integración real de presupuesto ejecución-resultados de gestión - Free balance,

Version 7 section

• brief discussion

Integración real de

Presupuesto-Ejecución-Resultados de Gestión

Mayo, 2014

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El proceso:

Planificación

Formulación

Ejecución

Resultados

Retos actuales

Resultados de gestión e Indicadores de desempeño. Mas allá de los sistemas transaccionales

¿FreeBalance?

Agenda

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33

Metas

Objetivos

Estrategias

Iniciativas

Presupuesto

Actividades

Salidas

Resultados

Ciclo BÁSICO de Gestión

Gubernamental

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Cumplimiento procesopresupuestal:

Preparación ordenada y oportunadel presupuesto

Credibilidad:

Presupuestos realistas querequieren pequeños cambios

sobre las circunstancias reales

Transparencia

A nivel de ciudadanía, sociedadcivil, poder legislative, etc.

Efectividad:

Presupuestos alineados a los objetivos del gobierno

Objetivos de la Formulación

Presupuestaria

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Realidad: Algunas Barreras

Institucional

Tiempo / Plazos

Procesos

Tecnología

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El proceso:

Planificación

Formulación

Ejecución

Resultados

Retos actuales


¿FreeBalance?

Agenda

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Reto #1:

Estructuras.

Integración Presupuesto - Contabilidad

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Fuente

FinanciamientoOrganización Programa

Objeto

Económico

Programa

Actividad /

Proyecto

SubFunción

Función

Objetivos

Prioridades

Fuente

Fuente

Financiamiento

Institución

Financiera

Unidad

Gestora

Unidad

Ejecutora

RegiónSector

DepartamentoSubCategoría

Cuenta

Nivel1

Categoría

Categoría

Principal

Objeto

Gasto

Tipo

Cuenta

Objeto

Gasto

Objeto

Gasto

Clasificadores Presupuestarios y Plan de cuentas contable: INTEGRADOS.!

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Desempeño y Resultados de Gestión de Recursos GubernamentalesP

lan

eaci

on

Objetivos de Presupuestoy Resultados C

on

tab

ilid

adC

om

pro

mis

oControl de Presupuesto

Ad

qu

isic

ion

es

Procesosorientados a resultados

Ad

min

istr

ació

nd

e C

on

trat

os

Salidas y Resultados

Port

al Planes Presupuestarios

Port

al EstadosFinancieros

Port

al Adquisiciones

Port

al E-Resultados

Estructura Común de Clasificación

Objetivos / Desempeño, Clasificación del Presupuesto, Plan de Cuentas y clasificadores

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Reto #2:

Fuentes de Información.

Una única versión de la verdad

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¿Transparencia?

DiferentesBases de

Datos

•Débil consistenciade información

DiferentesClasificaciones

•Metadatos

InformaciónFragmentada

•No existe una única y/o unificada version de la verdad

IntervenciónManual

•Propensión a errores

•Informaciónpoco oportuna

TransparenciaPresupuestal

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Necesidad de una plataforma de Gobierno

Objetos de Gobernanza

• Plan de Cuentas

• Clasificadores

• Cuentas bancarias

• Personal

• Clases de Activos y Adquisiciones

Controles de Gobernanza

• Presupuestos

• Compromiso

• Segregación de funciones

• Reglas de Negocio

• Procesos

• Disciplina Fiscal

Toma de Decisiones

• Administración de Caja

• Gestión de Riesgos

• Prioridades de Políticas

• Gestión de Desempeño

• Auditoría

Transparencia

• Informes legales

• Datos de Gobierno Abierto

• Contratación Abierta

• Presupuestos Abiertos

Integración

Preparación de Presupuesto

Sistemas de Ingresos

Compras, Contratación, Nóminas

Sistemas de deuda

Sistemas de ayuda

Toma de decisiones

Transparencia

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Reto #3:

Resistencia.

Gestión del Cambio.

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14

• Compromiso

• Liderazgo

• Ejemplo

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El proceso:

Planificación

Formulación

Ejecución

Resultados

Retos actuales


¿FreeBalance?

Agenda

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EntornoMacroEconómico

Marco Financiero

Marco de Desempeño

PresupuestoFormulado

EjecuciónPresupuestal

Resultados

Objetivos de Gobierno

Planes y Políticas

Análisis

Ciclo de Formulación PresupuestalIntegración de: Economía, Planificación, Política, Presupuesto y Desempeño

1. El modelo económico ayuda a determinar las expectativas de ingresosen concordancia con el marcofinanciero

2. Esto proporciona restricciones sobre los objetivos del gobierno

3. Las realidades económicas direccionanlas consideraciones políticas

4. Los objetivos del Gobierno, 5. Y, la selección de medidas e indicadores6. Esto impulsa el análisis de programas y

actividades7. Insumo para el plan de presupuesto8. El cual es ajustado durante su

ejecución, en base a cambios en lascondiciones

9. Con productos y resultados que cambian las condiciones económicas y muestran lo que funciona y lo que no funciona

Version 7 section


Integración de Resultados

Desempeño y Resultados

Prioridades de Gobierno

Programas / Proyectos

Metas de lasInstituciones

RecursosFinancieros

Version 7 section


Análisis de la Gestión Institucional

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Metas

Programa

Objetivo

Prioridad de Gobierno

Reducir la mortalidad

infantil

Reducir la mortalidad por

0.01% en niños < 5

Reducción de mortalidad

infantil

95,000 infantescon inmunización

primaria

190,000 infantescon control de

crecimiento

Metas/Presupuesto/Ejecución/Gestión

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Version 7 section

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Version 7 section

• Garantizar la integraciónde la informacióndesde el origen hasta el fin del proceso

Trazabilidad

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Control de Corrupción,

Mediciones de Cumplimiento

Eficacia

ReformaFinanciera

PúblicaTransparencia

(4) mejora

(2) define

(9) resulta

(6) percepción

(5) comportamiento

Soluciones

GRP

(1) Habilita

(3) automatiza

Rendición de Cuentas

(7) pre-requisito

(8) implementa

(10) PEFA

(11) mejora

(12) mejora

Transparencia, Rendiciónde Cuentas y Gobernanza

“Círculo Virtuoso”

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Buena Gobernanza

Resultados de Gobernanza

A nivelEconómico

InclusiónSocial

Indicadores de Gobernanza

Efectividad

Desempeño

Control de la Corrupción

Señales de Gobernanza

Rendición de Cuentas

Transparencia

Marco Institucional

Herramientas de Gobernanza

ControlesPresupuestarios

ControlesFiscales

InformaciónAnalítica

GestiónFinanciera

Pública

ReformaFinanciera

Pública

Solución GRP

1. La solución GRP y la reformafinanciera pública, proveen

2. Un conjunto de herramientas de Gobernanza

3. cuya eficacia en la mejora de la gobernabilidad está determinada por la madurez institucional

4. Y puede ser vista

5. Y medida

6. Mostrando la mejora en los resultados del país

Articulación de la Gobernanza

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El proceso:

Planificación

Formulación

Ejecución

Resultados

Retos actuales


¿FreeBalance?

Agenda

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FreeBalance es un proveedor global de soluciones de software para la Administración Financiera Pública (PFM).

Compañía de software Canadiense fundada en 1984.

Certificación ISO-9001/2008

Sólida experiencia en el manejo financiero público, 100% Enfocada en Gobierno

Tecnología integrada para la formulación delpresupuesto y manejo del gasto público

Presencia Global, implementado y probado en en 23 países a nivel Mundial

Perfil de la Organización

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29

FreeBalance en NúmerosEnero2014

Manejo global de presupuestos $$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$$

Países clientes

Número de organizaciones públicasinvolucradas

GGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGGG

Número de usuarios:::::::::::::::::::

:::

Número de servidores públicosJJJJJJJJJJJJJJJJJJJ

JJJJJ

$: USD 10bn : países G: 25 organizaciones públicas

:: 5,000 Usuarios Canada & US Internacional J: 100,000 funcionarios

Version 7 section


Mapa de Componentes GRP

Gestión de Recursos

Públicos (GRP)

Gestión del Presupuesto

Preparación y Formulación

Compromisos y Ejecución

Gestión del NúcleoFinanciero

Gestión de lasFinanzas Públicas

Gestión de la Tesorería

Gubernamental

Gestión de Bienese Inventarios

Gestión de Gastose Ingresos

Adm. del GastoPúblico (compras

mayores y menores)

Gestión de Proyectos y Contratos

Administración de los Ingresos

Gubernamentales

Gestión del Servicio Civil

Gestión de Recursos Humanos

/ Personal

Gestión de Nómina/ Planilla / Sueldos

Gestión de Resultados

Transparencia y Rendición de

Cuentas

Portal de Resultados

Version 7 section


Version 7 sectionA. Funcionalidad Base: Core financiero(presupuesto, contabilidad y tesorería)

B. Transparencia y rendición de cuentas

C. Seguridad

D. Uso de tecnología moderna

E. Interoperabilidad, Cobertura y Extensiónde la solución

F. Documentación, Definición del modelode operación, Normas Internacionales

G. Flexibilidad y capacidad deparametrización

H. Sostenibilidad, Facilidad de uso,Evolución y modernización de la solución

I. Integración de procesos e información

J. Funcionalidad Extendida: activos,inventarios, RRHH, compras y

contrataciones

Sinopsis de Capacidades Actualesde la Gestión Financiera Pública

Puntuación Máxima Imagen Objetivo Situación Actual

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GRACIAS.!

Henry [email protected]

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