.755.840 135.889.929 451.645.769

405 - - -

407 11.012.300 10.685.094 21.697.394

408 677.061.677 (132.685.110) 544.376.567

411 135.081.439 - 135.081.439 4.363.108.105,00 856.615.596,00 5.219.723.701,00

Activos Financieros



Otros Gastos

Gastos de Personal

Activos Reales




6. Denominación9. Presupuesto con

Modificaciones


3. Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN

1. Código: A-02252. Nombre del Organismo: LÁCTEOS LOS ANDES C.A.

4. Año: 2.012

(Expresado en Bs)

5. Partida 8. Modificaciones


159

El Presupuesto de la empresa Lácteos Los Andes, C.A. fue ejecutado en el ejercicio fiscal 2012, de la siguiente manera:

Ejecución al Mes de Junio

Resumen de Políticas Contables

Activos y pasivos monetarios Los rubros de activos y pasivos monetarios con saldos en Bolívares se presentan a su valor nominal. Estas partidas monetarias en los estados financieros son: efectivo y equivalentes de efectivo, efectos y cuentas por cobrar, anticipos a proveedores, inventarios, y por el pasivo las cuentas y efectos por pagar y préstamos a corto plazo. Las variaciones de un año a otro presentan el cambio en la política de ventas de la empresa, debido a que se atiende a las empresas PDVAL, MERCAL y Red de Abastos Bicentenario,

Compromiso Causado PagadoAccione Centralizadas 625.399.652 385.546.380 107.773.089 107.773.089 239.853.272 61,65%Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores 158.127.421 130.170.908 44.356.189 44.356.189 27.956.513 82,32%

Gestión Administrativa 467.272.231 255.375.472 63.416.900 63.416.900 211.896.759 54,65%Previsión y Protección Social

Proteccion y Atención Integral a las Familias y Personas en Refugios en Casos de Emergencias o Desastres

Proyectos 4.594.324.049 2.183.390.260 1.582.164.103 1.582.164.103 2.410.933.789 47,52%Elaboración de productos lácteos, derivados lácteos, jugos, néctares, postres y otros alimentos de la cesta básica.

3.077.450.724 1.682.339.728 1.342.937.330 1.342.937.330 1.395.110.996 54,67%


721.341.546 331.817.111 167.949.620 167.949.620 389.524.435 46,00%

Adecuación de las Plantas Agroindustriales de Lácteos Los Andes, C.A. 83.242.544 67.950.237 40.164.260 40.164.260 15.292.307 81,63%


75.635.471 35.205.821 17.487.541 17.487.541 40.429.650 46,55%

Construcción de Planta Pasteurizadora en Zaraza (Fase II) 228.423.781 38.291.570 6.068.004 6.068.004 190.132.211 16,76%


408.229.983 27.785.793 7.557.348 7.557.348 380.444.190 6,81%

Total 5.219.723.701 2.568.936.640 1.689.937.191 1.689.937.191 2.650.787.061 49,22%


DescripciónPresupuesto

ModificadoEjecución Financiera Disponibilidad

Presupuestaria% de

Ejecución


160

para los cuales los términos de crédito son a 90 días; de allí que los días de antigüedad o días calle a aumentado significativamente, influyendo en el flujo de caja, lo que a su vez a afectado la capacidad de la empresa para hacer frente a sus pasivos y acreedores, acordando términos con otras empresas públicas en los tiempos para honrar sus obligaciones. Inventarios Los inventarios de productos que adquiere el grupo Lácteos Los Andes y que mantiene transitoriamente conforme a sus objetivos de seguridad alimentaria se registran a su costo de adquisición mediante su identificación específica. Los gastos de almacenaje y otros que puedan ocurrir se registran directamente a resultados. Los inventarios están valorados según el método PEPS (primero en entrar, primero en salir). Propiedades y equipos Las propiedades y equipos se presentan a valores nominales. Los costos de mantenimiento y las reparaciones menores que no aumentan la vida útil probable, son registrados como parte de los resultados del año en que se incurren. La depreciación es calculada por el método de línea recta, sobre la base de la vida útil estimada de los activos respectivos. Al vender o retirar cualquier activo fijo, el costo y la depreciación acumulada correspondientes son eliminados de las cuentas, y la ganancia o pérdida resultante se refleja en las operaciones del año en cuestión. A continuación se presenta el detalle de la vida útil de los diferentes activos, expresados en años:

Activo Vida Útil

Edificio 20

Maquinarias 10

Equipos de computación 5

Mobiliario y equipo de oficina 5

Vehículos 5

La depreciación acumulada de cada rubro de las propiedades y equipos se obtiene al aplicar al valor bruto (costo), la vida útil transcurrida hasta el 31 de diciembre de cada año,


161

manteniéndose la proporción entre el valor bruto y la depreciación acumulada a esas fechas. Otros activos Incluye inmuebles no incorporados a la producción de la renta, los cuales son considerados partidas no monetarias y se actualizan según la fecha de origen de los montos que los conforman. Impuesto sobre la renta e impuesto sobre la renta diferido

La provisión para impuesto sobre la renta representa el gasto que debe imputarse a los

resultados de cada año. El impuesto sobre la renta por pagar es considerado como una

partida monetaria.

La Compañía reconoce el impuesto sobre la renta diferido, que se espera tener en el

futuro, cuando se realicen las diferencias temporales existentes entre las cifras presentadas en los estados financieros y aquellas calculadas para efectos fiscales. El

impuesto sobre la renta diferido es considerado como una partida monetaria.

Prestaciones sociales acumuladas

La Compañía está dando cumplimiento a la Ley Orgánica del Trabajo, el cual se refiere al cálculo de la indemnización por antigüedad de los trabajadores, la compañía tiene

abonadas las prestaciones de antigüedad de los trabajadores en su contabilidad.

Capital social, reservas y utilidades retenidas

Estos rubros se presentan a valores nominales según la fecha de origen de las partidas

que los componen. El capital social está presentado a valores nominales y en caso de ser actualizado por efectos de inflación, el capital social seria entonces el equivalente a la

suma del capital social nominal y su actualización. El único destino posible de la

actualización de capital social es su conversión en capital social. Anualmente, se rebaja a las utilidades no distribuidas los montos entregados al Fondo de Estabilidad Socialista.

Cuentas del estado de ganancias y pérdidas

Los ingresos, costos y gastos asociados son presentados a su valor nominal.


162

Estados de flujos del efectivo

A los fines del estado de flujos del efectivo, el grupo Lácteos Los Andes considera como

equivalentes de efectivo aquellas inversiones a corto plazo, de alta liquidez, que son

inmediatamente convertibles en efectivo y las cuales no están sujetas a riesgos importantes de cambios en su valor.

Uso de estimaciones en la preparación de los estados financieros

La preparación de los estados financieros de conformidad con principios de contabilidad

de aceptación general requiere el uso de estimaciones por parte de la gerencia, las cuales afectan las cifras de activos y pasivos, su divulgación y los montos de ingresos y gastos.

Los resultados finales podrían variar de las citadas estimaciones.

Efectivo y equivalentes de efectivo El siguiente es un detalle del efectivo y equivalentes de efectivo, expresado en Bolívares:

Concepto Bs.

Caja - Bancos 88.913.679

Total Disponible 88.913.679

Cuentas por Cobrar Comerciales, Servicios y Otros

El detalle de las cuentas por cobrar comerciales por servicios y otros, expresado en

bolívares es el siguiente:

Concepto Bs.

Cuentas a Cobrar Comerciales 454.738.958

Otras Cuentas a Cobrar 153.137.162 Anticipo a Proveedores 222.389.442 Otros 206.333.456

Total Cuentas a Cobrar 1.036.599.019

Dentro de las Cuentas por Cobrar Comerciales se detallan:


163

Dentro de Otras Cuentas por Cobrar se detallan:

Concepto Bs.

Excedente de Créditos Fiscales 7.062.294 Reclamos al seguro 2.822.311 Otras Cuentas por Cobrar 6.689.983 Cuentas por Cobrar Empleados 77.898.343 Entidades Relacionadas 58.664.231 Total de Otras Cuentas por Cobrar 153.137.162

Dentro de la cuenta Otros se encuentran los Gastos Pagados por Anticipado; La antigüedad de las Cuentas por Cobrar Comerciales es de 90 días promedio, por lo cual el incremento presentado en las cuentas por cobrar comerciales con respecto al año anterior representan el 44,33%, correspondiente a las instituciones del Estado. Inventarios El grupo Lácteos Los Andes mantiene inventarios al 31 de diciembre, que se conforman de la siguiente manera expresados en bolívares:

ConceptoInventario materia primaTotal Inventario Materia Prima

Bs.256.448.719256.448.719

Concepto Bs.

Giros con Intereses 8.947.682Productos Refrigerados 458.227.152Devoluciones -340.550Notas de Débito/Crédito por Aplicar 4.128.702Fondo de Garantía -36.406.048Andisede (Litigios) 868.356Otras Cuentas por Cobrar Comerciales 70.038.401Vehículos -593.719Provisión -50.131.018Total de Cuentas por Cobrar Comerciales 454.738.958


164

Este rubro está representado por materia prima utilizada para la elaboración de néctares, productos lácteos y sus derivados clasificados en inventario del rubro de pulpas y concentrados, insumos y material de empaque para la producción de lácteos, jugos y néctares. Propiedades, Plantas y Equipos Presentamos a continuación un cuadro relacionando las propiedades, plantas y equipos según la naturaleza de los mismos y considerando su situación operativa conforme de la propiedad al 31 de diciembre expresado en Bolívares:

Conepto Bs.

Terrenos 939.205 Edificaciones 24.566.079 Vehiculo 26.525.531 Mobiliario y Equipos de Oficina 15.498.334 Equipos de Operaciones 6.538.829

Neveras 121.404 Plusvalia 5.654.024 Paquetes y Programas de Computación 701.089 Derechos de Comercializacion 232.460 Herramientas 17.505 Maquinarias y Equipos 85.220.175 Arrendamientos 458.370 Tanques de Leche 1.256.467 Instalaciones 116.043.589 Equipos de Laboratorio 2.245.111 Aeronave 4.819.092

Cuentas por Pagar El detalle de las cuentas por pagar es el siguiente al 31 de diciembre expresado en bolívares:

Descripción Bs.

Cuentas a Pagar Comerciales 15.568.275Otros Pasivos Circulantes 823.737.007Otros 145.839.519Total de Cuentas a Pagar Circulantes 985.144.801


165

Dentro de las cuentas por Pagar Comerciales se encuentra una deuda correspondiente con Tetra Pack (envases), dentro de los Otros Pasivos Circulantes se detallan:

Concepto Bs.

Proveedores 367.420.282 Cuentas Transitorias 388.512.303 Otras Cuentas por Pagar comerciales 67.804.422 Total de Cuentas a Pagar Circulantes 823.737.007

La cuenta Otros comprende:

Concepto Bs.Impuesto Sobre La Renta por Pagar 77.805.740Iva por Pagar 26.177.577 Entidades Relacionadas 16.014.582 Créditos Diferidos 24.120.830 Otras Cuentas por Pagar 1.720.790 Total de Otros Pasivos Circulantes 145.839.519

La antigüedad de las Cuentas por Pagar Comerciales es de 85 días promedio Patrimonio La variación existente en la cuenta Ganancias Acumuladas, corresponde al monto cancelado al Fondo de Eficiencia Socialista el cual es de Bs. 21.681.666,00 .


166


1.336.555.467 1.694.561.598 358.006.131 26,79%

1.186.731.816 1.381.961.417 195.229.601 16,45%

189.596.751 88.913.679 (100.683.072) -53,10%

-

189.596.751 88.913.679 (100.683.072) -53,10%

-

744.249.866 1.036.599.019 292.349.153 39,28%

124.311.559 454.738.958 330.427.399 265,81%

138.221.125 153.137.162 14.916.037 10,79%

-

307.919.319 222.389.442 (85.529.877) -27,78%

173.797.863 206.333.456 32.535.593 18,72%

-

252.885.199 256.448.719 3.563.520 1,41%

252.885.199 256.448.719 3.563.520 1,41%

-

-

149.823.651 312.600.181 162.776.530 108,65%

206.664.258 383.046.061 176.381.803 85,35%

-

- -

174.974.544 290.837.264 115.862.720 66,22%

21.592.645 32.456.276 10.863.631 50,31%

10.097.069 59.752.521 49.655.452 491,78%

56.840.607 70.445.879 13.605.272 23,94%

56.840.607 70.445.879 13.605.272 23,94%

-

-

-

782.575.050 1.124.653.447 342.078.397 43,71%

636.037.216 985.144.801 349.107.585 54,89%

6.188.761 15.568.275 9.379.514 151,56%

-

-

497.790.246 823.737.007 325.946.761 65,48%

49.047.973 59.911.604 10.863.631 22,15%

83.010.236 85.927.915 2.917.679 3,51%

146.537.834 139.508.646 (7.029.188) -4,80%

-

-

-

146.537.834 139.508.646 (7.029.188) -4,80%

-

553.980.417 569.908.151 15.927.734 2,88%

94.545.874 182.973.430 88.427.556 93,53%

94.545.874 182.973.430 88.427.556 93,53%

- - -

357.995 357.995 - 0,00%

357.995 357.995 - 0,00%

-

-

459.076.548 386.576.726 (72.499.822) -15,79%

376.306.536 354.624.870 (21.681.666) -5,76%

82.770.012 31.951.856 (50.818.156) -61,40%

-

-

1.336.555.467 1.694.561.598 358.006.131 26,79%

- 0 0

12. Validación


1. Código: A0225 2. Nombre del Organismo: Lácteos Los Andes, C.A. 3. Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

Balance General

5. Denominación: 6. Año Anterior (

Real)

7. Año Actual (Ultimo

Estimado)

Variación

4. Para el año terminado al 31 de dciembre 2012


Activo

Activo Circulante

Activo Disponible

Caja

Bancos



Otros

Otros

Activo Realizable

Activo Exigible




Activo Fijo






Otros


Activo Fijo Neto


ISLR diferido a largo plazo

Construcciones en Proceso de bienes de Dominio Privado

Pasivo Circulante

Cuentas a pagar

Efectos a pagar




Provisiones

Pasivo



Provisiones

Provision para Beneficios Sociales


Provisiones islr

Otros Pasivos Circulantes(CTAS POR PAGAR ACC. 1183313-OTRAS-873760-CRE DIF,14452377)



Reservas



Otros

Patrimonio

Capital Social

Capital




Pasivo + Patrimonio

10. Fuente: Dpto. de Análisis Financiero

Otras reservas





167

Efectivo Neto Provisto (Aplicado) por Actividades Operativas Datos del Flujo de Efectivo Provenientes de Actividades de Inversión:

Efectivo Neto Usado en Actividades de Inversión Datos del Flujo de Efectivo Proveniente de Actividades de Financieras:

5. Denominación:

Flujo de Efectivo Proveniente de Actividades Operativas: Utilidad antes de Impuesto del Ejercicio Ajustes para conciliar la Utilidad y el Efectivo Neto

1. Código: A0225 2. Nombre del Organismo: Lácteos Los Andes, C.A. 3. Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación 4. Para el año terminado al 31 de diciembre 2012

(Expresado en Bs)

13.605.272,44

Año 6. Monto

42.815.487,23

-3.563.520,00

-162.776.530,33

13.605.272,44-116.610.806,13-292.349.152,89


15.927.734,21

Aumento Neto en Efectivo y Equivalentes de Efectivo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Efectivo y Equivalente de Efectivo al Cierre del Ejercicio

Amortización de Prepagados y provisión Depreciación

-100.683.071,92


15.927.734,21

(Aumento) Disminuciones Otros Activos (Aumento) Disminuciones Cuentas por Pagar Comerciales (Aumento) Disminuciones Impuesto a los activos empresariales a pagar

(Aumento) Disminuciones de Cuentas por Cobrar a Clientes (Aumento) Disminuciones de Cuentas por Cobrar Empleados (Aumento) Disminuciones de Inventarios (Aumento) Disminuciones Seguros Pagados por Anticipado

-342.078.397,09





Cuentas por Pagar Accionistas Aumento de Capital Social Efectivo Neto Provisto por Actividades Financieras



168

1. Código: A0225 2. Nombre del Organismo: Lácteos Los Andes, C.A. 3. Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

Estado de Resultados Para el año terminado al 31 de diciembre 2012


6. Año Anterior ( Real)

7. Año Actual (Ultimo Estimado)

Variación

2011 2012 8. Absoluta 9. Procentual

2.212.623.662 3.692.098.142 1.479.474.480 66,87%

2.323.260.207 3.928.083.884 1.604.823.677 69,08%-

-

-

-

110.636.545 235.985.742 125.349.197

-

-

-

- - -

-

-

-

-

Ventas Netas 2.212.623.662 3.692.098.142 1.479.474.480 66,87%

1.043.882.540 1.535.840.858 491.958.318 47,13%

Resultado Bruto 1.168.741.122 2.156.257.284 987.516.162 84,49%

Gastos de Operación 990.458.380 1.975.778.048 985.319.668 99,48%

202.409.884 357.552.444 155.142.560 76,65%

788.048.496 1.618.225.605 830.177.109 105,35%

-

Otros -

Otros -

Resultado de Operación 178.282.742 180.479.236 2.196.494 1,23%

Otros Gastos de Inst. Descentral. 51.353.433 116.108.112 64.754.679 126,10%

11.101.411 13.605.272 2.503.861 22,55%

-

-

-

-

40.252.022 102.502.840 62.250.818 154,65%

-

-

-

Resultado Antes de ISLR 126.929.309 64.371.123 (62.558.186) -49,29%

26.662.501 10.863.631 (15.798.870) -59,26%

Resultado Neto 100.266.808 53.507.492 (46.759.316) -46,63%

-

17.496.796 21.555.636 4.058.840

Resultado del Ejercicio Utilidad./Perdida. 82.770.012 31.951.856 (50.818.156) -61,40%

10. Fuente:Dpto. de

Otros Otros




5. Denominación:

Comisiones por operaciones financierosPérdida ajena a la operaciónDeuda internaDeuda externaOtros gastos corrientesOtros ingresos corrientes



Gastos de comercializaciónGastos generales y administraciónAjustes por normas ext. s/subs.


Otros


Otros Ingresos por OperacionesIngreso de la propiedadOtros ingresos de operacionesIngresos financieros



Venta bruta de bienesVenta bruta de serviciosIngresos org. productos y servicios Otros Otros Menos: descuentos, bonificaciones y Subsidio para preciosOtros


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1. Código: A0225 2. Nombre del Organismo: Lácteos Los Andes, C.A. 3.Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación 4. Para el año terminado al 31 de diciembre 2012






459.076.548 553.980.417

Total

357.995


Saldo al 31 de diciembre de 2011(año anterior)

94.545.874


Aportes Recibidos del Ejecutivo para el

Programa de Seguridad Al imentaria




386.576.726 569.908.151



Saldo al 31 de diciembre de 2012(año en curso)

182.973.430 357.995


170

6.2.7 Red de Abastos Bicentenario, S.A. Exposición de Motivos La Red de Abastos Bicentenario, S. A. fue creada mediante Decreto N° 8.071, publicado en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 39.621, de fecha 22/02/2011, con el objeto de realizar, por sí misma o mediante terceros, o asociada a terceros, toda la actividad tendiente a: la producción, abastecimiento, comercialización, acondicionamiento y distribución nacional y/o internacional de alimentos para el consumo humano y/o animal con incidencia en el consumo humano y productos de uso y consumo humano, garantizando un abastecimiento estable, permanente y creciente de dichos productos, a los fines de cumplir y ejecutar la política que dicte en materia de alimentos y alimentación el Ejecutivo Nacional. Red de Abastos Bicentenario, S.A., anteriormente Cadena de Tiendas Venezolanas CATIVEN, S.A., fue objeto de una modificación estatutaria general, en virtud de la adquisición del ochenta coma uno por ciento (80,1%), del capital accionario de dicha sociedad mercantil, por parte de la República Bolivariana de Venezuela, de conformidad, con lo establecido en Decreto Presidencial n° 8.071 de fecha 22 de febrero de 2011, publicado en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela No. 39.621, de la misma fecha y en la Resolución No. 221, del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación, publicada en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 39.625, de fecha 28 de febrero de 2011. La Empresa como instrumento del Estado Revolucionario para garantizar la soberanía alimentaria del pueblo, tiene por, objeto realizar por si misma el abastecimiento, comercialización, acondicionamiento y distribución nacional de alimentos para el consumo humano y o animal garantizando el abastecimiento estable, permanente y creciente de dichos productos. Sus actividades las realiza a través de los Abastos Bicentenario y Gran Abastos Bicentenario, anteriormente Supermercado CADA e Hipermercado ÉXITO. La Empresa posee dos filiales, Desarrollos Cativen, S.A. y Bonuela SA, las cuales son poseídas en un 100%. Desarrollos Cativen, S.A., se encuentra en etapa operativa, el objeto principal el cual ya se cumplió, fue la ejecución de un anteproyecto de arquitectura e ingeniería, obtención de permisos y construcción de edificaciones previstas en un terreno ubicado en la Unidad Sur de la Zona Rental de Plaza Venezuela en Caracas, propiedad de la Fundación Andrés


171

Bello, así como dar cumplimiento a las obligaciones que se estipula en el contrato de arrendamiento y usufructo suscrito con la referida fundación. Bonuela, S.A., el objeto principal es establecer, operar, adquirir o arrendar negocios mercantiles o fondo de comercio, dedicados a la venta al detal en los abastos. Esta empresa se encuentra actualmente inoperativa. Es importante tener en consideración, que durante el mes de enero de 2010, el Estado decretó utilidad pública y de interés social los bienes inmuebles ubicados en los locales comerciales donde operaban las tiendas del formato Éxito, así como los bienes de consumo, bienes muebles, vehículos y transportes existentes al momento de iniciar el procedimiento de expropiación. Posteriormente, el ejecutivo nacional anuncio su extensión de comprar una parte significativa de las acciones de la Compañía, pasando a tomar el control de la Empresa, incluyendo no solo el formato de Hipermercados, sino también el formato de Supermercados y el inmobiliario, así como todos los centros de distribución vehículos y transportes. El 28 de noviembre de 2010 se formalizó la compra por parte de la República Bolivariana de Venezuela, a través del Ministerio del Poder Popular para el Comercio del 80.1% de las acciones de la empresa mediante la firma de un contrato de compra venta entre las partes donde se estableció el precio de venta pactado, el cual incluye todo los pasivos y cuentas por pagar que tenía la empresa para esa fecha con sus compañía filiales o relacionadas por Bs. 923.135.178. Finalmente en fecha 28 de febrero de 2011 según Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela No. 39.625, Red de Abastos Bicentenario, S.A., pasa a ser ente adscrito al, Ministerio Popular Para la Alimentación. La Red de Abastos Bicentenario, S.A, está integrada por 35 Abastos y 7 Gran Abastos, cuyo objetivo principal es la comercialización de Alimentos y No Alimentos. Dentro de los principales logros alcanzados durante el ejercicio fiscal 2012 podemos mencionar los siguientes: La inauguración del Centro Comercial Bicentenario en Plaza Venezuela en fecha 08 de agosto de 2012, por parte del Presidente de la República Bolivariana de Venezuela, Hugo Rafael Chávez Frías. Esta edificación constituye un centro estratégico de la ciudad capital, cuenta con facilidades para el tránsito peatonal, amplios pasillos, modernos y confortables ascensores, rampas mecánicas, entre otros, está conformado por cuatro niveles, dos niveles con 46 locales comerciales, distribuidos en 35 en el nivel Simón Bolívar y 11 en el nivel Bicentenario, resaltando que en este nivel está ubicado el Gran Abasto Bicentenario y dos niveles para estacionamiento de vehículos, con una capacidad de 669 puestos y tres


172

locales comerciales en cada estacionamiento. Este Centro Comercial tiene un valor aproximado de Bs.392.199.064, dispone de un área total de 62.553 m² de construcción, sobre 17.000 m² de terreno, destacando que para la culminación y puesta en operatividad de esta obra fue necesario el apoyo de la Banca Pública, con la aprobación y asignación de un préstamo que ascendió al monto de Bs.73.556.779, destinados para la infraestructura y equipamiento del Centro Comercial Bicentenario de Plaza Venezuela. Cabe destacar, que las obras de construcción del Centro Comercial Bicentenario y del Gran Abasto de Plaza Venezuela se encontraban paralizadas por más de dos años; y por instrucciones del Presidente de la República se concluyeron en menos de un año, con el fin de brindarle a la población el acceso oportuno a los alimentos y al mismo tiempo comercializar diversidad de productos de excelente calidad, muy por debajo del precio del mercado capitalista, dándole continuidad a la esencia de la Red de Abastos Bicentenario, S.A. Por otra parte, el centro comercial cuenta con la participación de la Banca Pública, a través de las agencias bancarias del Banco Bicentenario Banco Universal C.A, Banco de Venezuela y el Banco de Tesoro Banco Universal. De igual manera se promociona la producción nacional y los servicios públicos a través de las Empresas: Cacao Venezuela, Café Venezuela, Venezuela Productiva, próximamente la apertura de las Tiendas Alba (Alianza Bolivariana para las Américas), Flores Venezuela, Oficinas del Instituto Nacional de Tránsito y Transporte Terrestre (INTT), Consolidada de Ferrys, C.A (CONFERRY C.A.), Concesionario Multimarcas (CHERY – VENIRAN), entre otros. Presupuesto 2012: Para el Ejercicio fiscal 2012 la empresa Red de Abastos Bicentenarios, S.A., inició con un Presupuesto Ley de Bs. 5.072.503.757 el cual fue aprobado publicado en Gaceta Oficial extraordinaria de la República Bolivariana de Venezuela Nº 6.067 de fecha 30/12/2011. Desagregado por estructura presupuestaria en 2 Acciones Centralizadas para gastos de funcionamiento y 1 proyecto como se demuestra a continuación:


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1.248.969.556

753.763.345

495.206.211

3.823.534.201

42 Local 3.823.534.201

5.072.503.757




Asignados (Bs.)

3. Total General




Protección y Atención Integral a las Familias y Personas en Refugios en Casos de Emergencia o DesastresProyectos

Plan de Abastecimiento de la Red de Abastos Bicentenario

401 742.979.353,00 742.979.353,00

402 3.300.083.906,00 3.300.083.906,00

403 789.976.195,00 789.976.195,00

404 24.982.958,00 24.982.958,00

405 27.320.203,00 27.320.203,00

407 5.326.256,00 5.326.256,00

408 63.655.727,00 63.655.727,00

411 118.179.159,00 118.179.159,00

5.072.503.757,00 0,00 5.072.503.757,00

(Expresado en Bs)

Presupuesto Ley y Modificaciones por Partida Presupuestaria - Año 20121. Código: A02222. Nombre del Organismo: Red de Abastos Bicentenario, S.A3. Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION4. Año: 2012

Transferencias y


Aprobado

8.

Modificaciones


Gastos de Personal

Materiales, Suministros Servicios No Personales

Activos Reales

Activos Financieros

Otros GastosDisminución de Pasivos10. Totales

11. Fuente de Financiamiento: INGRESOS PROPIOS12. Fecha de Elaboración:31-12-2012

Resumen de Políticas Contables: La periodicidad de presentación de los Estados Financieros se realiza de manera mensual y anual, los cuales les servirá a la directiva para la toma de decisiones, para la corrección y consecución de las metas previamente presupuestadas y tener una visión de los resultados operacionales diciembre de 2011. En un breve análisis de los estados financieros, el balance general nos permite observar que al finalizar el ejercicio el efectivo y su equivalente presentan una mejora con respecto


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al 2011, lo cual nos permitió en el 2012 mejorar las operaciones financieras de la red. Por la apertura del Gran Abasto Plaza Venezuela, los inventarios se incrementan y en consecuencia las cuentas por pagar a corto plazo, ya que la empresa paga a sus proveedores en un promedio de 30 días. El ingreso por concepto de venta del año 2012 se incrementó con respecto al 2011, debido a la aplicación de mejores políticas de venta. Así mismo, los gastos operacionales aumentaron por concepto de transporte de mercancías, mejoras en la remuneración y beneficios del personal. Es importante destacar, que ha existido una disminución significativa en las pérdidas arrojadas por la Empresa, al pasar de Bs. 282.403.598 en el año 2010, a Bs. 10.663.580 en el 2012; lo que representa una disminución del 96%, a pesar de no haber recibido aportes financieros por parte del Ejecutivo y del impacto económico generado en el año 2012 debido a la homologación de 14 cláusulas de contenido socioeconómico de las diversas Convenciones Colectivas existente en la empresa. Los estados financieros incluyen solamente las cuentas de Red de Abastos Bicentenario, S.A. sin incluir las de sus filiales totalmente poseídas: Desarrollos Cativen, S.A., y Bonuela, S.A., adquiridas en el año 2010. Los estados financieros no han sido actualizados por los efectos de la inflación. Propiedades, Mobiliario y Equipos. Las propiedades, mobiliario y equipos, neto se presentan a su valor histórico menos la depreciación acumulada y de ser aplicable, las pérdidas por deterioro acumuladas. La vida útil y el método de depreciación se revisan periódicamente para asegurar que el método de depreciación sea consistente con el patrón previsto de beneficios de las partidas de propiedades, mobiliario y equipos. Las construcciones en proceso son capitalizadas a las propiedades, mobiliario y equipos al momento de iniciar sus operaciones. Plusvalía Mercantil La Plusvalía Mercantil proviene del exceso pagado por la compra de un Gran Abasto Bicentenario por Operación, ubicado en la ciudad de Maracaibo estado Zulia, y del exceso pagado por la compra de las acciones de la Bonuela, S.A. (Filial poseída en un 100% por la empresa en noviembre de 2010). Inventario, Neto


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Los inventarios se presentan a valor neto de realización y netos de la provisión de merma y averías. El valor neto de realización es el precio de venta en el curso normal del negocio, menos los costos necesarios para poner los inventarios en condición de venta y los gastos de comercialización y distribución relacionados La Empresa tiene como política efectuar la provisión de merma y averías con base en un porcentaje promedio en las ventas mensuales calculado basándose en la experiencia de cada una los abastos y/o centros de distribución, para ello la empresa efectúa durante el año dos tomas físicas a efectos de ajustar la provisión de mermas y averías de acuerdo con los resultados arrojados en la toma física. El inventario en tránsito, se presenta al costo de adquisición incluyendo los gastos de fletes y seguro. Cuentas por Cobrar, Neto y Estimación para Provisión de Cobro Dudoso Las Cuentas por Cobrar son expresadas netas de la provisión de cobro dudoso. La Empresa y sus filiales registran una estimación de las cuentas por cobrar comerciales sobre las partidas que presenten una antigüedad al ciclo normal del negocio, y el resultado de dicha estimación es reconocida en el resultado del ejercicio. La Gerencia considera que el procedimiento utilizado, permite estimar razonablemente la posible pérdida por cuenta de cobro dudoso, con la finalidad de cubrir adecuadamente el riesgo de pérdida en las cuentas por cobrar según las condiciones del mercado. Efectivo y Equivalente de Efectivo El efectivo incluye el saldo de caja y banco, las cuentas por cobrar de las compañías expendedoras de cesta tickets y tarjetas de créditos y el dinero correspondiente al fondo fiduciario, el cual tiene como objetivo la administración e inversión de estos recursos para ser destinados por la filial Desarrollos Cativen, S.A., al desarrollo del proyecto comercial ubicado en la Unidad Sur del la Zona Rental de Plaza Venezuela. El saldo actual, por invertir, del fondo fiduciario es de Bs. 33.626.000 y del préstamo otorgado por Banco de Venezuela Bs. 39.556.779. Acumulación para Indemnizaciones Sociales La Empresa y sus filiales acumulan el pasivo para las indemnizaciones sociales por concepto de antigüedad, que es un derecho adquirido por los trabajadores, según la Ley


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Orgánica de Trabajo. Las prestaciones sociales se consideran como una obligación a partir de los tres meses de servicios ininterrumpidos y se acumulan con base en lo causado. A partir del segundo año de servicio, el trabajador tiene el derecho de dos días trabajo adicional por año de servicio, acumulativo hasta un máximo de 30 días de salario. Las prestaciones sociales deben de ser calculadas y depositadas mensualmente en un fondo de prestaciones o en la contabilidad de la empresa, según lo manifieste por escrito cada trabajador; dicha prestaciones causan intereses. Las empresas y sus filiales depositan las indemnizaciones sociales en un fondo de fideicomiso en una institución financiera local. Provisiones y Contingencias Los estados financieros consolidados recogen todas las provisiones significativas con respecto a las cuales se estima que la probabilidad que se tenga que atender la obligación es mayor que de lo contrario. Las provisiones se reconocen cuando la empresa y sus filiales tienen la, obligación presente (legal o contractual) como resultado de un evento pasado, es probable que se necesite una salida de recursos que presentan beneficios económicos para liquidar la obligación y su monto se puede estimar de manera confiable. Las Provisiones se cuantifican teniendo en consideración la mejor información disponible sobre las consecuencias del suceso en el que traen su causa y son re estimadas con ocasión de cada cierre contable y se utilizan para afrontar las obligaciones especificas para las cuales fueron originalmente reconocidas; procediéndose a su revisión, total o pericial, cuando dichas obligaciones dejan de existir. Efectos y Cuentas por Pagar Las obligaciones generadas por la adquisición de bienes y servicios se contabilizan en el período en el que se originan; así mismo, los efectos y cuentas por pagar incluyen una provisión por mercancías percibidas y que se encuentran pendiente de facturar por parte de los proveedores. Impuestos La Empresa calcula la provisión para el Impuesto Sobre la Renta con base en las tasas aplicable a la renta fiscal de Venezuela, determinada conforme a las disposiciones establecidas en la Ley de Impuesto Sobre la Renta Vigente. Tal y como se puede observar, actualmente la Empresa no causa gasto de Impuesto Sobre la Renta.


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Reconocimiento de Ingresos Los Ingresos se reconocen hasta el punto de que sea probable que fluyan beneficios económicos a la empresa y sus filiales y los ingresos que se puedan mediar de manera fiable. Los ingresos se expresan en el valor razonable de la contra prestación recibida, incluyendo descuento, rebajas y otros impuestos o cargos de venta. Los siguientes criterios de reconocimiento específico también se deben satisfacer antes de reconocer los siguientes ingresos: a) Venta de Mercancía Los ingresos por venta de mercancía se reconocen el movimiento de la transferencia de los riesgos y beneficios de la propiedad de la mercancía, el cual se origina generalmente al momento de su entrega y facturación al cliente. b) Arrendamiento de Local Los ingresos por arrendamiento de locales y espacios a concesionarios son reconocidos en el momento que se presta el servicio. c) Ingresos por Bonificaciones y Volúmenes de Compra Los ingresos producto de la bonificación por volúmenes de compra otorgados por los proveedores de mercancía son reconocidos cuando la mercancía asociada a la bonificación recibida ha sido vendida y transferida a la propiedad de los clientes y se presentan neto en el costo de venta. Se presentan los estados financieros al 31 de diciembre de 2012 (estimándose el tercer trimestre), comparativos con las cifras al 31 de diciembre 2011.


178

1 Codigo: A02222 Nombre del Organismo RED DE ABASTOS BICENTENARIO, S.A3 Organo de Adscripcion: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

8 Absoluta 9 Porcentual

1.885.092.653 2.816.914.471 931.821.818 0,66920479

821.715.651 1.527.415.206 705.699.555 0,537977917

199.701.860 300.976.044 101.274.185 0,663514134

574.457 844.206 269.749 0,680470372

199.127.402 300.131.838 101.004.436 0,663466440

126.140.046 366.895.571 240.755.525 0,343803676

64.623.090 211.885.259 147.262.169 0,304990967

3.312.479 11.341.115 8.028.636 0,292077015

8.055.549 14.232.565 6.177.016 0,565994189

19.110.553 28.169.327 9.058.774 0,678417084

13.575.333 72.746.241 59.170.909 0,186612152

17.463.043 28.521.064 11.058.021 0,612285810

495.873.745 859.543.591 363.669.846 0,576903546

- - -

495.873.745 859.543.591 363.669.846 0,576903546

1.063.377.002 1.289.499.265 226.122.263 0,824643357

1.287.156.154 1.538.777.175 251.621.021 0,836479885

312.698.168 537.748.530 225.050.362 0,581495160

213.501.765 213.501.764 (1) -

353.727.565 353.727.563 (2) -

22.073.257 22.073.257 -

27.817.774 53.861.627 26.043.853 0,516467389

- 39.479 39.479 -

355.840.927 355.840.927 - -

1.496.699 1.984.028 487.329 0,754373934

Otros

Otros

(223.779.152) (249.277.910) (25.498.758) 0,897709516

(223.779.152) (249.277.910) (25.498.758) 0,897709516

(2.246.905.786) (3.189.391.184) (942.485.398) 0,7044936

(1.043.774.318) (1.982.306.046) (938.531.729) 0,52654549

(830.983.860) (1.530.875.884) (699.892.024) 0,54281596

- - -

(39.556.779) (39.556.778) 0 1,00000001

(171.394.206) (407.294.742) (235.900.535) 0,42081124

(1.839.472) (4.578.642) (2.739.170) 0,40175058

(1.203.131.468) (1.207.085.137) (3.953.669) 0,99672461

(1.138.034.509) (1.137.912.224) 122.285 0,00010746

-

(63.895.675) (67.971.629) (4.075.954) 0,94003449

(1.201.284) (1.201.284) - -

361.813.133 372.476.713 10.663.580 0,97137115

(98.748.972) (98.748.972) - -

(53.288.531) (53.288.531) - -

(45.460.441) (45.460.441) - -

- - -

460.562.105 471.225.685 10.663.580 0,977370547

378.243.214 460.562.105 82.318.891 0,821264298

82.318.891 10.663.580 (71.655.312) 7,719630137

- - -

(1.885.092.653) (2.816.914.471) (931.821.818) 0,6692048


Otros

Activo

Activo Circulante

Activo Disponible

Caja

Bancos

Otros Pagados por Anticipado

Otros Impuesto Retenido

Activo Realizable


Activo Exigible


Otras cuentas a cobrar Empleado

Otras Cuentas por Cobrar



Depreciación y amortización acumulada Activo Fijo

Activo no Circulante


Inversión financiera

Propiedades, Plantas y Equipos (Activo Fijo)

Impuesto Activo Diferido

Activos en Proceso

Gastos Preoperativos

Activo No Circulante neto

Fondo de Comercio

Otros Deposito en Garantia


Cuentas a pagar

Efectos a pagar



Provisiones

Pasivo

Pasivo Corto Plazo

10 Fuente: Gerencia Nacional de Contabilidad (EF 2012 NO AUDITADOS)

Pasivo + Patrimonio








Capital


Reservas

Capital Social

ISLR Diferido

Patrimonio

Variacion

Balance GeneralAl 31 de julio de 2012


6. Año Anterior 2011

5 Denominación:7 Año Actual

2012

Pasivo Largo Plazo

Gastos Acumulados por Pagar

Otras Cuentas por Pagar

Provisiones


179

1 Codigo: A0222

2 Nombre del Organismo RED DE ABASTOS BICENTENARIO, S.A

3 Organo de Adscripcion: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

8 Absoluta 9 Porcentual

(3.901.372.935) (5.016.898.643) (1.115.525.708) 0,7776463534

(3.724.829.300) (4.859.298.768) (1.134.469.468) 0,76653638260

(150.802.991) (122.032.715) 28.770.276 1,23575871118

(150.802.991) (122.032.715) 28.770.276 1,23575871118

(25.740.644) (35.567.159) (9.826.515) 0,72371942787

(12.795.918) (11.548.405) 1.247.513 1,10802467628

(12.944.727) (24.018.754) (11.074.028) 0,53894245986

(3.901.372.935) (5.016.898.643) (1.115.525.708) 0,77764635337

2.926.067.172 3.616.452.841 690.385.669 0,80909866678

(975.305.763) (1.400.445.802) (425.140.039) 0,69642521075

1.058.353.749 1.411.116.513 352.762.763 0,75001159705

478.780.230 713.364.347 234.584.117 0,67115805852

509.595.311 646.843.244 137.247.933 0,78781886591

69.978.208 50.908.921 (19.069.287) 1,37457652026

83.047.987 10.670.711 (72.377.276) 7,78279784042

(729.095) (7.131) 721.964 102,23865009351

(729.095) (7.131) 721.964 102,23865009351

82.318.891 10.663.580 (71.655.312) 7,71963013658

- - - -

82.318.891 10.663.580 (71.655.312) 7,71963013658

82.318.891 10.663.580 (71.655.312) 7,71963013658

Variacion6. Año 2011


Para el año terminado al 31 de Diciembre de 2012


7 Año Actual 2012

5. Denominación:

Gastos de Comercialización y Operación



Ingresos org. productos y servicios (Logros proveedores)






Ingresos f inancieros


Resultado Bruto

Gastos

Ajustes al margen.

Ventas Netas




Comisiones por operaciones f inancieros

10. Fuente: Gerencia Nacional de Contabilidad

11. Fecha de elaboración: 20 de Noviembre de 2012



Resultado Neto



180

1 Codigo: A0222

2 Nombre del Organismo RED DE ABASTOS BICENTENARIO, S.A

3 Organo de Adscripcion: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

-71.655.312

-

-25.498.758

147.262.169

8.028.636

6.177.016

363.669.846

59.170.909

11.058.021

487.329

-699.892.024

-238.639.705

-439.831.874

26.043.853

-

26.043.853

-

-

101.004.436

199.127.402

300.131.838

para el año terminado al 31/12/12

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

( Expresado en bolivares )

Activos en Proceso

Denominaciones

Flujo de efectivo Proveniente de Actividades Operativas


Ajustes para conciliar la utilidad y el efectivo neto

Provisto por actividades Operativas:

Amortizacion de Prepagado y Provision

Depreciacion

Cambios Netos en Operaciones Activos y Pasivos

( Aumento ) Disminucion de Cuentas por Cobrar a Clientes

( Aumento ) Disminucion de Cuentas por Cobrar a Empleados

( Aumento ) Disminucion de Cuentas por Cobrar Otras

( Aumento ) Disminucion de Inventarios

( Aumento ) Disminucion Otros pagados por Anticipado

( Aumento ) Disminucion Impuesto Retenido

( Aumento ) Disminucion Otros Activos

( Aumento ) Disminucion Cuentas por Pagar Comerciales

( Aumento ) Disminucion Otras Cuentas por Pagar y Acumulaciones

Efectivo Neto Provisto ( Aplicado) por Actividades Operativas

Datos del Flujo de Efectivo Proveniente de actividades de inversion


Efectivo Neto en Actividades de Inversion

Datos del Flujo de Efectivo Proveniente de actividades Finnacieras

Partida por Capitalizar

Efectivo Neto Proveniente Actividades Financieras

Aumento Neto en Efectivo y Equivalente de Efectivo


Efectivo y Equivalente de Efectivo al cierre del Ejercicio

1 Codigo: A02222 Nombre del Organismo RED DE ABASTOS BICENTENARIO, S.A3 Organo de Adscripcion: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

5 Denominacion de los Movimientos

Saldo al 31 de Diciembre de 2011 ( año anterior ) 53.288.531,00 - 45.460.441 (815.296.753) (716.547.781)

Aumento en los Aportes del Ejecutivo Nacional

Aportes recibidos del Ejecutivo Nacional para el Programa de

Seguridad Alimentaria


Aumento o Disminucion del Capital Social

Resultados del Ejercicio (10.663.580) (10.663.580)

Saldo al 31 de Diciembre de 2012 ( año actual ) 53.288.531 - 45.460.441 (825.960.333) (727.211.361)

7 Fuente: Gerencia Nacional de Contabilidad

Fecha de Elaboracion: 20 de Noviembre de 2012

Estado de Movimiento de las Cuentas de PatrimonioPara el año terminado al 31/12/12

( Expresado en bolivares)

6 Descripcion de la CuentaReserva

legalCapital Social

Prima en Acciones

Aporte por capitalizar


Total


181

6.2.8 Industrias Diana, C.A. Exposición de Motivos A partir del 01 de julio del año 2008, Industrias Diana, C.A., es adquirida por la Productora y Distribuidora Venezolana de Alimentos, S.A. (PDVAL), con el fin de recuperar y aumentar la capacidad de producción de todas las líneas de productos actuales y diversificar la cartera de productos a corto plazo, mejorar el servicio de distribución de los productos Diana, mantener y generar empleo permanente, aumentar la calidad de vida de la población, logrando ampliar y sustentar la red de alimentos a nivel nacional, garantizando la soberanía alimentaria al pueblo venezolano. El propósito de Industrias Diana, C.A., es el de fomentar y promover el desarrollo armónico y coherente de las políticas, planes y proyectos del Ejecutivo Nacional en materia de producción de alimentos, garantizando la producción primaria en el sector de oleaginosas; así como el procesamiento, la comercialización y distribución de productos terminados en el sector de grasas, aceites, derivados y sub productos que contribuyan a garantizar la seguridad y soberanía alimentaria. Los factores estratégicos más importantes con los que cuenta la empresa son: � Ser propietarios y socios de empresas productoras de la materia prima (sector primario),

crudo de aceite de palma y soya, en el país, así como en exterior. � Los productos manufacturados por Industrias Diana, C.A., son de consumo masivo. � El personal está comprometido con la empresa y posee un alto compromiso moral y

ético por el trabajo que realiza. � Poseemos personal altamente calificado en el área, con experiencia de más de 20 años

de trabajo; así como personal joven profesional. � La Empresa es de carácter social, donde los Gerentes y empleados trabajan en el

mismo sentido. � La ubicación geográfica de la Empresa es privilegiada para la recepción de crudo

importado, así como para la creación de la red de despacho. � Poseemos relaciones interinstitucionales con empresas del sector que prestan apoyo en

la distribución y despacho. � La empresa es totalmente autosustentable y cuenta con ingresos propios para mantener

la producción, así como para realizar inversiones en equipos y maquinarias. � Se están realizando inversiones en la adquisición de nuevos equipos con tecnología de

avanzada para contar con una empresa líder en el mercado de grasas y aceites.


182

La empresa produce aceite vegetal comestible, aceite de soya, aceite de girasol en presentaciones de un litro y cuñete de 18 litros, margarina en diferentes presentaciones, manteca en diversas presentaciones, mayonesa, jabón y suavizante; y, distribuye productos elaborados y empacados por otras empresas socialistas. Las líneas estratégicas del Proyecto Nacional Simón Bolívar, Primer Plan Socialista, Plan de Desarrollo Económico y Social 2007-2013 señala que se debe avanzar en el “Establecimiento de un Modelo Productivo Socialista”, a objeto de “Incrementar la soberanía alimentaria y consolidar la seguridad alimentaria estimulando el uso de la tecnología que garantice la autosuficiencia agroalimentaria, en el marco del Modelo Productivo Socialista y participativo” a través de la implementación de la política de “Establecer mecanismos regulatorios para fomentar la integración de la cadena productiva para superar las asimetrías y disparidades entre los diferentes eslabones de la cadena agroalimentaria, para la desconcentración del poder económico y descentralización territorial”; con base a lo dispuesto en el Plan de Desarrollo Nacional Simón Bolívar, el presupuesto de Industrias Diana, C.A. se estructuró por Acciones Centralizadas y Proyectos. Las Acciones Centralizadas, aseguran el funcionamiento administrativo de la empresa así como el desarrollo de las actividades de apoyo para la ejecución de las actividades propias de la Empresa, el mantenimiento del personal que labora en la misma y el cumplimiento de los beneficios laborales y contractuales establecidos, para lo cual estimó un presupuesto de Bs. 1.920.908.295. En cuanto a los Proyectos, se planificó la ejecución de cuatro proyectos con un presupuesto de Bs. 150.569.949, detallados a continuación:

•••• Formulación, diseño e instalación de nuevas líneas de producción de Industrias Diana, C.A., con una asignación presupuestaria de Bs. 48.311.477; con las siguientes acciones especificas a ejecutar: Instalar 1 Nueva Línea de Envasado, instalar Sopladora de Botellas, instalar y poner en marcha Nueva Línea de Margarina y Manteca, construir e instalar robots para paletizado automático, Automatizar Línea de Cuñetes así como la instalación de Romanas.

•••• Construcción, remodelación y mantenimiento de la infraestructura de Industrias Diana, C.A., con la finalidad de realizar la adecuación de Galpones, construir Infraestructura en el área de Refinería, instalar infraestructuras para nuevas líneas de producción, remodelar espacios para nueva tanquería y acondicionar locales para la Red de Abastos Venezuela, con una inversión de Bs. 17.747.155.

•••• Adquisición, modernización y recuperación de equipos y plantas de Industrias Diana, C.A. que influyen directamente en el proceso de producción con una inversión de Bs. 43.563.518, que se ejecutarán a través de acciones especificas tales como: reactivar Equipos en el Área de Jabonería, ampliar planta extractora de aceite de palma crudo, adquirir tanques y sistemas de Medición y Automatización de Tanques (para


183

tanquería nueva como la actual), remodelar planta de Tratamiento de Aguas Residuales, realizar estudio de cargas eléctricas y adecuación de toda la red eléctrica; incluyendo el respaldo eléctrico y realizar auditoría térmica y posteriormente adecuar el área.

•••• Construcción de refinería para la producción de aceites y grasas con la que se estima producir 1000 ton/día (incluye infraestructura), lo cual se estima ejecutar con un presupuesto de Bs. 40.947.244 y se proyecta Adquirir, instalar y poner en marcha los equipos principales, instalar equipos nuevos y remodelar los existentes en el Área de Neutralización (Pre tratamiento, neutro, lavado, secado y misceláneos), instalar equipos nuevos y remodelar los existentes en el Área de Blanqueo, instalar equipos nuevos y remodelar los existentes en el Área de Fraccionamiento (Cristalizadores, bombas, Chillers, etc.) e instalar equipos nuevos y remodelar los existentes en el Área de Desodorizado.

Presupuesto 2012: El Presupuesto total para el ejercicio fiscal 2012, se estimó en Bs. 2.071.478.244; el cual fue aprobado y publicado en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 6.062 Extraordinario de fecha 12 de diciembre de 2011, se indica en los cuadros siguientes, tanto por categoría como por partidas presupuestarias:

254.360.334

1.663.974.652

2.573.309

21 Equipos Actualizados y Medidos 43.563.518

40 Unidades Recuperadas 17.747.155

4 Equipos Instalados 48.311.477

1 Instalacion 40.947.799

2.071.478.244



Asignados (Bs.)






Proyectos

Adquisición, Modernación y Recuperación de Equipos Planta de Industrias Diana , C.A.

Construcción de Refinería para la Producción de Aceite y Grasas

3. Total General

Construcción, Remodelación y Mantenimiento de Infraestructura de Industrias Diana,C.A.

Formulación, Diseño e Instalación de Nuevas Lineas de Producción de Industrias Diana,C.A.

Es importante destacar, que la fuente de financiamiento del Presupuesto de Ingresos de Industrias Diana, C.A., durante el año 2012, fue 100% por ingresos propios.


184

En este sentido, el Presupuesto de Gastos para el referido ejercicio se distribuyó por Partidas de siguiente manera:

401 254.360.334,00 254.360.334,00

402 923.101.967,00 923.101.967,00

403 71.782.836,00 71.782.836,00

404 154.615.051,00 154.615.051,00

405 646.446.607,00 646.446.607,00

407 2.723.309,00 2.723.309,00

408 18.448.140,00 18.448.140,00

411

2.071.478.244,00 0,00 2.071.478.244,00


1. Código: A 15612. Nombre del Organismo: Industrias Diana,C.A.3. Organo de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentación4. Año: 2012

(Expresado en Bs)




Gastos de Personal



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


El Presupuesto de Industrias Diana, C.A. fue ejecutado en un 64,35% a lo largo del ejercicio por estructura presupuestaria tal como demuestra en siguiente tabla:

Compromiso Causado PagadoAcciones Centralizads 1.920.908.295 1.223.385.816 963.725.467 819.348.485 697.522.479 63,69%


Trabajadores254.360.334 254.360.334 224.597.353 206.147.181 0 100,00%

Gestión Administrativa 1.663.824.652 966.456.482 737.097.614 611.170.804 697.368.170 58,09%

Previsión y Protección Social 2.723.309 2.569.000 2.030.500 2.030.500 154.309 94,33%



Desastres

Proyectos 150.569.949 109.622.150 51.312.766 55.043.249 40.947.799 72,80%

Adquisición, Modernización y Recuperación de

Equipos planta de Industrias Diana C.A. 43.563.518 43.563.518 19.879.578 24.900.061 0 100,00%

Construcción, Remodelación y Mantenimiento de

Infraestructura de industrias Diana,C.A.17.747.155 17.747.155 15.801.413 15.801.413 0 100,00%

Formulación, Diseño e Instalación de nuevas líneas

de Producción de Industrias Diana,C.A.48.311.477 48.311.477 15.631.775 14.341.775 0 100,00%

Construcción de Refinería para la Producción de

Aceites y Grasas 40.947.799 40.947.799 0 100,00%

Total 2.071.478.244 1.333.007.966 1.015.038.233 874.391.734 738.470.278 64,35%

% de Ejecución




(10)Eje

cución al Mes de Septiembre


185

Del Presupuesto de Ingresos se logró alcanzar un 73% en su ejecución del estimado, en donde se invirtió un 64,35% en la operatividad de la Empresa, ejecutándose el 100% que se tenía estimado para el gasto de personal, a fin de cumplir con lo establecido en la Convención Colectiva (Gastos de nomina de los meses enero a diciembre, vacaciones, capacitación y adiestramiento del personal, bono alimentación, bono escolar, bono juguete, entre otros); de igual manera, en la ejecución se observa el gasto de materiales, suministros y servicios, necesarios para ejecutar el Plan de Producción y operatividad de la empresa, alcanzando 58,09%, entre los gastos en que se incurrió en esta partida tenemos cancelaciones de servicios básicos (teléfono, agua, electricidad, etc.), conservación y mantenimiento de maquinarias y equipos de planta, diversas reparaciones, la inversión en activos fijos ascendió a 7,46% representado por gastos como construcciones y remodelaciones de infraestructura, adquisición de nuevos equipos con tecnología de punta, entre otros; los otros Activos financieros y otros gastos ascendieron a un 9,32% incurridos en diversas cancelaciones. Resumen de Políticas Contables Balance General al 31/12/12 Se presentan los Balances Generales de la Empresa de acuerdo a las normas de presentación establecidas por los principios de Contabilidad de Aceptación General; clasificados en activos, pasivos y cuentas de patrimonio, las mismas, son saldos monetarios y no monetarios las cuales representan los Estados Financieros de un ente económico de acuerdo a su fortaleza ante los efectos inflacionarios, su presentación es a su valor nominal y efecto histórico. Las cuentas más importantes que representan los Balances Generales son las siguientes:

Efectivo en Caja y Banco Representa el monto disponible en caja y en las instituciones financieras y, no tienen ningún tipo de restricción de movilización ya que son saldos totalmente disponibles. Cuentas por Cobrar Las cuentas por cobrar se presentan a su valor facturado o soportado con algún tipo de convenio comercial con el prestatario y no devengan ningún tipo de interés comercial. Estas cuentas se presentan netas de la estimación de una reserva técnica y se determina con base en el estudio individualizado de cada deudor y en la experiencia de pérdidas en cuentas por cobrar. Las partidas consideradas incobrables se cargan contra la estimación


186

cuando se han agotado todas las gestiones de cobro y se determina que la posible recuperación es remota. Inventarios Los inventarios de productos manufacturados y productos en proceso se presentan al costo de fabricación, la metodología utilizada es el costo promedio ponderado que incluye el costo de materias primas y los costos de conversión o producción. El valor neto de realización es el valor de venta estimado durante el curso normal del negocio, menos los costos de producción y los gastos ocasionados para su venta. Los inventarios de materias primas, envases y material de empaque y repuestos se valoran utilizando el costo promedio de adquisición, el cual incluye el precio de compra y otros costos incurridos en su traslado a su ubicación y condiciones normales para el proceso de producción. Propiedades, Plantas y equipos netos Las propiedades, planta y equipos se presentan al costo de adquisición expresado en bolívares fuertes de poder adquisitivo. Las adiciones, renovaciones y mejoras son capitalizadas; los gastos por mantenimiento y reparaciones son cargados a los resultados del año en el cual se incurren. La depreciación de cada año se reconoce en los resultados respectivos y se calcula por el método de línea recta con base en el costo de adquisición actualizado, utilizando las vidas útiles estimadas que se indican a continuación expresadas en años:

Activos V.U.

Edificaciones 18 a 30 años

Maquinarias y Equipos 5 a 13 años

Vehículos 4 a 5 años

Muebles y Enseres 5 a 10 años Otros activos: Los otros activos se presentan al menor valor entre el costo en bolívares fuertes y su valor de realización, y están constituidos principalmente por bienes no utilizados en el proceso productivo. Impuesto sobre la Renta


187

El impuesto sobre la renta corriente es el impuesto por pagar esperado calculado sobre la utilidad gravable del año, utilizando las tasas de impuesto vigentes a la fecha de los balances generales. Las rebajas de impuesto sobre la renta por nuevas inversiones en propiedades, planta y equipos se consideran en la determinación del gasto de impuesto sobre la renta en el año en el cual dichas rebajas se utilizan. Cualquier porción no utilizada de la mencionada rebaja puede trasladarse hasta los tres años siguientes Patrimonio El capital social, las utilidades no distribuidas (déficit), se registran de acuerdo a los resultados que generen las operaciones reales del periodo. Estados de ganancias y pérdidas: Las ventas, ingresos, costos y gastos asociados con partidas monetarias y no monetarias se registran a su valor real de acuerdo a los soportes generados. Reconocimiento de los Ingresos: La Compañía reconoce sus ventas cuando el producto ha sido despachado, el cliente acepta el envío y asume los riesgos de propiedad. Notas Explicativas a los Estados Financieros: Análisis financieros de las cifras del Balance General, variaciones importantes reflejadas: Efectivo en caja y bancos: El efectivo disminuyó en un 29% con respecto al 31/12/11, esto indica que la Empresa canceló sus obligaciones a mediano y largo plazo, además se efectuaron desembolsos importantes para la adquisición de materia prima y bienes, para fines de inversión en la ampliación de la Planta. Cuentas Por Cobrar: Las cuentas por cobrar comerciales presentan un incremento de un 121% con respecto al 31/12/12; esto se fundamentó por el incremento en las ventas de productos a la Red Pública Nacional (MERCAL, PDVAL, Red de Abastos Bicentenario, La CASA, entre otros).


188

Anticipo a Proveedores: Para el año 2012 esta cuenta se incrementa en un 100%, se ejecutaron obras de inversión para la ampliación de la capacidad de la Empresa, esto implicó la contratación y otorgamiento de anticipos a proveedores a fin de poder llevar a cabo los procesos de contratación de las obras y de inversión. Inventarios: Al cierre del año 2012, los inventarios se incrementan en un 56% con relación al ejercicio 2011, esto se debió al incremento en los volúmenes de producción, lo cual trajo consigo mayor abastecimiento de productos alimenticios en los centros de distribución de alimentos necesarios para la población. Propiedad Planta y equipos: Los bienes de manufactura de la Empresa en el año 2012 se incrementan en un 128%, debido al cumplimiento de los planes de inversión, ampliación de planta a fin de incrementar la producción, principalmente con las adquisiciones e instalación de las nuevas líneas de producción como son mayonesa, margarina y mantecas, jabonaría, sopladora, llenadora, equipos de paletizado y la nueva refinería. Cuentas Por Pagar: Se incrementó en un 206% neto, en relación con el ejercicio 2011, todo esto debido a compromisos asociados con las mejoras realizadas en planta y las inversiones de capital y mejoras mayores para el incremento de la capacidad instalada de las plantas; situación normal por el incremento de las operaciones de la empresa. Pasivo a Largo Plazo: Esta cuenta disminuyo neto al 31-12-2012 en un 83%, debido que se han honrado pagos por compromisos adquiridos en el año 2010 y 2011 para fines de financiamiento y capital de trabajo, impactando en los volúmenes de producción e ingresos monetarios por ventas de nuestros productos. Patrimonio neto: El incremento neto en el patrimonio de la Compañía es del 143%, producto de un superávit neto en el ejercicio de Bs. 108.463.625 con relación al ejercicio económico 2011 que fue de Bs. 36.517.647; principalmente debido al incremento en las ventas y


189

volúmenes de comercialización; incluyendo mayor eficiencia en el proceso de las cobranzas, lo que se traduce en una fortaleza en las operaciones, adicionalmente las decisiones gerenciales de carácter socialista de producción, han mejorado financieramente a la Industria. Estado de Resultados al 31/12/12: Para el ejercicio fiscal 2012, se incrementó el volumen de venta de productos, con un variación de 184% con respecto al cierre del año 2011; de igual forma, el Resultado Bruto mostró un incremento de 245% para el año 2012. Este resultado se obtuvo gracias a los incrementos en los volúmenes de producción por las mejoras realizadas a Planta, lo cual se traduce en el incremento en ventas de nuestros productos. El Resultado del Ejercicio 2012 asciende a Bs. 108.463.624, en donde se expresa un crecimiento en sus ingresos del 297% con respecto al Resultado del Ejercicio del año 2011. Dicho incremento ha sido significativo, ya que a diferencia del 2011 la producción genero un aumento considerable; cabe destacar que la diversificación de la gama de productos ayudo al incremento de nuestros ingresos. Cabe mencionar, que los gastos mayores de manufactura del 2012 se deben a la compra de materia prima, material de empaque y fabricación utilizado en las líneas de producción y en gastos de personal asociados al proceso productivo. Se invirtió en mejoras de infraestructura de la planta, así como también en las líneas de producción. Indicadores Financieros al 31/12/2012.

Indicadores Formula ValoresÍndice

31/12/2012

Descripción

Activo Circulante 839.496.814

Pasivo Circulante 771.820.304

Pasivo Total 1.145.872.776

Activo Total 1.508.316.641

Capital de trabajoActivo Circulante - Pasivo Circulante

67.676.510 Bs.

Costo Mercancía Vendidas 1.190.174.630

Inventarios 344.102.835

660

3,46

Ventas a Crédito 1.613.295

Cuentas por Cobrar 481.704.690

360

3,35

Rotación de Inventario 3,46 Nro. De Veces

Antigüedad de Cuentas Por Cobrar

360/rotación cuentas por cobrar 9 Nro. De Veces

10412 meses/rotación de los InventariosAntigüedad de Inventarios Nro. De Veces

Rotación de Cuentas por cobrar 3,35 Nro. De Veces

Liquidez 1,09 Relación de Veces

Endeudamiento 76 %

El índice de liquidez: 1,09: El cociente obtenido representa la cantidad en bolívares que se tiene de activo circulante por cada Bolívar de pasivo circulante, indica además la


190

disponibilidad de liquidez con la cual dispone la empresa para cumplir con las obligaciones financieras, pagos a proveedores, personal, ampliar la capacidad industrial y para adquirir materia prima. Nivel de Endeudamiento: 76%: Está por el orden del 76% con relación del activo total de la Empresa, se han generado préstamos bancarios por el orden de Bs. 150.000.000 que ha incrementado el nivel de endeudamiento de la empresa, el índice se mantiene con respecto al cierre del año fiscal 2011. Capital de trabajo: Este indicador que en el mes representa Bs.67.676.510 corresponde a la capacidad para responder con las obligaciones contraídas con proveedores y otros. Las inversiones en inventarios y cuentas por cobrar en una empresa industrial tienen que procurar que sus rotaciones sean proporcionales al tiempo de fabricación y procesamiento, ya que es directamente proporcional al capital de trabajo, ya a medida que el tiempo de procesamiento del producto sea mayor, más aumentará la necesidad de capital de trabajo. Rotación inventario 3,46: Esto significa que la inversión se ha transformado en 3,46 veces en efectivo o en cuentas por cobrar a clientes. En el caso de Industrias Diana, C.A., este índice se calculó incluyendo los inventarios de materias primas las cuales se van a transformar en productos terminados después de un proceso y la existencia de materia prima es de aproximadamente para 3 meses de producción, ya que los productos tienen una rotación constante. Antigüedad Inventarios: 104 están por el orden de 104 días de antigüedad, con la compra de materia prima principalmente aceite crudo de soya y palma, con el fin de mantener suficiente inventario de material para no paralizar operaciones y, así dar continuidad al proceso productivo de productos alimenticios, por esa razón este índice varia de un mes a otro. Rotación Cuentas por Cobrar: 3,46 veces, indica que las cuentas por Cobrar al final del mes corresponden a la relación de las Ventas Totales. Representa una baja relación, debido a que las ventas a empresas del sector público mantienen vencimientos de más de 120 días. Antigüedad Cuentas por Cobrar: 9 Este índice indica los días que se mantiene una cuenta por cobrar (aproximadamente) en cobranzas y quedaron pendientes al final del mes. Este índice es alto por las ventas a la red pública cuyo retorno del efectivo no es frecuente.


191

A continuación se presentan los cuadros de Balance General, Estado de Resultados, Estado de Flujos de Fondos y Estado de Movimiento en las Cuentas de Patrimonio:


1.029.972.087 1.508.316.641 -478.344.554 1,46

511.142.965 839.496.814 -328.353.849 1,64

46.922.355 13.689.289 33.233.066 0,29

53.200 244.750 -191.550 4,60

46.869.155 13.444.539 33.424.616 0,29

215.772.890 481.704.690 -265.931.800 2,23

190.532.357 230.842.619 -40.310.262 1,21

25.240.533 82.528.060 -57.287.527 3,27

168.334.011 -168.334.011 1,00

248.447.720 344.102.835 -95.655.115 1,39

166.201.761 92.345.550 73.856.211 0,56

82.245.959 251.757.285 -169.511.326 3,06

518.829.122 668.819.827 -149.990.705 1,29

77.570 77.570 0 1,00

517.882.629 661.376.875 -143.494.246 1,28

868.923 7.365.382 -6.496.459 8,48

775.991.847 1.145.872.776 -369.880.929 1,48

373.919.033 771.820.304 -397.901.271 2,06

238.274.936 500.168.988 -261.894.052 2,10

133.104.050 244.379.383 -111.275.333 1,84

2.540.047 27.271.933 -24.731.886 10,74

402.072.814 374.052.472 28.020.342 0,93

240.924.817 156.509.768 84.415.049 0,65

146.269.942 162.097.993 -15.828.051 1,11

14.878.055 55.444.711 -40.566.656 3,73

253.980.240 362.443.865 -108.463.625 1,43

5.218.700 5.218.700 0 1,00

223.523.508 223.523.508 0 1,00

521.870 521.870 0 1,00

222.737.932 222.737.932 0 1,00

263.706 263.706 0 1,00

25.238.032 133.701.657 -108.463.625 5,30

-11.279.615 25.238.033 -36.517.648 -2,24

36.517.647 108.463.624 -71.945.977 2,97

1.029.972.087 1.508.316.641 -478.344.554 1,46

12. Validación


Otras reservas






Reservas



Pasivo + Patrimonio10. Fuente: INDUSTRIAS DIANA, C.A.11. Fecha de elaboración: 15-12-12



Provisiones

Patrimonio

Capital Social


Pasivo Circulante

Cuentas a pagar

Efectos a pagar





Activo Fijo Neto

Otros activos fijos


Provisiones

Pasivo

Otros

Activo Realizable







Activo Exigible





Variación

Activo

Activo Circulante

Activo Disponible

Caja

Bancos

5. Denominación:6. Año(2011)

7. Año(2012)

Balance General1. Código: A15612. Nombre del Organismo: INDUSTRIAS DIANA. C.A.3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION4. Para el año terminado al 31/12/2012

(Expresado en Bs)


192


876.848.179 1.613.877.295 -737.029.116 1,84

876.848.179 1.613.877.295 -737.029.116 1,84

-2.945.589 26.229.684 -29.175.273 -8,90

-2.945.589 26.229.684 -29.175.273 -8,90

873.902.590 1.640.106.979 -766.204.389 1,88

690.530.651 1.190.174.630 -499.643.979 1,72

183.371.939 449.932.349

115.848.151 274.825.268 -158.977.117 2,37

67.523.788 175.107.081 -107.583.293 2,59

28.637.406 57.666.713 -29.029.307 2,01

11.965.402 15.828.051 -3.862.649 1,32

16.672.004 15.590.839 1.081.165 0,94

26.247.823 -26.247.823 1,00

38.886.382 117.440.368 -78.553.986 3,02

2.368.735 8.976.744 -6.608.009 3,79

36.517.647 108.463.624 -71.945.977 2,97

0 1,00

36.517.647 108.463.624 -71.945.977 2,97

12. Validación


menos: Transferencias ctes. otorgados al sector públicoResultado del Ejercicio Utilidad./Perdida.

10. Fuente: INDUSTRIAS DIANA.,S.A.






Resultado Neto






Deuda interna

Deuda externa


Resultado Bruto









Ventas Netas








5. Denominación:6. Año

31/12/2011

7. Año31/12/2012

Variación


Estado de Resultados1. Código: A15612. Nombre del Organismo: INDUSTRIAS DIANA, C.A.3. Órgano de Adscripción: MINPPAL4. Para el año terminado al 31/12/2012

(Expresado en Bs)


193

9. Validación


Estado de Movimiento de las Cuentas de Patrimonio1. Código: A15612. Nombre del Organismo: Industrias Diana, C.A.3.Organo de Adscripción: MINPPAL4. Para el año terminado al 31-12-12

(Expresado en Bs)



Capital Social Reserva Legal Aportes del EjecutivoResultados Acumulados

Total

Saldo al 31 de diciembre de 2011 5.218.700 521.870 223.001.638 25.238.033 253.980.241




Saldo al 31 de diciembre de 2012 5.218.700 521.870 223.001.638 133.701.657


362.443.865

7. Fuente: INDUSTRIAS DIANA, C.A.


Resultados del Ejercicio 108.463.624 108.463.624


194

5. Denominación:


Utilidad antes de Impuesto del Ejercicio Ajustes para conciliar la Utilidad y el Efectivo Neto Provisto por Actividades Operativas: Provision Impuestos Sobre la Renta

Depreciación



















Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Efectivo y Equivalente de Efectivo al Cierre del Ejercicio


Estado de Flujo de Efectivo1. Código: A15612. Nombre del Organismo: INDUSTRIAS DIANA, C.A3. Órgano de Adscripción: MINPPAL4. Para el año terminado al 31-12-12

(Expresado en Bs)

Año 6. Monto

117.440.369

-8.976.74415.828.051

-265.931.800

-95.655.115

-582.885

-3.317.432

-2.596.142

354.052.878

110.261.180

-143.494.246

-33.233.066

46.922.35513.689.289

7. Fuente: Industrias Diana,c.a.



195

6.2.9 FARMAPATRIA, C.A.

Exposición de Motivos

Farmapatria, C.A. creada bajo decreto presidencial el Decreto N° 8.981 de fecha 15 de mayo de 2012, publicado en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 39.922 de fecha 15 de mayo de 2012. La Red de farmacias populares denominada FARMAPATRIA, C.A; empresa del Estado Venezolano, adscrita al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación. Esta empresa tiene como objeto fundamental de mejorar la disponibilidad de medicamentos de calidad a la población más necesitada de manera oportuna, así como brindar servicios adicionales dirigidos a mejorar el bienestar de la población; el Capital Social de la empresa FARMAPATRIA, C.A., estará constituido por SIETE MILLONES QUINIENTOS MIL BOLÍVARES SIN CENTIMOS (7.500.000,00). Tiene como Misión fundamental ser la red de farmacias populares más grande del país, ofreciendo medicamentos de calidad y servicios de calidad, a precios justos y accesibles para todos los venezolanos y venezolanas del territorio nacional. Los factores estratégicos más importantes con los que cuenta la empresa son: � Garantizar el abastecimiento de medicamentos a bajos costos al mayor número de

ciudadanos (as) a través de una red de farmacias que abarque todo el territorio nacional.

� Garantizar los niveles de stock (mínimos y máximos) dentro de cada farmacia a través de la rotación de los inventarios de medicamentos y no medicamentos.

Presupuesto 2012:

El presupuesto para el ejercicio fiscal 2012, se estimó en Bs. 2.840.592.467; el cual fue aprobado y publicado en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela N° 39.987 de fecha 16 de agosto de 2012. Es importante destacar, que el presupuesto se estimo para un periodo de 6 meses de ejercicio económico, aplicando la técnica de presupuesto base cero, originadas estas dos premisas por la fecha de registro de la empresa, y segundo por ser una empresa de nueva constitución, razón por la cual fue aprobado en el mismo ejercicio, tal como se indica en los cuadros siguientes, por categoría y por partidas presupuestarias:


196

A continuación se presentan los Estados Financieros de la Empresa proyectados al 31 de diciembre:

325.610.220

191.449.580

172 2.323.532.667

2.840.592.467



Proyectos

METAS



Acondicionamiento, Equipamiento y Dotación de establecimientos para la distribución de medicamentos a bajos costos a traves de la nueva red de farmacias socialistas (Farmapatria),

3. Total General

1. Descripción




401 325.110.220,00 325.110.220,00

402 2.216.117.034,00 2.216.117.034,00

403 185.665.213,00 185.665.213,00

404 104.200.000,00 104.200.000,00

405 7.500.000,00 7.500.000,00

407 2.000.000,00 2.000.000,00

408 0,00

411 0,00

2.840.592.467,00 0,00 2.840.592.467,00

8. Modificaciones





1. Código: A0253 2. Nombre del Organismo: FARMAPATRIA, C.A.

4. Año: 2012.

(Expresado en Bs)

5. Partida7. Presupuesto


10. Totales


Otros Gastos

Gastos de Personal

Activos Financieros


Activos Reales



197


A B A-B B/A

0,00 19.331.059,68 19.331.059,68 0,00

0,00 82.430,00 82.430,00 0,00

0,00 3.067.408,03 3.067.408,03 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 16.181.221,65 16.181.221,65 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

7.052.854,50 7.052.854,50

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 145.382,01 145.382,01 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 6.907.472,49 6.907.472,49 0,00

12.278.205,18 12.278.205,18

0,00 7.500.000,00 7.500.000,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 4.778.205,18 4.778.205,18 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

19.331.059,68 19.331.059,68 0,00

12. Validación


Freddy A. Arenas F. Luis E. Mendoza R. Luis E. Mendoza R.

Balance General






Provisiones


Otros activos fijos


Pasivo + Patrimonio

Otras reservas


Patrimonio


Capital Social

Reservas




Provisiones

Activo Fijo Neto


Pasivo

Pasivo Circulante

Cuentas a pagar

Efectos a pagar








Activo Exigible





Activo Realizable

1. Código: A02532. Nombre del Organismo: FARMAPATRIA, C.A

4. Para el año terminado al 30/11/2012(Expresado en Bs)

Activo

Variación

3. Órgano de Adscripción:MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION

10. Fuente: Administración Farmapatria



7. Año2012

Activo Circulante

Activo Disponible

Caja

Bancos



198

5. Denominación:






Depreciación























0,00

0,00

3.149.838,03

7. Fuente: Administración.


0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.628.367,15

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Año 6. Monto

4.778.205,18

0,00

0,00

0,00

Estado de Flujo de Efectivo1. Código: A-02532. Nombre del Organismo:FARMAPATRIA,C.A3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION4. Para el año terminado al 30/11/2012

(Expresado en Bs)


199


0,00 17.083.767,79 17.083.767,79 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 12.305.562,61 12.305.562,61 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0 4.778.205,18 4.778.205,18 0,00

12. Validación



menos: Transferencias ctes. otorgados al sector públicoResultado del Ejercicio Utilidad./Perdida.







Resultado Neto






Deuda interna

Deuda externa


Resultado Bruto









Ventas Netas









7. Año2012

Variación


Estado de Resultados1. Código: A02532. Nombre del Organismo:FARMAPATRIA,C.A3. Órgano de Adscripción:MINISTERIOS DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION4. Para el año terminado al 30/11/2012

(Expresado en Bs)


200

9. Validación





Saldo al 30 de Noviembre 2012. 0,00 0,00 7.500.000,00 0,00 7.500.000,00

Resultados del Ejercicio 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Aporte para Mejoras de Infraestructura 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


0,00 0,00 7.500.000,00 0,00 7.500.000,00

Saldo al 15 de Mayo de 2012 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00



Capital Social Reserva Legal Aportes del EjecutivoResultados Acumulados

Total

Estado de Movimiento de las Cuentas de Patrimonio1. Código: A-02532. Nombre del Organismo:FARMAPATRIA.C.A3.Organo de Adscripción:MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION4. Para el año terminado al 30/11/2012

(Expresado en Bs)


201

6.2.9 Fundación Programas de Alimentos Estratégicos

FUNDAPROAL

Exposición de Motivo

En el año 1996, se crea mediante Decreto Presidencial Nº 1.301 publicado en Gaceta Oficial de la República de Venezuela, Nº 35.948 de fecha 29 de abril del mismo año, un programa especial transitorio denominado Programa de Alimentos Estratégicos (PROAL), teniendo por objeto el subsidio directo a los precios de venta al público de productos de origen agrícola, considerados estratégicos por su contenido calórico y proteico; las beneficiarias y los beneficiarios de este Programa, son los grupos de la población con mayor pobreza, seleccionados por el Ministerio de Agricultura y Cría, en concordancia con la clasificación de la Oficina Central de Estadística e Informática. El Gobierno Bolivariano de Venezuela interesado en establecer programas alimentarios, que permitieran asegurar el oportuno y permanente consumo de los alimentos a la población venezolana, publica en Gaceta Oficial Nº 38.063, según resolución, de fecha 11 de noviembre de 2004, la transferencia de la competencia del Programa de Alimentos Estratégicos (PROAL), al Ministerio del Poder Popular para Alimentación. Se autoriza la creación de la Fundación Programa de Alimentos Estratégicos (FUNDAPROAL), mediante Decreto Presidencial Nº 3.543, publicado en Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela, Nº 38.152, de fecha 22 de marzo de 2005; adscrita al Ministerio de Alimentación y tiene como domicilio la Ciudad de Caracas y para la fecha 23 de junio 2005, se publicó en Gaceta Oficial, Nº 38.215 el Acta Constitutiva de FUNDAPROAL. La Fundación tiene como objeto desarrollar programas de alimentación que permitan el acceso oportuno y permanente al consumo de alimentos y alimentación a los sectores menos privilegiados de la población, pudiendo realizar cualquier otra actividad que contribuya al desarrollo y ejecución de su objeto. La Fundación Programa de Alimentos Estratégicos (FUNDAPROAL), ente descentralizado funcionalmente de la Administración Pública, adscrito al Ministerio del poder Popular para la Alimentación (MINPPAL), se regirá de acuerdo al Acta Constitutiva y Estatutos sociales, por la Ley Orgánica de Administración Pública (LOAP) y demás normas del ordenamiento jurídico venezolano vigente que le sean aplicables. Teniendo como máxima autoridad el Consejo Directivo, conformado por: una Presidenta y dos Directores Principales.


202

Presupuesto 2012: La Fundación tiene como misión garantizar el acceso oportuno y permanente al consumo de alimentos y a la alimentación de los sectores más vulnerables de todo el territorio nacional, a través de la ejecución de proyectos orientados a la consecución de la seguridad alimentaria para su posterior inserción en el proceso socio-productivo. En este sentido, fue aprobado el presupuesto de ingresos y gastos para el ejercicio fiscal 2012, por la cantidad de Bs.1.773.745.171, que será financiado con transferencias del Ministerio del Poder Popular para la Alimentación por la cantidad de Bs. 914.000.000, desagregados en gastos corrientes Bs. 906.247.350, y gastos de capital Bs. 7.752.650, adicionalmente recursos propios por Bs. 126.613 producto del incremento de la depreciación y amortización acumuladas y por ultimo incremento de cuentas por pagar a proveedores (MERCAL, C.A.) por Bs. 859.618.558, estimación de reconocimiento de deuda, el presupuesto quedo distribuido como sigue:

401 171.804.659,00 972.592,00 90.645.769,00 88.850.606,00 170.832.067,00

402 1.120.284.828,00 336.321.303,00 120.893.374,00 119.836.554,00 783.963.525,00

403 208.111.115,00 63.200.820,00 28.520.825,00 27.871.787,00 144.910.295,00

404 43.422.650,00 19.044.849,00 19.044.849,00 18.813.204,00 24.377.801,00

405 0,00 0,00

407 330.622.338,00 166.514.586,00 165.223.330,00 165.160.339,00 164.107.752,00

408 8.214.500,00 8.214.500,00

411 130.410.306,00 130.410.306,00

2.012.870.396,00 586.054.150,00 424.328.147,00 420.532.490,00 1.426.816.246,00

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: A04212. Nombre del Organismo: Fundación Programa de Alimentos Estratégico (FUNDAPROAL)3. Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular Para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( X ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)

Mes: Septiembre 2012






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613 incorporando elreconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558.

14. Fecha de Elaboración: 12-12-12 A lo largo del ejercicio económico, el presupuesto de FUNDAPROAL, sufrió tres modificaciones con lo que cerró al finalizar el ejercicio en Bs.2.012.870.395.


203



170.184.182 11.319.629 181.503.81128.000.000 2.321.520 126.613 149.582.337 180.030.470

114.624 114.624

3.780.761 3.780.761201.964.943 2.321.520 126.613 161.016.590 365.429.666

711.596.425 935.405.672 1.647.002.097

438.632438.632

712.035.057 0 0 935.405.672 1.647.440.729

914.000.000 2.321.520 126.613 1.096.422.262 2.012.870.395


6.Presupuesto Ley


Diseño e Implementación del Sistema Estadístico de Fundaproal


5.Categoría

13.Total Proyectos

Proyectos

3.Nombre del Organismo:


Casas de Alimentación

A0421

Fundación Programa de Alimentos Estratégico (FUNDAPROAL)



Ministerio del Poder Popular Para la Alimentación



2.Código:




1.Fecha: 13/12/2012

Ocurriendo, la primera de ellas en el trimestre donde se incorporan al presupuesto los saldos finales de Caja y Banco, por la cantidad de Bs. 228.832.431, e incremento de los Recursos de Capital por Bs. 8.087.887, para ajustar los gastos de Depreciación y Amortización Acumulada. En el tercer trimestre se realiza el segundo modificado, donde se incorpora a la estructura presupuestaria, la acción centralizada 3 “Protección y Prevención Social”, en la cual se mantuvo igual el monto de presupuesto en Bs. 2.010.538.875, debido a que se llevó a cabo un traspaso de créditos presupuestarios por Bs. 114.624, de la Acción Centralizada 1, “Dirección y Coordinación de los gastos de los Trabajadores”. Igualmente, en el tercer trimestre se originó un incremento del presupuesto motivado a recursos adicionales, otorgados por la Corporación de Abastecimientos y Servicios Agrícolas (CASA), por Bs. 2.331.520, con la finalidad de impulsar los Proyectos Socio-Productivos (Carritos Nutrichicha), obteniéndose un monto total del presupuesto de ingresos y gastos que asciende a Bs. 2.012.870.395.


204

La Fundación logro alcanzar un 45,88% de ejecución financiera en el presente ejercicio fiscal tal como se observa a continuación:


ACCIONES CENTRALIZADAS: 365.429.666 288.330.380 272.633.576 270.711.463 77.099.286 78,90%


Trabajadores181.503.811 125.742.555 120.040.799 118.242.535 55.761.256 69,28%

Gestión Administrativa 180.030.470 161.189.071 151.220.540 151.096.691 18.841.399 89,53%

Previsión y Protección Social 114.624 0 0 0 114.624 0,00%



Desastres3.780.761 1.398.754 1.372.237 1.372.237 2.382.007 37,00%

PROYECTOS: 1.647.440.728,60 635.150.045,00 484.108.491,00 483.876.479,00 1.012.290.683,60 38,55%

Casas de Alimentación "Mercal Maxima Protección"1.647.002.097 634.915.369 484.096.247 483.864.235 1.012.086.728 38,55%

Diseño e Implementacion del Sistema Estadistico de

Fundaproal 438.632 234.676 12.244 12.244 203.956 53,50%

TOTAL 2.012.870.395 923.480.425 756.742.067 754.587.942 1.089.389.970 45,88%

Ejecución Financiera Disponibilidad Presupuestaria % de

Ejecución



Ejecución al Mes de Noviembre

Dentro de los principales logros alcanzados se mencionan los siguientes:

• El Programa Casas de Alimentación, constituye una de las iniciativas más importantes para hacer realidad los compromisos asumidos por el Gobierno Revolucionario Bolivariano, de poner fin al hambre y la desnutrición y mejorar la seguridad alimentaria, así como concretar la meta de insertar al sector excluido de la población en el proceso socio productivo.

• Durante los siete años de gestión de este programa, se han desarrollado múltiples experiencias que han aportado aprendizajes tanto para los equipos técnicos que participan en su ejecución como para los beneficiarios, vinculados a dimensiones nuevas de la ciudadanía, tales como la inclusión, equidad, desarrollo humano personal y colectivo, así como múltiples estrategias encaminadas a fortalecer el proceso de transición y evolución del programa. Durante el año 2012, con una inversión de Bs. 944.098.783,56.

• Se han atendido un total de 571.541 personas aproximadamente, en condiciones de pobreza extrema, garantizando la accesibilidad a los alimentos, por medio de la


205

operatividad de 5.038 Casas de Alimentación, ubicadas en todo el Territorio Nacional. Estas cifras obedecen a que gracias a las políticas de inclusión que ha implementado el gobierno del Presidente Hugo Rafael Chávez Frías ha permitido reducir la pobreza extrema en estos últimos ocho años desde un 25% hasta un 7,2% en los actuales momentos. Aunado a esto la puesta en marcha de las grandes misiones como Vivienda Venezuela, Hijos de Venezuela, Amor Mayor entre otros, han permitido que la población que se encontraba en estado de mayor vulnerabilidad social tengan más acceso a las viviendas y a los alimentos, de allí que, las personas que se beneficiaban del programa Casas de Alimentación han disminuido en los lugares donde se encuentran ubicadas nuestras Casas de Alimentación.

• Se suministraron 127.792.739 platos de comida (equivalentes a 41.772 t) servidos en forma gratuita, que corresponden a los almuerzos y meriendas de las Casas de Alimentación, cuyos menús se caracterizan por suministrar calorías, proteínas, lípidos, carbohidratos y micronutrientes (vitaminas y minerales), en la proporción porcentual necesaria para garantizar un buen estado de salud.

• Se realizaron 243.165 entregas especiales de alimentos (Módulos de Suplemento Nutricional) equivalentes a 2.978,96 t.; logrando beneficiar a 231.140 familias, que se encuentran en condiciones de pobreza y además habitan en zonas de difícil acceso. Cabe destacar que en estas entregas, se incluyen 193.117 módulos facilitados a las comunidades indígenas a través de los Convenios establecidos con el Ministerio del Poder Popular para los Pueblos Indígenas.

Resumen de Políticas Contables: Las principales políticas contables utilizadas por la Fundación Programa de Alimentos Estratégicos (Fundaproal) para la preparación de sus estados financieros se resumen a continuación: a. Organización: La Fundación Programa de Alimentos Estratégicos FUNDAPROAL es

un organismo autorizado por el Presidente de la República en Consejo de Ministros, mediante Decreto Presidencial Nro. 3.543 del 22 de Marzo de 2005, publicado en la Gaceta Oficial de la República Bolivariana de Venezuela Nro. 38.152, de la misma fecha, cuya Acta Constitutiva Estatutaria se encuentra debidamente registrada ante la Oficina Subalterna del Quinto Circuito del Municipio Libertador y anotada bajo el No. 12, Tomo 16, Protocolo Primero, en fecha 21 de junio de 2005, sin fines de lucro adscrita al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación, que tiene como objeto el subsidio directo a los sectores de la población más desprotegidos, de productos de origen agrícola considerados estratégicos por su alto contenido calórico y proteico. A través de sus programas Mercal Máxima Protección (Casas de Alimentación y Suplemento Nutricional) se les brinda seguridad alimentaria a los ciudadanos que se


206

encuentran en pobreza extrema. Actualmente se benefician a más de 1.200.000 personas en todo el territorio nacional con este programa.

b. Bases de Presentación: Los estados financieros han sido preparados de conformidad con Las Normas Generales de Contabilidad del Sector Público emitidas por la Contraloría General de la República y Los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en la República Bolivariana de Venezuela, emitidos por la Federación de Colegios de Contadores Públicos de Venezuela (FCCPV) bajo los lineamientos de la Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP).

c. Estados Financieros en Bolívares Históricos: La Fundación Programa de Alimentos Estratégicos (FUNDAPROAL) no presentó los estados financieros actualizados y requeridos por la Declaración de Principios de Contabilidad Número 10 (DPC 10), emitida por la Federación de Colegios de Contadores Públicos de Venezuela. Por lo tanto, los estados financieros fueron preparados sobre la base del costo histórico sin reconocer los efectos de la inflación como lo requieren los principios de contabilidad de aceptación general. La falta de reconocimiento de los efectos de la inflación, debido a la posición monetaria neta promedio mantenida durante el ejercicio, no es importante y no modifican sustancialmente las cifras históricas presentadas.

d. Periodo Contable: La situación financiera y los resultados de las transacciones de FUNDAPROAL se presentan en forma periódica y por lapsos iguales a un año coincidente con el ejercicio fiscal, es decir 01/01 al 31/12, a los efectos de hacer posible la comparación de los datos de un ejercicio con otro.

Activos

Efectivo y Su Equivalente: El efectivo y equivalentes de efectivo incluyen el efectivo en bancos y fondos con vencimientos inferiores a tres (03) meses. El saldo al 31 de octubre de 2012, presenta la disponibilidad financiera de acuerdo a las conciliaciones bancarias practicadas a las distintas cuentas de la Fundación.

Disponibilidad Financiera

Caja Chica 30.400 - 30.400

Venezuela 139.165.904 58.359.432 197.525.337

Bicentenario 167.354.296 -62.810.064 104.544.232

Industrial 2.517.897 2.814.540 5.332.438

Fondo Común 581.575 - 581.575

Totales 309.650.072 -1.636.092 308.013.982

BancoSaldo según

BancoCheques en

TránsitoSaldo Conciliado

(31/10/2012)


207

Inversiones Temporales: Las inversiones temporales están compuestas por fideicomisos constituidos en los bancos: BANDES, del Tesoro y Bicentenario, por bolívares catorce millones cuarenta mil cuatrocientos siete (Bs. 14.040.407).

Disponibilidad Financiera – Fideicomisos

Capital Intereses Por PagarDisponibilidad Presupuestaria

Bandes 11.243.728 9.729.014 1.514.714 1.235.909 8.493.105Bicentenario 1.925.611 - 1.925.611 - -Del Tesoro 871.068 - 871.068 - -Totales 14.040.407 9.729.014 4.311.393 1.235.909 8.493.105

FideicomisosSaldo al

31/10/2012

Disponibilidad Financiera

Compromisos

Otras Cuentas Por Cobrar: Al 31 de octubre de 2012, suman bolívares ciento cincuenta y dos millones cuatrocientos sesenta y tres mil ochocientos treinta y siete (Bs. 152.463.837). Las cuentas Impuesto Sobre la Renta, S.A.T.D.C. e IVA, corresponden a pagos a instituciones gubernamentales sin la debida retención al momento del pago o abono en cuenta; con respecto al proveedor Comercial Auto Centro se tiene un crédito a favor por servicio no realizado y cobrado. Los recursos ordinarios corresponden al MINPPAL. La cuenta a bancos nacionales corresponde al cobro indebido de comisiones en el Banco de Venezuela y debito errado en el Banco Bicentenario.

Descripción Monto

MINPPAL 152.206.719

Bancos Nacionales 500Impuesto Sobre la Renta (SENIAT)

163.931

S.A.T.D.C. 13.608

Comercial Auto Centro 4.581

Tesoro nacional I.V.A 74.498

Total 152.463.837 Anticipos a Proveedores: Al 31 de octubre de 2012, de acuerdo al análisis y comparación de los saldos con el Departamento de Compras suman bolívares diecisiete millones ochenta y ocho mil quinientos noventa (Bs. 17.088.590), así mismo, es importante señalar que los contratos que soportan estos anticipos están siendo evaluados por la Oficina de Consultaría Jurídica de la Fundación.


208

Propiedades y Equipos: Las propiedades y equipos están presentadas al costo de adquisición. Los desembolsos por mantenimiento y reparaciones son cargados a los resultados en el año en que se incurren, mientras que aquellas mejoras significativas son capitalizadas. La depreciación se calcula con base en el método de línea recta sobre la vida útil estimada de 5 años, de los distintos activos tangibles.

DescripciónCosto de

AdquisiciónDepreciación

AcumuladaCosto Neto

Propiedades y Equipos

71.851.159 35.580.703 36.270.456

Activos Intangibles: El costo de los sistemas de computación para la Gerencia de Personal ha sido capitalizado y clasificado como activo intangible, registrándose por un monto de bolívares cuatrocientos veintitrés mil quinientos sesenta y cuatro (Bs. 423.564).

DescripciónCosto de

AdquisiciónAmortización Acumulada

Neto, de su Amortización

Activos Intangibles

423.564 369.392 54.172

Pasivo y Patrimonio Fondo de Jubilaciones: Al 31 de octubre de 2012, existen retenciones por Fondo de Jubilaciones pendientes de pago, (sin enterar).

Año Conceptos Bs.

2012 Aporte Patronal Octubre 71.857,00

2012 Retención Empleados Octubre 71.857,00

143.714,00 Total

Documentos y Cuentas por Pagar – Comerciales: En relación con la cuenta por pagar, datan desde el año 2008, con respecto a Mercal, c.a., el monto a pagar neto al 31 de octubre de 2012 suma bolívares cuarenta y cuatro millones doscientos ochenta mil setecientos cuarenta y nueve (Bs. 44.280.749), a continuación se detalla la conformación de la totalidad del pasivo al 31 de octubre de 2012 por año.


209

Conceptos MercalOtros

Proveedores Total

Al 31/10/2012 44.280.749 841.995 45.122.744

Correspondiente al Año 2012:

Intereses Acumulados por Pagar, Fideicomisos: Al 31 de octubre de 2012, se componen de bolívares tres millones cuatrocientos cuarenta mil trescientos veinticuatro (Bs. 3.440.324), detalle a continuación:

Descripción Actualizado al Bs.

Fideicomisos - Bandes

31/10/2012 1.514.714

Fideicomisos - Palmaven

31/08/2012 1.925.610

Total 3.440.324

Cuentas por Pagar - Tesoro Nacional: Al 31 de octubre de 2012, la cuenta por pagar al Tesoro Nacional, se compone de bolívares un millón doscientos cuarenta y dos mil quinientos noventa (Bs. 1.242.590), sin enterar al Fisco Nacional, según Reglamento No. 3, de la Ley Orgánica de la Administración Financiera del Sector Público en su artículo N° 20: “Cualquier tipo de interés o renta que produzcan las cuentas bancarias autorizadas, deberán ser ingresadas al Tesoro Nacional”. Intereses Acumulados:

Del Tesoro VenezuelaFiniquito

Fondo ComúnTotales

31/10/2012 871.068 371.023 499 1.242.590

Bancos

Fecha

Situación Financiera (Capital de Trabajo): El capital de trabajo debe ser suficiente para el pago del pasivo circulante a su vencimiento, así como para el financiamiento de las operaciones corrientes, a continuación:

Capital de Trabajo, Pasivo Total:


210

Octubre 31/12/2011 AbsolutaRelativa

(%)

Activo Corriente 497.502.879 243.253.425 254.249.454 105

Pasivo Total 1.173.110.051 1.143.820.786 29.289.265 3

Capital de Trabajo

-675.607.172 -900.567.361 224.960.189 25

DescripcionesPor el Periodo Terminado:

Aumento < Disminución>

El Capital de Trabajo presenta un déficit importante al 31 de octubre de 2012, esto obedece al endeudamiento con Mercado de Alimentos (MERCAL). Capital de Trabajo, Pasivo Monetario, Corto Plazo:

Octubre 31/12/2011 AbsolutaRelativa

(%)

Activo Corriente 497.502.879 243.253.425 254.249.454 105

Pasivo Corriente 55.553.357 276.735.006 -221.181.649 -80

Capital de Trabajo

441.949.522 -33.481.581 475.431.103 1.420

DescripcionesPor el Periodo Terminado:

Aumento <Disminución>

Recomendaciones y/o Sugerencias

1. Enterar oportunamente los intereses generados en las cuentas corrientes

(fideicomisos) de la Fundación, a la Tesorería Nacional. 2. La Oficina de Consultaría Jurídica, informará al Departamento de Contabilidad la

situación de los contratistas y/u otro proveedor para ajustar o reclasificar el saldo presentado en los estados financieros.

3. La toma de decisiones de las autoridades para gestionar la reposición del patrimonio negativo, presentado en los estados financieros al 31 de diciembre de 2011, en bolívares ochocientos noventa y cinco millones quinientos setenta mil cuatrocientos noventa y cuatro (Bs.895.570.494).

Todas y cada una de las recomendaciones y/o sugerencias obedecen a todos los ajustes y reclasificaciones registrados al 31 de diciembre de 2010 y 2011, de considerar éstas recomendaciones mejoraríamos sustancialmente la razonabilidad y confiabilidad en la emisión de los estados financieros, para la toma de decisiones oportuna, de acuerdo a los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados y las Normas y Procedimientos técnicos que conforman el sistema de Contabilidad Pública (ONCOP).


211

A continuación se presentan los Estados Financieros proyectados al cierre del ejercicio:


0,00 30.400,00 (30.400) 100,00

204.987.913,75 307.983.580,87 (102.995.667) 1,50

30.482,44 6.066.485,88 (6.036.003) 199,02

0,00

0,00

251.754,13 152.463.837,44 (152.212.083) 605,61

24.573.869,45 17.088.589,90 7.485.280 0,70

13.439.887,86 14.040.407,01 (600.519) 1,04

45.586.509,92 71.851.158,87 (26.264.649) 1,58

16.102.157,84 16.102.157,84 1,00

276.735.005,89 55.553.357,49 221.181.648 0,20

867.085.780,41 965.349.974,38 (98.264.194) 1,11

26.477.641,92 35.950.094,65 (9.472.453) 1,36

152.206.719,30 (152.206.719) 0,00

30.634.489,51 37.095.031,31 (6.460.542) 1,21

-810.477.623,59 -895.570.494,37 85.092.871 1,10

-85.092.870,78 235.465.499,51 (320.558.370) -2,77

305.362.423,36 586.050.182,27 (280.687.759) 1,92

12. Validación


10. Fuente: Departamento de Contabilidad de FUNDAPROAL11. Fecha de elaboración: 31-10-2012

5. Denominación: 6. Año 20117. Año2012

Activo Circulante

Activo Disponible

Caja

Bancos

1. Código: A04212. Nombre del Organismo: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION (MINPPAL)

4. Para el año terminado al 31 de Diciembre de 2012.(Expresado en Bs)

Activo

Variación

3. Órgano de Adscripción: FUNDACION DE PROGRAMAS ESTRATEGICOS (FUNDAPROL)


Activo Exigible





Activo Realizable







Provisiones

Activo Fijo Neto


Pasivo

Pasivo Circulante

Cuentas a pagar

Efectos a pagar


Pasivo + Patrimonio

Otras reservas


Patrimonio


Capital Social

Reservas




Balance General






Provisiones


Otros activos fijos



212

1. Código: A04212. Nombre del Organismo: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION (MINPPAL)3. Órgano de Adscripción: FUNDACION PROGRAMAS DE ALIMENTOS ESTRATEGICOS (FUNDAPROAL)4. Para el año terminado al 31 de Diciembre de 2012.


953.155.706,55 757.537.644,90 195.618.062 0,79

-1.029.956.088,97 -512.600.289,09 (517.355.800) 0,50

-8.292.488,36 -9.471.856,30 1.179.368 1,14

-85.092.870,78 235.465.499,51 (320.558.370) -2,77

12. Validación







(Expresado en Bs)

Variación

10. Fuente: Departamento de Contabilidad de FUNDAPROAL11. Fecha de elaboración: 31-10-2012


7. Año2012












Ventas Netas

Resultado Bruto

Resultado Neto










Deuda interna

Deuda externa






213

5. Denominación:






Depreciación
















Inversiones Temporales




Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio Efectivo y Equivalente de Efectivo al Cierre del Ejercicio


1. Código: A04212. Nombre del Organismo: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION (MINPPAL)


4. Para el año terminado al 31 Diciembre de 2012.(Expresado en Bs)

Año

3. Órgano de Adscripción: FUNDACION PROGRAMAS DE ALIMENTOS ESTRATEGICOS (FUNDAPROAL)

6. Monto235.465.499,51

64.686,33

9.402.402,00

-5.896.063,44

103.026.067,13

7.311.623,06

-122.917.454,03

123.430.693,43

-26.264.648,95

-600.519,15

204.987.913,75308.013.980,88

7. Fuente: Departamento de Contabilidad de FUNDAPROAL


6.460.541,80

-20.404.626,30


214

9. Validación


1. Código: A 0421


2. Nombre del Organismo: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACION (MINPPAL)

4. Para el año terminado al Diciembre de 2012.

(Expresado en Bs)

3.Organo de Adscripción: FUNDACION PROGRAMAS DE ALIMENTOS ESTRATEGICOS (FUNDAPROAL)


Capital SocialReserva

LegalResultados Acumulados

Total

Saldo al 31 de diciembre de 2011 (año anterior)

Aportes del Ejecutivo

30.634.490 (895.570.494) (864.936.005)


37.095.031 (660.104.995) (623.009.964) Saldo al 30 de octubre de 2012 (año en curso)

6.460.542

7. Fuente: Departamento de Contabilidad de FUNDAPROAL







235.465.500 235.465.500

6.460.542


215

Ejecución Mensual del Presupuesto de Ingresos de la Fundación Programas de Alimentos Estratégicos (FUNDAPROAL).

3.05.01.03.01 1.765.992.521,00 76.032.086,75 16.720.936,19

3.05.02.03.01 7.752.650,00 134.579,97 109.475,79

1.773.745.171,00 76.166.666,72 16.830.411,98

Ejecución Financiera del Presupuesto de Ingresos - Año 2012

10. Totales

1. Código: A04212. Nombre del Organismo: Fundación Programa de Alimentos Estratégico (FUNDAPROAL)

11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por un monto de Bs.914.000.000, como ingresos propios(depreciación) Bs.126.613, y por reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 porBs.859.618.558.


Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital

4. Periodicidad de la Información: Mensual ( X ) Anual ( )

(Expresado en Bs)

3. Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular Para la Alimentación


6. Ramos y Fuente de Financiamiento 8. Devengado 9. Recaudado5. Partida

Mes: Enero 2012

3.05.01.03.01 1.765.992.521,00 75.009.138,21 134.320.288,77

3.05.02.03.01 7.752.650,00 1.157.528,38 1.182.632,59

1.773.745.171,00 76.166.666,59 135.502.921,36

Ingresos de Capital10. Totales

Ejecución Financiera del Presupuesto de Ingresos - Año 20121. Código: A04212. Nombre del Organismo: Fundación Programa de Alimentos Estratégico (FUNDAPROAL)3. Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular Para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( X ) Anual ( )

(Expresado en Bs)

Mes: Febrero 2012

11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por un monto de Bs.914.000.000, como ingresos propios(depreciación) Bs.126.613, y por reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 porBs.859.618.558.


5. Partida 6. Ramos y Fuente de Financiamiento


8. Devengado 9. Recaudado

Ingresos Corrientes


216

3.05.01.03.01 2.002.786.225,00 304.226.430,49 304.226.430,49

3.05.02.03.01 7.752.650,00 646.054,18 646.054,18

2.010.538.875,00 304.872.484,67 304.872.484,67

6. Ramos y Fuente de Financiamiento




(Expresado en Bs)

Mes: Marzo 2012

Ingresos Corrientes


11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000,como ingresos propios (depreciación)Bs.126.613, e incorporando reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 porBs.859.618.558.


5. Partida

3.05.01.03.01 2.002.786.225,00 75.520.612,49 75.520.612,49

3.05.02.03.01 7.752.650,00 646.054,18 646.054,18

2.010.538.875,00 76.166.666,67 76.166.666,67


(Expresado en Bs)

Mes: Abril 2012




Ingresos Corrientes


11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios(depreciación) Bs.126.613 incorporando el reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercalaño 2012 por Bs.859.618.558 .



217

3.05.01.03.01 2.002.786.225,00 75.520.612,49 75.520.612,49

3.05.02.03.01 7.752.650,00 646.054,18 646.054,18

2.010.538.875,00 76.166.666,67 76.166.666,67


(Expresado en Bs)

Mes: Mayo 2012




Ingresos Corrientes




3.05.01.03.01 2.002.786.225,00 75.520.612,49 75.520.612,49

3.05.02.03.01 7.752.650,00 646.054,18 646.054,18

2.010.538.875,00 76.166.666,67 76.166.666,67


(Expresado en Bs)

Mes: Junio 2012




Ingresos Corrientes


11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios(depreciación) Bs.126.613 incorporando el reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercalaño 2012 por Bs.859.618.558.



218

3.05.01.03.01 2.002.786.225,00 75.520.612,49 75.520.612,49

3.05.02.03.01 7.752.650,00 646.054,18 646.054,18

2.010.538.875,00 76.166.666,67 76.166.666,67


(Expresado en Bs)

Mes: Julio 2012




Ingresos Corrientes


11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación)Bs.126.613 incorporando el reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 porBs.859.618.558 .


3.05.01.03.01 2.002.786.225,00 75.520.612,49 75.520.612,49

3.05.02.03.01 7.752.650,00 646.054,18 646.054,18

2.010.538.875,00 76.166.666,67 76.166.666,67


(Expresado en Bs)

Mes: Agosto 2012




Ingresos Corrientes


11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios(depreciación) Bs.126.613 incorporando el reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercalaño 2012 por Bs.859.618.558 , en el Primer modificado se incluyen los Saldos Finales de Caja al 31-12-11por Bs. 228.705.818 y por otras fuentes Bs 8.087.886 (depreciación).



219

3.05.01.03.01 2.005.117.745,00 77.852.132,49 77.852.132,49

3.05.02.03.01 7.752.650,00 646.054,18 646.054,18

2.012.870.395,00 78.498.186,67 78.498.186,67


(Expresado en Bs)





Ingresos Corrientes


11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios(depreciación) Bs.126.613 incorporando el reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año2012 por Bs.859.618.558.


3.05.01.03.01 2.005.117.745,00 75.520.612,49 75.520.612,49

3.05.02.03.01 7.752.650,00 646.054,18 646.054,18

2.012.870.395,00 76.166.666,67 76.166.666,67


(Expresado en Bs)

Mes: Octubre 2012




Ingresos Corrientes


11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000,como ingresos propios(depreciación) Bs.126.613 incorporando el reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercalaño 2012 por Bs.859.618.558 .



220

3.05.01.03.01 2.005.117.745,00 75.520.612,49 75.520.612,49

3.05.02.03.01 7.752.650,00 646.054,18 646.054,18

2.012.870.395,00 76.166.666,67 76.166.666,67


(Expresado en Bs)

Mes: Noviembre 2012




Ingresos Corrientes


11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613incorporando el reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558 .


3.05.01.03.01 2.005.117.745,00 75.520.613,63

3.05.02.03.01 7.752.650,00 646.053,00

2.012.870.395,00 76.166.666,63 0,00


(Expresado en Bs)

Mes: Diciembre 2012




Ingresos Corrientes





221

3.05.01.03.01 2.005.117.745,00 983.911.944,02 908.391.330,39

3.05.02.03.01 7.752.650,00 6.460.540,61 5.814.487,64

2.012.870.395,00 990.372.484,63 914.205.818,03

Ejecución Financiera del Presupuesto de Ingresos - Año 20121. Código: A04212. Nombre del Organismo: Fundación Programa de Alimentos Estratégico (FUNDAPROAL)3. Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular Para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( ) Anual ( X )

(Expresado en Bs)

Consolidado Anual 2012




Ingresos Corrientes


11. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación)Bs.126.613 incorporando el reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 porBs.859.618.558 .

12. Fecha de Elaboración: 13-12-12 Ejecución Mensual del Presupuesto de Gastos de la Fundación Programas de Alimentos Estratégicos (FUNDAPROAL).

401 162.240.732,00 15.060.883,00 3.698.503,00 3.697.257,00 147.179.849,00

4021.112.929.293,00 327.541.045,00 785.388.248,00

403 162.143.270,00 46.762.051,00 390.022,00 390.022,00 115.381.219,00

404 7.752.650,00 13.340,00 0,00 0,00 7.739.310,00

405 126.613,00 126.613,00

407 328.426.000,00 18.542.875,00 18.542.875,00 18.542.875,00 309.883.125,00

408 126.613,00 0,00 0,00 0,00 126.613,00

411 0,00 0,00

1.773.745.171,00 407.920.194,00 22.631.400,00 22.630.154,00 1.365.824.977,00

Activos Financieros


Activos Reales




5. Partida


6. Denominación9. Acumulado

Causado


12. Totales


Otros Gastos

Gastos Personal

Mes: Enero 2012

13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613, eincorporando reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558, teniendo un total presupuestoBs. 1.773.745.171

11. Disponible



3. Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular Para la Alimentación

1. Código: A04212. Nombre del Organismo: Fundación Programa de Alimentos Estratégico (FUNDAPROAL)

4. Periodicidad de la Información: Mensual ( X ) Trimestral ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)


222

401 162.240.732,00 19.728.533,00 9.304.753,00 9.301.482,00 142.512.199,00

4021.112.929.293,00 328.013.803,00 489.768,00 489.768,00 784.915.490,00

403 162.143.270,00 47.790.397,00 1.164.930,00 1.164.930,00 114.352.873,00

404 7.752.650,00 474.873,00 26.296,00 26.296,00 7.277.777,00

405 126.613,00 126.613,00

407 328.426.000,00 36.772.625,00 36.772.625,00 36.772.625,00 291.653.375,00

408 126.613,00 126.613,00

411 0,00 0,00

1.773.745.171,00 432.780.231,00 47.758.372,00 47.755.101,00 1.340.964.940,00


(Expresado en Bs)

Mes: Febrero 2012






11. Disponible

Gastos Personal



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613, eincorporando reconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558, teniendo un total presupuestoBs. 1.773.745.17114. Fecha de Elaboración: 12-12-12

401 171.919.283,00 32.800.129,00 23.586.582,00 23.324.422,00 139.119.154,00

4021.121.393.325,00 328.855.396,00 1.072.992,00 1.072.992,00 792.537.929,00

403 206.752.811,00 48.888.222,00 2.903.352,00 2.902.930,00 157.864.589,00

404 43.422.650,00 710.155,00 454.813,00 454.813,00 42.712.495,00

405 0,00 0,00

407 328.426.000,00 56.403.323,00 56.403.323,00 56.403.323,00 272.022.677,00

408 8.214.500,00 8.214.500,00

411 130.410.306,00 119.899.956,00 119.899.956,00 119.899.956,00 10.510.350,00

2.010.538.875,00 587.557.181,00 204.321.018,00 204.058.436,00 1.422.981.694,00


(Expresado en Bs)

Mes: Marzo 2012






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613, e incorporandoreconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558, en este mes fue aprobado el presupuestomodificado con la incorporación del saldo final de caja al 31/12/11 por Bs. 228.705.818 y por otras fuentes por Bs. 8.087.886(depreciación). "Data suministrada por el Sistema Integrado de Gestión Administrativa (SIGA) reporte de la ejecución presupuestaria porpartidas"14. Fecha de Elaboración: 12-12-12


223

401 171.919.283,00 39.898.578,00 31.814.340,00 31.267.535,00 132.020.705,00

4021.121.393.325,00 329.765.730,00 1.491.723,00 14.547.774,00 791.627.595,00

403 206.752.811,00 51.986.130,00 5.572.020,00 5.477.644,00 154.766.681,00

404 43.422.650,00 10.514.438,00 10.180.213,00 10.013.117,00 32.908.212,00

405 0,00 0,00

407 328.426.000,00 72.876.474,00 72.876.474,00 72.876.474,00 255.549.526,00

408 8.214.500,00 8.214.500,00

411 130.410.306,00 120.261.851,00 120.261.851,00 120.261.851,00 10.148.455,00

2.010.538.875,00 625.303.201,00 242.196.621,00 254.444.395,00 1.385.235.674,00


(Expresado en Bs)

Mes: Abril 2012






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613, e incorporandoreconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558, el primer presupuesto modificadofue con laincorporación del saldo final de caja al 31/12/11 por Bs. 228.705.818 y por otras fuentes por Bs. 8.087.886 (depreciación). "Datasuministrada por el Sistema Integrado de Gestión Administrativa (SIGA) reporte de la ejecución presupuestaria por partidas"


401 171.919.283,00 54.108.322,00 47.153.753,00 46.685.767,00 117.810.961,00

4021.121.203.325,00 330.525.411,00 2.797.412,00 2.690.963,00 790.677.914,00

403 206.942.811,00 54.315.210,00 8.126.141,00 8.017.380,00 152.627.601,00

404 43.422.650,00 14.921.346,00 14.646.892,00 14.401.907,00 28.501.304,00

405 0,00 0,00

407 328.426.000,00 90.773.834,00 90.668.958,00 90.668.958,00 237.652.166,00

408 8.214.500,00 8.214.500,00

411 130.410.306,00 121.230.004,00 121.230.004,00 121.230.004,00 9.180.302,00

2.010.538.875,00 665.874.127,00 284.623.160,00 283.694.979,00 1.344.664.748,00


(Expresado en Bs)

Mes: Mayo 2012






11. Disponible

Gastos Personal



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613, e incorporandoreconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558, el primer presupuesto modificado fue con laincorporación del saldo final de caja al 31/12/11 por Bs. 228.705.818 y por otras fuentes por Bs. 8.087.886 (depreciación). "Datasuministrada por el Sistema Integrado de Gestión Administrativa (SIGA) reporte de la ejecución presupuestaria por partidas"



224

401 171.919.283,00 58.488.793,00 52.506.528,00 51.956.882,00 113.430.490,00

4021.121.203.325,00 332.130.793,00 3.740.202,00 3.706.252,00 789.072.532,00

403 206.942.811,00 56.000.188,00 9.840.488,00 9.740.056,00 150.942.623,00

404 43.422.650,00 15.727.605,00 15.245.387,00 15.000.483,00 27.695.045,00

405 0,00 0,00

407 328.426.000,00 108.460.542,00 108.412.992,00 108.412.992,00 219.965.458,00

408 8.214.500,00 8.214.500,00

411 130.410.306,00 121.230.004,00 121.230.004,00 121.230.004,00 9.180.302,00

2.010.538.875,00 692.037.925,00 310.975.601,00 310.046.669,00 1.318.500.950,00


(Expresado en Bs)

Mes: Junio 2012






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613, e incorporandoreconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558, el primer presupuesto modificado fue con laincorporación del saldo final de caja al 31/12/11 por Bs. 228.705.818 y por otras fuentes por Bs. 8.087.886 (depreciación). "Data suministradapor el Sistema Integrado de Gestión Administrativa (SIGA) reporte de la ejecución presupuestaria por partidas"14. Fecha de Elaboración: 12-12-12

401 171.919.283,00 71.755.249,00 67.052.188,00 65.262.146,00 100.164.034,00

4021.120.468.325,00 332.706.371,00 68.760.623,00 68.701.781,00 787.761.954,00

403 207.677.811,00 57.523.750,00 17.846.956,00 17.744.444,00 150.154.061,00

404 43.422.650,00 18.661.557,00 18.379.463,00 18.134.478,00 24.761.093,00

405 0,00 0,00

407 328.426.000,00 125.988.282,00 125.984.800,00 125.984.800,00 202.437.718,00

408 8.214.500,00 8.214.500,00

411 130.410.306,00 121.471.593,00 121.471.593,00 121.471.593,00 8.938.713,00

2.010.538.875,00 728.106.802,00 419.495.623,00 417.299.242,00 1.282.432.073,00


(Expresado en Bs)

Mes: Julio 2012






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613, e incorporandoreconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558, el primer presupuesto modificado fue con laincorporación del saldo final de caja al 31/12/11 por Bs. 228.705.818 y por otras fuentes por Bs. 8.087.886 (depreciación). "Data suministradapor el Sistema Integrado de Gestión Administrativa (SIGA) reporte de la ejecución presupuestaria por partidas"



225

401 171.919.283,00 76.849.133,00 74.397.366,00 72.438.272,00 95.070.150,00

4021.120.468.325,00 334.163.389,00 70.424.069,00 69.950.974,00 786.304.936,00

403 207.677.811,00 60.889.998,00 20.218.035,00 20.062.853,00 146.787.813,00

404 43.422.650,00 18.888.736,00 18.731.271,00 18.481.798,00 24.533.914,00

405 0,00 0,00

407 328.426.000,00 126.163.810,00 126.028.264,00 126.028.264,00 202.262.190,00

408 8.214.500,00 8.214.500,00

411 130.410.306,00 121.476.665,00 121.476.665,00 121.476.046,00 8.933.641,00

2.010.538.875,00 738.431.731,00 431.275.670,00 428.438.207,00 1.272.107.144,00


(Expresado en Bs)

Mes: Agosto 2012






11. Disponible

Gastos PersonalMateriales ,Suministros y Mercancías


Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613, e incorporandoreconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558, en el Primer modificado se incluyen los SaldosFinales de Caja al 31-12-11 por Bs. 228.705.818 y por otras fuentes por Bs 8.087.886 (depreciación), para el Segundo modificado, el montodel presupuesto se mantuvo igual, solo se modifico su estructura presupuestaria al aperturar la acción centralizada 03 "Protección y previsiónsocial", en el Tercer modificado se originó con la incorporación de recurso adicional, otorgado por la Corporación de Abastecimiento yServicios Agrícolas (CASA), por Bs 2.331.520, con la finalidad de impulsar los Proyectos Socio-Productivos (Carritos Nutrichicha). "Datasuministrada por el Sistema Integrado de Gestión Administrativa (SIGA) reporte de la ejecución presupuestaria por partidas"14. Fecha de Elaboración: 12-12-12

401 171.804.659,00 972.592,00 90.645.769,00 88.850.606,00 170.832.067,00

402 1.120.284.828,00 336.321.303,00 120.893.374,00 119.836.554,00 783.963.525,00

403 208.111.115,00 63.200.820,00 28.520.825,00 27.871.787,00 144.910.295,00

404 43.422.650,00 19.044.849,00 19.044.849,00 18.813.204,00 24.377.801,00

405 0,00 0,00

407 330.622.338,00 166.514.586,00 165.223.330,00 165.160.339,00 164.107.752,00

408 8.214.500,00 8.214.500,00

411 130.410.306,00 130.410.306,00

2.012.870.396,00 586.054.150,00 424.328.147,00 420.532.490,00 1.426.816.246,00


(Expresado en Bs)







11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613 incorporando elreconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558.



226

401 171.804.659,00 101.518.653,00 98.229.864,00 96.350.027,00 70.286.006,00

402 1.120.289.099,00 336.478.432,00 207.762.136,00 207.738.727,00 783.810.667,00

403 209.335.155,00 64.527.548,00 39.679.202,00 39.220.107,00 144.807.607,00

404 42.532.256,00 20.251.545,00 20.251.545,00 20.019.900,00 22.280.711,00

405 0,00 0,00

407 330.284.420,00 184.302.791,00 183.984.051,00 183.984.051,00 145.981.629,00

408 8.214.500,00 8.214.500,00 8.214.500,00 8.214.500,00 0,00

411 130.410.306,00 121.725.077,00 121.725.077,00 121.725.077,00 8.685.229,00

2.012.870.395,00 837.018.546,00 679.846.375,00 677.252.389,00 1.175.851.849,00


(Expresado en Bs)

Mes: Octubre 2012






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos


13. Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios por Bs.914.000.000, como ingresos propios (depreciación) Bs.126.613 incorporando elreconocimiento de la deuda por facturas estimada de Mercal año 2012 por Bs.859.618.558 .

14. Fecha de Elaboración: 12-12-12MINPPAL/OPP/APLA/09/PMyC/08-12

401 171.804.659,00 120.186.089,00 115.670.992,00 113.872.727,00 51.618.570,00

402 1.120.266.099,00 336.770.638,00 208.304.871,00 208.283.322,00 783.495.461,00

403 209.358.155,00 68.732.143,00 42.840.279,00 42.737.613,00 140.626.012,00

404 42.532.256,00 27.870.997,00 20.317.203,00 20.085.559,00 14.661.259,00

405 0,00 0,00

407 330.284.420,00 239.980.984,00 239.669.144,00 239.669.144,00 90.303.436,00

408 8.214.500,00 8.214.500,00 8.214.500,00 8.214.500,00 0,00

411 130.410.306,00 121.725.077,00 121.725.077,00 121.725.077,00 8.685.229,00

2.012.870.395,00 923.480.428,00 756.742.066,00 754.587.942,00 1.089.389.967,00


(Expresado en Bs)

Mes: Noviembre 2012






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos





227

401 171.804.659,00 124.404.404,04 122.063.502,54 118.783.618,29 47.400.254,96

402 1.120.266.099,00 336.775.028,21 282.038.336,29 282.016.787,18 783.491.070,79

403 209.358.155,00 69.787.519,58 49.458.408,30 49.335.615,28 139.570.635,42

404 42.532.256,00 27.870.996,58 20.489.553,42 20.257.908,94 14.661.259,42

405 0,00 0,00

407 330.284.420,00 255.321.258,06 255.321.258,06 255.318.848,06 74.963.161,94

408 8.214.500,00 8.214.500,00 8.214.500,00 8.214.500,00 0,00

411 130.410.306,00 121.725.077,09 121.725.077,09 121.725.077,09 8.685.228,91

2.012.870.395,00 944.098.783,56 859.310.635,70 855.652.354,84 1.068.771.611,44


(Expresado en Bs)

Mes: Diciembre 2012






11. Disponible

Gastos PersonalMateriales, Suministros y Mercanciás


Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos




401 171.804.659,00 124.404.404,04 122.063.502,54 118.783.618,29 47.400.254,96

4021.120.266.099,00 336.775.028,21 282.038.336,29 282.016.787,18 783.491.070,79

403 209.358.155,00 69.787.519,58 49.458.408,30 49.335.615,28 139.570.635,42

404 42.532.256,00 27.870.996,58 20.489.553,42 20.257.908,94 14.661.259,42

405 0,00 0,00

407 330.284.420,00 255.321.258,06 255.321.258,06 255.318.848,06 74.963.161,94

408 8.214.500,00 8.214.500,00 8.214.500,00 8.214.500,00 0,00

411 130.410.306,00 121.725.077,09 121.725.077,09 121.725.077,09 8.685.228,91

2.012.870.395,00 944.098.783,56 859.310.635,70 855.652.354,84 1.068.771.611,44

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: A04212. Nombre del Organismo: Fundación Programa de Alimentos Estratégico (FUNDAPROAL)3. Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular Para la Alimentación4. Periodicidad de la Información: Mensual ( ) Trimestral ( ) Anual ( x )

(Expresado en Bs)

EJERCICIO ECONÓMICO FÍSCAL 2012






11. Disponible



Activos Reales

Activos Financieros


Otros Gastos





228

6.2.10 Instituto Nacional de Nutrición (INN)

Exposición de Motivos: El Instituto Nacional de Nutrición (INN), tiene como principal objetivo el coadyuvar a nivel nacional programas de protección nutricional, además de incentivar la educación a partir de la masificación de la nueva cultura alimentaria y nutricional de investigaciones nutricionales, estadísticas y monitoreo respondiendo a la necesidad de enfrentar los problemas nutricionales de la población, en especial aquellas de vulnerabilidad biológica y social, bajo la premisa de lograr un sistema de inclusión, con igualdad de oportunidades, combatiendo la pobreza, la inequidad y en plena correspondencia con el compromiso ético y moral de asistir universal y equitativamente ante las necesidades sociales de todas y todos los venezolanos. El día 12 de septiembre de 1968, se publicó en Gaceta Oficial Nº 28727, la ley del Instituto Nacional de Nutrición, la cual tendría vigencia a partir del 01 de enero de 1969, derogando el Decreto Nº 286 de fecha 26/12/1945, que crea el Patronato Nacional de Comedores Escolares y el Decreto Nº 320 que crea el Instituto Nacional de Nutrición. El Instituto Nacional de Nutrición (INN), fue adscrito a partir del 01 de enero de 2011, según Gaceta Oficial Nº 39.553 de fecha 16 de noviembre de 2010, decreto Nº 7.805, al Ministerio del Poder Popular para la Alimentación. Asume las funciones que desempeñan el Patronato Nacional de Comedores Escolares y además le corresponde, entre otros aspectos asesorar al Ejecutivo Nacional en la formulación de la Política Nacional de Nutrición y Alimentación del País, investigar sus problemas y supervisar, asesorar, estimular y contribuir con todos los organismos e instituciones que realicen actividades relacionadas. El Instituto Nacional de Nutrición (INN), es un instituto Autónomo, con personalidad jurídica y patrimonio propio e independiente del fisco nacional, el cual fue creado mediante Decreto Nº 320, de fecha 18 de noviembre de 1949 y se encuentra domiciliado en la ciudad de Caracas. Presupuesto 2012: A fines de garantizar el cumplimento de los proyectos que desarrollará el Instituto Nacional de Nutrición (INN), para el ejercicio Fiscal 2012 el Ejecutivo Nacional asignó para los Recursos Ordinarios la cantidad de Bs.674.107.533, el cual se desglosó de la siguiente manera: Acciones Centralizadas Bs.616.445.432, y para Proyectos Bs.57.662.101.


229

616.445.432

459.433.937

15.157.057

141.330.647

523.791

57.662.101

980.118 Personas a Atender 18.822.907

9.850.000 Personas a Informar 8.000.000

1.500 Personas a Capacitar 16.000.000

Sies (06) Investigaciones 14.839.194

674.107.533

Expansión de la Cocina Socialista Itinerante

Campaña de masificación de la nueva cultura del Buen Comerpara el Buen Vivir



Investigaciones Nutricionales para la detención y el combate de laObesidad en el país.

Escuela Venezolana de Alimentación “Bicentenaria 5 de Julio.”

3. Total General

Proyectos

Metas1. Descripción






Adicionalmente el Instituto Nacional de Nutrición (INN), cuenta con un Presupuesto Reformulado de Ingresos y Gastos que alcanza la cantidad de Bs. 803.328.721, desglosado en Bs.736.666.620 para Acción Centralizada y Bs. 66.662.101 para los Proyectos. Cuya fuente de financiamiento se distribuye en Bs.789.828.721, Transferencia y Donaciones de la República y Bs.13.500.000 por Recursos Propios.


230



459.433.937 33.474.125 492.908.06215.157.057 0 4.500.000 39.779.105 59.436.162

141.330.647 42.467.958 183.798.605

523.791 523.791616.445.432 75.942.083 4.500.000 39.779.105 736.666.620

18.822.907 0 9.000.000 27.822.907

14.839.19414.839.194

16.000.00016.000.000

8.000.0008.000.000

057.662.101 0 9.000.000 0 66.662.101

674.107.533 75.942.083 13.500.000 39.779.105 803.328.721

13.Total Proyectos

Proyectos


6.Presupuesto Ley


Investigaciones Nutricionales para la Detección y el Combate de la Obesidad en el País.

Escuela Venezolana de Alimentación "Bicentenario 5 de Julio"



Expansión de la Cocina Socialista Itinerante

A0057

Instituto Nacional de Nutrición





5.Categoría


2.Código:


Campaña de Masificación de la Nueva Cultura Nutricional del Buen Comer para el Buen Vivir.



1.Fecha: 19/12/2012

3.Nombre del Organismo:


231

401 458.088.452,00 33.474.125,00 491.562.577,00

402 25.261.895,00 13.950.000,00 39.211.895,00

403 24.843.632,00 4.870.000,00 29.713.632,00

404 21.322.907,00 3.180.000,00 24.502.907,00

405 500.000,00 0,00 500.000,00

407 142.590.647,00 42.467.958,00 185.058.605,00

408 500.000,00 0,00 500.000,00

411 1.000.000,00 31.279.105,00 32.279.105,00

674.107.533,00 129.221.188,00 803.328.721,00




1. Código: A00572. Nombre del Organismo: INSTITUTO NACIONAL DE NUTRICION

4. Año: 2012

(Expresado en Bs)

10. Totales


Otros Gastos

Gastos de Personal

11. Fuente de Financiamiento: Transferencias de la República e Ingresos Propios

Activos Financieros


Activos Reales



5. Partida 8. Modificaciones7. Presupuesto


El Presupuesto del Instituto Nacional de Nutrición (INN), fue ejecutado a lo largo del ejercicio en un 88,71 %, desglosado de la siguiente manera:

Compromiso Causado PagadoAcciones Centralizadas 736.666.620 645.807.309 603.261.440 596.796.299 90.859.311 87,67%Dirección y Coordinación de los Gastos de los Trabajadores 492.908.062 417.609.887 379.772.416 375.439.829 75.298.175 84,72%

Gestión Administrativa 59.436.162 63.529.102 62.714.023 60.629.643 -4.092.940 106,89%Previsión y Protección Social 183.798.605 164.645.359 160.752.040 160.703.866 19.153.246 89,58%Protección y Atención Integral a las Familias y Personas en Refugios en Casos de Emergencias o Desastres

523.791 22.961 22.961 22.961 500.830 4,38%

Proyectos 66.662.101 62.504.609 60.754.451 51.554.306 4.157.492 93,76%

115937Expansión de la Cocina Socialista Itinerante

27.822.907 26.192.799 26.253.612 19.783.970 1.630.108 94,14%

115834

Investigaciones Nutricionales para la Detección y el Combate de la Obesidad en el País.

14.839.194 14.329.982 13.763.961 12.107.533 509.212 96,57%

115836Escuela Venezolana de Alimentación "Bicentenaria 5 de Julio" 16.000.000 14.330.604 13.454.269 13.064.976 1.669.396 89,57%

115904

Campaña de Masificación de la Nueva Cultura Nutricional del Buen Comer para el Buen Vivir.

8.000.000 7.651.224 7.282.609 6.597.827 348.776 95,64%

Total 803.328.721 708.311.918 664.015.891 648.350.605 95.016.803 88,17%

Presupuesto Modificado


% de Ejecución

Ejecución Financiera Mensual de los Entes Adscritos por Categoría Presupuestaria(En Bolívares )

Código Descripción


232

Ejecución al mes de Noviembre Para el año 2012, se ejecutaron los siguientes proyectos: 1. Proyecto 115937 "Expansión de la Cocina Socialista Itinerante"; su objetivo es

promover una ética, cultura y educación liberadoras y solidarias con el objetivo de superar la pobreza y atender integralmente a la población en situación de pobreza extrema y máxima exclusión social. Así promover el desarrollo humano familia y socio laboral. Este proyecto contó una asignación presupuestaria de Bs. 27.822.907, y se fijo una meta de capacitar 980.118 personas en un 94,14%.

2. Proyecto 115834 "Investigaciones Nutricionales para la Detección y el Combate de la Obesidad en el país"; su objetivo principal es establecer hábitos alimentarios a fin de determinar el factor de riesgo de obesidad y contribuir a la planificación y desarrollo de investigaciones nutricionales en los beneficiarios de la Misión Alimentación, para determinar el diagnostico de la situación alimentaría nutricional, en grupos de población y áreas especificas como elemento fundamental del buen comer y el buen vivir. El aporte para este proyecto es de Bs.14.839.194, con una meta de 6 investigaciones representando el 96,57%.

3. Proyecto 115836 "Escuela Venezolana de Alimentación Bicentenario 5 de Julio"; su objetivo es formar técnicos profesionales y especialistas en el área agroalimentaria y nutricional con alto perfil social que contribuyan a la construcción, rescate, valoración y promoción del nuevo paradigma de cultura alimentaría y nutricional de Venezuela con enfoque gerencial, tecnológico y comunitario. Contando con una asignación presupuestaria de Bs. 16.000.000 para su ejecución, con una meta de 1.500 (89,57%) personas acreditadas.

4. Proyecto 115904 "Campaña de Masificación de la Nueva Cultura Nutricional del Buen Comer para el Buen Vivir"; su objetivo es masificar información de alimentación y nutrición utilizando herramientas comunicacionales y educativas para la formación y consolidación de una cultura nutricional que fortalezca la seguridad y soberanía alimentaría así como la salud de la población venezolana, contando con una asignación presupuestaria de Bs. 8.000.000, para su ejecución, con una meta de 9.850.000 (95,64%) personas informadas.

Resumen de Políticas Contables: Balance General al 31/12/12


233

El Instituto Nacional de Nutrición (INN), se rige en materia contable por la Contraloría General de la República Bolivariana de Venezuela, por los principios contables de Aceptación General emitidos por la Federación de Colegios de Contadores Públicos de Venezuela y por las reglamentaciones y procedimientos que dicte o le apruebe la Oficina Nacional de Contabilidad Pública (ONCOP) y la oficina Nacional de Presupuesto Público (ONAPRE) dependientes del Ministerio del Poder Popular de Planificación y Finanzas. Los gastos son registrados mediante el compromiso, causado en el ejercicio fiscal siempre que exista disponibilidad en la partida respectiva en la ejecución presupuestaria como son: gastos de personal, materiales y suministros y servicios no personales. Igualmente se considera gastado un crédito cuando queda afectado válidamente por un compromiso. Los pasivos se originan cuando se registran el causado de algún gasto. La contabilidad registra las operaciones del Instituto de acuerdo con el Plan Único de Cuentas prescrito por la Oficina Nacional de Presupuesto (ONAPRE) con las adecuaciones requeridas para el buen funcionamiento del sistema respectivo. Los aportes que anualmente le asignan al Instituto en la Ley de presupuesto de Ingresos y Gastos y operaciones de financiamiento de los entes Descentralizados y los ingresos que percibe por servicios propios se incluirán de acuerdo a lo que establece la ley Orgánica de la Administración Pública y lo que dicta el reglamento N° 1 de la misma ley. Efectivo en Caja y Banco: El siguiente es un detalle del efectivo y equivalentes del efectivo, expresado en Bolívares:

Descripción Monto en Bs.

Caja Chica -

Bancos Públicos 23.735.065,77

Bancos Privados 12.789.922,00

Total Disponible 36.524.987,77 Cuentas por Cobrar El saldo de cuentas por cobrar representa un cobro pendiente a terceros, los cuales no fueron cobrados en el presente ejercicio fiscal, y se ajustaron en el siguiente ejercicio fiscal.


234

Activos Fijos: Los Terrenos son Activos no depreciables, las cuentas de las edificaciones incluyen valores originales mas las mejoras y reparaciones mayores realizadas, los títulos de propiedad de los activos fijos en su mayoría son incompletos, algunos inexistentes. Los activos Fijos son valorados al costo histórico, actualmente el departamento de bienes nacionales se encuentra efectuando los inventarios de los bienes muebles e inmuebles con la respectiva depreciación (muebles) a nivel nacional para ajustar los saldos a la realidad del activo no circulante, por cuanto el saldo que tiene la cuenta no está ajustado, es importante destacar que esta es una institución que cuenta con muchos años en los cuales algunos de los bienes ya deben estar desincorporados en la contabilidad. Depreciación: La depreciación se realiza a los activos fijos en el caso de los bienes muebles debido a su vida útil según sea el activo y se realiza en forma global sin considerar la discriminación que ofrece el rubro del activo fijo. Activos Fijos: Los activos fijos se registran a cifras históricas a las cuales se les deduce la depreciación acumulada, salvo a los terrenos, libros adquiridos y obras de arte. La depreciación es calculada usando el método de línea recta, tomando criterios según sus años de vida útil. Pasivos: El Instituto acumula los pasivos para las indemnizaciones laborales por terminación de la relación de trabajo del personal empleado conforme a la ley del Estatuto de la Función Pública y obreros de acuerdo a Ley Orgánica del Trabajo. Para el análisis efectuado a la Cuentas en el Balance a fin de sincerar los saldos de operaciones del Instituto los ajustes se registran contra la cuenta Ajustes de Ejercicios Anteriores. Impuesto Sobre la Renta e Impuesto al Valor Agregado: El Instituto, es agente de Retención de Impuesto sobre la renta (ISLR), de acuerdo al Reglamento de la Ley de Impuesto Sobre la renta, del Impuesto al Valor Agregado (IVA) y Timbre Fiscal que es el impuesto Municipal. Pasivos:


235

En el pasivo se encuentra lo adeudado por concepto de prestaciones sociales para los trabajadores, según lo que estable la ley (como son primer régimen con corte al 18-07-97 y segundo régimen desde el 19-07-97 hasta la fecha), estos montos serán ajustados con la información que nos remita la Oficina de Personal y se creará la cuenta contable de las provisiones para cada régimen en la contabilidad del Instituto a fin de sincerar los saldos, sin embargo estas provisiones no representan todo lo adeudado por dicho concepto. Pasivos Circulantes: La cuenta de pasivos circulantes es deuda que se tiene con terceras personas como el caso de los proveedores una vez cancelados se ajustan en la contabilidad, prestaciones sociales de jubilados (2008 - 2009 y 2010) y retenciones y aportes patronales. Cuentas por Pagar: El resto de las cuentas por pagar están en proceso de revisión y actualización producto de que en su mayoría son saldos que se arrastran de años anteriores. Estado de Resultados al 31/12/12: El resultado del ejercicio estimado al 31/12/2012, arrojó un saldo positivo debido a que los ingresos fueron mayores que los egresos, mostrando un superávit originado a la falta del registro del gasto de personal a la fecha. A continuación se presentan de manera proyectada los Estados Financieros al cierre del ejercicio:


236


146.807.759 94.074.503 (52.733.256) -35,92%112.880.728 47.447.437 (65.456.232) -57,99%105.372.340 32.708.511 (72.663.829) -68,96%

105.372.340 32.708.511 (72.663.829) -68,96%

7.508.388 14.715.985 7.207.597 95,99%

832.886 11.229.341 10.396.455 1248,24%

2.890.286 3.486.644 596.358 20,63%3.785.216 (3.785.216) -100,00%

22.941

22.941

33.927.031 46.627.066 12.700.035 37,43%36.843.646 50.043.681 13.200.035 35,83%

36.467.906 49.667.941 13.200.035 36,20%375.740 375.740 - 0,00%

2.916.615 3.416.615 500.000 17,14%2.916.615 3.416.615 500.000 17,14%

(211.260.710) (191.002.501) 20.258.209 -9,59%(211.260.710) (191.002.501) 20.258.209 -9,59%(210.067.949) (189.076.438) 20.991.511 -9,99%

(1.192.761) (1.926.063) (733.302) 61,48%

358.068.469 96.927.998 (261.140.471) -72,93%25.510 25.510 - 0,00%25.510 25.510 - 0,00%

358.042.959 96.902.488 (261.140.471) -72,94%310.602.009 52.742.417 (257.859.592) -83,02%

47.440.950 44.160.071 (3.280.879) -6,92%

146.807.759 (94.074.503) (240.882.262) -164,08%

7. Año Actual (2012)

Variación

ActivoActivo Circulante

1. Código: A00572. Nombre del Organismo Instituto Nacional de Nutricion (I.N.N.)3. Órgano de Adscripción: Ministerio del Poder Popular para la Alimentacion

Balance General4. Para el año terminado al 31-12-2011


Activo DisponibleCajaBancosOtros activos disponibles

5. Denominación: 6. Año

Anterior (2011)

Activo ExigibleCuentas por cobrar comercialesOtras cuentas a cobrarEfectos a cobrar a corto plazoAnticipo a proveedoresOtros Otros Activo RealizableInventario materia primaInventario mercancía en existenciaOtros Activo No Circulante

Otros Total DepreciacionDepreciación y amortización acumulada

Activo Fijo Cuentas y documentos a cobrar a largo plazoInversión financieraPropiedades, Plantas y EquiposOtros

Depreciación y amortización acumuladaDepreciación y amortización acumuladaProvisiones

PasivoPasivo CirculanteCuentas a pagarEfectos a pagarPréstamos a corto plazoOtros pasivos circulantesOtros Otros Pasivo No CirculanteDocumentos y efectos a pagar a mediano y largo Depreciación y amortización acumuladaProvisionesOtros Otros

PatrimonioCapital SocialCapital Transferencias y aportes a capitalizarReservasReservas legales y estatutariasRevaluación de activos

Pasivo + Patrimonio

10. Fuente: Direccion de Administracion


Otras reservasSuperavit No Distribuido / Déficit AcumuladoResultados acumulados de ejercicios anterioresResultado del ejercicioAjuste a la Cta de superavit no distribuido / déficit Superavit por donación

Fuente: Instituto Nacional de Nutrición (INN).


237


518.843.677,00 613.424.251,00 94.580.574,00 15,42%

26.195,00 949.095,00 922.900,00 97,24%

518.817.482,00 612.311.154,00 93.493.672,00 15,27%

0,00 164.002,00 164.002,00 100,00%

347.761,00 413.913,00 66.152,00 15,98%

347.761,00 413.913,00 66.152,00 15,98%

519.191.438,00 613.838.164,00 94.646.726,00 15,42%

364.760.191,00 460.115.221,00 95.355.030,00 20,72%

32.056.310,00 28.850.171,00 -3.206.139,00 -11,11%

289.588.208,00 382.967.881,00 93.379.673,00 24,38%

43.115.673,00 48.297.169,00 5.181.496,00 10,73%

106.990.296,00 109.562.872,00 2.572.576,00 2,35%

106.990.296,00 109.562.872,00 2.572.576,00 2,35%

47.440.951,00 44.160.071,00 -3.280.880,00 -7,43%

47.440.951,00 44.160.071,00 -3.280.880,00 -7,43%

47.440.951,00 44.160.071,00 -3.280.880,00 -7,43%

12. Validación


Estado de Resultados1. Código: A-00572. Nombre del Organismo: Instituto Nacional de Nutrición (INN)3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DE ALIMENTACION4. Para el año terminado al 31/12/2012

(Expresado en Bs)

5. Denominación:6. Año(2011)

7. Año(2012)

Variación





Otros

Otros








Ventas Netas


Resultado Bruto





Otros

Otros






Deuda interna

Deuda externa



Otros



Resultado Neto




10. Fuente:

11. Fecha de elaboración:



10. Fuente: Direccion de Administracion



238

DENOMINACIÓN DEBE HABERACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE ACTIVO DISPONIBLE 36.524.987,77

ACTIVO EXIGIBLE 26.980.369,52ACTIVO REALIZABLE 22.940,99OTROS ACTIVOS CIRCULANTES 3.486.643,70

ACTIVO NO CIRCULANTE 71.593.571,88

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 71.217.831,88ACTIVO INTANGIBLE 375.740,00PASIVO

PASIVO CIRCULANTE CUENTAS Y EFECTOS A PAGAR A CORTO PLAZO 207.310.374,90

PASIVO NO CIRCULANTE 3.916.615,00DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN 3.916.615,00

PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL 25.510,00

RESULTADO RESULTADOS ACUMULADOS

Resultados de Ejercicios Anteriores 120.878.001,01

INGRESOS 789.710.531,33

INGRESOS ORDINARIOS 752.913.441,24VENTA DE BIENES Y SERVICIOS 36.717.200,87

INTERESES POR DEPOSITOS A LA VISTA 79.889,22TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTESDONACIONES

GASTOS 741.476.516,36

GASTOS DE CONSUMO 545.317.413,27

Gastos de personal 476.926.348,61

Materiales, Suministros y Mercancía 38.746.182,83

Servicios no Personales 29.644.881,83

4. Para el año terminado al 31/12/2012

Balance de Comprobación

(Expresado en Bs)

1. Código: A-00572. Nombre del Organismo: Instituto Nacional de Nutrición (INN)3. Órgano de Adscripción: MINISTERIO DE ALIMENTACION



239

RESULTADOS ACUMULADOS

TOTAL PATRIMONIO

Capital Social 25.510,00Resultado Acumulado Ejercicio Años Anteriores -120.878.001,01 -72.643.986,04Resultado del Ejercicio 48.234.014,97Saldo al 31-12-2012 -72.643.986,04 -72.618.476,04

INSTITUTO NACIONAL DE NUTRICIONMOVIMIENTO DE LAS CUENTAS DE PATRIMONIO

AL 31-12-2012* (EXPRESADO EN BOLÍVARES)


Ejecución Financiera de Ingresos

651.284.626,00 59.034.562,49 59.034.562,49

21.322.907,00 1.821.240,34 1.821.240,34

672.607.533,00 60.855.802,83 60.855.802,83


10. Totales


1. Código: A00572. Nombre del Organismo: INSTITUTO NACIONAL DE NUTRICIÓN

11. Fuente de Financiamiento: 12. Fecha de Elaboración:

Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital

4. Periodicidad de la Información: Mensual ( x ) Anual ( )

(Expresado en Bs)




Para el mes: Febrero 2012

651.284.626,00 54.229.387,41 54.229.387,41

21.322.907,00 1.821.240,34 1.821.240,34

672.607.533,00 56.050.627,75 56.050.627,75


(Expresado en Bs)




Para el mes: Marzo 2012


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital


240

651.284.626,00 54.229.387,41 54.229.387,41

21.322.907,00 1.821.240,34 1.821.240,34

672.607.533,00 56.050.627,75 56.050.627,75


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital

4. Periodicidad de la Información: Mensual ( X ) Anual ( )

(Expresado en Bs)




Para el mes: Abril 2012

651.284.626,00 54.229.387,41 54.229.387,41

21.322.907,00 1.821.240,34 1.821.240,34

672.607.533,00 56.050.627,75 56.050.627,75


(Expresado en Bs)




Para el mes: Mayo 2012


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital

651.284.626,00 54.229.387,41 54.229.387,41

21.322.907,00 1.821.240,34 1.821.240,34

672.607.533,00 56.050.627,75 56.050.627,75


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital


(Expresado en Bs)




Para el mes: Junio 2012


241

651.284.626,00 54.229.387,41 54.229.387,41

21.322.907,00 1.821.240,34 1.821.240,34

672.607.533,00 56.050.627,75 56.050.627,75


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital


(Expresado en Bs)




Para el mes: Julio 2012

651.284.626,00 89.686.371,41 89.686.371,41

21.322.907,00 1.821.240,34 1.821.240,34

672.607.533,00 91.507.611,75 91.507.611,75


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital

4. Periodicidad de la Información: Mensual ( ) Anual ( )

(Expresado en Bs)




Para el mes: Agosto 2012

651.284.626,00 58.011.394,02 58.011.394,02

21.322.907,00 1.821.240,34 1.821.240,34

672.607.533,00 59.832.634,36 59.832.634,36


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital


(Expresado en Bs)




Para el mes: Septiembre 2012


242

748.187.651,00 70.473.630,63 70.473.630,63

21.322.907,00 1.643.914,67 1.643.914,67

769.510.558,00 72.117.545,30 72.117.545,30


(Expresado en Bs)




Para el mes: Octubre 2012


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital

748.187.651,00 54.406.713,08 54.406.713,08

21.322.907,00 1.643.914,67 1.643.914,67

769.510.558,00 56.050.627,75 56.050.627,75


(Expresado en Bs)




Para el mes: Noviembre 2012


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital

748.187.651,00 79.406.713,08 79.406.713,08

21.322.907,00 1.643.914,67 1.643.914,67

769.510.558,00 81.050.627,75 81.050.627,75


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital


(Expresado en Bs)




Para el mes: Diciembre 2012


243

726.864.744,00 742.551.244,16 742.551.244,16

21.322.907,00 21.322.907,00 21.322.907,00

748.187.651,00 763.874.151,16 763.874.151,16

4. Periodicidad de la Información: Mensual ( ) Anual ( x )

(Expresado en Bs)




Para el mes: Año 2012


10. Totales




Ingresos Corrientes

Ingresos de Capital

Ejecución Financiera de Gastos:

401 458.088.452 19.184.394 19.184.394 19.184.394 438.904.058

402 25.261.895 589 589 25.261.306

403 24.843.632 705.956 705.956 78.956 24.137.676

404 21.322.907 - 21.322.907

405 500.000 - 500.000

407 142.590.647 9.502.790 9.502.790 9.502.790 133.087.857

408 500.000 - 500.000

411 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 -

674.107.533 30.393.729 30.393.729 29.766.140 643.713.804

11. Disponible

1. Código: A00572. Nombre del Organismo: INSTITUTO NACIONAL DE NUTRICIÓN3. Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN4. Periodicidad de la Información: Mensual ( x ) Trimestral ( ) Anual ( )





13. Fuente de Financiamiento: Transferencias de la República - Recursos ordinarios 14. Fecha de elaboración:03/12/2012

Activos Financieros


Otros Gastos



(Expresado en Bs)

Para el mes: Enero 2012

12. Totales

Gastos Personal



Activos Reales

5.



244

401 458.088.452 28.930.870 25.294.784 24.714.242 409.973.188

402 25.261.895 1.823.054 1.509.408 430.457 23.438.252

403 24.843.632 734.499 544.729 969.937 23.403.177

404 21.322.907 491.791 7.621 7.621 20.831.116

405 500.000 500.000

407 142.590.647 7.402.675 7.296.449 7.284.306 125.685.182

408 500.000 500.000

411 1.000.000 -

674.107.533 39.382.889 34.652.991 33.406.563 604.330.915

6. Denominación




14. Fecha de elaboración:03/12/2012

Activos Financieros


Otros Gastos



Activos Reales

12. Totales13. Fuente de Financiamiento: Transferencias de la República - Recursos ordinarios

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: A00572. Nombre del Organismo: INSTITUTO NACIONAL DE NUTRICIÓN3. Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN4. Periodicidad de la Información: Mensual ( x ) Trimestral ( ) Anual ( )

Para el mes: Febrero 2012

(Expresado en Bs)

5. Partida10. Acumulado


Gastos Personal


401 458.088.452 37.927.741 29.828.823 28.901.551 372.045.447

402 25.261.895 3.515.236 3.293.758 3.085.711 19.923.016

403 24.843.632 5.067.833 4.380.203 2.468.686 18.335.344

404 21.322.907 1.760.305 1.154.980 670.348 19.070.811

405 500.000 - 500.000

407 142.590.647 22.735.640 22.078.528 21.966.805 102.949.542

408 500.000 - - - 500.000

411 1.000.000 - - - -

674.107.533 71.006.755 60.736.292 57.093.101 533.324.160


Activos Financieros


Otros Gastos




2. Nombre del Organismo: INSTITUTO NACIONAL DE NUTRICIÓN

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: A0057

3. Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN4. Periodicidad de la Información: Mensual ( x ) Trimestral ( ) Anual ( )





Activos Reales


Para el mes: Marzo 2012


11. Disponible

Gastos Personal



245

401 458.088.452 86.043.005 74.308.001 72.800.187 372.045.447

402 25.261.895 5.338.879 4.803.755 3.516.168 19.923.016

403 24.843.632 6.508.288 5.630.888 3.517.579 18.335.344

404 21.322.907 2.252.096 1.162.601 677.969 19.070.811

405 500.000 - - - 500.000

407 142.590.647 39.641.105 38.877.767 38.753.901 102.949.542

408 500.000 - - - 500.000

411 1.000.000 1.000.000 1.000.000 1.000.000 -

674.107.533 140.783.373 125.783.012 120.265.804 533.324.160

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: A00572. Nombre del Organismo: INSTITUTO NACIONAL DE NUTRICIÓN3. Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN4. Periodicidad de la Información: Mensual ( ) Trimestral ( x ) Anual ( )

Para el Trimestre:I







11. Disponible

Gastos Personal



Activos Reales


Activos Financieros


Otros Gastos



401 455.172.203 13.070.338 10.724.955 11.047.038 442.101.865

402 40.140.144 2.236.291 1.967.149 1.819.871 37.903.853

403 28.030.583 1.410.140 1.222.455 816.290 26.620.443

404 21.647.908 2.365.861 378.169 728.769 19.282.047

405 500.000 - - - 500.000

407 142.590.649 632.205 1.395.543 1.519.409 141.958.444

408 500.000 - - - 500.000

411 35.805.151 - - - 35.805.151

724.386.638 19.714.835 15.688.271 15.931.377 704.671.803


Para el mes: Abril 2012

13. Fuente de Financiamiento: Transferencias de la República - Recursos ordinarios







11. Disponible


Activos Financieros


Otros Gastos


Gastos Personal



Activos Reales

12. Totales


246

401 455.172.203 116.560.664 94.496.805 93.004.838 325.541.201

402 40.140.144 10.882.584 9.952.870 8.625.128 27.021.269

403 28.030.583 8.797.804 6.516.126 6.101.946 17.822.639

404 21.647.908 4.741.506 3.781.665 3.053.249 14.540.541

405 500.000 - - - 500.000

407 142.590.649 60.820.420 58.871.242 58.678.330 81.138.024

408 500.000 - - - 500.000

411 35.805.151 35.669.125 35.669.125 34.097.290 136.026

724.386.638 237.472.103 209.287.833 203.560.781 467.199.700


Gastos Personal



Activos Reales


Activos Financieros


Otros Gastos








11. Disponible


Para el mes: Mayo 2012

401 455.172.203 1.775.948 1.775.949 1.473.272 323.765.253

402 40.140.144 5.224.005 4.253.109 3.703.727 21.797.264

403 28.030.583 4.045.698 3.554.014 3.433.380 13.776.941

404 21.647.908 7.751.772 1.495.367 1.127.896 6.788.769

405 500.000 - - - 500.000

407 142.590.649 127.563 127.563 37.165 81.010.461

408 500.000 - - - 500.000

411 35.805.151 118.136 118.136 127.369 17.890

724.386.638 19.043.122 11.324.138 9.902.809 448.156.578


Para el mes: Junio 2012







11. Disponible

Gastos Personal



Activos Reales


Activos Financieros


Otros Gastos




247

401 455.172.203 131.406.950 106.997.709 105.525.148 323.765.253

402 40.140.144 18.342.880 16.173.128 14.148.726 21.797.264

403 28.030.583 14.253.642 11.292.595 10.351.616 13.776.941

404 21.647.908 14.859.139 5.655.201 4.909.914 6.788.769

405 500.000 - - - 500.000

407 142.590.649 61.580.188 60.394.348 60.234.904 81.010.461

408 500.000 - - - 500.000

411 35.805.151 35.787.261 35.787.261 34.224.659 17.890

724.386.638 276.230.060 236.300.242 229.394.967 448.156.578

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: A00572. Nombre del Organismo: INSTITUTO NACIONAL DE NUTRICIÓN3. Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN4. Periodicidad de la Información: Mensual ( ) Trimestral ( X ) Anual ( )

Para el Trimestre:II








11. Disponible


Activos Financieros


Otros Gastos


Gastos Personal



Activos Reales

12. Totales

401 455.172.203 64.384.323 48.814.132 48.003.095 259.380.930

402 40.140.144 7.418.255 8.308.817 6.707.468 14.379.009

403 28.030.583 4.602.948 5.583.295 4.528.181 9.173.993

404 21.647.908 1.496.567 6.322.102 1.864.897 5.292.202

405 500.000 - - - 500.000

407 142.590.649 23.891.580 22.850.894 22.855.894 57.118.881

408 500.000 - - - 500.000

411 35.805.151 11.331 11.331 26.431 6.559

724.386.638 101.805.004 91.890.571 83.985.966 346.351.574


Para el mes: Julio 2012







11. Disponible

Gastos Personal



Activos Reales


Activos Financieros


Otros Gastos




248

401 455.172.203 7.645.124 5.066.250 4.613.666 251.735.806

402 40.140.144 5.241.187 4.646.719 4.878.657 9.137.822

403 28.030.583 3.211.501 3.770.109 4.254.747 5.962.492

404 21.647.908 2.587.956 2.138.590 1.091.283 2.704.246

405 500.000 - - - 500.000

407 142.590.649 2.079.077 2.010.465 1.984.184 55.039.804

408 500.000 - - - 500.000

411 35.805.151 868 868 8.345 5.691

724.386.638 20.765.713 17.633.001 16.830.882 325.585.861


Para el mes: Agosto 2012







11. Disponible

Gastos Personal



Activos Reales

12. Totales13. Fuente de Financiamiento: Transferencias de la República - Recursos ordinarios 14. Fecha de elaboración:03/12/2012

Activos Financieros


Otros Gastos


401 455.172.203 52.605.384 69.521.071 72.257.253 199.130.422

402 40.140.144 2.130.722 2.385.070 5.778.883 7.007.100

403 28.030.583 1.762.680 1.724.668 3.236.123 4.199.812

404 21.647.908 697.853 2.084.818 8.334.617 2.006.393

405 500.000 - - - 500.000

407 142.590.649 23.631.718 22.882.720 23.063.445 31.408.086

408 500.000 - - - 500.000

411 35.805.151 (56.710) (56.710) 1.483.315 62.401

724.386.638 80.771.647 98.541.637 114.153.636 244.814.214


Para el mes: Septiembre 2012








11. Disponible


Activos Financieros


Otros Gastos


Gastos Personal



Activos Reales

12. Totales


249

401 455.172.203 256.041.781 230.399.162 230.399.162 199.130.422

402 40.140.144 33.133.044 31.513.734 31.513.734 7.007.100

403 28.030.583 23.830.771 22.370.667 22.370.667 4.199.812

404 21.647.908 19.641.515 16.200.711 16.200.711 2.006.393

405 500.000 500.000

407 142.590.649 111.182.563 108.138.427 108.138.427 31.408.086

408 500.000 500.000

411 35.805.151 35.742.750 35.742.750 35.742.750 62.401

724.386.638 479.572.424 444.365.451 444.365.451 244.814.214


Para el Trimestre:III








11. Disponible


Activos Financieros


Otros Gastos


Gastos Personal



Activos Reales

12. Totales

401 455.172.203 54.446.000 46.546.229 43.220.375 144.684.422

402 40.140.144 4.310.521 5.061.029 2.527.863 2.696.579

403 28.030.583 4.118.133 3.756.671 2.073.743 81.679

404 21.647.908 1.283.650 994.931 (3.656.462) 722.743

405 500.000 - - - 500.000

407 142.590.649 13.664.498 13.245.633 13.038.797 17.743.588

408 500.000 - - - 500.000

411 35.805.151 18.817 18.817 18.817 43.584

724.386.638 77.841.619 69.623.310 57.223.133 166.972.595


Para el mes: Octubre 2012








11. Disponible


Activos Financieros


Otros Gastos


Gastos Personal



Activos Reales

12. Totales


250

401 476.926.349 67.444.746 63.654.040 63.141.875 98.993.822

402 38.545.045 829.813 1.532.567 1.646.658 271.667

403 29.015.755 741.701 2.138.837 1.823.836 325.150

404 25.055.858 (233.463) 1.521.541 769.544 4.364.156

405 - - - -

407 196.203.603 41.194.968 40.764.651 40.759.650 30.161.574

408 250.000 - - - 250.000

411 37.333.115 1.537.303 1.537.303 234.746 34.245

803.329.726 111.515.068 111.148.939 108.376.309 134.400.615


Para el mes: Noviembre 2012

13. Fuente de Financiamiento: Transferencias de la República- Recursos Ordinarios y Gestion Fiscal


5.






11. Disponible


Activos Financieros


Otros Gastos


Gastos Personal



Activos Reales

12. Totales

401 476.926.349 98.993.822 98.993.822 121.933.055 -

402 38.545.045 271.667 271.667 271.667 -

403 29.015.755 325.150 325.150 325.150

404 25.055.858 4.364.156 4.364.156 4.364.156

405 - - -

407 196.203.603 30.161.574 30.161.574 30.161.574 -

408 250.000 250.000 250.000 250.000 -

411 37.333.115 34.245 34.245 34.245 -

803.329.726 134.400.614 134.400.614 157.339.847 -


Activos Financieros


Otros Gastos


Gastos Personal



Activos Reales

12. Totales13. Fuente de Financiamiento: Transferencias de la República - Gestión Fiscal







11. Disponible

Ejecución Financiera del Presupuesto de Gastos - Año 20121. Código: A00572. Nombre del Organismo: INSTITUTO NACIONAL DE NUTRICIÓN3. Organo de Adscripción: MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA ALIMENTACIÓN4. Periodicidad de la Información: Mensual ( x ) Trimestral ( ) Anual ( ) Para el mes: Diciembre 2012


251

401 476.926.349 476.926.349 476.926.349 458.694.467 -

402 38.545.045 38.545.045 38.545.045 35.959.922 -

403 29.015.755 29.015.755 29.015.755 26.593.396 -

404 25.055.858 25.055.858 25.055.858 17.677.949 -

405 - - - -

407 196.203.603 196.203.604 196.203.604 192.098.448 -

408 250.000 250.000 250.000 250.000 -

411 37.333.115 37.333.115 37.333.115 36.030.558 -

803.329.726 803.329.726 803.329.726 767.304.739 -


Activos Financieros


Otros Gastos


Gastos Personal



Activos Reales

12. Totales13. Fuente de Financiamiento: Transferencias de la República - Gestión Fiscal







11. Disponible


Para el Trimestre:IV


252


253


254

República Bolivariana de Venezuela Ministerio del Poder Popular para la Alimentación

Despacho del Ministro Oficina de Planificación y Presupuesto

Memoria y Cuenta 2012 Caracas, Venezuela

Memoria y Cuenta 2012 Ministerio del Poder Popular para la … · 2016. 8. 8. · Ministerios del...

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