JUNTA DIRECTIVA DEL FONDO DE EMPLEADOS DEL GRUPO ...

Fondo de Empleados del Grupo Empresarial Inassa ____________________________________________

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Barranquilla, 23 de Enero de 2019 Señores JUNTA DIRECTIVA DEL FONDO DE EMPLEADOS DEL GRUPO EMPRESARIAL INASSA Ciudad Estimados señores: Presento a ustedes un análisis de los estados financieros al mes de Diciembre de 2018. Se compararon las cantidades registradas en los estados financieros de dos períodos, con el objeto de sacar una conclusión de sí las cantidades registradas están libres de errores importantes y analizar las variaciones más significativas durante el período sujeto a revisión.

Para este análisis se han realizado en forma comparativa los estados de situación financiera y el estado de resultado integral con corte a Diciembre 31 de 2018- 2017 con sus revelaciones. Atentamente, DIANA MEJIA OBREDOR Contador Público TP 59.896-T

c.c. Señores, Junta Directiva del Fondo de Empleados del Grupo Empresarial Inassa.


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FONDO DE EMPLEADOS DEL GRUPO EMPRESARIAL INASSA

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INDIVIDUAL

PERIODOS TERMINADOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2017

(Miles de Pesos Colombianos)

DICIEMBRE DICIEMBRE Variación $ Variación %

2018 2017 dic - 17 dic - 17 Nota

ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE

EFECTIVO Y EQUIVALENTE DEL EFECTIVO

Caja 550 500 50 10,00%

Bancos y Corporaciones 243.223 493.980 (250.757) -50,76%

Fondo de Liquidez 350.397 310.993 39.404 12,67%

Total Efectivo y Equivalente Al Efectivo 594.170 805.472 (211.302) -26,23% 1

Cartera de Créditos de Asociados

Cartera de Crédito a Corto Plazo 2.385.722 2.183.329 202.392 9,27% 2

Menos: Deterioro Cartera de Crédito (151.865) (126.483) (25.382) 20,07%

Cuentas por Cobrar 436.681 437.825 (1.144) -0,26% 3

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3.264.707 3.300.143 (35.436) -1,07%

ACTIVO NO CORRIENTE

Cartera de Créditos de Asociados

Cartera de Crédito a Largo Plazo 6.317.847 5.691.943 625.905 11,00% 2

Inversiones 13.765 14.937 (1.171) -7,84% 4

Activos Materiales

Propiedad Planta y Equipos 2.579 4.425 (1.846) -41,72%

Bienes recibidos en Pago 0 29.100 29.100 0,00%

Deterioro otros Activos- Bienes Recibidos en Pago 0 (17.460) (17.460) 0,00%

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 6.334.191 5.722.944 611.247 10,68%

TOTAL ACTIVO 9.598.899 9.023.087 575.812 6,38%


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ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA INDIVIDUAL




2018 2017 dic - 17 dic - 17 Nota

PASIVO

PASIVO A CORTO PLAZO

Depósito de Ahorro - Fonahorritos

140.256 126.715 13.541 10,69% 5

Certificados Depósitos de Ahorros a Términos

89.187 77.990 11.197 14,36%

Depósito de Ahorro Contractual

158.080 114.615 43.465 37,92% 6

Obligaciones Financieras 21.990 23.619 (1.629) -6,90% 7

Cuentas por Pagar 390.496 521.106 (130.610) -25,06% 8

Fondos Sociales 108.960 110.653 (1.693) -1,53% 9

Beneficios a Empleados 19.996 18.991 1.005 5,29%

Anticipos y Avances Recibidos 47.806 85.999 (38.193) -44,41% 10

TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO 976.771 1.079.688 (102.917) -9,53%

PASIVO A LARGO PLAZO

Depósito de Ahorro Permanente

3.073.638 2.794.888 278.750 9,97%

Obligaciones Financieras 776.686 882.185 (105.499) 0,00% 7

TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 3.850.325 3.677.073 173.251 4,71%

TOTAL PASIVO 4.827.096 4.756.761 70.334 1,48%

PATRIMONIO

Capital social

Aportes Sociales Temporalmente Restringidos

3.745.448 3.499.798 245.650 7,02%

Aportes Sociales Mínimos No Reducibles

120.000 20.000 100.000 500,00%

Reservas 546.622 494.405 52.217 10,56%

Fondos de Destinación Especifica

79.519 63.619 15.900 24,99%

Superávit 22.469 22.469 0 0,00%

Excedentes del Periodo 252.797 161.087 91.709 56,93%

Excedentes Adopción por Primera Vez

4.948 4.948 0 0,00%

TOTAL PATRIMONIO 4.771.803 4.266.325 505.477 11,85%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 9.598.899 9.023.087 575.813 6,38%


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ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL




2018 2017 dic - 17 dic - 17 Nota

INGRESOS OPERACIONALES

11

Intereses de Créditos 1.211.532 951.553 259.980 27,32%

Ingresos Financieros 23.802 24.264 (463) -1,91%

Valorización de Inversiones 309 2.143 (1.834) -85,57%

Otros Ingresos 43.178 67.647 (24.469) -36,17%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 1.278.821 1.045.607 233.214 22,30%

COSTOS Y GASTOS

12

COSTOS

Costos por prestación de servicios 44.324 38.983 5.341 13,70%

Costos Financieros 85.794 72.642 13.152 18,11%

TOTAL COSTOS POR SERVICIOS 130.118 111.625 18.493 16,57%

GASTOS OPERACIONALES

Beneficio a empleados 327.411 297.415 29.996 10,09%

Gastos Generales 507.283 388.281 119.002 30,65%

Deterioro 35.107 61.406 (26.299) -42,83%

Gastos de Depreciación 2.246 2.242 4 0,19%

Gastos Financieros 23.860 23.552 308 1,31%

TOTAL GASTOS OPERACIONALES 895.907 772.895 123.011 15,92%

TOTAL COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES

1.026.025 884.520 141.504 16,00%

EXCEDENTES DEL EJERCICIO 252.797 161.087 91.709 56,93%


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1. EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

Corresponde al efectivo en caja menor, bancos conciliados, cuentas de ahorro y cuentas corrientes. Fondo de Liquidez en forma permanente equivalente al diez por ciento (10%) sobre los depósitos de ahorros de los asociados

DISPONIBLE

Nombre de la Entidad Número de Cuenta Saldo a

dic-18

Caja

Caja Menor - Barranquilla 500

Caja Menor - Riohacha 50

Toral Caja 550

Bancos y corporaciones

Bancolombia Cuenta Corriente 477 216 666 14 57.660 Bancolombia Cuenta de Ahorro 477 216 672 23 112.333 Banco Caja Social Cuenta Corriente 210 028 567 87 1.131

Banco de Bogotá Cuenta Corriente 125 214 486 319

Banco Davivienda Cuenta Ahorro 027900051684 49.850

Banco Davivienda Cuenta Recaudo 055047010046667 0

Banco Coopcentral cuenta corriente 23100035-5 19.068

Old Mutual 301000178500 850

Old Mutual 301000178497 2.013

Total Bancos y Corporaciones 243.223

Fondo de Liquidez

Coopcentral Crecediario 431-00049-2 342.855

Banco Caja Social cta.ahorro 3419 6.313

Fondo Valores Colombia 70300000-31575 1.229

Toral Fondo de Liquidez 350.397

TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 594.170

2. CARTERA DE CREDITOS Y DETERIORO DE CARTERA El Fondo de Empleados otorga créditos para atender las necesidades de sus asociados a tasas competitivas, diferenciales y preferenciales de acuerdo con el objeto del préstamo. Actualmente tienen garantías reales en las líneas de vivienda y vehículo. También se registran los intereses generados y los convenios por cobrar con sus respectivos deterioros.

Concepto diciembre - 2018 diciembre - 2017

Corto Plazo Largo Plazo Corto Plazo Largo Plazo

Ahorrador 10 558.092 1.690.411 483.096 1.419.015

Anticipo de Primas 303 0 0 0

Calamidad 2.948 37 7.485 1.635

CrediFacil 47.850 31.162 52.933 21.139

Exasociados 15.308 5.737 13.680 19.653

Educativo 137.368 277.008 111.272 249.484

Libre Inversión 1.057.818 3.234.819 912.385 2.750.952

Modalidad de Servicios 185.603 56.194 203.079 72.159

Reestructuración 42.626 167.223 19.211 42.590

Seguros y Convenios 10.277 0 12.242 1.234

Vehículo 178.898 383.004 199.995 429.240

Vivienda 134.752 472.252 157.476 684.842

Intereses 11.363 0 8.756 0

Otros Servicios de créditos 2.514 0 1.719 0

Saldo de Capital 2.385.722 6.317.847 2.183.329 5.691.943


6

TOTAL CARTERA POR LINEAS DE CREDITOS

Concepto diciembre - 2018 diciembre - 2017 Variación $ Variación %

diciembre - 2017 diciembre - 2017

Ahorrador 10 2.248.503 1.902.110 346.392 18,21%

Anticipo de Primas 303 0 303 100,00%

Calamidad 2.986 9.120 (6.134) -67,26%

CrediFacil 79.012 74.072 4.940 6,67%

Exasociados 21.045 33.333 (12.288) -36,86%

Educativo 414.376 360.756 53.620 14,86%

Libre Inversión 4.292.637 3.663.336 629.301 17,18%

Modalidad de Servicios 241.797 275.238 (33.441) -12,15%

Reestructuración 209.849 61.801 148.048 239,55%

Seguros y Convenios 10.277 13.476 (3.199) -23,74%

Vehículo 561.903 629.235 (67.333) -10,70%

Vivienda 607.005 842.318 (235.313) -27,94%

Intereses 11.363 8.756 2.607 29,77%

Otros Servicios de créditos 2.514 1.719 795 46,26%

Saldo de Capital 8.703.569 7.875.272 828.297 10,52%

Deterioro de Cartera (148.727) (122.866) (25.861) 21,05%

Deterioro Intereses (3.138) (3.617) 479 -13,25%

Cartera de Créditos 8.551.704 7.748.788 828.776 10,36%

CLASIFICACION DE LA CARTERA DE CREDITO POR NIVEL DE RIESGO

DESCRIPCION dic-18

Créditos De Vivienda – Con Libranza 523.362

Categoría A Riesgo Normal 523.362

Créditos De Vivienda – Sin Libranza 83.642


Categoría B Riesgo Aceptable 64.323

Categoría E Riesgo De Incobrabilidad 4.179

Créditos De Consumo, Garantía Admisible – Con Libranza 536.740


Créditos De Consumo, Otras Garantías – Con Libranza 7.454.336

Categoría A Riesgo Normal 7.441.716

Categoría B Riesgo Aceptable 2.316

Categoría C Riesgo Apreciable 380


Créditos De Consumo, Otras Garantías – Sin Libranza 89.897



Deterioro Créditos de Vivienda (4.179)

Categoría E - Crédito Irrecuperable, Garantías Admisible (4.179)

Deterioro Créditos De Consumo (57.668)

Categoría B Crédito Aceptable, Otras Garantías (23)

Categoría C - Crédito Apreciable, Otras Garantías (38)

Categoría E - Crédito Irrecuperable, Otras Garantías (57.607)

Deterioro General (86.880)

Deterioro Créditos Con Libranza (85.144)

Deterioro Créditos Sin Libranza (1.735)

Convenios por Cobrar 4.229

Medicina Prepagada 1.615

Servicios Funerarios 100

Otros Servicios 2.514

Intereses Vivienda 2.537

Categoría B Riesgo Aceptable, Vivienda 2.295


7

Categoría E Riesgo De Incobrabilidad, Vivienda 241

Intereses Consumo 8.827

Categoría A Riesgo Normal, Consumo 5.930

Categoría C Riesgo Apreciable, Consumo 5

Categoría E Riesgo De Incobrabilidad, Consumo 2.891

Deterioro Intereses Consumo (2.897)

Categoría C Riesgo Apreciable, Consumo (5)

Categoría E Riesgo De Incobrabilidad, Consumo (2.891)

Deterioro Intereses Vivienda (241)

Categoría E Riesgo De Incobrabilidad, Intereses (241)

TOTAL GENERAL 8.551.704

3. CUENTAS POR COBRAR Corresponde a los descuentos realizados a los asociados por las diferentes empresas que conforman el grupo empresarial Inassa. Otras Cuentas por Cobrar: Saldo de exasociados por recaudar.

Deudores Patronales Saldo a Saldo a

Variación $ Variación %


dic - 2017 dic - 2017

Triplea 220.824 240.191

(19.367) -8,06%

Inassa 56.387 7.000

49.387 705,53%

Gestus S.A.S. 22.546 39.885

(17.339) -43,47%

Asaa ESP 102.270 134.486

(32.217) -23,96%

Extras S.A 20.480 700

19.780 2825,70%

Fundación Triplea 1.850 1.010

840 83,16%

Amerika T.I. 10.363 11.780

(1.418) -12,03%

Total Deudores Patronales 434.720 435.054

(334) -0,08%

Otras Cuentas por Cobrar Saldo a Saldo a



dic - 2017 dic - 2017

Otras Cuentas por Cobrar 31.986 32.397

(410) -1,27%

Deterioro Cuantas por Cobrar Intereses (30.026) (29.626)

(400) 1,35%

Total Otras Cuentas por Cobrar 1.961 2.771

(810) -29,25%

Total Cuentas por Cobrar 436.681 437.825 (1.221) -0,26%

4. INVERSIONES PERMANENTE Las Inversiones se contabilizan inicialmente al costo histórico. Con sus respectivos Deterioros.

Acciones No. de

Acciones Valor

Nominal Valor Total

Libros

Valor Intrínseco Valor Acciones Valoración

31 - dic - 2018 31 - dic – 2018 31 - dic – 2018

Acciones Grupo Aval 5.457 0,183 1.000 925 5.048 4.048 Acciones Triplea 51 1,000 51 2,968 151 100

Total Acciones 5.199 4.148

Otras Inversiones Valor

Financiafondos

7.738

Analfe

828

Total Otras Inversiones 8.566

Total Inversiones Permanentes 13.765

Las acciones del Grupoaval se contabilizan a valor razonable de acuerdo a las variaciones del mercado; los tres primeros meses consignaron en la cuenta de BanColombia un valor fijo de $26.739,30 por rendimientos generados; desde marzo el valor consignado es de $21.828 autorizado en la asamblea. Las otras inversiones corresponden a los aportes en entidades solidarias.


8

5. FONAHORRITOS POR EMPRESAS

Representan el valor abonado que los asociados les ahorran a sus hijos

Empresas Saldo a Saldo a Variación $ Variación %

diciembre - 2018 diciembre - 2017 dic - 2017 dic - 2017

Triplea 96.912 101.807 (4.895) -4,81%

Inassa 8.140 10.426 (2.285) -21,92%

Gestus 1.994 50 1.944 3873,87%

Fontriplea 3.151 1.743 1.409 80,84%

Amerika T.I. 18.116 6.482 11.634 179,48%

Asaa ESP 11.941 6.207 5.735 92,40%

Total Empresas 140.256 126.715 13.541 10,69%

6. AHORRO PROGRAMADO POR EMPRESAS Ahorros ordinarios de los asociados en forma voluntaria



Triplea 87.313 56.716 30.597 53,95%

Fundación Triplea 380 1.230 (850) -69,11%

Inassa 4.400 1.760 2.640 150,00%

Gestus 4.165 3.634 531 14,61%

Fontriplea 1.086 542 544 100,30%

Amerika T.I. 43.785 43.466 319 0,73%

Asaa ESP 3.450 300 3.150 1050,00%

Intereses 13.501 6.967 6.534 93,79%

Total Empresas 158.080 114.615 43.465 37,92%

CERTIFICADOS DE DEPOSITOS DE AHORRO A TERMINOS POR EMPRESAS


diciembre - 2018 diciembre - 2017 dic - 2017 dic – 2017

Triplea 82.074 67.947 14.127 20,79%

Inassa 0 420 (420) -100,00%

Gestus 0 1.242 (1.242) -100,00%

Fontriplea 0 3.799 (3.799) -100,00%

Amerika T.I. 5.780 3.851 1.929 50,09%

Intereses 1.333 731 602 82,32%

Total Empresas 89.187 77.990 11.197 14,36%


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AHORROS POR VENCIMIENTOS

AHORROS Saldo a Saldo a Variación $ Variación %


Depósito de Ahorro <6meses 81.074 77.059 4.015 5,21%

Depósito de Ahorro6M>=1año 6.780 200 6.580 3290,00%

Depósitos Ahorro contractual C/P 8.500 4.390 4.110 93,62%

Depósitos Ahorro contractual l/P 136.079 103.258 32.821 31,79%

Intereses ahorros 14.834 7.698 7.136 92,70%

Total Empresas 247.267 192.605 54.662 28,38%

7. OBLIGACIONES FINANCIERAS Saldos de las obligaciones de entidades bancarias con que el fondo se apalancó para colocar créditos.

Obligaciones Financieras Saldo a Saldo a Variación $ Variación %

Corto Plazo diciembre - 2018 diciembre - 2017 dic - 2017 dic - 2017

Crédito Rotativo - Banco de Bogotá 12.929 19.278 (6.349) -32,93%

Tarjeta de Crédito - Banco de Bogotá 0 4.183 (4.183) -100,00%

Tarjeta de Crédito - Banco Coopcentral 8.960 0 8.960 100,00%

Intereses B. Bogotá 101 158 (57) -36,18%

Total Obligaciones Financieras a C/P 21.990 23.619 (1.629) -6,90%

Obligaciones Financieras Saldo a Saldo a Variación $ Variación %

Largo Plazo diciembre - 2018 diciembre - 2017 dic - 2017 dic - 2017

Crédito - Banco Coopcentral-03720 302.083 427.083 (125.000) -29,27%

Crédito - Banco Coopcentral-03870 322.916 447.916 (125.000) -27,91%

Crédito - Banco Coopcentral-03870 145.833 0 145.833 100,00%

Intereses crédito coopcentral-720-870 5.854 7.185 (1.332) -18,54%

Total Obligaciones Financieras a L/P 776.686 882.185 (105.499) -11,96%

Total Obligaciones Financieras 798.676 905.804 (107.127) -11,83%

Al 31 de diciembre de 2018 las obligaciones financieras están representadas por el crédito rotativo corto plazo con el Banco de Bogotá, el saldo se difiere a 90 días. Tres crédito L/P y tarjeta de crédito del banco Coopcentral.

8. CUENTAS POR PAGAR

Cuentas por Pagar Saldo a Saldo a


diciembre – 2018 diciembre - 2017

dic - 2017 dic - 2017

Costos y Gastos por Pagar 18.287 34.452

(16.166) -46,92%

Proveedores 212.871 328.124

(115.253) -35,12%

Gravamen a los Movimientos Financieros 159 399

(240) -60,08%

Retención en la Fuente 1.296 953

343 35,99%

Retenciones y Aportes Laborales 6.282 6.049

234 3,86%

Convenios Programados 94.298 64.524

29.774 46,14%

Remanentes por Pagar 57.303 86.606

(29.302) -33,83%

Total Cuentas por Pagar 390.496 521.106 (130.610) -25,06%


10

Costos y Gastos por Pagar: Facturas de proveedores por cancelar. Proveedores: Facturas de servicios de asociados facturados por los proveedores y pendientes por cancelar. Gravamen a los movimientos financieros: Impuesto por pagar. Retención en la fuente: Impuesto por pagar. Retención y aportes de nómina: Seguridad social y parafiscales por cancelar. Convenios programados: Bonos de servicios de asociados pendiente por facturar por los proveedores. Remanentes por pagar: Cruces de cuentas por cancelar a los exasociados.

9. FONDOS SOCIALES El Fondo de Empleados está apropiando una parte de sus excedentes para cubrir los auxilios del Fondo de Bienestar Social

Cuenta Fondos Sociales Saldo a Apropiación Aplicación Saldo a

dic - 17 2018 2018 dic - 18

26250502 Auxilio bienestar 18.079 14.899 10.108 22.869

26250503 Auxilio de Natalidad 7.337 7.000 9.375 4.962

25260504 Auxilio de Defunción 809 5.000 4.562 1.247

25260505 Fondo Social Eventos 3.108 40.000 33.861 9.247

26250507 Auxilio de Calamidad 5.651 14.384 17.965 2.070

25260508 Auxilio de Educación 2.051 0 1.012 1.040

26250510 FODES 35.018 16.109 21.596 29.531

26250511 Auxilio de Calamidad Especial 6.656 0 3.711 2.945

26250509 Anchetas navideñas 0 74.000 74.000 0

26250512 Bono Cumpleaños 31.944 124.806 124.750 32.000

26250513 Bono Confianza 0 50.000 50.000 0

26250514 Bono Ahorro Navideño 0 19.000 19.000 0

26250515 Bono Quinquenio 0 7.550 4.500 3.050

Total Fondo de Bienestar 110.653 97.392 102.191 108.960

Durante el 2018 se han reconocido 1 auxilios de bienestar, 48 auxilios de natalidad, 45 auxilios de calamidad, 1 donación y 8 auxilios de defunción, 18 calamidad especial, se realizaron las provisiones para cubrir auxilio de calamidad, cumpleaños y bono quinquenio para los asociados los tres primeros meses del 2019. Se capacitó a los asociados en emprendimiento utilizando los recursos del FODES y se premió a los que culminaron esta etapa.

10. ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS

Anticipo y Avances Recibidos Saldo a Saldo a Variación $ Variación %

diciembre – 2018 diciembre - 2017 dic - 2017 dic - 2017

Intereses Anticipados 14.143 14.806 (663) -4,48%

Davivienda - Libranza Asociados 430 721 (291) -40,39%

Seguro de Vida Deudores 237 6.279 (6.042) -96,23%

Anticipo a Proveedores 8 0 8 100,00%

Incentivos al Ahorro 32.988 32.056 932 2,91%

Seguro de Créditos 0 32.137 (32.137) -100,00%

Total Anticipo y Avances Recibidos 47.806 85.999 (38.193) -44,41%

Intereses anticipados: Intereses por causar por periodo de vacaciones de los asociados. Servicios de póliza de salud y exequias: Servicios pendientes por facturar por las aseguradoras. Davivienda: Convenio con el Banco Davivienda para ser descontado por nómina. Convenio actualmente suspendido. Ahorro Navideño: Cuotas de ahorro navideño de los asociados. Incentivo al ahorro: Cuota donadas por las empresas patronales para fomentar el ahorro de sus colaboradores a través del fondo de empleado


11

11. INGRESOS OPERACIONALES

Representan los intereses de los créditos, la recuperación de cartera, los rendimientos de las cuentas bancarias y acciones.

Concepto diciembre - 2018 diciembre – 2017 Variación $ Variación %

dic - 2017 dic - 2017

INGRESOS OPERACIONALES

Intereses de Créditos 1.211.532 951.553 259.980 27,32%

Ingresos Financieros 23.802 24.264 (463) -1,91%

Valorización e Inversiones 309 2.143 (1.834) -85,57%

Otros Ingresos 43.178 67.647 (24.469) -36,17%

TOTAL INGRESOS OPERACIONALES 1.278.821 1.045.607 233.214 22,30%

12. COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES

Beneficio a empleados

Concepto diciembre – 2018 diciembre - 2017 Variación $ Variación %

dic - 2017 dic - 2017

Gastos de Personal

Sueldos 164.894 166.748 (1.854) -1,11%

Bonificación Transitoria pdo. de Prueba 13.534 0

Horas Extras 1.626 2.307 (681) -29,52%

Viáticos 3.634 3.063 570 18,62%

Incapacidades 550 0 550 100,00%

Auxilio de Transporte 3.975 2.824 1.151 40,77%

Cesantías 17.103 15.498 1.606 10,36%

Intereses sobre Cesantías 1.673 1.860 (186) -10,03%

Prima Legal 15.531 15.498 33 0,21%

Vacaciones 11.421 9.034 2.387 26,42%

Auxilios Educativos 1.202 1.107 95 8,60%

Bonificaciones 14.350 14.890 (540) -3,63%

Dotación y Suministro a Trabajadores 2.080 1.884 196 10,40%

Indemnizaciones Laborales 4.669 0 4.669 100,00%

Capacitación al Personal 11.270 7.277 3.994 54,88%

Entidades Promotoras de Salud 15.751 15.610 142 0,91%

Fondos Administradores de Pensiones 22.248 22.028 220 1,00%

Administradora de Riesgos Laborales 956 897 59 6,59%

Caja de Compensación 7.394 7.329 65 0,89%

Instituto Colombiano de Bienestar Familiar 5.546 5.497 49 0,90%

Servicio Nacional de Aprendizaje 3.699 3.666 33 0,89%

Gastos Médicos Empleados 4.307 402 3.905 972,37%

Total Gastos Beneficio Empleados 327.411 297.415 29.996 10,09%


12

Gastos Generales

Concepto diciembre - 2018 diciembre - 2017 Variación $ Variación %

dic - 2017 dic - 2017

Gastos Generales

Honorarios 56.177 53.297 2.880 5,40%

Seguros 100.442 1.636 98.806 6038,58%

Mantenimiento y Reparaciones 654 4.447 (3.794) -85,30%

Aseo y Elementos 1.813 2.118 (305) -14,38%

Cafetería 637 1.970 (1.333) -67,66%

Servicios Públicos 5.454 6.942 (1.488) -21,43%

Transportes, Fletes y Acarreos 4.115 6.114 (1.999) -32,69%

Ayuda para el Transporte 20.832 15.960 4.872 30,52%

Papelería y Útiles de Oficina 5.626 5.146 480 9,33%

Publicidad y Propaganda 2.857 2.135 722 33,82%

Contribuciones y Afiliaciones 5.153 5.430 (277) -5,11%

Tasa de Contribución Supersolidaria 3.690 3.246 444 13,68%

Gastos de Asamblea 18.156 11.589 6.567 56,67%

Gastos Directivos 8.273 4.335 3.938 90,84%

Gastos Legales 2.731 2.387 345 14,44%

Gastos de Viaje 2.403 416 1.988 478,30%

Servicios Temporales 2.035 1.829 206 11,24%

Sistematización 125 125 0 0,00%

Servicio Centrales de Riesgo 11.654 11.239 415 3,69%

Servicio Programa LINIX 25.747 25.064 683 2,73%

Gastos Bono de Cumpleaños Asociados 95.148 98.440 (3.292) -3,34%

Gastos Ancheta Navideña Asociados 73.225 70.922 2.302 3,25%

Gastos Bono Confianza Asociados 50.000 50.000 0 0,00%

Gasto Bono Quinquenio 5.000 0 5.000 100,00%

Gastos Auxilios 2.384 0 2.384 100,00%

Gastos Varios 1.249 1.406 (157) -11,18%

Gastos Eventos 196 127 69 54,03%

Gastos Médicos Empleados 1.508 1.964 (456) -23,20%

Total Gastos Generales 507.283 388.281 119.002 30,65%


13

Deterioro:


dic - 2017 dic - 2017

Deterioro

Inversiones Negociables a Título Partic. 2.456 2.538 (82) -3,24%

Consumo Deterioro 14.994 25.722 (10.727) -41,71%

Vivienda Deterioro 3.922 258 3.664 1422,97%

Deterioro General de Cartera 8.246 8.431 (184) -2,19%

Deterioro Interés Corriente 3.503 1.656 1.847 111,48%

Deterioro Otras Cuentas por Cobrar 1.986 5.341 (3.356) -62,82%

Deterioro Bienes Recibidos en Pago 0 17.460 0 0

Total Deterioro 35.107 61.406 (26.299) -42,83%

Gastos Depreciación:


dic - 2017 dic - 2017

Gastos de Depreciación

Muebles y Equipos de Oficina 435 550 (115) -20,91%

Equipo de Cómputo y Comunicaciones 1.811 1.692 119 7,05%

Total Gastos de Depreciación 2.246 2.242 4 0,19%

Gastos Financieros:


dic - 2017 dic - 2017

Gastos Financieros

ND. IVA Comisión 3.018 2.933 84 2,87%

ND. Retención en la Fuente 70 73 (3) -4,03%

Comisiones 17.084 17.080 4 0,03%

Intereses de Sobregiro 3.616 3.404 212 6,23%

Interés por Mora 62 54 8 15,51%

Ajuste Al Peso 10 8 2 20,70%

Total Gastos Financieros 23.860 23.552 308 1,31%

Costos


dic - 2017 dic - 2017

Costos

Intereses Sobre Obligaciones Financieras 74.823 62.664 12.159 19,40%

Gravamen Movimiento Financiero 10.971 9.978 993 9,95%

Intereses Depósito de Ahorro Ordinario 6.312 5.390 922 17,11%

Intereses Depósito de Ahorro a Término 2.678 2.701 (23) -0,86%

Intereses Ahorro Contractual 8.710 7.493 1.217 16,24%

Costos Fonahorritos 8.097 6.722 1.375 20,46%

Cuota Ahorro Navideño 18.527 16.677 1.850 11,09%

Total Costos por Servicios 130.118 111.625 18.493 16,57%

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