INSTITUTO TECNOLOGICO SUPERIOR DE COATZACOALCOS

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN

UNIDAD 1 CONCEPTO E IMPORTANCIA DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN.

ALUMNO: LOPEZ LARA JOSE IGNACIO.

DOCENTE: PATRICIA GAMBOA RODRIGUEZ.

GRADO Y GRUPO: 8 “A”

UNIDAD 1 CONCEPTO E IMPORTANCIA DE LOS PROYECTOSDE INVERSIÓN.

• "Un proyecto es una herramienta o instrumento que busca recopilar,crear, analizar en forma sistemática un conjunto de datos yantecedentes, para la obtención de resultados esperados. Es de granimportancia porque permite organizar el entorno de trabajo".

• La importancia de los proyectos de inversión radican principalmenteen el hecho de que en nuestra sociedad de consumo día a día setienen productos y servicios que nos proporcionan bienestar ysatisfacciones.

1.1 Importancia, definición y origen de los proyectos.

La importancia de los proyectos radica en el hecho de ser uninstrumento importante en las instancias que destinan recursos paracontribuir al desarrollo productivo o industrial de una nación.

Definición de proyecto

“Es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de unproblema tendiente a resolver, entre muchas, una necesidad humana.En esta forma puede haber diferentes ideas, inversiones de diversomonto, tecnología y metodologías con diverso enfoque, pero todas ellasdestinadas a resolver las necesidades del ser humano en todas susfacetas, como pueden ser educación, alimentación, salud, ambiente,cultura, etcétera”.

Por lo tanto, un proyecto de inversión es la guía para la toma dedecisiones acerca de la creación de una futura inversión que muestra eldiseño comercial, técnico-organizacional, económico y financiero de lamisma. En caso de resultar viable el proyecto, este documento seconvierte en un plan que guía la realización del mismo.

1.2 Los estudios de Inversión.

Estudio de Mercado

Es útil para prever una política adecuada de precios, estudiar la mejorforma de comercializar el producto y contestar a la siguiente pregunta¿Existe un mercado viable para el producto que se pretende elaborar?Si la respuesta es positiva, el estudio continúa.

Estudio Técnico

Este estudio tiene por objetivos: el Verificar la posibilidad técnica defabricación del producto que se pretende y analizar y determinar eltamaño óptimo, la localización óptima, los equipos, las instalaciones y laorganización requeridos para realizar la producción. Por lo tanto elEstudio Técnico se divide en cuatro partes que son: tamaño físico delproyecto, localización del proyecto, ingeniería del proyecto y análisisadministrativo.

En esta figura se muestra las etapas que debe pasar el estudio técnico.

Estudio Económico

El objetivo de éste estudio, es ordenar y sistematizar la información decarácter monetario que proporcionan las etapas anteriores y elaborarcuadros analíticos que sirven de base para la evaluación financiera. Lasbases de el estudio económico son los costos totales y de la inversióninicial cuyo origen son los estudios mercado y el de ingeniería, ya quecostos e inversión inicial, dependen de la producción planteada y latecnología seleccionada; posteriormente se desarrolla el cálculo de ladepreciación y amortización de toda la inversión inicial, el cálculo deCapital de Trabajo.

En esta figura se muestra los diferentes tipos de análisis que se requiere parauna creación de un negocio o empresa.

Estudio Financiero

El objetivo del análisis financiero tiene como finalidad aportar unaestrategia que permita al proyecto allegarse de los recursos necesariospara su implantación y contar con la suficiente liquidez y solvencia, paradesarrollar ininterrumpidamente operaciones productivas ycomerciales. El análisis financiero aporta la información necesaria paraestimar la rentabilidad de los recursos que se utilizarán, susceptibles de

compararse con las de otras alternativas de inversión.

1.3 Clasificación de los proyectos.

Proyecto económico de beneficio privado o negocio:

Buscan obtener una ganancia o utilidad para el productor mediante laventa de un bien o servicio. Para este tipo de proyecto es fundamentalla presupuestación por rentabilidad, donde los ingresos por venta debienes o servicio, deben cubrir los costos de producción más el margende utilidad planteado. En este tipo de presupuesto se deben establecercomo primera medida los costos totales del proyecto, para despuéspoder plantear el porcentaje de utilidad y así establecer el precio deventa.

Proyecto económico de beneficio común o proyectos sociales nosubsidiados:

Buscan satisfacer una necesidad o resolver un problema de unacomunidad a través del suministro de un bien o un servicio, sin elcriterio de lucro o ganancia, pero sin el criterio de pérdida o déficit.Eneste presupuesto el punto de equilibrio se puede establecerdeterminando los costos totales del proyecto y dividiéndolos entre elnúmero de usuarios para el establecimiento del precio de venta odividiendo los costos totales del proyecto entre el costo unitario o deventa para establecer el número de usuarios que se necesitan paradarle viabilidad al proyecto.

Proyectos sociales subsidiados:

Buscan satisfacer una necesidad social comunitaria, pero como elbeneficio no es fácilmente cuantificable en términos monetarios, semide a través de indicadores de impacto y se busca que la produccióndel bien o servicio sea al más bajo costo posible. El presupuesto mascomún para el desarrollo de este tipo de proyectos es el cofinanciado,donde los costos del proyecto son mínimos y están representados porlos recursos materiales, tecnológicos y humanos usados para producirel bien o servicio y para subsidiar el dichos recursos se busca una o

varias entidades que financien los costos, sin buscar rentabilidad.

1.4 Etapas en el desarrollo de un proyecto

En este diagrama se presenta las etapas del desarrollo de un proyecto.

1.5 Contenido del proyecto.

1- Introducción: Breve reseña histórica del desarrollo y los usos delproducto/servicio, además de precisar cuales son losfactores relevantes que influyen directamente en su consumo oprestación.

2- Antecedentes: Proporcionar detalles de la constitución de la personafísica o moral o quien le interesa el proyecto. El estudio debe sersituado en las condiciones económicas y sociales en el momento de surealización.

3- Objetivo: Sintetiza los fines del proyecto tanto de manera generalcomo específica.

4- Estudio de mercado: Recolección y evaluación de todos los factoresque influyen directamente en la oferta y demanda del producto. Dentrode sus objetivos está determinar el segmento del mercado al que seenfocará, y la cantidad de producto/servicio que se desea vendar obrindar.

5- Estudio Técnico: Son todos aquellos recursos que se tomarán encuenta para poder llevar a cabo la producción del bien o servicio.

6- Estudio administrativo: Se refiere a cómo se administraránlos recursos disponibles.

7- Estudio financiero: En este estudio se empieza a jugar con losnúmeros, los egresos e ingresos que se proyectan, en un período dado,arrojando un resultado sobre el cual el inversionista fundamentará sudecisión.

8- Evaluación económica: Una inversión es el desembolso derecursos financieros, destinados a la adquisición de otros activos queproporcionan rentas y/o servicios, durante un tiempo.

9- Conclusión y recomendaciones: Se ha visto que las valoracionesestrictamente económicas son necesarias pero provocan una mediciónrestringida a ese solo aspecto. Muchas veces los proyectos de inversióninvolucran otros factores que solo pueden ser evaluados desde el puntode vista subjetivo en el universo consumidor y que, en última instancia,pueden ser estos factores los decisivos para aprobar o rechazar unproyecto.

Bibliografía

• "Evaluación Social de Proyectos", 12a Edición, Ernesto R. Fontaine,Editorial Alfa omega.

• "Evaluación de Proyectos", 5a Edición, Gabriel Baca Urbina, EditorialMcGraw-Hill Interamericana

• Proyectos de Inversión en Ingeniería, 1ª. edición, Victoria Erossa M.,Editorial Noriega Limusa.