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CONTRALORiA GENERAL DE LA REPIJBLICADivision de Auditoria Administrativa

Area de Hacienda, Economia y Fomento Productivo

Informe FinalCorporaciOn Nacional de

Desarrollo Indigena

Fecha 29 de abril de 2011N° Informe : 64/2011

CONTRALORiA GENERAL DE LA REPOBLICADIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

AREA HACIENDA, ECONOMIA Y FOMENTO PRODUCTIVO

DAA N° 729/2011 REMITE INFORME N° 64, DE 2011, SOBREAUDITORIA EFECTUADA AL PROGRAMAORIGENES FASE II, DESARROLLOINTEGRAL DE PUEBLOS ORIGINARIOS,EJECUTADO POR LA CONADI.

SANTIAGO, 2 9. ABR 1 1 * 0 2 6 4 3 4

Cumplo con enviar a Ud. para su conocimientoy fines consiguientes, copia del informe del rubro preparado por esta ContraioriaGeneral, correspondiente a la auditoria efectuada al Programa Origenes Fase II,Desarrollo Integral de Pueblos Originarios, ejecutado por la CorporaciOn Nacional deDesarrollo Indigena, con la participaciOn, en calidad de subejecutores, del Ministeriode Educaci6n, MINEDUC, Ministerio de Salud, MINSAL, Institute de DesarrolloAgropecuario, INDAP, y CorporaciOn Nacional Forestal, CONAF, por el periodocomprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2010, el que es financiado conrecursos del contrato de prestamo N° 1784/0C-CH del Banco lnteramericano deDesarrollo, BID, y con aportes del Gobierno de Chile.

Al respecto, cabe senalar que dicho informecomprende los siguientes documentos:

- Dictamen Estado de Efectivo Recibido y Desembolsos Efectuados y Estado deInversiones Acumuladas al 31 de diciembre de 2010.Dictamen sobre InformaciOn Financiera Complementaria.Dictamen sobre Examen de Adquisiciones y Solicitudes de Desembolsos.Dictamen sobre Cumplimiento de as Clausulas Contractuales del contrato.Informe sobre Control Interne.

Saluda atentamente a Ud.,04A DE

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Por Wen del Contralor General

MARIA SABEL CARRIL CABALLEROAbogado Ate

DtvisiOn de Auditoria AdminIstrattia

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JO GERETAMAL RUBIODIRECTOR NACIONALCORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENA

VALDUNATE N° 285TEMUCO PDO/mvrs.Inc. Lo citado.

6011RAt 4

C, CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA(4). DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVAt;:

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SANTIAGO, 2 9. ABR 11 *026431

Cumplo con enviar a Ud., para suconocimiento, copia del Informe Final N° 64, de 2011, con el resultado de la auditoriapracticada en la CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena.

Saluda atentamente a Ud.,

RAMIRO M ZUNIGACONTRALOR GENERAL DE LA REPUBLICA

AL SENORFELIPE KAST SOMMERHOFFMINISTRO DE PLANIFICACIONPRESENTE

MINISTERIO DE PLANIFICACIONGABINETE MINISTRO

-2 MAY 2011

RECIBIDO. PDO/mvrs.

CONTRALORIA GENERAL DE LA REPOBLICADIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

4̀i AREA DE HACIENDA ECONOMIA Y FOMENTO PRODUCTIVO


SANTIAGO, 2 9.ABR 1 1 *0 2 (*) .4 3

Cumplo con enviar a Ud., para suconocimiento y fines pertinentes, copia del Informe Final N° 64, de 2011, con elresultado de la auditoria practicada en la CorporaciOn Nacional de DesarrolloIndigena.

Saluda atentamente a Ud.,

Por Orden del Contralor GeneralMARIA ISABEL CARRIL CABALLERO

Abogado JefeDtvisiOn de Auditoria Administratm

A LA SENORACAROLINA MENA IGLESIASAUDITORA MINISTERIALMINISTERIO DE PLANIFICACIONPRESENTEPDO/mvrs.

MI NISTERIO DE PLANIFICACION

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AREA HACIENDA, ECONOMIA Y FOMENTO PRODUCTIVO


SANTIAGO, 2 MR 1 1 *fr20433

Cumplo con enviar a Ud. para su conocimientoy fines consiguientes, copia del informe del rubro preparado por esta ContraloriaGeneral, correspondiente a la auditoria efectuada al Programa Origenes Fase II,Desarrollo Integral de Pueblos Originarios, ejecutado por la CorporaciOn Nacional deDesarrollo Indigena, con la participaciOn, en calidad de subejecutores. del Ministeriode EducaciOn, MINEDUC, Ministerio de Salud, MINSAL, Institute de DesarrolloAgropecuario, INDAP, y Corporaci6n Nacional Forestal. CONAF, por el periodocomprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2010, el que es financiado conrecursos del contrato de prestamo N° 1784/00-CH del Banco Interamericano deDesarrollo, BID, y con aportes del Gobierno de Chile.

Al respecto, cabe senalar que dicho informecomprende los siguientes documentos:

Dictamen Estado de Efectivo Recibido y Desembolsos Efectuados y Estado deInversiones Acumuladas al 31 de diciembre de 2010.Dictamen sobre InformaciOn Financiera Complementaria.Dictamen sobre Examen de Adquisiciones y Solicitudes de Desembolsos.Dictamen sobre Cumplimiento de las Clbusulas Contractuales del contrato.Informe sobre Control Interne.

Saluda atentamente a Ud..

Por Orden del Contrelor Oen**AL SENOR MARIA ISABEL CARRH_ CABALLEROFRANCISCO LOIS BUONO CUORE Abogado Jefe

DivisiOn de Auditoria AdministrattreESPECIALISTA FINANCIEROBANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLOAVDA. PEDRO DE VALDIVIA NORTE N°0193 - PISO 10PRESENTEPDO/mvrsInc. Lo citado.

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CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICADIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

AREA DE HACIENDA, ECONOMIA Y FOMENTO PRODUCTIVO

INDICE

MATERIA

I. ESTADOS FINANCIEROS BASICOS

Dictamen de Auditoria

Estados Financieros y sus Notas al 31 de Diciembre de 2010

II. INFORMACION FINANCIERA COMPLEMENTARIA

Dictamen de Auditoria

InformaciOn Complementaria al 31 de diciembre de 2010

EXAMEN DE ADQUISICIONES Y SOLICITUDES DE DESEMBOLSOS

1. Dictamen de Auditoria

CUMPLIMIENTO DE CLAUSULAS CONTRACTUALES

Dictamen de Auditoria sobre Cumplimiento de Clausulas Contractuales

Revision del Cumplimiento de Clausulas Contractuales

V. INFORME DE CONTROL INTERNO



I. ESTADOS FINANCIEROS BASICOS


CONTRALORIAS REGIONALES

DICTAMEN DE AUDITORIA DE LACONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA

SOBRE EL ESTADO DE EFECTIVO RECIBIDO Y DESEMBOLSOS EFECTUADOS YEL ESTADO DE INVERSIONES, PROGRAMA ORIGENES FASE II, DESARROLLO

INTEGRAL DE PUEBLOS ORIGINARIOSCONTRATO DE PRESTAMO N c 1784/0C-CH

SANTIAGO,

Hemos efectuado una auditoria al Estado deEfectivo Recibido y Desembolsos Efectuados durante el ejercicio y acumulado al 31de diciembre de 2010 y al Estado de Inversiones del Ejercicio y Acumulado por el anoterminado en esa fecha. del Programa Origenes. Fase II. Desarrollo Integral dePueblos Originarios. ejecutado por la CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena,GONAD]. y coejecutado a traves del Ministerio de EducaciOn. MINEDUC. Ministerio deSalud, MINSAL. Institute de Desarrollo Agropecuario, INDAP, CorporaciOn NacionalForestal, CONAF, y CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena, financiado conrecursos del Contrato de Prèstamo N° 1784/0C-CH del Banco Interamericano deDesarrollo, BID. y con aportes del Gobierno de Chile. Estos estados financieros sonresponsabilidad de la CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena, en su calidad deOrganismo Ejecutor. Nuestra labor consiste en emitir una opinion respecto de losmismos sobre la base de la auditoria practicada.

Realizamos nuestro examen de acuerdo connormas de auditoria aceptadas por esta Contraloria General. las cuales soncompatibles con las Normas Internacionales de Auditoria emitidas por la FederaciOnInternacional de Contadores, IFAC, y de conformidad con los requerimientos enmateria de Politicas sobre Auditoria de Proyectos y Entidades, Documento AF-100, yGuias para la PreparaciOn de Estados Financieros y Requisitos de Auditoria,Documento AF-300. del Banco Interamericano de Desarrollo. Estas normas requierenque planifiquemos y realicemos la auditoria para obtener una seguridad razonable deque los estados financieros estàn exentos de errores de caracter significativo. Unexamen de esta naturaleza comprende el anàlisis sobre la base de pruebasselectivas, de as evidencias que respaldan las cifras y los datos informativoscontenidos en los estados financieros. El examen considera evaluar los principios decontabilidad utilizados y las estimaciones contables significativas hechas por laadministraciOn, asi come la evaluaciOn de la presentaciOn en general de los estadosfinancieros. Consideramos que nuestra revision proporciona una base razonable paraemitir el respectivo dictamen.

El Estado de Efectivo Recibido yDesembolsos Efectuados y el Estado de Inversiones del Ejercicio incluyen gastosrendidos al BID durante el ano 2010 por $ 5.412.901.950, respecto de los cualesCONADI no proporcion6 la identificaciOn contable de esas operaciones. Ademâs, ellistado con las rendiciones de gastos presentan montos en negativo por$ 1.778.453 458, sin el anblisis y respaldo documental.



De acuerdo a lo consignado en el numeral 9.3de la notas a los estados financieros del programa. los fondos por rendir al 31 dediciembre de 2010, ascendieron a $ 5.136.986.944. Dicho monto esta compuesto por$ 267.693.789 de gastos aprobados por CONADI sin justificar al BID: y$ 4.869.293.155 que corresponden a transferencias a comunidades indigenes, otrasentidades y a los coejecutores, por $ 4.659.675.735 y $ 209.617.420,respectivamente.

Sobre el particular, es necesario informar quela Entidad no presentb la conciliaciOn, analisis y movimiento de la cuenta fondos porrendir. constatbndose una diferencia no justificada por CONADI de $ 1.163.157.067,entre los fondos por rendir presentados en los estados financieros por$ 4.869.293.155 y el saldo que arroja el Sistema de InformaciOn para la GestiOnFinanciera del Estado, SIGFE. ascendente a $ 3.706.136.088.

En nuestra opinion. excepto por lo senaladoen los parrafos precedentes, los estados financieros presentan razonablemente entodos sus aspectos significativos, el efectivo recibido, los desembolsos efectuados al31 de diciembre de 2010, como tambiên las inversiones acumuladas en el anoterminado en esa fecha, del Programa Origenes, Fase II, Desarrollo Integral dePueblos Originarios, de conformidad con las mismas bases utilizadas para supreparaciOn, descritas en las notas aclaratorias a los estados. y tèrminos del contratode prbstamo N° 1784/0C-CH del Banco Interamericano de Desarrollo.

Tal como se describe en las notas, losestados financieros mencionados fueron preparados de acuerdo con el mêtodo deefectivo, el cual es una base contable diferente a los principios de contabilidadgeneralmente aceptados.

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Jefa Area Hacienda,gconomla y Foment() Productivo

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PROGRAMA DESARROLLO INTEGRAL DL COMUNIDADES INDiGENASMIDEPLAN - BID

PRESTAMO N°1784/0C-CH

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

1.- ANTECEDENTES GENERALES:

Prestamo N°1784 / OC:-CII. Con fecha 02 de Noviembre del 2006 se celebre el contrato de prestamo entrela RepUblica de Chile y el Banco Interamericano de Desarrollo. denominado"Programa Origenes, Fase II; Desarrollo Integral de Pueblos Orizinarios",Contrato de Prestamo N°178410C-CH. Dicho contrato fue ratificado por elContralor General de la RepUblica con fecha 11 de Enero del 2007.

El costo total del programa asciende a US$ 109.900.000, el cual fuefinanciado con un Prestamo BID de US$45.200.000-, y un Aporte Local deUS$64.700.000-.

CONADI es la entidad responsible de la ejecuciOn del Programa frente atBID. Ademds, en su desempeno conk') con Ia participacien de las siguientesInstituciones Subejecutoras: Ministerios dc EducaciOn y de Salud, CONAF eI, DAP.

El plazo para comprometer los recursos del Pro grama, en su segunda fase, esde cuatro aos y medio (4 1/2), contando a partir de la entrada en vigencia delpresente Contrato.

El plazo para finalizar los desembolsos de la parte del linanciamiento quehubiere sido comprometida, de acuerdo al inciso (a) anterior, sera de cinco(5) aos, contando a partir de la vigencia del presente Contrato.

El objetivo general del Programa es contribuir al mejoramiento de la calidadde vida de comunidades del area rural de los pueblos Aymara, Atacama°,Quechua y Mapuche, para promover del desarrollo con identidad decomunidades rurales indigenas en cinco regiones de Chile, a traves delfortalecimiento de sus capacidades y generando mayores oportunidades enentomb pUblico.

Los objetivos especificos: Para cumplir con el objetivo general, el Programase divide en dos Subprograma.

Subprograma 1: Desarrollo Integral de Comunidades Indigenas: El objetivoes fortalecer a las comunidades indigenas en su capital humano, social,cultural, natural, fisico y patrimonial.

Subprograma 2: Oferta PUblica Cuituralmente Pertincnte: El objetivo escontribuir a la institucionalizaciOn de un modelo intervenciOn por parte delos organismos pUblicos para que Ia oferta pUblica sea Inas pertinente y

nag. 16

Ministerle dePtanificaciOn

adecuada a la realidad sociocultural de las comunidades indigenas. Esteobjetivo se lograra mediante: (i) la adecuaciOn de instrumentos y prdeticas deintervenciOn de los servicios palicos; y (ii) el apoyo a iniciativas deinstitucionalizaeiOn y sostenibilidad del modelo de intervenciOn del. Programaa nivel territorial.

2.- CRITERIOS CONTABLES APLICADOS:

Los Estados Financieros han sido confeccionado de acuerdo a PrincipiosContables Generalmente Aceptados y por Normas adoptadas de comimacuerdo con el BID.

Los Estados Financieros presentados corresponden a la ejecuciOn acumuladadesde el 01 de Julio de 2006 al 31 de diciembre de 2010 del Pro grama deDesarrollo Integral de Comunidades Indigenas en su Primera Fase, PrestamoN°1784/0C-CH.

Los gastos y compromisos realizados a partir del 1 de julio de 2006, fueronconsiderados como gastos de la Segunda Fase del Programa. Mediante callaCCH-716-ES4-C/2007, el BID clarifica el reconocimiento de gastosrealizados por MIDEPLAN (gastos presupuestarios).

Para efeetos de control y conciliaciOn de gastos, los recursos presupuestariosgestionados en forma centralizada por la CoordinaciOn Nacional solo seconsideraran como gastos de la II Fase, los compromisos efectivamentepagados al 31 de diciembre de 2010.

Los Estados Financieros presentados se presentan en pesos, moneda de cursolegal del pais, y en Mares de los Estados Unidos por exigencia del BID.

El Plan de Cuentas utilizado corresponde al entregado por ei SIGFE, yadaptada las cuentas de requerimiento presupuestario a la matriz de costo delPrograma.

3. SISTEMA DE INFORMACION FINANCIERA DEL PROGRAMA

La administraciOn financiera de los recursos presupuestarios del Programa seejecutaron a traves del Sistema de InformaciOn para la GestiOn Financiera delEstado, SIGFE.

El control y administraciOn del Presupuesto del Programa, se maneja a travesde un Sistema de InformaciOn SIM 2. Esto es: Manejo de entrega de fondos,ingreso de rendiciones, la generaciOn de Estados o reportes financieros,ConsolidaciOn de Saldos, entre otros.

El control de proyectos (presupuestos, desembolsos, rendiciones) delPrograma, es administrado a traves del SIM 2

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Gobiemo de Chile

4.- CORRECCION MONETARIA:

Debido a la operatoria del Programa no procede efectuar CorrecciOnMonetaria, ya que las transacciones con el Banco se efectiran en dOlares delos Estados Unidos.

5.- MONEDA EXTRANJERA:

La moneda del prestamo es el dOlar de los Estados Unidos de America. A suvez, el tipo de cambio utilizado por el Programa para efectuar las rendicionesde gastos ante el Banco, con el fin de determinar la equivalencia en dOlaresde un gasto que se efect6e en PESOS Chilenos con recursos delFinanciamiento, se aplicara el mismo tipo de cambio utilizado para Ia

conversion a Pesos Chilenos de los fondos desembolsados en dOlares. Paradeterminare la equivalencia en dOlares de un gasto que se efectire en pesosChilenos con recursos de la contrapartida local, se aplicarir el tipo de cambio:(1) indicado en punto anterior cuando un gasto se reiaciona con unadquisiciOn o contrataciOn que sea con cargo a, parte de con recursos delfinanciamiento y parte con recursos del aporte local; o (2) del p-imer diahdbil del mes de la fecha del pago en que se efectite el gasto cuando laadquisiciOn o contrataciOn sea con cargo exclusivamente a la contrapartidalocal.

6.- MODIFICACION DE MATRIZ DE COSTO:

Mediante carta CSC/CCH/1147/2009, del 16 de junio de 2009, el BancoInteramericano de Desarrollo aprobO la modificaciOn de la Matriz de Costosdel Programa, modificando el presupuesto de algunos componentes que laconforman.

7.- FOND() ROTATORIO:

Durante el ano 2007, se solicito el primer desembolso del Fondo Rotatorio,equivalente al 10% del monto total del prestamo, luego de hater cumplidocon las condiciones previas al primer desembolso establecidas en el Contratode Prestamo N°1784.

8.- MODIFICACION DEL PLAZO DEL ULTIMO DESEMBOLSO BID

A la fecha no existe solicited de modificacien del piazo del Ultimo desembolso BID.

pag. 18

CONAD IVlinisterk. dorPlanifIcacidn

9.- ADMINISTRACION FINANCIERA GLOBAL II EASE.

9.1. presupuesto Del Programa:

El presupuesto del Programa estd definido por la matriz de costos que forma parte delcontrato de prestamo suscrito con el BID. Dicho presupuesto o Matriz de costos fuemodificado el 16 de junio de 2009, quedando distribuido de la siguiente manera:

Categoria de Gusto (miles de S) Total Aporte MD Aporte Local '/)

I. Desarrollo Integral Comunidades Indigenas 7i.517.823 26.045 892 45.471.931 65%

I Forialecinnento de Comunidades y Organizaciones. 18.213.951 9.975.930 8.238.021 17%

2 Fortalecinziento de la Identidad Cultural 9.088.515 4.977.854 4.110.661 8%

3 Desarrollo EconOmico 44.215.357 11.092.108 33.123.24q 40%

II. Oferta l'Oblica Culturalmente Pertinente 13.802.4:1 9218,976 1.583.435 :3%

III Unidad Ejecutora 17.139.46: 9 935.132 7.204.330 16%

iV. Costos Financieros 7 440.304 r) 7.440 304 71

TOTAL 109.900.000 45.200.000 64.700.000 I00 °/

9.2. Ingresos Percibidos

El Programa en su segunda fase considera tres tipos de fuentes de financiamiento,Ingresos Aporte Fiscal, Ingresos del BID y Otros Ingresos.

9.2.1.- Ingresos fuente de financiamiento Aporte Fiscal

Los Ingresos percibidos del Aporte Fiscal corrcsponden a los ingresos definidos en lasrespectivas leyes de presupuestos anuales, que financian en parte los gastospresupuestados del Programa. Adicionalmente, los in gresos hacia el Programa se dividenen:

Subtitulo 09, Item 01: Libre: El fisco traspasa al programa en forma mensualrecursos para cancelar remuneraciones, gastos operacionales, inversiones ytransferencias corrientes o de capital segUn el programa de caja que se envia a laDIPRES a comienzos de cada afio.

.iubtitulo 09, Item 03: Servicio de is Deuda Externa: La Tesoreria General de laReptiblica cancela directamente al BID, en forma semestral las amortizaciones,intereses y comisiones producto del o los prestamos asignados al programa. Cabedestacar que el servicio de la deuda externa asignado al Programa en las

p6g. 19

respectivas leyes de presupuestos anuales considera el pago de amortizaciones,intereses y comisiones de los 2 prestamos (1311 y1784). Pero para los efectos deestos EEFF solo se considera el scrvicio dc la deuda externa del credit° N° 1784,cl ue corresponde al prestamo aprobado para fmanciar la II fase del programa.

Producto del Aporte Fiscal a la fecha del presente informe se han percibido:

a.- ingresos Aporte Fiscal Libre

Durante el period() 1 de enero al 31 de diciembre de 2010, el Programa ha percibido lossiguientes ingresos por Aporte Fiscal Libre:

CUENTA RESTOFECHA PESOS T/C DOLARES

25/01/2010 76.275.000 507,10 51.814,2425/02/2010 300.000.000 523,101 5/3.504,1125/03/2010 1.718.259.000 527,84 3.255.264.8524/04/2010 524,46 -

25/05/2010 517,23 I .

30/66/2010 530,6231/0 7/20 1 0 547,19 -25/08/2010 418.199.000 522,75 799.998,0974/09/2010 I 500.230.000 503,10 993.838,7025/10/2010 400.000.000 483,65 927.044,3530/11/2010 181.782.000 488,72 371.955,3177/12/2010 100.000. 020 487,87E 204.972,64

TOTAL 3.644.515.000

CUENTA REMUNERACIONESFECHA PESOS T/C DOLARES

19/01/2010 142.728.000 507,10 281.459 78:9/02/2010 142.728.300 523,10 272.850.3719/03/2210 142.728.000 527,84 273.400,1220/04/2010 142.728.000 524,46 272.142,7819/05/2010 143.938.000 517,23 278.286,2619/06/2010 142.728.000 530,67 268.983,45

547,19 -23/08/2010 147.778.000 522,75 273.033,0025/09/2010 195.000.000 503,10 387.596,9022/10/2010 142.728.009 483,65 295.105,9723/11/2010 142.728.000 488,77 292.044,5271;12/2010 293.8/6.000 487,87 632 365,38

TOTAL 1.774.638.0007.078.391,79 F3.494.267,97_1

El inures° acumulado mediante Aporte Fiscal Libre, desde el inicio de la fase al 31 dediciembre de 2010 asciende a 523.037.534.000, v se detalla en el siguiente cuadro:

INGRESOS MONTO EN PESOS MONTO ENDOLARES

ANO 2007 4.244.037.000 8.169 228,90ANO 2008 5.694.706.000 11.306 274,92ANO 2009 7.679.638.000 13 470 030 97ANO 2010 5.419 1 53.000 10 5 7 2 659,76ACUMULADO 23.037.534.000 43.518.194,55

b.- ingresos Aporte Fiscal Servicio de la Deuda Externa:

Durante el periodo 1 de enero al 31 de diciembre de 2010, el Programa ha percibido lossiguientes ingresos, para el pago del credit() BID N° 1784:

pag. 20

SERVICIO CREDITO BID 1784FECHA PESOS TIC DOLARES CONCEPTO

1 1/01/2010 265.998.569 492,37 540.241,22 Aporte Fiscal intereses y12/07/2010 362.529.870 538 31 673.459,29 Aporte Fiscal Intereses y j

1.213.700,51TOTAL 628.528.439

El total de ingresos acuinulados de Aporte Fiscal para el Servicio de la Deuda Externa,correspondiente al credit() N°1784, al 31 de diciembre de 2010, asciende a$1.360.441.469,, y se han cancelado solamente intereses y comisiones.

INGRESOS MONTO ENPESOS

MONTO ENDOLARES

ANO 2007 12 299.594 23 652.61ANO 2008 225.914 530 455.244,75ANO 2009 493 698.906 853.366,08ANO 2010 628 528.439 1 212 700 51ACUMULADO 1.360.441.469 2.545.963.95

c.- Total Ingresos Aporte Fiscal:

En resumen el aporte Fiscal acumulado desde el inicio de la fase al 31 de diciembre de2010, asciende a $24.397.975.469.- Segim el siguiente detalle:

Aporte Fiscal Libre

$ 23.037.534.000Aporte Fiscal Servicio Deuda Externa:

S 1.360.441.469

Total Aporte Fiscal (local):

$ 24.397.975.469

9.2.2.- Ingresos fuente de financiamiento BID

La setmnda fuente de financiamiento del Programa proviene de los desembolsosrealizados por el BID, en funciOn de las rendiciones de gastos que envia el Programapara su procesamiento y aprobaciOn.

Los ingresos percibidos desde el BID en el period() 1 de enero al 31 de diciembre de2010 son los siguientes:

pkg. 21

CUENTA BIDFECHA PESOS TIC DOLARES19/04/2010 1.679 383.989 522.85 3 211.980 47

19/11/201C 755.004.156 480,10 1.572 597 7029/12/2010 757.343.299 468,40 1.616 872.97

TOTAL 3.191.731.444 I 6.401.451,14

Nota 1: El tipo de cambio no corresponde a; valor DOlar observado de la fechaindicada. sinc at valor de mercado en la fecha y Nora de la transaction

Los ingresos acumulados producto de desembolsos realizados por el BID, desde el iniciode la fase at 31 de diciembre de 2010 ascienden a S18.977.771.912.-, los que en formaanual, se detallan en el siguiente cuadro:


AfnJ' 0 2007 2.324.862.000 4.520.000.00ArnI0 2008 6.993.303.918 12.534.848.69Afn10 2009 6.467.874.550 12.497.975,68410 2010 3.191.731.444 6.401.451,14ACUMULADO 18.977.771.912 35.954.275,51

Del cuadro anterior se puede desprender cue se han recibido at 31 de diciembre de 2010,un 79,5% de los in gresos comprometidos por el BID, via contrato de prestamo N'1784,para esta segunda fase.

9.2.3.- ingresos Otras Fuentes

Adicionalmente a los ingresos por concepto de aporte local y aporte BID, el programacucnta con otros recursos provcnientes fundamentalmente del aporte propio que realizanlos Organismos subejecutores INDAP, MINSAL y la propia CONADI, quienes co-linancian proyectos de las comunidades indigenas.

A.- Los ingresos de Otras fuentes contahilizados desde el 1 de enero at 31 de diciembrede 2010 son los siguientes:

pag. 22

CONAD IMinisterto do 'Planiflcacien

•

FECHA EJECUTOR PESOS TIC DOLARES05/0112010 MINSAL 2.844.476 499,00 5.700,3505/01/2010 MINSAL 93.395.296 525,37 177.770.5205/01/2010 MINSAL 14.151 916 599.13 23.620,9205/01/2010 MINSAL 29 119.784 557.03 52.277,3205/01/2010 MINSAL 979.343 549.45 1 782,4103/03/2010 INDAP 58.536.155 531.83 110.065.5403/03/2010 I N DAP 104.385.934 494.82 210 957,3904/03/2010 INDAP 124.829.838 531.76 234.748,4505/03/2010 I N DAP 200.502.643 560,58 357.669,9915/03/2010 INDAP 34.356.297 636,34 53.990.5206/04/2010 INDAP 9.540.522 699,04 13.648,0309/12/2010 MINSAL 10.196.303 526,43 - 19.368.9509/12/2010 INCAP 620.485.050 524,89 1.182.121.4931/12/2010 MINSAL 49 876 150 509.93 97.809,80TOTAL 1.313.726.057 2.475.497,70

B.- Durante el periodo 2010, fueron percibidos y contabilizados en SIGFE, otrosIngresos percibidos por devoluciones de or ganismos productos de saldos no utilizadosen la ejecuciOn de convenios, devoluciones de licencias mddicas, reembolso de gastostelefOnicos, etc., que en total ascendieron a $25.787.215 (US$ 47.482.40).

Finalmente, los in gresos acumulados desde el inicio de la lase al 31 de diciembre de2010. provenientes de otras fuentes es el siguiente:

INGRESOS MONTO EN PESOS MONTO EI-7DOLARES

ANO 2007 3236.951.973 6 195.508.76ANO 2008 534.066 268 900.941,29ANO 2009 2 140.674.054 3 542.369,91ANO 2010 J 1 339.513 272

7.251.205.5672 522 980 10

13.161.800,06ACUMULADO I

EN RESUMEN. el Programa ha percibido desde el inicio de la fase al 31 de diciembrede 2010, desde las distintas fuentes de financiamiento in gresos segUn el siguientedetalle:


APORTE FISCAL 24 397.975.469 46_064.158.50APORTE BID 18.977.771 912 35 954.275,51OTRAS FUENTES! 7.251.205 567 13 161.800,06ACUMULADO I 50.626.952.948 95.180.234,07

Al 31 de diciembre de 2010, del total de los in gresos percibidos por el Programa un37.5% corresponde a in gresos desembolsados por el BID y un 62.5% a recursosaportados por el gobierno de Chile.

pag. 23

CONADIMinisterio dePlarnficso6n

9.3. Gastos Realizados

El total de gastos realizados por el Programa se subdividen en tres grander grupos:

Gastos Rendidos: Corresponde a gastos realizados y rendidos al BID.

Gastos Aprobados: Corresponde a gastos cuyas rendiciones seencuentran aprobadas en las distintas unidades regionales delPrograma y a que a la fecha no han sido enviadas al Banco.

3. Transferencias por Rendir: Corresponde a gastos realizados viamodalidad de transferencias (subejecutores, otros organismos ycomunidades) que a la fecha de cierre de este informe no han sidorendidos al ProQrama.

9.3.1 Gastos Rend idos

Las rendiciones de gastos en el periodo 01 de enero al 31 de diciembre de 2010,ascendieron a 511.742.648.618, subdivididas en las siete categorlas de gastos estipuladasen los Estados Financieros. A saber:

GASTOS RENDIDOS 2010Monto en

PesosMonto enDOlares

Desarrollo Integral de Comunidades Indigenas 3.171.009.531 6.2'5.694.49

Identidad Cultural 538.200.119 1.051.346.81

Desarrollo EconOmico 4.150.811.999 8.103.898,79AdecuaciOn de Instrumentos y Precticas de los Sery cios

POblicos 943.304 272 1.876.579.40

Apoyo a Iniciativas de InstitucionalizaciOn y Sostenibilidad delModelo de Intervención del Programa 96.069.460 185.634,31

Unidad Ejecutora 2.214.724.798 4.306.960,56

7.- Costos c. inancteros 628.528.439 1.213.700.51

TOTAL 11.742.648.618 22.953.814,86

/Dag. 24

Las rendiciones de gastos acumulados desde el inicio de la fase al 31 de diciembre de2010, ascendieron a 541.967.962.361, segian el siguiente detalle:

GASTOS RENDIDOS ACUMULADOS Monto en

PesosMonto enDOlares

Desarrollo Integra l de Comunidades Indigenes 8 050 619 024 15.239.337,46

Identided Cultural 2 111.272.437 4.014,616,91

Desarrollo EconOmico 13.578.701.399 25.223.008,38AdecuaciOn de Instrumentos y Practices de los Servicios

PUblicos 6.874.390.111 12.903.511,17b.- Apoyo a iniclativas oe instauciondlizacion y bostenfoilldad del

'Model° de IntervenciOn del Programa 249.232.379 469.063.24

6.- Unidad Ejecutora 9.743.305.542 18.524.489,14

7 - Costos Financieros 1 350 441 469 2_536.145,68TOTAL 41.967.962.361 78.910.171.97

9.3.2 Gastos Aproba dos y devoluciones de recursos

Existen rendiciones de gastos que se encuentran aprobadas en las distintasunidades regionales, por un monto de $267.693.789.-, los que no alcanzaron arendirse al BID. Estos gastos seran prOximamente enviados al Banco para suanalisis v aprobaciOn. Ei detalle de los gastos aludidos se muestra en cuadroanexo a este informe.

Adicionalmente, existen otros gastos realizados por el Programa aprobados yrendidos a la CooperaciOn Tecnica ATN-10600, los que no son imputables alCredit() N°1784 por un monto de S285.353.161.- (ver anexo).

Existen recursos transferidos por el Programa y que no utilizaria MINEDUC,que fueron tramitados en DIPRES durante el 2010 para que fueran reconocidoscomo parte del patrimonio del Ministerio de EducaciOn por un monto de S1.085.435.103.-. Dichos recursos son rebajados de las transferencias realizadas alPrograma.

Se advierte una diferencia en los gastos por un monto de $1.885.948. cuyodetalle sera informado en el desarrollo de la auditoria.

Existen recursos devueltos por comunidades y organizaciones por on monto deS16.679.430.-

Comunidades S9.520.000.-INJUV: 5.513.924.-SERNATUR: $1.643.186Ministerio de Justicia: $2.320.-

peg. 25

CONADIMinisterio de

4,- Planificacien

Gebiemo de Chile

9.3.3 Transferencias por Rendir

1.as Transferencias pendientes de rendiciOn al 31 de diciembre de 2010, ascienden entotal a $4.869.293.155, las que se subdividen en dos grandes grupos:

Transferencias por rendir Programa: S 4.659.675.735.-Transferencias por rendir Subejecutores: $ 209.617.420.-

Cabe destacar que durante los meses de noviembre y diciembre de 2010, se transfirierono pagaron a comunidades indigenas mils de 2 mil millones de pesos, via subtitulo33.01 y34.07 (deuda tlotante).

9.3.2.1 Transferencias por Rendir de los Organismos Subejecutores

El detalle de los saldos por rendir de cada organismo subejecutor se describe en elsi guiente cuadro:

ORGANISMO MONTO (_$)

96.359 918CONADI (P01)INDAP 5.761 823

MINEDUC 39.041.219MINSAL 59 358 417CONAF 9.096 043

SALDO POR RENDER 209.617.420

9.4 Saldos en Cuentas Corrientes.

Los Saldos contables en ias cuentas corrientes, tanto del propio Programa como de losorganismos subejecutores ascienden a $2.219.124.508, segim el siguiente detalle:

Saldos en C.C. del Programa:

S 1.517.884.975.-Saldos en C.C. en Subejecutores:

S 701.239.533.-

pag. 26

9.4.1 Saldos en Cuentas Corrientes del Programa en CONADI

UNIDADEJECUTORA

CUENTACORRIENTE N2

NOMBRE CUENTA SALDO INICIAL SALDO FINAL

XV 10090005' z- Remuneraciones y Viaticos Ongenes - -

XV 1009000654 Otros Origenes

1309000028 Origenes Remuneraciones y Viaticos - -

1309000036 Ongenes Restos -

II 2109000020 Conadi Origenes Resto -

VIII 55309000019 Conadi-Prog Origenes-Remuner y Viaticos -

VIII 56309000027Conadi-Programa Ongenes-Administration General yResto - -

CN 62909000039 Ccnadi Origenes Remunerao ones y Viaticos 30.979 457 234.675 053CN 62909000047 Conadi Ongenes Restos 1.756.248 695 525.346.564

IX 62909000055 Conadi Origenes Personal - -

IX 62909000063 Conadi Crigenes Otros Conadi Bid

3.941 805 1.638 583 440 757 863.358CN 62909000101

XIV 72109000931 Gonads Ongenes Viaticos - -

XIV 72109000940 Conadi Origenes Restos -

X 81509000018 Conadi Programa Origenes

TOTAL SALDOS EN CUENTAS CORRIENTES 3.429.753.397 1.517.884.975

9.4.2 Saldos en Cuentas Corrientes de los organismos subejecutores

El detalle de los saldos totales en las cuentas corrientes de cada organismo subejecutorse describe en el siguiente cuadro:

ORGANISMO Saldo en CuentaCorriente ($)

CONADI (P01) 296.850 621INDAP 166.422.072

MINEDUC -MINSAL 73.699.233CONAF 164 267 607

SALDO POR RENDIR 701.239.533

Sc adjuntan al presente las conciliaciones bancarias de todas las cuentas corrientessaldos fueron descritos anteriormente.

pag. 27

CONADItrlinfiterioPlanificaciOn

Gobtemo de,Ctilkop,

9.5. ConsolidaciOn del Efectivo

La conciliaciOn del efectivo al 31 de diciembre de 2010, realizada a las cuentascontables del programa en SIGFE, se describe a continuation:

Anticipos a Proveedores 475.1801Otros antic1pos 11.768.7901Detrimento 7.885.450Anticipos de t=ondos en AdministraciOn 251.506Administration de T=ondos 45.020.505Documentos Caducados 61.141.408

RecaudaciOn de1Sistema financiero 693.519

TOTALES 86.474.506

9.6. ConsolidaciOn de Saldos

En terminos globales, resumiendo las eifras expresadas en los puntos anteriores se puedeafirmar 10 siguiente:

(± ) TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS: $50.626.952.948

(-) TOTAL GASTOS REND1DOS: 541.967.962.360

(-) TRANSFERENCIAS POR RENDIR: S 4.869.293.155

(=) SALDO 1: S. 3.789.697.434

(-) OTROS GASTOS NO IMPUTABLE 0 DEVOLUCIONES S 1.657.047.431

(-) SALDOS EN CUENTAS CORRIENTES: $ 2.219.124.508

(+) CONCILIACION DEL EFECTIVO: $ 86.474.506

(—) SALDO FINAL S 0

pag. 28

5, 95smcos EN C C '22C 174 73 285 306 2 125 873 583 1 7 758 656 3' 1 425 ,-91 SALDO POR 47 99' 843 47.991 843

2.006

10.- Traspasos, rendiciones y saldos Instituciones Suhejecutoras:

En el siguiente cuadro se detalla los montos transferidos, rendidos y los saldos por rendiral 31 de diciembre de 2010 dc cada organismo subejecutor:

CONADI INDAP I MINEDUC MINSAL CONAF TOTAL

ACUMULADO 2006 a 2010

TRANSFERENCIAS ' 607 771 322 9 148 186 549 1 3 726 081 505 992 495 482 1 487.978.344 '6.962.512.902REN0 n C ONES 1 214 550 483 6 976.302 654 I 3 687 040 288 859.437 832 1.314.614 634 '6.051 655.949SALDOs 393 210 539 172.183 895 i 39 041 219 133.057.85C 173.363 65C 910 855.953SALOOS EN C C al31 122010 296 850.621 '66.422.072 73 899 233 164 26 7 77- 701 239 533s&L.Dos POR RE 1J,R 96 359 918 5.761 823 1 39 041 219 59.358 417 209 11 1 7 420

2010

"RANSFERENCIAS 303 335 COO 2 3_8 355 333 I 225. 303 X0. , 2 545 963 COO I

41N0,C OfiES 252 333.693 1 942.728.504 I 4' 995 699 79 682 '54 341 597 586 2 658 307 836RECURSOS DEVUEL TOS ' 085.435 33 085 435 103,AO Put RENOIR 14 611.113 75.089 5 1 4 - 41 995 699 69 742 461 248 035 947 366 483 336

2009

I RANSFERENCIAS 345 245 000 4. 377 560.000 850 000 030 286 823 OCC 508 932 000 6 C68 56.2 003RENO:CONES 335 819 807 5 253 402 015 I 573.38/ 453 520 882 778 439 595.563 I 7.123 361 616

SALDO POR RENOIR 9 425 193 1 175 842 015 , 278.838 547 - 234.059.778 69 336 437 I- 1.054 531 616

2008

7 RANSFE RF.NCIAS 382 472.000 2 299.355 300 1.351.045 300 270 078 000 412 408.344 4 415 358 344

RF.NDIC,ONES 273 233 215 1 056.656.020 803.338 319 52 086 C76 370 183. 1 39 2 555 496 789,,,II•INVai .

SALDO POR REND E R 109 238 785 242 698 980 247 7 2!5 581 217 99* 924 42.225.205 1 859 861 575

' RANSFERENC .AS 303 058 300 522 '- ' 708 680 300 245 988 COO 277 835.000 i 2.656 561 033RENO . C.ONE s 754 246.03 1 514 545 350 143 353 922 107 497 062 I 1 7'5 702 901,a .sfeWKO, ISA/DO POR RENOIR I 48 811 969 26 639 -, - 594 134 35C 102 934 C78 170 337.938 I 942 858 039

pag. 29

CONADIMinuted° dePlanificatiOn

Gobiwno de Chile

11.- PROPIEDAD DE LOS BIENES ADQUIRIDOS:

Los bienes adquiridos con los recursos del Programa debenin dedicarse paralos fines del mismo, concluida la ejecuciOn del Programa y de acuerdo a lasrecomendaciones de la CoordinaciOn Nacional podran ser destinados a otrosfines.

Los bienes adquiridos por cada institution pasaran a conformar el patrimoniode estas. Por lo que respecta de los bienes adquiridos por las Comunidath›Indigenas con recursos del Programa, estos perteneceran a las comunidadesque los reciben.

12.- NORMA RELATIVA AL PERSONAL DEL PROGRAMA:

La contrataciOn del personal del Programa se formaliza mediante lacelebraciOn de contratos periOdicos a honorarios de suma alzada, a contratas,o a contratos de trabajo, de acuerdo a la normativa nacional y politicas delBID.

13. HECHOS POSTERIORES AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010

No existen hechos relevantes ocurridos despues de la fecha de cierre de estein forme.

pag. 30



II. INFORMACION FINANCIERA COMPLEMENTARIA




SOBRE INFORMACION FINANCIERA COMPLEMENTARIAPROGRAMA ORIGENES, FASE II. DESARROLLO INTEGRAL DE PUEBLOS

ORIGINARIOSCONTRATO DE PRESTAMO N° 1784/0C-CH

SANTIAGO,

Hemos efectuado una auditoria al Estado deEfectivo Recibido y Desembolsos Efectuados durante el ejercicio y acumulado al 31 dediciembre de 2010 y al Estado de Inversiones del Ejercicio y Acumulado por el anoterminado en esa fecha. correspondiente al Programa Origenes, Fase II, DesarrolloIntegral de Pueblos Originarios, suscrito entre la RepOblica de Chile y el Bancolnteramericano de Desarrollo, BID, ejecutado por la CorporaciOn Nacional de DesarrolloIndigena, CONADI, y coejecutado a travès del Ministerio de EducaciOn, MINEDUC.Ministerio de Salud. MINSAL, Instituto de Desarrollo Agropecuario, INDAP. CorporaciOnNacional Forestal. CONAF. y CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena y emitidonuestros correspondientes informes sobre los mismos.

Realizamos nuestro examen con el propOsito deemitir una opini6n sobre los Estados de InformaciOn Complementaria del ProgramaOrigenes, Fase II, Desarrollo Integral de Pueblos Originarios tomados en conjunto. Lainformaci6n financiera complementaria que se acompana se presenta para propOsitosde anàlisis adicional y no se considera necesaria para la presentaci6n de los estadosfinancieros b6sicos. Esta informaci6n ha sido objeto de los procedimientos de auditoriaaplicados a los estados financieros basicos.

La información financiera complementariapresenta los activos adquiridos con recursos del BID y aporte local, acumulativo desdeel inicio de la Segunda Fase del programa, por $ 192.795.381, cifra que incluye la sumade $ 3.581.215. correspondiente a bienes sustraidos de las oficinas del programadurante el ano 2009.

En nuestra opinion. excepto por lo senalado enel pãrrafo anterior, la informaciOn financiera complementaria del Programa Origenes.Fase II, Desarrollo Integral de Pueblos Originarios, al 31 de diciembre de 2010. estarazonablemente presentada en todos los aspectos importantes relacionados con losestados financieros bãsicos tomad• • _ • unto,-

ATRICIAIXIMAS-ORTEGAJefa Area Hacienda,

Economia y Fomento Productivo

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0,00DIFERENCIAS (IV-Ill) /4

3.691.866,82]VI IDENTIFICACION DE LAS DIFERENCIAS /4

IIV SALDO DEL FONDO ROTATORIO SEGUN LMS 3.691.866,82

HI TOTAL DEL FONDO ROTATORIO PENDIENTE DE JUSTIFICACION (1.11) 3.691.866.82

2.118.185,89II GASTOS PENDIENTES DE JUSTIFICACION ANTE EL BID /3

Rend:ciOn Nro. 28

Otro Gastos en process de rendición

1.686.285,87

431 900,02

Banco Interamencano de Desarrollo

ESTADO DEL FONDO ROTATORIO

CORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENAPROGRAMA DE DESARROL..0 INTEGRAL INDIGENA

Prestamo N° 1784 OC/CHAl 31 de diciembre de 2010

SALDO DISPONIBLE CONTABLE /2 1.573.680,93

Detalle I Monto Tipo cambio (a) Total en USD

Saldo Contable del Fondo Rotatono (FR) de la cuenta en USD al 31/12/2010BancoN° Cuenta Cuenta Unica TGRSaldo Contable del FR de la cuenta en Moneda Local al 31/12/2010BancoN° Cuenta 62909000101

757.343 299 468.40 1.572.597,70

Saldo Contable del FR de la cuenta en Moneda Local al: 31/12/2310Banco:N° Cuenta 62909000101

520 059 480,10 1.083.23

Detail() Monto Tipo cambio Total en USD

Diferencia identificada pot tipo d cambio (ADJUNTAR CONCILIACION)A. -

Otras difere2cias (ADJUNTAR C - ALLE) .1 -

Por oresente certificamos a) los gas: p especificados en I n eral I se realizaron a los efectos estipulados en el contrato; y b)documentation que respalda gastos efec dos con esos r ca rpro entes del Fondo Rotatono y at:in no presentada al BID estadisponible a los efectos de la in eccicin del B

Karina Dela Mound

los registros del r-151.1 !,),1

P, n.,

Notas:

Coordinadora Nacional

/,La cuenta corriente es exclusive pars el Fonda Rotatono SI NOAdjuntar cop la de las carto;as de cuentas bancaras. sus respectivas conciliaciones y el saldo contable del Aporte Local s: utiiiza :a misrn.

cuenta ccmente del Fonda Rotatoric.

Adjuntar todos los (Wailes de los gastos pagados pero a0n no presertados at BID (Forrnulario RE1-731)

En caso de diferero .a, anexar conciliaciOn y explicaciOn

RE1/733

Banco Interamcricano de Desarrollo

_ntidad-royecto.4o. de proyecto y ti de prestamo BID'eriodo de RevisiOn:

CUADRO Nc6COORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENA - CONADIPROGRAMA DE DESARROLLO INTEGRAL DE COMUNIDADES INDIGENA - CONADIRef N° de Operaoon del BID '784,0C-OH01/07/2006 AL 31/12/2010ACTIVOS ADQUIRIDOS CON RECURSOS DEL BID Y APORTE LOCALACUMULATIVO DESDE EL INICIO DE LA II FASE DEL PROGRAMA

Nurnero deFactura

UbicaciOn Cantidad Description Produc. VALOR enMoneda Local

FUENTEBID • A. LOCAL

299431CoordinaciOnNacional

1 Camara Digital NIKON 585.891 304.663 281.228


1 Estante alto Cl puertas 60x32x180 cerezo 33.973 17.666 16.307


1 Estante alto d puertas 60x32x180 cerezo 33.973 17 666 16.307

20835 CoordinaciOnNacional

1 Kardex 3 Cajones 47x60x103 cerezo 68.407 35.572 32 835


1 Mesa cajonera 1 cajon cerezo 65x38.5x37.5Cm 14.899 7 747 7.152

20835CoordinactOnNacional

Mural coigante dpuerta retractil 80X37X43 cerezo 33 973 17.666 16.307


1 Estante alto c/ puertas 60x32x180 cerezo 25.817 13 425 12.392


1 Biblioteca 5 Div. 72.828 37 871 34.957


1 Biblioteca 5 Div. 72.828 37 871 34.957


1 Biblioteca 5 Div. 72 828 37.871 34.957


1 Computador P.I.V. 1 638.694 852.121 786.573

3278 CoordinaoOnNacional

1 Impresora a color 1 296.505 674.183 622.322


21 Mesa redonda de reunion en melamina y 1 SillOngiratorio tapiz lanilla azul

195.160 101.483 93.677


1 Monitor LCD 19 P. marca LG 154.700 80 444 74 256

44225 CoordinaciOnNational

1 Licencia Microsoft 472.133 245 509 225 624


1 Notebook marca HP INTEL CORE DUO 929 846 483.520 446.326


1 Proyector marca NEC 547.400 284.648 262.752


1 Software Microsoft 396.802 206.337 190.465


1 Estante puerta con vidri o color cerezo 131.376 68 316 53.060


1 Camara digital SONY 269.991 140.395 129.596


1 Silla 59.876 31 136 28 740


1 Software Microsoft 561.850 292.162 269.688


7.Computadores Pl y. 3GHZ. 1.0MB, DVD-RW

Monitor 17 CRT2.156.645 1.121.455 1.035 190


2 Silldn HY-1 Cuero Negro y SillOn WR-302 G 133.578 69.461 64.117

36035 CoordinaciOnNarinnal

2 Buma de 2 cuerpos Tex Burdeo 200.646 104 336 96 310

101720 CoordinaciOnNacinnal

1 Notebook marca HP 847.459 440.679 406.780

46233 CoordinaciOnNarionat

2 Monitor LCD 19 P. 266.565 138 614 127.951

501312 CoordinaciOnNarinnat

1 Impresora laserjet marca HP 2600 166 627 86.646 79.981

124063 CoordinaciOnNarmnal

1 So‘a 3 cuerpos Renna Negra 178.501 92.821 85.580

24536CoordinaciOnNacional 2

1 Escritorio Operativo color cerezo y 1 Mueble de 2cajones coior cerezo

90.128 46 867 43.261

17236 CoordinaciOntilmr•e•I i CoordinaciOnni.r.innaiCoordinaciOnAI,rinnqi

2

1

3

Computador PIV. 3GHZ, 2 OMB

Biblioteca 120 X 209 Color cerezo

Percheros metalicos

547 157

127.935

68 044

284.522

66 526

35.383

262 635

61.409

32 661

36690

72

2305CoorcinaoOnNacional

44 Notebook ACER AS 4220 SEMPRON 3600/512. 80GB

14.634.620 7.610 002 7.024.618


1 Notebook HP NX7 400 COREL 2 DUO 613.662 321 704 296 958

r 7370 CoordinacienNacional

1 Lincencia Windows 10.446 421 5 432.139 5.014 282

1 Banco Interarncricano de DesarrulIo

..ntidadProyecto.4o. de proyecto y # de próstamo BID'eriodo de RevisiOn:

CUADRO N°6COORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENA - CONADIPROGRAMA DE DESARROLLO INTEGRAL DE COMUNIDADES INDIGENA - CONADIRef. N° de OperaciOn del BID 1784/0C-CH01/07/2006 AL 31/12/2010ACTIVOS ADQUIRIDCS CON RECURSOS DEL BID Y APORTE LOCALACUMULATIVO DESDE EL INICIO DE LA II FASE DEL PROGRAMA

Numero deFactura


FUENTEBID A. LOCAL

Direction Nacional 179.623 93.404 86.219


2 Aire Acondicionados COMBI 737 562 383 532 354.030

49817 - 4965 CoordinaciOnNacional

177 Software Mcafee antivirus 959 897 499 146 460.751

44654 CoordinaciOnNacional 15 Software Mcafee Active Viruscan 132.894 69.105 63 789


4 InstalaciOn de Camaras de vigilancia 1.854 020 954.090 889 930

17859 CoordinacionNacional Implementation Servicio Intrushield 584 357 303 866 280.49'

2680027 CoordinacionNacional

1 mueble lavaplatos y accesorios 210.459 109 439 101.020

17783-2 CoordinaciOnNacional

1 Programas informaticos 415 655 216.141 199.514

17756-2 CoordinacOnNacional

1 Equipos Informaticos 1 998 469 1.039.204 959.265

18469 CoordinacionNational

1 Compra UPS Sim 326 908 169 992 156.916

8054 CoordinacionNacional

1 Compra de mueble para oficina 144 514 75 147 69.367

43951 CoordinacionNacional CoordinaciOnNacional

1

2

Equipos Informaticos

2 Lamparas Pie Halogena

515 126

9 582

267 866

4 983

247 260

4 59910864854

38455 CoordinacionNacional CoordinaciOnNacional

1

1

Servidor HP

Grabadora OLIMPUS

1 361.951

29.990

708 2'5

15.595

653.736

14 39532820


1 Silla Cromo clbrazos Oratorio 52.490 27 295 25 195

9067CoordinaciOnNacional 8 computadores

2 319.672 1.206.229 1.113 443

9080CoordinacionNacional

1 1 notebook538.481 280.010 258 471


1 1 Proyector428.400 222.768 205.632


1 1 Impresora Laser191.991 99.835 92.156

9085Coordinac...ionNacional

3 3 monitores320 417 166.617 153.800


3 3 discos duros 277 514533.6801 256 166


1 1 monitor106.169 55.208 50.961


2 2 rnonitores213 340 110 937 102.403


1 1 Servidor2 448.890 1.273 423 1 175 467

13525CcardinaciOnNacional

1 1 scanner159.975 83.187 76 786

14790CoordinaciOnNacional 1 1 Notebook

355.841 185 037 170.804

17794CoordinaciOnNacional 1 1cornputador

340 334 176 974 163.360

19292CoordinacAónNacional 9 3 Escritorios 3 gabinetes 3 Sillas giratorias

657 119341.702 315.417

19582CoordmacionNacional

1 Impresora126 691 65.879 60 812.

20015CoordinacibnNacional 1 n1 silla giratoa

69 097 35.930 33.167


1 monitor LCD84.398 43 887 40 511

25351Coordinacior:Nacional ' 1 reloj control

2 006.340 1.043 297 953 043

25951CoordinaciOnNacional 9 9 computadores

2 995 155 1 557 481 1.437.674

28299CoordinaciOnNacional 10 10 Sofware Windows Vista

1.073.142 558.034 515.108

28875CoordinaciOnNac,ional 9 9 equipos computacionales

3.435.029 1 786.215 1.648.814

36094CoordinactonNacional

1 Reparac. y mart De oficinas de la UER2 290.200 190.904 1.099.295

1 36101CoordinacionNacional

1 1 1 Nedbook HP 110257.583 133.943 123.640

Banco Interamericano de Desarrollo

cntidadroyecto

No. de proyecto y # de prestamo BIDeriodo de Revision:

CUADRO N'6COORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENA - CONADIPROGRAMA DE DESARROLLO INTEGRAL DE COMUNIDADES INDIGENA - CONADIRef. N° de OperaciOn del BID 1784/0C-CH01/07/2006 AL 31/12/2010ACTIVOS ADQUIRIDOS CON RECURSOS DEL BID Y APORTE LOCALACUMULATIVO DESDE EL INICIO DE LA H FASE DEL PROGRAMA

Numero deFactura

UbicaciOn Cantidad Descripcion Produc. VALOR enMoneda Local

FUENTEBID ; A. LOCAL


1 1 silla giratona77.965

40.542 37.423


1 Reparac. y mane. De oficnas de la UER1.388.730

722 14C 666_590


11 Servidor HP

1.365.055709.829 573.323


52 Kardex 1 Mesa de Reunion 2 Libreros Siena

443.801230.777 186.396


4 1 Cajonera 2 Sillas Lan Fijas 1 Escntono Boisaro253.033

131577 106 274

38522CoordtnaciOnNacional

1 1 vehiculo11.888.100

6.181.812 4 993 002

1929-1934CoordinaciOnNacional

2computadores

582.573 302.938 244.681


1 computador465 605 242.635 195 974


2estufas a gas

261.800136.136 109.956


1 antivirus disenador62 214 32.351 25 130

1929-1934CoordinaciOnNacional

1computadores

582 573302.938 244 681

1941CoordinacOnNacional

1 adq. computadores466.605

242.635 195.974


1 Adq. estufas a gas261 800

136 136 lt.w 956


1 adq.adq antivirus disenador62214

32.351 26.130


6compra 6 computadores

1.308.841680.597 549.7'


1 adq monitor583 007

303.164 244.863

5089OoordinaciOnNacional

1 com pra de estantenas714.142

371.354 299.940


4 cuatro kardex423.007

219.964 177 663

1 0128CcordinaciOnNacional

1 _adq computadores453.359

235 747 190.411


1 adq_ computador636.784

331.128 267 449

23882CoordinaciONacional

vanas .adq Sillones130 940 68.089 54.995


variasadq. sillones ofina coord.nacional

168_65287.699 70.834


1 adq proyector UER Osorno342.582

178.143 143.884


1 adq percheros CoordinaciOn Nacional128.020

66.570 53.768

14158-' 4 189CoordinaciOnNacional

1adq mobiliario Coordinacidr. Nacional

291.845151.759 122 575


1 adq Notebook UER Osorno637 663 331.585 267.818


1 adq Software UER Osornoadq.142.328

74 011 59.778


1 cuatro computadores portables1.420.952 738 895 596.803

3756CoordinaciorNacional

1 adq.sillOn ejecutivo162.091 84.287 68.078


1 Adq computadores298 297

155.114 125.285


1 compra de mobiliario284.968

148.183 119.687


1 impresora Laser138.938 72.248 58 354

23802Coordinac, OnNacional

1kardex-sillones y mesa

1.137.578591.541 477 783

114607CoordinacienNacional

1 cornputadores-notebook e impresora5.167.469

2_68/ 084 2.170 337

5111 OATS 2 2 &las, Muebles76 629 39.847 36.782

SIN UER I RegiOnMUEBLE REPICERO, COLOR CAOBA. 1CUERPO, MADERA

128.559 66.851 61.708 1

Banco Interarnericano de Desarrollu

cntidadroyecto

No. de proyecto y # de prestamo BIDariodo de Revision:

CUADRO N°6COORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENA - CONADIPROGRAMA DE DESARROLLO INTEGRAL DE COMUNIDADES INDIGENA - CONADIRef. N° de Operacien del BID 1784/0C-CH01/0712006 AL 3111 2/2 01 0ACTIVOS ADQUIRIDOS CON RECURSOS DEL BID Y APORTE LOCALACUMULATIVO DESDE EL INICIO DE LA II FASE DEL PROGRAMA

Numero deFactura

Ubicacien Cantidad Descripcion Produc. VALOR enMoneda Local .

FUENTEBID A. LOCAL

47413 UER I Region 2 Computadores Pentium PC Intel IV 524 - IV 631 693.292 360 512 332.780

47319 UER ! Region 1 Impresora Multifuncional marca Brother MFC 149.908 77 952 71.956

33004 UER I Region 1 Impresora 57.631 29 968 27 663

4398 UER I RegiOn 4 Extintores de polvo 202.112 105.098 97.014 1

17'0 UER I Region 1 Proyector Data Show 553 231 287 680 265 551

132252 UER I Region 1 Teton con tnpode 195 811 101 822 1 93.989

8280 UER I Region 1 Impresora Canon ip 1300 35.676 18.552 17 '24

49441 UER I Region Camara digital 177.784 92 448 85.335

4708 UER I RegiOn 1 Muebles para oficina Arica 600.000 312 000 288.000

147529-530 UER I Region 1 Impresora y mouse 78 809 40 981 37.828

74113 UER I Region 1 Impresora Cannon y Grabador ce DVD 60.293 31 352 28.941

4277 UER I Region 1 Subnorte Devenga Fact. N° 120 Vivanet Ltda. Res. f527.459 274.279 253.180

4278 UER I Region 1 GM y DIMAd SASubnorte Devenca Fact. N° 3572 A .382 984 199.152 183.832

4279 UER I Region 1 Subnorte Devenaa Fact. N° 77754 Camara DigitalR195.755 101.793 93.952

31592 UER I Region 2 Subnorte Cancela Fact. N° 41457 Technosystems R735 172 382.289 352.883

31604 UER I RegiOn 1 Subnorte Cancela Fact N° 41498 Technosystems R352 184 183 136 169 048

31616 UER I Region 1 Subnorte Cancela Fact. N° 47237 Sercodata Res. N565.395 294.005 271.390

33893 UER I RegiOn 1 Subnorte Cancela Fact. N° 9505 AGM y DIMAD S A119.344 62.059 57.285

UER I Regier.33899 2 Subnorte Cancela Fact N° 8735 AGM y DIMAD S.A8.052

4 187 3.865

UER I Region339504 Subnorte Canceia Fact. N° 586424 Lechner y CIA Li

298.062 154 992 143.070

1677847 UER XV Region 1 Compra Vehiculo Arica Diciembre de 2008 11.983 776 6.231.564 5 752 212

UER XV Region293971 Arica-Pago. Fact N° 0008917, Ch:lena Computacier

295 359 153 587 141.772

'73-0209643-02C UER XV Region 1 1Computador DELL Portatil, 1Computador DELL es.874.348 454.661 419.687

UER XV Regien20293 1 Compra computador Res N° 1 .531308.099 163.211 147.888

UER XV Region1702 1 Compra activos Res. N° 17021702.50.255 26.133 24.122

37512 UER II RegiOn 1 Equipo Informatico para red 63 249 32.889 30 380

7167 UER II Region 1 Computador Intel celeron d inside AC220/50HZ 341 838 177.756 164.082

48901 UER II Region 1 Computador XP Professional OEM software, entel 451 453pentium dual core 234.755 216.697

7228 UER VIII RegiOn - Computador AOC Completo 17" 596 154 310.000 286.154

484189 UER VIII Region Impresora HP Photosmart C5180 387.704 201 606 186.093

7827 UER VIII Region 1 Camara de video para Corn Social 481.938 250.608 231.330

37261 UER VIII Reeler, 1 Grabadora de voz para Prog 59.990 31 195 28.795

104068 UER VIII Region 1 Micrefono para cam. de video del Prog 49 900 25.948 23.952 j

37262 UER VIII Region 1 Tripode para can de video del Prog 17 990 3.355 8.635 i

77738 UER VIII Region 1 Proyector NEC VT 491 2000 Prog.Origenes 362 950 188 734 174.216 I

2389 UER VIII Region 4 2 Teclados y 2 Mause 27.232 14.161i

13.071 j

Banco Interarncricano de Desarrollo

::ntidadproyectoAo. de proyecto y # de prestamo BID°erode de RevisiOn:

CUADRO N°6COORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENA - CONADIPROGRAMA DE DESARROLLO INTEGRAL DE COMUNIDADES INDIGENA - CONADIRef. N° de OperaciOn del BID 1784/0C-CH01/07/2006 AL 31/12/2010ACTIVOS ADQUIRIDOS CON RECURSOS DEL BID Y APORTE LOCALACUMULATIVO DESDE EL INICIO DE LA II FASE DEL PROGRAMA

Numero de1 Factura

Ubicacien Cantidad Description Produc. VALOR enMoneda Local

FUENTEBID A. LOCAL

22127 UER IX Regionestacien de trabajo co' Porta Cpu, con Cajoneralateral

439.429 228.503 2'0.926

2 sillones de un cuerpo528.638 274.892 253 745

117119 UER IX RegiOn

117119 UER IX RegiOn 1 Sofa de tres cuerpos

14395 UER IX Reg! On 2 Impresoras HP Laser Jet 1200

1 969 738 1.024 264 945 474I

143951

UER IX Region 2 Computadores irtei pentium

Notebook Acer14395 UER IX Region 2

52547 UER IX Region 1Jeep Statiotion Wagon, marca kia, Mode lo sportagePatente TW-2208

11 367 099 5.910 891 5.456.208

47091 UER IX Region 1 Notebook acer 2490 2485 1.741 588 905.625 835 962

17418 UER IX Region Impresoras HP Laser Jet 1020 64 548 33.565 30.983 1

124762

1UER IX Region 1 sillas Giratoras 745 090 387.447 357.543

17950 UER IX Region 1 Impresora color Multifuncional Canon MP210 56.938 29 608 27.230

35014 UER IX Regi On 1 Scarier 101.847 52 950 48 887

510 UER IX Region 1 Impresora Laser HP 72 003 37.442 34.561

I 510 UER IX fRegiOn 4 Estufas a Gas de 15 KI 257.040 133.661 123.373

2102 UER IX Regi6n 3 Estufas a Gas de 15 KI 209 698 109.043 100.655

2093 UER IX RegiOn 1 Grabadora Portatil 64 822 33.707 31.115

1782 UER IX Region 4 Banqueta 3 cuerpos Casco Ptastico 451.158 234.602 216.556

36354 UER IX Region 1 Impresoras HP Laser Jet 1020 72.003 37 442 34 56:

2348 UER IX Regan 4 AdquisiciOn de Equipos Computacionales 1 518 674 789.710 728 964

2166-22176•221', UER IX Region 5 Adquisicien de Equipos Compuiacionales 925.119 481 052 444.057

80 UER IX Region 34 AdquisiciOn Licencias Antivirus 1.697.022 882 451 814.571

460048 UER X Region 1Impresora Laser color HP Jet 2600 N, N° sere:BRC66CG69, modelo N° Q6455A

203.509 105.877 97.732

457867 UER X Regi On 1 impresora Laser color HP Jet 2600 N. N° sane:BRC67VG3V modelo N° Q6455A

167.880 87.298 80.582

23646 UER X RegiOn 6 &las Dirnad polipropilen o cod. Int. Silanov 189 64.874 33.734 31.140

28 218 26.04823646 UER X RegiOn 1 Mesa C.mad 220 x 110 cm. Color coigue mesa dereunion ovalada

54 266

23646 UER X Region 6 Papelera coigue de 21 x 21 x 36 cms. 20.706 10.767 9.939

23646 UER X Region 1 EstsaciOn de trabajo administrativa de 1 20 x 0 90mt 83 451 43 395 40.056

23646 UFR X Region 3 Estacier de trabajo administ raUva de 1 20 x 0 90mts

177 550 92 326 55.224

23646 UER X Region 1 Estante alto dos puertas color oeral 39.493 20 536 18.957

12234 UER X Region 1Computador CBT Celeron 2.66 GHZ Intel, CPUCeleron 2.66 GHZ Intel. Tarjeta madre SK -775Sata/USBIPCI Exp

194.000 1 880 93.120

5823 UER X RegiOn 4 atoa, regulaciOn de altura conSin Mod.es Mod B/3, grnoisten a aas

157.080 81.682 75.398

Banco Inter-americana de Desarnolly

cntidad-oyecto

No. de proyecto y # de prestamo BID)riodo de RevisiOn:

CUADRO N°6COORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENA - CONADIPROGRAMA DE DESARROLLO INTEGRAL DE COMUNIDADES INDIGENA - CONADIRef N° de Operacien del BID 178410C-CH01/07/2006 AL 31/12/2010ACTIVOS ADQUIRIDOS CON RECURSOS DEL BID Y APORTE LOCALACUMULATIVO DESDE EL INICIO DE LA II FASE DEL PROGRAMA

Numero deFactura

UbicaciOn Cantidad Descripcion Produc. VALOR en

Moneda LocalFUENTE ---1

BID A. LOCAL

12233 UER X Region 1Computador CDT Celeron 2.66 GHZ Intel (880007)CPU Celeron 2.66 GHZ Intel (440313) Tarjetamadre SK-575 sata/USB/PCI

368 000 191.360 175.640

12233 UER X Region 1 SWTICH 8 puertos, 10/100 BT Encore 8.500 4.420 4.080

12233 UER X RegiOn 1Notebook DELL Inspiron 1300 M 370 - 1 50 GHZ -256 MB DDR - 80 GB, Pantalla 15" CD-RW/LectorDVD Incluye bolso para notebook y mouse.

381.900 198.588 183.3;2

491460 UER X Region 1IMPRESORA MULTIFUNCION HP PHOTOSMART06180 (COPIADORA, IMPRESORA, ESCANER YFAX)

189.142 98 354 90.788

1962 UER X Region 9 Adq Bienes Muebles 499.394 259.685 239.70

2C485 UER X Regier 15 Adq Bienes Muebles 271.320 141 086 130 234

679 UER X Regi6n 8 Adq. Bienes Muebles 615.340 319.977 295.353

778 UER X RegiOn 5 Adq. Bienes Muebles 95.332 42 573 45.759

10646 XIV 1 Vald. Pago. Ongenes. Reloj Digital Horan°. Sr. Rubi714.000 371 280 342.720

16468 XIV 1 Vald.Pago.Origenes. DERCO S.A Julio 09. R. 543 111 544 501 6.003.141 5 541 360

25828 XIV 3Vald Pago Ongenes. Agm y Dimad S A.. Octubre 05,

78.431 40.784 37.547

25849 XIV 2 Vald Pago Origenes, Met. &cosi! Ltda , Octubre 09220.129 114 467 105.662

28435 XIV 1 Vald Pago On .genes. Chilena Comp., Nov. 09 Res48.723 25 336 23.337

31625 XIV 1 Val. Pago Ongenes, Sercodata Ltda., Dic. 09, Rest325 519 169 270 156.249

31630 XIV 4Val. Paco Ongenes. SICOT Ltda.. Dic. 09. Res. Ex

1.166.914 606.795 560.119

31633 XIV 3 Val. Pago Origenes, SICOT Ltda., Dic. 09, Res. Ex.1.614.406 839.491 774.915

33008 XIV 1 .Vald. Pago Ongenes, Digital S.A., Dic 09, Res. Ex29.627 15 406 14 221

33012 XIV 10 Vald. Pago Origenes, AGM y DIMAG S.A., Die. 09, F518.113 269.419 248.694

36840 XIV 7 .Vald. Pago Origenes, Dist. Diprotel Ltda., Dic 09, 01 092 063 557 873 524.190

36844 XIV 2 .Vald. Pago Ongenes. AGM y DIMAD S. A., Dic. 09,130.979 68.109 62.870

37912 XIV 1 .Vald. Pago Ongenes, Met. Silcosil, Dic. 09. 1 Estant110 064 57.233 52.83'

11854 CONADI 6 Equipos Computacionales Aminorte Core 2 E6550 C 3.536.700 1839084 1485414

'2650 CONADI 1 UOMPUTADOR AMINORTE AMICEL430 : COdigo: 396_878 206376,56 166688,76

'2651 CONADI 1 COMPUTADOR HP DX2400 ; Código, ;Region IX . 322.206 167547,12 135326,52

198572 CONADI 1 IMPRESORA MULTIFUNCION HP OFFICEJET 64E 111 566 58014,32 46857,72

5322-9323 CONADI 2 ESTACION DE TRABAJO DIMAD ADMINISTRATI' 311 774 162122,48 130945,08

28680 CONADI 4 KARDEX SILCOSIL 4 CAJONES 50x60x137 CM; C 653 024 339572,48 274270.08

17938 GONAD! 2 COMPUTADOR AMINORTE AMICEL430 , COdigo . 1 005.523 522871.96 422319.66

21746 CONADI 1 CAMARA DIGITAL SONY DSC-HSO • COdigo: ,Regi 211 007 109.724 88 623

47626 INDAP 2 ODOMETROS DIGITAL 1 RUMETER 249 662 129.824 119 838

65 INDAP 1 CONDUCTIVIMETRO 233 24 0 121 285 111.955

55792 INDAP 1 GRABADOR DE DVDV BULK187.859 97.687 90.172

55792 INDAP ' MONITOR COLOR 17"

18379 IINDAP 2 NAVEGADORES ETREX CX 618.800 321 776 297.024

giki - Banco Interamericano de Desarrollo

')royectoolo. de proyecto y # de próstamo BIDPeriod° de Revision:

CUADRO N°6COORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENA - CONADIPROGRAMA DE DESARROLLO INTEGRAL DE COMUNIDADES INDIGENA - CONADIRef. N° de OperaciOn del BID 1784/0C-CH01;07/2006 AL 31/12/2010ACTIVOS ADQUIRIDOS CON RECURSOS DEL BID Y APORTE LOCALACUMULATIVO DESDE EL INICIO DE LA II FASE DEL PROGRAMA

Numero deFactura


FUENTEBID A. LOCAL n

127 INDAP NOTEBOOK 936.530 486 996 449 534

228025 INDAP 1 TARJETA DE MEMORIA 16.236 8.443 7 793

1591 INDAP 2 MOUSE 65 000 33 800 31 200

6 Sillas 88.372 45.953 42 41922135 INDAP

14325 INDAP1

1 Impresora laser jet color 205.640 106.933 98.707

116531 INDAP 1 1 Silk:in171 494 89.177 82.317

116631 INDAP 1 1 Silla

14907 INDAP 1 Scanner cannon

136.443 70.950 65 49314907 INDAP 1 PARLANTES

14907 INDAP TECLADO

14907 INDAP 1 MOUSE

67 INDAP 1 EQUIP° COMPUTACIONALES

1.284 004 667 682 616.32267 INDAP 1 EQUIP° COMPUTACIONALES

67 INDAP 1 EQUIP° COtvIPUTACIONALES

5196-5189 INDAP 1 1 mesa de -eunion

645.099 335.451 309 6485196-5189I_

INDAP 1 CENTROS CE TRABAJO

5196-5189 INDAP 1 CENTROS DE TRABAJO

3351 INDAP 1 1 silla giratona 72 80C 37 855 34 944

4900 INDAP 1 Silla de escntorio 58 310 30.321 27 989

384508 INDAP 6 Ventiladores con pecestal 90.000 46.800 43.200

6477 INDAP 1 centro de trabajo 133.455 69 397 64.058

20 INDAP 6 Sillas tela con respaldoa alto 360.463 187.441 173.022

7770 INDAP 1 Kardex 4 cajones 109 760 57.075 52 685

170 INDAP 1 Camara Digital Sony DSC -H3, con bolso incluido. 270.865 140.850 130.015

6285 INDAP 1 GPS e -trex Legend 12528879 109.004 56 682 52 322

49251 INDAP 1 Notebook HP Pavilion tx13321a 960.281 499 346 460 935

1039305 INDAP 3 Estantenas bibliotecas 428.157 222.642 205.515

45116 INDAP 1 Monitor marca HALER 99 460 51.719 47.741

46567 INDAP 1 Computadores HP COMPAC DC 5700

46567 INDAP 1 Monitor Samsung LCD 15"


46567 INDAP 1 Monitor Samsung LCD 15'


46567 INDAP 1 Monitor Samsung LCD 15


Banco Intereimericano de Desarrollo

'royecto.4o. de proyecto y # de prestarno BID'eriodo de Revision:

CUADRO N°6COORPORACION NACIONAL DE DESARROLLO INDIGENA - CONADIPROGRAMA DE DESARROLLO INTEGRAL DE COMUNIDADES INDIGENA - CONADiRef N° de Operación del BID 1784/0C-CH01/0712006 AL 31112/2010ACTIVOS ADQUIR1DOS CON RECURSOS DEL BID Y APORTE LOCALACUMULATIVO DESDE EL INICIO DE LA II FASE DEL PROGRAMA

Numero deFactura

UbicaciOn Cantidad Descripcion Produc. VALOR enMoneda Local

FUENTEBID A. LOCAL


4.193 222 2 180.475 2012745,5646567 INDAP Computadores HP COMPAC DC 5700








46567 INDAP 1 Computadcres HP COMPAC DC 5700


17544 INDAP 1 Impresora HP Office ject pro 5400346.935 180.405 166.529

17544 INDAP 1 Impresora HP Office ject pro 5400

19069 CONAF 7 Camara Digital NIKON L10 COOLP 1.257.830 654 072 603.756

51941 CONAF 3 Notebook DELL LATITUDE D531 1 851.516 962.788 888.728

17805 CONAF 1 Impresora HP LASERJET 2014 134 803 70.098 84.705

81197 CONAF 1 IMPRESORA LASER HP 2014 154 092 80.128I

73.964

38258 I COMAE 3 SILLA WR 603 GA BRAZCS REGULABLES 138 924 72 240 66.6841

56154 MINSAL Mouse Notebook 707 374 367.834 339.540

5003 MINSAL Balanza Digital 34 510 17.945 16 565

56081 MINSAL Camara Mini DVD 192.780 100.246 92 534

56654 MINSAL Impresora Multifunciocal 70.178 36.493 33.685

56154 MINSAL Telon -Tripode -Proyector 911 540 474.001 437 539

7643132 MINSAL 1 Por cancelaciOn de 01 InscripciOn en Registro Civile IdentificaciOn de motos "onda CT x 200

33.350 17.342 14007

20103 / 20105 /20106

MINSAL 3 Por canceled& de 03 Inscription en Registro Civile Identiticacián de motos Honda CT x 200

106.05055 146 44541

17012 / 17013 /16989 / 16990

MINSAL 4Por cancelaciOn de 04 permisos de circulaciOn paramotes Honda CT x 200, patente nUmeros NN130,

VH 375, NN132, NN131

75.22839.119 31595,76

172140 MINSAL zPor canceled& de cuatro Permisos de CirculaciOn

contra accidentes personales118.000 51.360 49560

9830 MINSAL 3 01 Combo Audiovisual Compuesto de 01 EquipoPhillips Modelo FWD-872, 01 Televisor Phillips

450 000 234.000 189000

96565 MINSAL 1 Notebook .portatil educacional packard bellmh36 U 501B1T4200 Para capacitadOn en as

484 204 251.786 203365,68

6995 MINSAL 1 Camara Digital .samara fctografica samsungdiq:max a7 Para dejar documented° los proyectos

88 386 45.961 37122,12

[TOTAL INVERSIONES 192.795.381 100.253.598 90.191.479



III. EXAMEN DE ADQUISICIONES Y SOLICITUDES DE DESEMBOLSOS

SC/


CONTRALORiAS REGIONALES

DICTAMEN DE AUDITORIA DE LACONTRALORiA GENERAL DE LA REPUBLICA

SOBRE EXAMEN DE ADQUISICIONES Y SOLICITUDES DE DESEMBOLSOSPROGRAMA ORIGENES FASE II, DESARROLLO INTEGRAL DE PUEBLOS


SANTIAGO,

Hemos efectuado una auditoria al Estado deEfectivo Recibido y Desembolsos Efectuados durante el ejercicio y acumulado al 31de diciembre de 2010 y al Estado de Inversiones Acumuladas por el alio terminado enesa fecha, correspondientes al Programa Origenes. Fase II, Desarrollo Integral dePueblos Originarios, ejecutado por la Corporaci6n Nacional de Desarrollo Indigena,CONADI, y coejecutado a traves del Ministerio de EducaciOn, MINEDUC, Ministerio deSalud. MINSAL. Institute de Desarrollo Agropecuario. INDAP, CorporaciOn NacionalForestal. CONAF. y Corporaci6n Nacional de Desarrollo Indigena. financiado conrecursos del Contrato de Prestamo N' 1784/0C-CH del Banco Interamericano deDesarrollo, BID. y con aportes del Gobierno de Chile y emitido nuestroscorrespondientes informes con esta misma fecha.

En relaciOn con nuestra auditoria seexaminaron las solicitudes de desembolsos, los procesos de adquisiciones de bienesy la contrataciOn de servicios de consultoria efectuadas por la CorporaciOn Nacionalde Desarrollo Indigena y organismos coejecutores, durante el periodo terminado el 31de diciembre de 2010. El examen incluy6 verificar la razonabilidad de los estadosfinancieros, come tambien la validez y elegibilidad de los gastos presentados en lasrendiciones de desembolsos de dicho periodo.

Realizamos nuestro examen de acuerdo connormas de auditoria aceptadas por esta Contraloria General, las cuales soncompatibles con las Normas Internacionales de Auditoria emitidas por la FederaciOnInternacional de Contadores. IFAC. y de conformidad con los requerimientos enmateria de Politicas sobre Auditoria de Proyectos y Entidades. Documento AF-100, yGuias para la PreparaciOn de Estados Financieros y Requisitos de Auditoria,Documento AF-300, del Banco Interamericano de Desarrollo. Estas normas requierenque planifiquemos y realicemos la auditoria para obtener una seguridad razonable deque el ejecutor ha dado cumplimiento a las estipulaciones del Contrato de PrestamoN° 1784/0C-CH. La auditoria se efectub sobre la base de pruebas selectivas de lasevidencias que respaldan los procesos de adquisiciones de bienes y contrataciOn deservicios que se detallan en las rendiciones de desembolsos presentadas y queforman parte del Estado de Efectivo Recibido y Desembolsos Efectuados y del Estadode Inversiones del Ejercicio y Acumulado del periodo examinado.

4

Oil •



El Estado de Efectivo Recibido yDesembolsos Efectuados y el Estado de Inversiones del Ejercicio incluyen gastosrendidos al BID durante el ano 2010 por $ 5.412.901.950, respecto de los cualesCONADI no proporcionb la identificacibn contable de esas operaciones. Adembs, ellistado con as rendiciones de gastos presentan montos en negativo por$ 1.778.453.458, sin el analisis y respaldo documental.

En nuestra opinion, excepto por lo senaladoen el parrafo precedente, los procesos de adquisiciones de bienes y contrataci6n deservicios, se encuentran razonablemente presentados en el Estado de EfectivoRecibido y Desembolsos Efectuados y en el Estado de Inversiones Acumuladas yrepresentan gastos validos y elegibles de acuerdo a la normativa aplicable.

-

CIA DUMA ORTEGAJoie Area Hacienda,


5



IV. CUMPLIMIENTO DE CLAUSULAS CONTRACTUALES




SOBRE CUMPLIMIENTO DE LAS CLAUSULAS CONTRACTUALESPROGRAMA ORIGENES, FASE II, DESARROLLO INTEGRAL DE PUEBLOS


SANTIAGO,

Hemos efectuado una auditoria al Estado deEfectivo Recibido y Desembolsos Efectuados durante el ejercicio y acumulado al 31 dediciembre de 2010 y al Estado de Inversiones Acumuladas por el ano terminado en esafecha, correspondientes al Programa Origenes, Fase II, Desarrollo Integral de PueblosOriginarios. ejecutado por la CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena, CONADI, ycoejecutado a traves del Ministerio de EducaciOn, MINEDUC, Ministerio de Salud,MINSAL. Institut° de Desarrollo Agropecuario, INDAP, CorporaciOn Nacional Forestal,CONAF. y CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena. financiado can recursos delContrato de Prestamo N' 1784/0C-CH del Banco Interamericano de Desarrollo. BID, ycan aportes del Gobierno de Chile y emitido nuestros correspondientes informes conesta misma fecha.

En relaciOn can nuestra auditoria examinamosel cumplimiento de las clâusulas y articulos de carbcter contable y financieroestablecidos en las estipulaciones especiales y normas generales del Contrato dePrêstamo N° 1784/0C-CH, asi como tambien el cumplimiento de lo establecido en elreglamento operative del programa.

Realizamos nuestro examen de acuerdo canlas normas de auditoria aceptadas por esta Contraloria General, las cuales soncompatibles can las Normas Internacionales de Auditoria emitidas por la FederaciOnInternacional de Contadores, IFAC, y de conformidad can los requerimientos en materiade Politicas sobre Auditoria de Proyectos y Entidades, Documento AF-100, y Guiaspara la PreparaciOn de Estados Financieros y Requisites de Auditoria, Documento AF-300, del Banco Interamericano de Desarrollo. Estas normas requieren queplanifiquemos y realicemos la auditoria para obtener una seguridad razonable de quetanto la CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena. ejecutor, como el Ministerio deEducaciOn, Ministerio de Salud. Institut° de Desarrollo Agropecuario y CorporaciOnNacional Forestal, en su calidad de coejecutores, han dado cumplimiento a lascleusulas pertinentes del Contrato de Prêstamo, a las leyes, a las regulacionesaplicables y a las disposiciones contenidas en el reglamento operative del programa. Unexamen de esta naturaleza comprende el an6lisis sobre la base de pruebas selectivas,de las evidencias que respaldan las cifras y los dates informativos contenidos en losestados financieros. Consideramos que nuestra auditoria proporciona una baserazonable para emitir el respective dictamen.

6



En nuestra opinion. excepto por lo sefialado enlas clbusulas N OS 4.01, 4.02, 4.04, 4.05, 4.06 a). 5.01 y los articulos N' S 6.02 y 7.01. deacuerdo a lo establecido en anexo adjunto, por el aria terminado el 31 de diciembre de2010, la CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena, CONADI, cumpliO en todos susaspectos sustanciales. con las clbusulas de carâcter contable y financiero del contratode prestamo N° 1784/0C-CH, las leyes y regulaciones aplicables, y el reglamentooperativo del programa.

PATRICIA-DUMAS ORTEGAJefa Area Hacienda,


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ANEXOSOBRE CUMPLIMIENTO DE LAS CLAUSULAS CONTRACTUALES

PROGRAMA ORIGENES, FASE II. DESARROLLO INTEGRAL DE PUEBLOSORIGINARIOS

CONTRATO DE PRESTAMO N° 1784/0C-CH

ESTIPULACIONES ESPECIALES DEL CONTRATO

CLAUSULA 2.02 INTERESES

Cumplida.

CLAUSULA 3.02 (a) REGLAMENTO OPERATIVO

El Reglamento Operativo se encuentra vigente.

(b) CONVENIOS

El Organismo Ejecutor ha firmado convenios con el Ministerio deEducaciOn (MINEDUC), Ministerio de Salud (MINSAL). Institute deDesarrollo Agropecuario (INDAP) y CorporaciOn Nacional Forestal(CONAF).

CLAUSULA 3.04 REEMBOLSO DE GASTOS CON CARGO AL FINANCIAMIENTO

Cumplida.

CLAUSULA 3.06 FONDO ROTATORIO

El Fondo Rotatorio no excede el 10% del monto delFinanciamiento.

CLAUSULA 4.01 ADQUISIONES DE OBRAS Y BIENES

La adquisiciOn de obras y bienes se Ilev6 a cabo de conformidadcon las Politicas de Adquisiciones del BID y por las disposicionescontenidas en las letras a. b. c. d y e de esta clausula. excepto porlo senalado en el informe de control interno.

CLAUSULA 4.02 MANTENIMIENTO DE OBRAS Y BIENES

La mantencion de obras y bienes se Ilev6 a cabo de conformidadcon las disposiciones contenidas en las letras a y b de estaclbusula, excepto por lo senalado en el informe de control interno.pi

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CLAUSULA 4.04 CONTRATACION Y SELECCION DE CONSULTORES

La seleccibn y contratacibn de consultores se Ilev6 a cabo deconformidad con las Politicas de Consultores del BID y por asdisposiciones contenidas en las letras a, b y c de esta clausula,excepto por lo senalado en el informe de control interno.

CLAUSULA 4.05 (b) PLANIFICACION DE LA GESTION DEL PROGRAMA

La planificacibn de la gestibn del programa se Ilevb a cabo deconformidad con las disposiciones contenidas en las letras a. b yc de esta clausula, excepto por lo senalado en el informe decontrol interno.

CLAUSULA 4.06. (a) SISTEMA DE INFORMACION E INFORMES DE PROGRESOY EVALCUACION FINAL. SISTEMA DE INFORMACION SIM II

CONADI no ha implementado el Sistema de InformaciOn ySeguimiento en forma integral, ni la interoperabilidad con lossistemas.

CLAUSULA 4.06.

CLAUSULA 5.01.

(b) INFORME DE PROGRESO SEGUNDO SEMESTRE 2009

Cumplida.

(b) INFORME DE PROGRESO PRIMER SEMESTRE 2010

Cumplida.

REGISTROS. INSPECCIONES E INFORMES

CONADI no mantiene adecuados controles contables yadministrativos, los estados financieros no se elaboranintegramente con informacibn de los sistemas contables delPrograma y no siempre la ejecucibn del proyecto se presentaoportunamente, de conformidad con lo establecido en el CapituloVII de las Normas Generales.

CLAUSULA 5.02 (a y b) AUDITORiAS INFORMES ANUALES

Cumplida.

NORMAS GENERALES

ARTICULO 4.03 (a) REQUISITOS PARA TODO DESEMBOLSO

CONADI presentb por escrito las solicitudes y justificaciones,conforme a los requerimientos del Banco.

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ARTICULO 6.02 PRECIOS Y LICITACIONES

Analisis en informe de control interno.

ARTICULO 7.01 CONTROL INTERNO Y REGISTROS

El sistema contable del Programa no esta organizado de maneraque provea la documentaciOn necesaria para verificar lastransacciones y facilitar la preparacibn oportuna de los estadosfinancieros e informes.

La documentaciOn esta dispersa geograficamente y los estados einformes se elaboran con informaciOn extracontable y obteniendoinformaciOn de un sistema que no funciona con todos sus mOdulos.

ARTICULO 7.03

Asimismo, el sistema contable no permite identificar los recursosdel programa, por fuente de financiamiento.

(a) (i) INFORMES Y ESTADOS FINANCIEROS

Cumplida.

(a) (i) INFORME DE PROGRESO PRIMER SEMESTRE DE 2010

Cumplida.

(a) ( i ii) ESTADOS FINANCIEROS AUDITADOS 2009

Cumplida.

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V. INFORME DE CONTROL INTERNO


CONTRALORIAS REGIONALESCURL

PTMO N°13004INFORME FINAL N° 64, DE 2011, SOBREEVALUACION AL CONTROL INTERNO DELPROGRAMA ORIGENES, FASE II,DESARROLLO INTEGRAL DE PUEBLOSORIGINARIOS, DE LA CORPORACIONNACIONAL DE DESARROLLO, CONADI.PRESTAMO BID N° 1784/OC-CH.

SANTIAGO,

En cumplimiento del plan anual de fiscalizaciOnde esta Contraloria General para el ano 2011, se efectu6 una evaluaciOn al sistema decontrol interno del Programa Origenes. Fase II, Desarrollo Integral de PueblosOriginarios. ejecutado por la Corporaci6n Nacional de Desarrollo Indigena. CONADI, ycoejecutado a travês del Ministerio de Educaci6n, MINEDUC. Ministerio de Salud.MINSAL, Institute de Desarrollo Agropecuario, INDAP, CorporaciOn Nacional Forestal,CONAF. y CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena. CONADI, financiado conrecursos del contrato de prèstamo N° 1784/0C-CH, del Banco Interamericano deDesarrollo, BID, y con aportes del Gobierno de Chile, por el periodo comprendido entreel 1 de enero y el 31 de diciembre de 2010.

OBJETIVO

La auditoria tuvo por finalidad examinar losingresos y gastos del programa. evaluar los controles internos de los procesosrelacionados y verificar la correcta utilizaciOn de los recursos entregados por el BancoInteramericano de Desarrollo a la CONADI para la ejecuci6n del Programa Origenes,Fase II, Desarrollo Integral de Pueblos Originarios, comprobando el cumplimiento de losobjetivos establecidos en el contrato de prêstamo, y en el reglamento operativo delprograma y en los anexos complementarios del contrato.

METODOLOGIA

El examen se practic6 de acuerdo con lasnormas de auditoria aceptadas por este Organismo de Control. las cuales soncompatibles con las Normas Internacionales de Auditoria emitidas por la FederaciOnInternacional de Contadores. IFAC, y de conformidad con los requerimientos en materiade Politicas sobre Auditoria de Proyectos y Entidades (Documento AF-100) y Guiaspara la PreparaciOn de Estados Financieros y Requisitos de Auditoria. (Documento AF-300) del Banco Interamericano de Desarrollo, e incluy6 comprobaciones selectivas delos registros contables y la aplicaciOn de otros procedimientos de auditoria en la medidaque se consideraron necesarios en las circunstancias.

A LA SENORAJEFE DE LA DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVAPRESENTE JFGA/PVP/ARS/rrwrs.

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Estas normas requieren que se planifique yrealice la auditoria para obtener una seguridad razonable de que los estadosfinancieros estbn exentos de errores significativos.

UNIVERSO Y MUESTRA

El examen se efectu6 sobre una muestra de$ 6.535.830.522, correspondiente al 62% de los ingresos del ano 2010, los queascendieron a $ 10.578.926.155, y sobre una muestra de $ 5.042.134.073correspondiente al 43% de los gastos rendidos durante el mismo ano, los que equivalena $ 11.742.648.618. Adernàs. el analisis incluyb el seguimiento de gastos de periodosanteriores, por los montos que en cada caso se indican en este informe.

La evaluaciOn del sistema de control internoabarc6 aquellos procedimientos relacionados con las operaciones, actividades yprocesos relativos a los desembolsos, adquisiciones e inversiones efectuadas deconformidad con los terminos del contrato de prestamo N° 1784/0C-CH del BancoInteramericano de Desarrollo.

ANTECEDENTES GENERALES

El Programa Origenes, Fase II, DesarrolloIntegral de Pueblos Originarios, es un proyecto financiado con recursos del Gobierno deChile y del Banco Interamericano de Desarrollo, BID, en virtud del contrato de prêstamoN° 1784/0C-CH, suscrito por las partes el 2 de noviembre de 2006, por un montoascendente a US$ 109.900.000. El plazo para comprometer los recursos es el 11 dejulio del ano en curso.

El objetivo del proyecto es contribuir almejoramiento de la calidad de vida de las comunidades del area rural de los pueblosAymara, Atacameno, Quechua y Mapuche, para promover el desarrollo con identidadde comunidades indigenas en siete regiones de Chile, a traves del fortalecimiento desus capacidades y generando mayores oportunidades en su entorno

Para cumplir con su objetivo, el proyectocomprende las siguientes categorias de gastos:

Fortalecimiento de comunidades y organizaciones indigenasIdentidad culturalDesarrollo econOmicoAdecuaciOn de instrumentos y prbcticas de los servicios pUblicosApoyo a iniciativas de institucionalidad y sostenibilidad del modelo de intervenciOn

del programaGastos de las unidades ejecutoras y costos financieros

La ejecuciOn es responsabilidad de laCorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena a traves de la Unidad de CoordinacianNacional y as Unidades Ejecutoras Regionales, con la participaciOn de otrosorganismos publicos como coejecutores, siendo estos MINEDUC, MINSAL, INDAP yCONAF.

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Cabe senalar que las revisiones practicadas porlas Contralorias Regionales XV, I, II, VIII, IX, XIV y X a las Direcciones Regionales deCONADI, INDAP, CONAF, MINSAL y MINEDUC, asi como tambien, las auditoriaspracticadas en el Nivel Central de cada una de estas entidades, dieron origen a losrespectivos informes finales. los cuales se detallan en el Anexo N° 1, cuyasobservaciones mbs relevantes fueron consideradas para emitir el presente informe finalconsolidado.

Del examen practicado se determinaron lassiguientes observaciones:

I. CONTROL INTERNO DEL PROGRAMA ORiGENES

1. FONDOS POR RENDIR AL BID

De acuerdo a los estados financieros y susnotas, los ingresos acumulados al 31 de diciembre de 2010 del Programa Origenes.Fase II, Desarrollo Integral de Pueblos Originarios ascendieron a $ 50.626 952.948respecto de los cuales se han rendido gastos por $ 41.967.962.361.

Ahora bien, durante el ano 2010 los ingresosalcanzan la suma de $ 10.578.926.155, de los cuales se rindieron gastos por$ 11.742.648.618.

Al respecto, de acuerdo a lo consignado en elnumeral 9.3 de la notas a los estados financieros del programa, los fondos por rendir al31 de diciembre de 2010 alcanzan la suma de $ 5.136.986.944, y corresponden arecursos financieros transferidos por la CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena alos organismos coejecutores y otras entidades, tales como: comunidades indigenas yservicios pUblicos. durante los anos 2007, 2008, 2009 y 2010, de acuerdo con elsiguiente detalle:

AN-0 SALDO POR RENDIR AL BID $2007 101.764.4162009 807.749.8652009 1.266.241.2622010 2.961.231.401

TOTAL 5.136.986.944

Corresponde serialar que los recursos antesmencionados incluyen la suma de $ 267.693.789 en gastos aprobados por CONADI sinjustificar al BID, por lo que los fondos por rendir alcanzaban la suma de$ 4.869.293.155. de los cuales como ya se senal6, segOn indica la nota N° 9.3 de losestados financieros, corresponden a transferencias a comunidades indigenas y otrasentidades, por $ 4.659 675.735. y recursos entregados a coejecutores, por$ 209.617.420.

Sobre el particular. es necesario informar quela Entidad no present6 la conciliaciOn, analisis y movimiento de la cuenta fondos porrendir, constatandose una diferencia no justificada por CONADI de $ 1.163.157.067.entre los fondos por rendir presentados en los estados financieros por $ 4.869.293.155y el saldo que arroja el Sistema de InformaciOn para la GestiOn Financiera del Estado,SIGFE, ascendente a $ 3.706.136.088.

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040.0 -&


CMS CONTRALORIAS REGIONALES

A mayor abundamiento, cabe serialar que enla region de La Araucania, el Programa Origenes registra en el SIGFE por conceptode fondos por rendir al 31 de diciembre de 2010 un total de $ 2.431.386.047, montoque de conformidad con lo sefialado por CONADI, no se encuentra actualizado, porcuanto no se ha rebajado un nOmero indeterminado de rendiciones de cuentaspresentadas ante el Servicio por las comunidades indigenas beneficiarias delprograma.

En relaciOn can la materia, CONADI debeexigir las respectivas rendiciones de cuentas a las comunidades indigenas y a otrosorganismos privados receptores de los fondos, proceder a su revision, y no entregarnuevos fondos mientras la persona o instituciOn que debe recibirlos, no haya rendidolos recursos ya concedidos, tal como lo senala en numeral 5.4, de la resoluciOn N"759, de 2003, de esta Contraloria General, que fija Normas de Procedimiento sobreRendiciOn de Cuentas.

Asimismo, los coejecutores deben entregar aCONADI un informe mensual de las inversiones que realizan. de acuerdo con loestablecido en el numeral 5.2 de la precitada resoluciOn N° 759, de 2003.

2. REGISTROS CONTABLES

El sistema contable del programa no esutilizado por CONADI de manera integra, de tal forma que provea la informacibnnecesaria para verificar as transacciones y preparar de manera oportuna y correctalos estados financieros. Los informes se elaboran can informaciOn extracontable,utilizando datos del sistema de contabilidad SIGFE y del sistema informatico degestiOn de proyectos. SIM, exigido por el contrato de prestamo para controlar lasoperaciones del programa, sin embargo, no contienen la informaciOn integra de lasoperaciones administrativas y financieras.

Asi, por ejemplo, el sistema contable noregistra ni controla las transferencias de fondos a comunidades en las instancias quecomprende su ejecuciOn, esto es, registrarlas como fondos por rendir hasta queCONADI no apruebe las cuentas rendidas por las comunidades. y contabilizarlascomo gastos del period° una vez aprobadas las cuentas. Tampoco registra losrecursos del programa segtim su fuente de financiamiento, esto es, aporte BID, local uotro.

Lo anterior se ve reflejado, por ejemplo, en laregibn de Los Lagos, en que de acuerdo can la informaciOn extracontable remitida porla coordinacibn regional del programa, los fondos transferidos y pendientes derendiciOn por parte de las comunidades indigenas, al 31 de diciembre de 2010,alcanzan a $ 200.500.073, distribuidos entre los anos 2007 al 2010, en tanto. en elSistema de InformaciOn para la Gestibn Financiera del Estado, SIGFE, se presentanlos saldos contables por $ 113.996.264, generandose una diferencia no contabilizadade $ 86.503.809.

Esta situaciOn no da cumplimiento a lodispuesto en el citado numeral 5.3 de la resolucibn N° 759 de 2003, de la ContraloriaGeneral. y lo establecido en los articulos 11. 12 y 13 del reglamento operativo. queindica que la CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena como Organismo Ejecutordel Programa Origenes, velara por su buen funcionamiento, el cumplimiento de susobjetivos y la adecuada ejecucion, quien sera responsable ante el BancoInteramericano de Desarrollo respecto de todos sus aspectos contables, financieros yde control interno.

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CONTRALORiA GENERAL DE LA REPUBLICADIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA


Sobre el particular, adembs es pertinentereiterar que CONADI debe aplicar los procedimientos E-06 y E-09, del Manual deProcedimientos Contables del Sistema de Contabilidad General de la Nacibn, contenidoen el oficio N' 54.900, de 2006. de esta Contraloria General, para registrar como fondospor rendir en SIGFE, las transferencias efectuadas a as comunidades indigenas.Asimismo, procede que CONADI requiera a los coejecutores los informes mensuales delas inversiones efectuadas.

Cabe senalar que el Estado de EfectivoRecibido y Desembolsos Efectuados y el Estado de Inversiones del Ejercicio incluyengastos rendidos al BID durante el ano 2010 por $ 5.412.901.950, respecto de los cualesCONADI no proporcion6 la identificacibn contable de esas operaciones. Ademãs, ellistado con las rendiciones de gastos presentan montos en negativo por$ 1.778.453 458, sin el anàlisis y correspondiente respaldo documental.

3. DOCUMENTACION DE RESPALDO

La CorporaciOn Nacional de Desarrollo lndigenano entreg6 toda la informaci6n de respaldo por las operaciones referidas a gastosrendidos y por rendir del programa.

Asimismo. la documentaciOn sustentante noesta ordenada ni completa, se mantiene dispersa en distintas unidades operativas. y elregistro extracontable de las mismas es manejado en planillas excel, el cual contienemontos negativos y omisiones en el nOmero de egreso, adembs, en algunos casos seencuentra en fotocopia.

Es asi como, se constatO que en algunasrendiciones de cuentas correspondientes a transferencias de fondos a instituciones,corporaciones y entidades tales como Transcorp Ltda., para la ejecucian de proyectos,CONADI presenta fotocopias como documentos de respaldo, contraviniendo loestablecido en el articulo 95° de la ley N° 10.336, en el articulo 55 del decreto leyN° 1.263, de 1975 Ley Organica de la AdministraciOn Financiera del Estado, y en lacitada resoluciOn N° 759, de 2003, de esta Contraloria General.

Por otra parte, la documentaciOn de respaldode los gastos, tales como facturas y boletas no evidencia controles para evitar que seutilicen como justificaci6n de otros desembolsos.

En relacibn a los respaldos de lasadquisiciones superiores a $ 500.000, en la regi6n del Biobio no se cumple con loestablecido en el reglamento operativo del Programa Origenes, por cuanto no seadjuntan en las rendiciones de cuentas, a lo menos, 3 cotizaciones por cada una deellas y, en otros casos, no se encuentran debidamente firmadas, ni se indican lasfechas de las mismas. Dicha situaciOn acontece en el caso de los proyectos deinfraestructura de las comunidades de Cacique Llancao, Chodco Ranquilco, Cuyinco,Francisco Melin. Horacio Antipil, Huenupi Nahuelhual. Ignacio Catrileo Marinao I..Ignacio Llancapan, Inaltu Mahuida, Juan Andrès Porma, Juan Ignacio Catrileo. JuanIrulao, Juan Nano, Juan Segundo Marileo, Kilamapu, Kume Che, Las Puentes. Lenco,Lorenzo Nirriman, Mapu Dungun, Maquehua. Melirupo. Melita Recabarren. PabloHuenuan, Pablo Huirileo, Pascual Pocol De Peleco, Pedro Melitta, Pichicaramavida.Pilguèn, Quiniquilco, Raqui Willi Mapu, Rayen, Rayen Antu, Tralka y Trancalco.

15



La misma situacibn ocurre en los proyectos deeducacibn y cultura de las comunidades de Huentelolen, Ignacio Llancapan, InaltuMahuida, Juanico Antinao, Locobe, Luisa Antili, Nine, Pablo Huirileo y Yani Locobe; enlos proyectos de fortalecimiento de las organizaciones Josè Antonio Melita, las PuentesNine. Yani Locobe; en el proyecto social de la comunidad Francisco Antileo Cau Cau; yen los proyectos productivos locales de la comunidad Gerbnimo Ancalao.

II. CONTRATACION Y SELECCION DE CONSULTORAS

En relaciOn a la contratacibn de servicios deapoyo para la formulae& de Planes de Desarrollo Integral, PDI, se verificaronincumplimientos en los servicios prestados por algunas empresas consultoras, referidosa la participaciOn de equipos profesionales, infraestructura comprometida para larealizaciOn de las consultorias, use de vehiculos y ejecucion de actividades.

1. SERVICIOS CONTRATADOS CON EL PROVEEDOR DE ASISTENCIA TECNICA,PAT, CONSULTORA SOCIEDAD DE CAPACITACION IDENTIDAD Y DESARROLLOREGIONAL LTDA.. (DEAR

1.1. AntecedentesDe acuerdo a la informaciOn entregada por la

Unidad Ejecutora de la region de La Araucania del Programa Origenes, al 1 de abril de2011, se ha pagado un monto total de $ 160.864.202 a la consultora (dear, por serviciosde asesoria en formulae& y ejecuciOn de planes de desarrollo integral decomunidades indigenas, en calidad de proveedor de asistencia tecnica, PAT.

Los pagos anteriormente indicados sedistribuyen, para cada una de as unidades de planificaciOn adjudicadas, segLin semuestra en la siguiente tabla:

ID LICITACIONwww mercadosublico.c1

UNIDAD DEPLANIFICACION

MONTO PAGADO$

809-24-LP08 Puren A 26.804 736

809-35-LP08 Victoria A. UP Amasa 9.563.904

809-35-LP08 Victoria A, UP PCia 13.402.368

809-48-LP08 Temuco A. UP RalOn Coyan 21.064 148

809-48-LP08 Temuco A, UP Tromen 21.064 148

809-66-LP08 VilcOn A, UP Quintrilpe 33.790.400

809-66-LP08 VilcOn A, UP Collin 9.654.340

809-66-LP08 Vilci:in A, UP Vega Redonda 14.481.600

809-77-LP08Padre de as Casas C, UPRahue 1.081.761

809-77-LP08Padre de las Casas C, UPTruf Truf 2.704.402

809-77-LP08Padre de las Casas C, UPPirkunche 2.163.522

809-162-LP08 Temuco, UP CollimallinL 5.088.873TOTAL 160.864.202

16

OA"

5 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA•-;

A DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVAmILL CONTRALORIAS REGIONALES

Al respecto, se constatb a troves del sistema decompras y contrataciOn p0blica, www.mercadopublico.cl , que la Consultora se registraactualmente con el nombre de Sociedad de Inversiones Servicios Profesionales yAsesorias en PlanificaciOn Chile Sur Empresas Ltda., manteniendo su rol 0nicotributario, RUT.

Para efectos de la revision se considerb elcontrato adjudicado a troves de la licitaciOn registro ID N°809-48-LP08, Unidad deGestiOn, UG. Temuco A, Unidad de PlanificaciOn, UP, RalOn Coyan. El contrato fueaprobado por resoluciOn N°1344, de 30 de mayo de 2008, suscrito entre el CoordinadorRegional del Programa Origenes de la regiOn de La Araucania, Jorge Roa Reyes y elrepresentante de la consultora Sociedad de CapacitaciOn Identidad y DesarrolloRegional Ltda., Diego Alexis Ancalao Gayilan.

Ahora bien, la oferta econbmica para la UG,Temuco A, realizada por la consultora (dear, fue de $ 42.128.296, dividida en partesiguales entre las UP Ralijn Coyan y UP Troman, segilin el siguiente detalle:

ITEM MONTO$

Costos FijosJefe de Proyecto 9.900.000Apoyo Tècnico 1 8.460.000Apoyo Tecnico 2 8.460.000Secretario 3.360.000Oficina 1.920.000Materiales y equipos 844.000Costo de Especialistas DiagnOstico 1.026.000Costo de Especialistas FormulaciOn Proyectos 500.000Costo de Especialistas Ejecuci6n del PDI 1.460.000Transporte 2.227.107Legales y otros 600.921Utilidad PAT (8%) 3.370.264TOTAL 42.128.292

1.2. Equipo profesionales de la consultora

Se verific6 que los profesionales presentadospor (dear en su oferta têcnica no son semejantes a los perfiles establecidos en lasbases de licitaciOn de la Consultora, segün se describe en cuadro siguiente:

CARGOPERFIL SEGUN BASES LICITACIONPARA LA ETAPA DE FORMULACION

DEL PDIOFERTADO PAT (DEAR

Profesional de las ciencias sociales,productivas o econOrnicas.Jefe de Proyecto Medico Veterinario

Apoyo Tecnico 1Profesional de las cienciassilvoagropecuarias (AgrOnomo,veterinario o Ingeniero Forestal)

Asistente Social

Apoyo Tecnico 2 Ingeniero Forestal, Ingeniero Ambiental Tecnico Liceo Agricolao similar.

Apoyo Tecnico 3 yAsesor culturalindigena

Profesional o Tecnico de las cienciassociales. Tecnico Agropecuario Nivel Medio

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Apoyo Tecnico 4 yAsesor culturalindigena

Profesional o Tecnico de las cienciassilvoagropecuarias.

Egresado de EducaciOn MediaTecnica Profesional

Al respecto, este Organismo de Control solicitOa CONADI las evaluaciones têcnicas de las propuestas recibidas durante el proceso delicitaciOn, con el objeto de verificar el metodo de asignaci6n de puntaje al factor equipoprofesional, obtenido por la Consultora. Sin embargo, el Programa no entreg6 ladocumentaciOn de respaldo original.

1.3. EjecuciOn del contrato

Se comprobO, seg0n acta N° 7, de junio de2008, de la Mesa de PlanificaciOn Local, MPL, Ralun Coyan, que el equipo presentadopor (dear tuvo modificaciones en su configuraciOn original, ya que incorpor6 comoapoyo tecnico N° 3 a don Odin Vallejos, no considerado en la propuesta inicial, el cualejerce, en forma paralela y en jornada completa, funciones para la UP de Vilcim, segOnconsta su asistencia en el acta N° 25 de la mesa perteneciente a dicha localidad.

Lo anterior queda corroborado en carta demarzo de 2009, dirigida por el Coordinador Tecnico Local, CTL, al CoordinadorProvincial, Alfredo Lassalle, en la cual se indica que la Consultora presenta los mismosprofesionales en la UG de Temuco como en la UP de VilcOn.

Asimismo, con fecha 8 de agosto de 2008 laMPL RalOn Coyan emite el acta N° 8 a traves de la cual el presidente de la mesamanifiesta la no realizaciOn de las capacitaciones y la falta de profesionales del equipotecnico PAT. En dicha acta queda consignado que Edgardo Escobar, jefe del proyectoPAT, excusa la ausencia en la reunion de Odin Vallejos como apoyo tecnico N°3,ademas, indica que sobre el apoyo tecnico N°1, Maria Jaramillo, no sabe si seencuentra realizando sus funciones.

Cabe senalar que, segCm acta N°9, de 12 deseptiembre de 2008, los dirigentes de la mesa indicaron un nuevo cambio deprofesional, el cual no esta autorizado por el Coordinador Regional, segUn lomanifestado por el Coordinador Monica Local del Programa Origenes.

Durante el mes de octubre de 2008. medianteacta N°10, dicha MPL deja establecida la ausencia completa del equipo tecnico de laConsultora, manifestando el presidente de la MPL Ralun Coybn que existe laparticipaciOn de dirigentes de las comunidades en el trabajo que debe desarrollar laConsultora, lo que vulnera lo establecido en el numeral 3.2 de las bases de licitaciOn, elcual senala que no pueden participar en la propuesta los proponentes que cuentenentre sus propietarios o en su equipo base a personas que tengan relaciOn deparentesco hasta el segundo grado, inclusive, por consanguinidad y/o afinidad, con losmiembros de la mesa de planificaciOn local respectiva. Esta situaciOn fue ratificada en elacta N°11, de enero de 2009, en la cual Pedro Rain, miembro perteneciente a laComunidad Juan Tripailao de la MPL, admite haber trabajado en la aplicaciOn deencuestas a cambio de financiamiento para pasajes y colaciOn.

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Durante el mes de marzo de 2009, la situacibnnuevamente es descrita en cartas dirigidas por el CTL al Coordinador Provincial, en lacual informa que la Consultora solo cuenta con el jefe de proyecto, y que para ciertostrabajos utiliza a dirigentes indigenas a quienes se les paga, los cuales realizan algunasactividades que corresponde a profesionales del equipo tacnico de la PAT.

Adernas, el CTL encargado de verificar elcumplimiento del contrato con la Consultora, respecto del trabajo efectuado en terrenopor esta, agrega, que hasty marzo de 2009. no tuvo acceso a los contratos suscritoscan CONADI, y que la documentaci6n elaborada por la Consultora se entregOdirectamente al Coordinador Provincial y al asesor productivo del Programa Origenes.En dicha carta se establece, ademas, que por lo complejo de la situaciOn. solicit6 alprograma no seguir trabajando como CTL en la mesa Ralun Coyan.

Otro antecedente relevante en la ejecuciOn delcontrato, lo constituye la carta de fecha 10 de marzo de 2009, emitida por el presidentede la MPL Raft:in Coyan y dirigida al Coordinador Regional del programa Origenesnovena regi6n, Jorge Roa Reyes, en la cual se mencionan, entre otros, los siguienteshechos:

Inexistencia de talleres que en conjunto permitan entender, por parte de losdirigentes indigenas. el proceso de formulaciOn del PDI.

Inexistencia de capacitaciones sobre rendiciOn y cierre de proyectos.

RotaciOn constante de los profesionales que componen la Consultora.

Asimismo, cabe senalar, que en la acta N°9, laConsultora presentO el producto Diagn6stico Participativo, el cual no se ajustaba a larealidad de las comunidades que componen la MPL, por lo que dicha mesa acord6elaborar nuevamente el documento con informaci6n de los dirigentes y no con aquellarecabada en terreno por la Consultora, por tanto, Idear no dio cumplimiento al contratosuscrito, en lo que se refiere al producto citado.

No obstante los hechos anteriormente descritos,la CoordinaciOn Regional del programa solicitO a CONADI el pago a la Consultora delos productos correspondientes a la etapa de formulaciOn del PDI, y continuo con (dearla etapa de ejecuciOn. Ademas, se realizO cambi6 del CTL que inform& segOn constaen cartas anteriormente mencionadas, sobre las situaciones irregulares en la ejecuciOndel contrato.

En relaciOn a los productos entregados en laetapa de ejecuciOn del PDI, informes de avance N' 2, 3, 4 y 5, cabe senalar que lasactas de la mesa RalCin Coyan no contienen la aprobaci6n de los representantes de laComunidad Francisco Hurio Lienan, segUn lo manifestado por su presidente, a travésde la declaraciOn entregada a este Organismo Fiscalizador. contraviniendo loestablecido en el parrafo cuatro, articulo 90 del reglamento operativo del programa.

El citado dirigente es la persona que manifestbalgunas de las situaciones ya expuestas, a travês de las actas de mesas y cartasdirigidas al Programa Origenes, mientras ejerciO el cargo de presidente de la MPLRalun Coyan.

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De la revision a los citados informes de avancede la Consultora, se constatb que las firmas de Waleska Arriagada Fuentes, apoyotecnico N°3, no son las mismas en todos los documentos, segOn se muestra en AnexoN"2. Situaci6n que no fue detectada por el Programa Origenes, en circunstancias quefueron aprobados y solicitados sus pagos por el Coordinador Regional del programa, elcual actuaba como contraparte têcnica.

Asimismo, el producto informe final de laConsultora, fue aprobado por el Programa Origenes y pagado por CONADI durante elano 2010, considerando la aceptacibn de la evaluaciOn realizada por Marcos Schiattino.asesor de la Unidad Ejecutora Provincial. UEP, quien entrega visto bueno del trabajo enterreno efectuado por el Proveedor de Asistencia Têcnica.

El precitado informe contiene comunidades ypersonas a las cuales, segim CONADI, se les realizaron capacitaciones. tales como laactividad denominada CapacitaciOn Ganadera en Sanidad Animal y Capacitaci6n deFortalecimiento Organizacional. para 15 personas de la Comunidad Francisco HurioLienan, la cual es perteneciente a la MPL RalOn Coyan: sin embargo, consultado a esterespecto el presidente de dicha Comunidad, declara que la capacitaciOn no fuerealizada.

El informe final tambien indica que Benito NeculCOrdova, miembro de la comunidad de la MPL Ralun Coyan, se le entregO un carretOnpara caballo, quien declar6 a esta Contraloria General, con fecha 22 de agosto de2010, no haber recibido tal implementaciOn.

Por Ultimo, es importante destacar que elCoordinador Regional de la êpoca, senor Jorge Roa Reyes, acredita, segOn resoluciOnde CONADI N° 037 de 31 de enero de 2007, ser medico veterinario, no obstante que deacuerdo con el reglamento operativo del programa. es requisito para ejercer dichocargo, entre otros. ser profesional perteneciente a las areas de ciencias sociales.administrativas, juridicas, ingenieria civil o economia.

En relaciOn a la ejecuciOn del proyectoformulaciOn y ejecuciOn del PDI para la Unidad de PlanificaciOn Ralun Coyan, por partede la Consultora Sociedad de CapacitaciOn Identidad y Desarrollo Regional (dear Ltda.,CONADI no acreditO el cumplimiento del contrato de servicios por parte de laConsultora, por lo que debera realizar un sumario administrativo para determinar laseventuales responsabilidades de los funcionarios involucrados en los hechosinformados.

2. SERVICIOS CONTRATADOS CON EL PROVEEDOR DE ASISTENCIA TECNICA,PAT, CONSULTORA EN DESARROLLO RURAL Y FORESTAL LTDA.. LICANKO

2.1. Antecedentes

De acuerdo a la informaci6n entregada por elencargado de administraciOn de la Unidad Ejecutora Regional del Programa Origenesde la region de La Araucania, hasta el 1 de abril del ano en curso, se ha pagado unmonto total de $ 273.219.369 a la consultora Licanko, por servicios de asesoria en laformulaciOn y ejecuciOn de planes de desarrollo integral, PDI. bajo la modalidad deproveedor de asistencia têcnica, PAT.

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Boyeco Sur. Temuco 53.935.008809-301-LP07

18.014.489Calfu Rayen Pitrufquen A

Quinque , Pitrufquen A809-133-LP08 9.007.724

Huallizada, Pitrufquen A 9.007.724

Huitramalal, Padre las Casas D 8.559.206

Huahuanco, Cunco 41.366 056809-175-LP08

Huilio Liuco, Freire B 20.410.200

Chucauco, Freire B 13.606.800

TOTAL 273.219.369

ID LICITACIONwww.mercadopublico.c1

MONTO PAGADOUNIDAD DE PLANIFICACION

809-185-LP07 Chol-Choi A, Cuyinco 23.973 186

Chol-Chol A. Repocura 30.443.852

Puraquina, Pitrufquen A 9.007.724

Manuel Lemunao, Pitrufquen A 4.503.623

809-132-LP08 Roble Huacho. Padre las Casas D 31.383.777

809-20-LP09



Los pagos anteriormente indicados sedistribuyen para cada una de las unidades de planificaciOn adjudicadas, de la siguienteforma:

Para efectos de la revision se considerO elcontrato adjudicado a travês de la licitaciOn ID N°809-301-LP07, Unidad dePlanificaciOn, UP, Boyeco Sur, por un monto de $ 57.926.400, el cual se desglosa comosi ue:

ITEM MONTO$

Jefe de Proyecto 8.700.000Apoyo Têcnico Terreno 8.160.000Apoyo Têcnico Terreno 8.160.000Asesor Intercultural 5.640.000Oficina 2.220.000Ad min istrativo 4.800.000Materiales y equipos 2.160.000Otros 1.920.000Trabajo de Terreno 1.920.000Trabajo de Gabinete 1.394.800Trabajo de Terreno 1.920.000Trabajo de Gabinete 1.448.000Trabajo de Terreno 1.920.000Trabajo de Gabinete 1.448.000Transporte 2.350.000Legales y otros 865.600Utilidad PAT 2.900.000

TOTAL 57.926.400

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2.2. Equipo de profesionales de la consultora

Se detectO la existencia de 2 contratos de fecha4 de febrero de 2008, entre el Programa Origenes y la Consultora Licanko para laejecucion del servicio. Uno se encuentra informado en el sistema de compras ycontrataci6n pOblica para efectos del cumplimiento de la ley N° 19.886, de Bases SobreContratos Administrativos de Suministro y PrestaciOn de Servicios, suscrito por laspa ges y el otro es el que finalmente se formalizO a traves de resoluciOn N° 439, de 6 demarzo de 2008, de CONADI.

Cabe senalar que el equipo de profesionalespermanente contratado, para el desarrollo de las labores de la Consultora es distinto enambos acuerdos, segOn se muestra en el siguiente cuadro:

FUNCIONESEQUIPO PROFESIONAL

SEGUN CONTRATOINFORMADO EN

www.mercado ublico.c1

EQUIPO PROFESIONAL SEGUNCONTRATO APROBADO PORRESOLUCION EXENTA N° 439,

DE 2008CoordinaciOn Edgardo Lienlaf Marcelo Sanchez

Apoyo Têcnico 1 Carol Berrios Areceli ConejerosApoyo Tècnico 2 Cristián Tiznado Edgardo LienlafApoyo Tecnico 3 Vicente Villacura Sergio Caniuqueo

Administrativo Jenny Nahuelnir Ximena Antiman

Para el contrato informado a travès del sistema,se encuentran las firmas de Jorge Roa Reyes, Coordinador Regional del ProgramaOrigenes y el representante de la Consultora en Desarrollo Rural y Forestal Ltda..senor Edgardo Lienlaf Nahuelnir, mientras que en la resoluciOn exenta N° 439, de 2008precitada, solo suscribe el Subdirector Nacional CONADI Temuco, senor DanielNeculpan Lincuante. Al respecto, la Unidad Ejecutora Regional del Programa Origenesno proporcionO antecedentes que permitan fundamentar o aclarar dicha situaciOn.

De igual forma, en relaciOn a los equipos detrabajo transitorios, existen diferencias al comparar los profesionales informados en elsistema y aquellos indicados en el contrato aprobado por la citada resoluciOn N° 439, deacuerdo al siguiente detalle:

EQUIPO PROFESIONAL SEGUN CONTRATOINFORMADO EN www mercadopublico.c1

EQUIPO PROFESIONAL SEGUN CONTRATOAPROBADO POR RESOLUCION EXENTA

N°439. DE 2008Claudia Treulen Claudia Treulen

Cecilia Quilaqueo Cecilia QuilaqueoPamela Poblete Pamela Poblete

Vicente Millacura Patricio ColiqueoMarcelo Neira Marcelo Neira

Millaray Manquel Millaray ManquelPatricio Lizama Felipe Bastidas

Ximena Antiman -

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EQUIPOPROFESIONAL

SEGUN OFERTATECNICA

NUMERO IDLICITACION

I

FUNCIONES PERIOD() CONTRATO JORNADA

Edgardo Lienlaf 809-301-LP07 Apoyo Tecnico 2 06-03-2008 al 06-03-2010 Completa

809-185-LP07 Apoyo Tecnico 2 31-12-2007 al 13-08-2009 Media

Gloria MarivilConoepan

809-20-LP09 Administrativo 09-07-2009 al 09-01-2011 Parcial

809-175-LP08 Apoyo Tecnico 2 19-08-2008 al 19-08-2010 Completa

Jaime AguileraColiman

809-20-LP09 Apoyo Técnico 1 09-07-2009 at 09-01-2011 Parcial

809-175-LP08 Apoyo Tecnico 2 19-08-2008 al 19-08-2010 CompletaFormulaciOn

Marcelo SanchezMoran

809-185-LP07 Coordinador 31-12-2007 al 13-08-2009 Completa

809-301-LP07 Coordinador 06-03-2008 al 06-03-2010 Completa

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Sobre el particular, cabe mencionar que elnumeral 3.20 letra f) de las bases de licitaciOn indica que el equipo de trabajo que sepresente en la propuesta no podra ser modificado can posterioridad a la adjudicaciOndel servicio, salvo autorizacion por escrito de la contraparte têcnica del programa,circunstancia que CONADI no acredit6.

Asimismo, segOn consta en declaraciOnefectuada a esta Contraloria General can fecha 17 de marzo de 2011, realizada porintegrantes de 10 comunidades indigenas de la MPL Boyeco Sur, los profesionales quetrabajaron can dicha mesa son Vicente Millacura, Jaime Aguilera y Patricio Coliqueo;sin embargo, Jaime Aguilera no formO parte de equipos presentados en los contratosfirmados entre el Coordinador Regional del programa y el representante de laConsultora.

Ademas, los representantes de lascomunidades senalaron que no tienen evidencia de la participaciOn de los otrosintegrantes de la Consultora y que componen los equipos de trabajos presentados enuno u otro contrato.

Por su parte, consultado Jaime AguileraColiman por esta Contraloria General, en relaciOn a la participaciOn del equipo detrabajo permanente para la ejecucion de la asesoria a la MPL Boyeco Sur, can fecha 17de marzo de 2011 senal6 que Marcelo Sanchez, Araceli Conejeros, Sergio Caniuqueo,Ximena Antiman, Carol Berries, Cristian Tiznado y Jenny Nahuelnir no participaron demanera permanente en las etapas completas de formulaciOn y ejecucion para la UPBoyeco Sur.

De igual forma. senal6 que no le consta sobre eltrabajo realizado por Claudia Treulen, Cecilia Quilaqueo, Ximena Antiman, PamelaPoblete, Marcelo Neira, Millaray Manquel y Patricio Lizama, en funciones transitorias.

En relaciOn can el page de los honorarios.durante el periodo en que realizO la funciOn de apoyo, declara que la Consultora leadeuda por este concepto, los meses enero y febrero de 2008; julio, agosto,septiembre, octubre, noviembre y diciembre de 2009: y enero, febrero y marzo de 2010.

Adembs, se determinO que los equipos detrabajo presentados por la Consultora Licanko son los mismos propuestos en otroscontratos adjudicados a dicha Consultora en igual periodo, lo que se muestra en lasiguiente tabla:



Sergio Caniuqueo

809-301-LP07 Apoyo Têcnico 3 06-03-2008 al 06-03-2010 Completa

809-133-LP08 Apoyo Tecnico 3 14-08-2008 al 06-08-2010 Completa

809-185-LP07 Apoyo Tecnico 3 31-12-2007 al 13-08-2009 Media

Ximena AntimanCayuman

809-301-LP07 Apoyo Tecnico 3 06-03-2008 at 06-03-2010 Completa

809-185-LP07 Administrativo ' 31-12-2007 al 13-08-2009 Media

SegOn informaciOn obtenida del FOSIS regionde La Araucania. una situaci6n similar existe con los equipos de trabajo con dedicaci6ncompleta y parcial destinados a consultorias adjudicadas a la Consultora Licanko Ltda.,para proyectos de CONADI y FOSIS. cuyo detalle se muestra a continuaci6n:

NOMBRE SERVICIO NUMEROPROYECTO PERIOD° JORNADA

AreceilConejeros

CONADI 809-301-LP07 06-03-2008 al 06-03-2010 Completa

FOSIS 09-520001.00122-09 06-05-09 at 06-03-2010 160 hrs mensuales por 9 meses

CeciliaQuilaqueo CONADI 809-133-LP08 14-08-2008 at 06-08-2010 Completa

160 hrs mensuales por 9 mesesFOSIS 09-520001.00122-09 06-05-09 at 06-03-2010

EdgardoLienlaf

CONADI 809-301-LP07 06-03-2008 at 06-03-2010 Completa

MediaCONADI 809-185-LP07 31-12-2007 al 13-08-2009



EduvinoYanez

CONADI 809-20-Ip09 09-07-2009 at 09-01-2011 Completa

FOSIS 09.550301 00288-08 18-12-2008 al 18-08-2009 160 hrs mensuales por 7 meses

FelipeBastidas


FOSIS 09.550301 00288-08 18-12-2008 at 18-08-2009 80 hrs mensuales por 8 meses


MarceloSanchez



FOSIS 09.550301.00288-08 18-12-2008 at 18-08-2009 80 hrs mensuales por 8 meses

FOSIS 09-520002.00342-07 13-11-2007 at 13-11-2008

14-08-2008 at 06-08-2010

18-12-2008 al 18-08-2009

40 hrs mensuales por 8 meses

CompletaRamonCayumil CONADI 809-132-LP08

FOSIS 09.550301.00288-08 160 hrs mensuales por 7 meses

XimenaAntiman


CONADI 809-185-LP07 31-12-2007 al 13-08-2009 Media


FOSIS 09.550301.00288-08 18-12-2008 at 18-08-2009 40 hrs mensuales por 8 meses


Cabe mencionar que desde el ano 2007 a lafecha. el FOSIS ha transferido a la Consultora en Desarrollo Rural y Forestal, LicankoLtda.. la suma de $ 350.700.000.

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2.3 Equipamiento e infraestructura

Solicitados los antecedentes relacionados conlas ofertas tecnicas de licitaciones adjudicadas a la PAT, segün registros del sistemawww.mercadopublico.cl NOS ID 809-301-LP07; 809-185-LP07; 809-132-LP08;809-175-LP08; 809-133-LP08; 809-20-LP09, de CONADI, se observO que elequipamiento e infraestructura ofertada es similar en la mayoria de los proyectos, lo quese muestra en el siguiente cuadro:

TIPO NUMERO ID DIRECCION PROPI EDAD

Oficinas

809-301-LP07 Avenida Italia 1790, Temuco Arriendo809-175-LP08 Avenida Italia 1790, Temuco Arriendo809-133-LP08 Avenida Italia 1790, Temuco Arriendo809-132-LP08 Avenida Italia 1790, Temuco Arriendo809-20-LP09 Avenida Italia 1790, Temuco Arriendo809-185-LP07 Manuel Rodriguez 909, Pitrufquen Arriendo809-20-LP09 Manuel Rodriguez 909, Pitrufquen Arriendo809-301-LP07 Manuel Rodriguez 909, Pitrufquen Arriendo809-185-LP07 Varas 146, oficina 204 Temuco Arriendo

VehiculosTodas las ID

1 Jeep Suzuki dos puertas doble TracciOn (TD —5310)

PropiedadLicanko

1 Camioneta Chevrolet doble cabina (SU — 3884)PropiedadLicanko

Todas las ID exceptoID 809-20-LP09

1 Vehiculo Suzuki Alto 2007, Gris Plata ( Sinregistro de Patente) Arriendo

Al respecto, las bases administrativas no hacenreferencia directa a la exclusividad de los equipos e infraestructura utilizada para cadaproyecto, no obstante, se verificaron las siguientes situaciones:

De acuerdo a declaraciOn efectuada a esta Contraloria General, con fecha 22 deoctubre de 2010, el presidente de la Comunidad Indigena Andrês Huenchijn,integrante de la MPL Boyeco Sur, senala que desconoce el equipamiento conque contaba la PAT para realizar su trabajo, tales como salas de reuniones yotros, especificados en la oferta tecnica.

Se constatO que las 4 oficinas y 2 salas de capacitaci6n, ubicadas en AvenidaItalia N°1790, dispuestas completamente para el funcionamiento de la asesoriasegOn contratos suscritos con CONADI, para el programa Origenes, son lamismas instalaciones asignadas de forma Integra y en igual periodo de tiempo, alos proyectos FOSIS N OS 09.550301.00288-08 y 09.520001.00122-09. En efecto,la propuesta econOmica presentada por la Consultora en las licitacionesadjudicadas para el Programa Origenes registros ID NOS 809-175-LP08,809-133-LP08, 809-20-LP09 y 804-132-LP08, considera en su estructura decostos el item de oficinas, sin embargo, este gasto fue financiado con cargo a losproyectos FOSIS, segUn consta en informaciOn otorgada por dicho organismo.

Es importante senalar que el representante dela Consultora en Desarrollo Rural y Forestal Limitada, Edgardo Lienlaf Nahuelnir, es elpropietario del inmueble, ubicado en Avenida Italia N°1790.

25

44"



2.4 EjecuciOn del proyecto

Se constatO que el 2 de diciembre de 2009 laConsultora presentO a la Coordinaci6n Regional del Programa Origenes, los productos"2° Acuerdo Operativo" y " l er Informe de Avance del 2° Acuerdo Operativo", los cualesdeben ser validados por la MPL y aprobados por el Coordinador Regional delPrograma, segOn bases de licitaciOn.

Cabe senalar que segOn consta en acta N° 32,de 29 de diciembre de 2009, la MPL Boyeco Sur aprueba con observaciones ambosproductos, dejando constancia de las siguientes situaciones:

La Encargada de la Unidad de Control y Seguimiento del Programa Origenesnovena region, senora Susana Aguilera manifiesta que la no aprobaciOn del"2° Acuerdo Operativo" producirà un mayor atraso, por lo cual solicita a losdirigentes aprobar los productos.

La aprobaci6n es realizada por parte de la MPL, a pesar de existir productos noejecutados por la Consultora, como asesorias y capacitaciones. ademas. de unconstante cambio de profesionales. De igual forma se establece un atraso en lasrendiciones por parte de la PAT, en mas de 6 meses. lo que perjudica la entregade recursos necesarios para la continuaciOn de la construcci6n de las sedescomunitarias.

Senala que el producto presentado como "1' Informe de Avance del 2° AcuerdoOperativo", tenia varias deficiencies y que en la practica correspondia al"2° Acuerdo Operativo".

Con fecha 26 de febrero de 2010. a traves dememorandum N°108, el Coordinador Provincial de la Unidad Ejecutora Provincial. UEP,Cautin Cordillera (S) Marcos Schiattino Coronado. recomienda no aplicar multas ytramitar el pago por S 12.781.728. correspondiente a los productos entregados por laConsultora. el cual adjunta el Informe Tecnico UEP de la misma fecha. que senala queel documento entregado por la Consultora ha ido mejorando, pero, no ha cumplido conlos contenidos minimos.

Cabe agregar, que el 10 de marzo de 2010, elpresidente de la MPL Boyeco Sur envia una carta al Coordinador Regional delPrograma Origenes, Jorge Roa Reyes, indicando que de acuerdo a los plazoscontractuales con la Consultora, a esa data todos los proyectos del componente deFortalecimiento, Cultural y Productivo, debian haber terminado. Sin embargo, todaviase encuentran pendientes las siguientes actividades del PDI:

Proyectos de incrementoRegularizaciones de terrenos de las sedesCapacitacionesProyectos extra agricolas

De igual forma, con fecha 22 de octubre de2010, el presidente de la Comunidad Indigena Andres HuenchOn, de la MPL BoyecoSur, declara a esta Contraloria General que solicitO al Programa Origenes, a traves del

ki Coordinador Regional de la epoca, la retenci6n del pago final a la consultora LicankoLtda., debido a las siguientes situaciones:

26

ootAL 43.


tniLt CONTRALORIAS REGIONALES

Desconocimiento del equipamiento con que contaba la PAT para realizar sutrabajo, tales como salas de reunion y otros.

Los dirigentes, aprueban acuerdos operativos de avance, con trabajospendientes.

Sueldos impagos al personal de la Consultora, lo que produjo un constantecambio en los equipos de trabajo y perjudic6 a las comunidades.

Finalmente, con fecha 29 de octubre de 2010,mediante comprobante de egreso N°124462 y resoluciOn exenta N°3159 de 28 deoctubre de 2010, se efectu6 el pago a la PAT Consultora y Desarrollo Rural ForestalLicanko Ltda., por la suma de $12.781.728, desembolso que fue autorizado por elCoordinador Regional del programa.

Cabe senalar que en los productos "2° AcuerdoOperativo" y " 1 er Informe de Avance del 2° Acuerdo Operativo" se incluyen los listadoscon las capacitaciones efectuadas por la Consultora en la MPL Boyeco Sur.

Al respecto, en reunion efectuada el 17 demarzo de 2011, solicitada por los representantes de las comunidades de la MPLBoyeco Sur a funcionarios de este Organismo Fiscalizador, en relaciOn a los trabajos decapacitaciOn que se indican en los informes, sefialan lo siguiente:

Aparecen firmando la asistencia en los listados de capacitaciones, los integrantesde la comunidad Andrês HuenchCin, en circunstancias que trabajan en la ciudady no tienen tiempo de asistir a mediados de semana a dichas clases.

Existen integrantes de la comunidad Andrès HuenchCin suscribiendo los listadosde asistencia, no obstante, solo usan su pulgar derecho como firma.

En los listados de capacitaciones se presentan personas pertenecientes a laComunidad Joaquin Cheuquelen, en circunstancias que estas capacitacioneshabian sido suspendidas.

Las capacitaciones sobre Sanidad Ambiental, AlimentaciOn Animal y ManejoPraderas no fueron efectuadas a todas las comunidades. En el caso de lacomunidad Martin Huenuqueo, incluso, consta que no se realizO ningunacapacitaciOn.

Se realizaron capacitaciones en ProducciOn de Hortalizas, ComercializaciOn deProductos Agricolas, Uso de Maquinarias y Compost Lombricultura para laComunidad Cuel Tromen, las cuales correspondieron solo a una charla de 15minutos.

No se realizaron capacitaciones de ComercializaciOn de Productos Agricolas,Uso de maquinarias y compost lombricultura para la Comunidad DionisioTreullãn. Adembs el listado de asistencia, presenta la falsificaciOn de la firma deDomingo Huichalaf Sandoval y Elizabeth Huichalaf.

No se realiz6 capacitaciOn en ComercializaciOn Productos Agricolas. ProducciOnde hortalizas, Uso de maquinarias y Compost lombricultura para la ComunidadAndrês HuenchOn.

27



Por lo precedentemente senalado, en relaciOn ala formulaciOn y ejecuciOn del PDI para la Unidad de PlanificaciOn Boyeco Sur, por partede la Consultora Licanko Ltda., CONADI no acredit6 el cumplimiento del contrato deservicios por parte de la PAT, por lo que debera realizar un sumario administrativo paradeterminar las eventuales responsabilidades de los funcionarios involucrados en loshechos informados.

2.5 Otras Situaciones Contractuales

2.5.1 Garantias vencidas

Al 1 de abril del ario en curso se verific6 queexisten garantias de fiel cumplimiento de contratos vencidas, sin embargo, a la fecha,ninguno de estos servicios se ha finiquitado, lo cual se muestra en la siguiente tabla:

NUMERO ID MPL NUMEROGARANTIA MONTO FECHA

VENCIMIENTO

NUMEROGARANTIARENOVADA

MONTO FECHAVENCIMIENTO

809-133-LP08 Puraquina 75000 $526.604 25-07-2009 91784 $526.604 25-10-2010

809-133-LP08 CalfuRayen 75001 $1.053.207 25-07-2009 91783 $1.053.207 25-10-2010

809-133-LP08 Quinque 74997 26 UF 25-07-2009 91798 26 UF 25-10-2010

809-133-LP08 Huallizada 74999 S526.604 25-07-2009 91785 $526.604 25-10-2010

809-133-LP08 CA-ManuelLemunao 74998 S263.302 25-07-2009 91786 $263.302 25-10-2010

809-301-LP07 Boyeco Sur 71647 55.792.640 04-02-2009 79477 $5.792.640 04-04-2010

809-20-LP09 HuilioLliuco 82379 64 UF 01-02-2011 - - -

809-20-LP09 Chucauco 82378 43 UF 01-02-2011 - - -

2.5.2 Comunidad Indigena Lincuyin

En la regi6n de La Araucania, en la ComunidadIndigena Lincuyin, de la comuna de Pitrufquen, se constat6 que fue beneficiada con$ 32.817.600, para mejoramiento de la actividad ganadera mediante infraestructurapredial y vientres, cuyo presidente es don Segundo Salazar Carvajal, determinandosede acuerdo con el testimonio del secretario de la comunidad, don Nelson SalazarMariguin, que la empresa consultora que los asesor6. Licanko Limitada. tuvo alrededorde 3 cambios de personal en el transcurso del tiempo de asesoria, lo que dificult6 laejecucion de los proyectos en terminos de plazos. Adembs, dicha comunidad noacreditO el aporte propio al proyecto por un monto de $ 15.973.500.

3. ASESORIAS PAT EN LA REGION DE LA ARAUCANIA

En lo que concierne a la asesoria PAT en laregion de La Araucania, al 31 de diciembre de 2010, se observaron Mesas dePlanificaciOn Local, MPL, sin el debido asesoramiento de los Proveedores de AsistenciaTacnica, PAT, por haber expirado sus contratos para la ejecuci6n del Servicio de Apoyopara la FormulaciOn y EjecuciOn de Planes de Desarrollo Integral. Dicha situaciOn sedetalla a continuaciOn:

UNIDAD EJECUTORA PROVINCIAL SALDO FDL$

NUMERODE MPL

,NUMERO COMUNIDADES

Cautin Cordillera 3.601.240.839 55 259Cautin Costa 2.522.152.573 62 224Malleco 769.450.617 12 82

TOTAL 6.892.844.029 129 565

28

PROVEEDORA DE ASISTENCIA TECNICA MESA DEPLAN I FICACION

LOCAL

MONTO

CuincoRiachueloSan Juan

Puyehue

Quilacahuin

Rahue

Consultora Sociedad Castro y Otra Ltda.Consultora Sociedad Castro y Otra Ltda.OrganizaciOn no gubernamental de desarrollo,CorporaciOn de desarrollo Vertientes.OrganizaciOn no gubernamental de desarrollo,Corporación de desarrollo Vertientes. Sociedad de prestaciOn de servicios y asesoriassociales Ltda.Sociedad de prestaciOn de servicios y asesoriassociales Ltda.

42.002.81821.290 71932.052.385

8.166.583

26.163.348

19.142.309

Centro Intercultural para el desarrollo sustentable CalafquenKOme Felen Ltda.

36.248.398

Centro Intercultural para el desarrollo sustentableKOme Felen Ltda.Centro Intercultural para el desarrollo sustentableKOme Felen Ltda.

Choswenco 8.639.646

Liquine 17.450.000

Centro Intercultural para el desarrollo sustentable Lafkenche Mariquina 9.147.861KOme Felen Ltda.

TOTAL 220.304.067



Del cuadro precedente, se desprende que parala region de La Araucania existe un total de 565 comunidades sin asesoramiento de losProveedores de Asistencia Têcnica, PAT. para una inversion equivalente a$ 6.892.844.029, correspondiente al saldo por ejecutar del Fondo de DecisiOn Local.FDL.

4. PROVEEDORES DE ASISTENCIA TECNICA EN LA REGION DE LOS LAGOS

Los montos examinados por concepto depagos a proveedores de asistencia tecnica, fueron los siguientes:

4.1 Consultora Sociedad Castro y Otra Ltda

Mediante resoluciones exentas N OS 1522 y 1524,ambas del 11 de diciembre de 2007, la citada Consultora se adjudicb la licitaciOnpOblica del servicio de apoyo para la formulaciOn y ejecuciOn de planes de desarrollointegral en as unidades de planificaciOn jurisdicciOn de Riachuelo, comuna de RioNegro, y de Cuinco, comuna de San Juan de la Costa, respectivamente.

Ahora bien, CONADI, a traves de lasresoluciones exentas N OS 981 y 982, ambas de 29 de diciembre de 2010. puso terminoanticipado a los contratos de las jurisdicciones de Cuinco y Riachuelo, respectivamente,por cuanto la empresa no dio cumplimiento a las asesorias, asistencia tecnica ycapacitaciones.

Del mismo modo, con fecha 8 de febrero del anoen curso, la Corporaci6n solicitO a la Campania de Seguros Magallanes S.A. el cobrode las cauciones entregadas por la empresa para garantizar el fiel y oportunocumplimiento del contrato, tramite que se encontraba pendiente al 29 de marzo delmismo ano.

29

al 14. .. CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA

DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVANaar-,aatt, CONTRALORiAS REGIONALES

Las principales observaciones determinadas enla ejecuciOn de estos contratos, son las siguientes:

4.2 Mesa de PlanificaciOn Local de Cuinco, comuna de San Juan de La Costa

a. Informes de supervision a la empresa consultora, emitidos por la CoordinadoraTêcnico Local, CTL.

Dona Felicinda Llaitul Llaitul, CTL, emitiO losinformes de supervision de la PAT correspondiente a los periodos febrero a abril; mayoa julio; julio a diciembre, todas de 2009, y de enero a abril del alio 2010, observandolas siguientes situaciones:

La ejecuciOn no se ajusta al cronograma; la formulaciOn de los proyectos es demala calidad y falta formalidad en la entrega de los proyectos.

Incumplimiento de los acuerdos establecidos.Deficiente trabajo en equipo.Falta experiencia de trabajo comunitario.Nulo apoyo a la ejecuciOn de proyectos culturales y de fortalecimiento, por parte

de la Consultora.

No obstante, que la Coordinadora Tècnica enprimera instancia solicita que se sancione el mal desempeno con el cobro de lasgarantias, posteriormente, recomienda el pago de las cuotas, justificandose en quedespu6s de reiteradas reuniones se cumplieron los compromisos.

b. ModificaciOn del cronograma estipulado en el acuerdo operativo 2009

Se determinaron modificaciones al cronogramade trabajo y pago, sin que conste que 6stas fueron sometidas al conocimiento de laMesa de PlanificaciOn Local para su sanci6n definitiva, ni se dictaran los actosadministrativos correspondientes.

Por memo interno N° 223, de 13 de octubre de2009, el Coordinador de la Unidad Ejecutora de las regiones de Los Rios y Los Lagos,don Ephraim AlarcOn Garrido, remitiO al Coordinador de la Unidad Provincial de Osorno,don Ponciano Rumian Lemuy, una modificaci6n del cronograma de pago como sigue:

Acuerdo operativo 1: $ 39.711.230

NUMERO CUOTAMONTO

$

PORCENTAJE% FECHA DE PAGO

1 18.744.108 40,00 Febrero 20092 4.626.027 9,87 Mayo 20093 11.715.068 25.00 Agosto 2009

4 4.626.027 19.87 Noviembre 2009TOTAL 39.711.230

30

NUMERO CUOTAMONTO PORCENTAJE

FECHA DE PAGO$ °A

1 18.744.108 40 Febrero 2010

2 4.626.027 9,87 Mayo 2010

3 11.715.068 25 Agosto 2010

4 2.425.022 5.18 Noviembre 2010

5 2.425.022 5,18 Febrero 2010

6 2.425.022 5,18 Mayo 2010

7 2.250.000 4,80 Agosto 2010

8 2.250.000 4,80 Septiembre 2010

TOTAL 46.860.269



Acuerdo operativo N° 2: $ 7.149.040

NUMERO CUOTAMONTO

$PORCENTAJE

ok FECHA DE PAGO

5 1.324.520 2.83 Febrero 2010

6 1.324.520 2,83 Mayo 2010

7 0 0 Agosto 2010

8 0 0 Septiembre 2010

9 4.500.000 9,60 Septiembre 2010TOTAL 7.149.040

Posteriormente, por memorandum N° 77, de 18de marzo de 2010, el Coordinador de la Unidad Ejecutora regiones Los Rios y LosLagos, ya mencionado, remitib a la administradora financiera del Programa Origenes,doria Claudia Loncomilla Sanhueza, un nuevo cronograma que se detalla acontinuaciOn:

Finalmente, el dia 29 de junio de 2010, elCoordinador de la Unidad Ejecutora precitado, remitiO a la administradora financiera delprograma Origenes, el memorandum N° 224 donde informa la correcciOn delcronograma y adjunta el mismo calendario senalado en el memo N° 223, de 13 deoctubre de 2009, antes citado.

c. Termino anticipado de contrato

Por resoluciOn exenta N° 981, de 29 dediciembre de 2010, CONADI autoriz6 el têrmino anticipado del contrato que manteniacon la empresa Proveedora de Asistencia Iècnica Consultora Sociedad Castro y OtraLtda., pues segOn informe de fecha 15 de diciembre del mismo afio, evacuado por laCoordinadora Regional de Los Lagos, la consultora no dio cumplimiento a los productosde asesoria, de asistencia têcnica y capacitaciones, procedièndose al cobra de la

icauciOn entregada por el fiel y oportuno cumplimiento del contrato, sefialada en elnOmero anterior.

31



Al respecto, se determin6 un desfase entre laemisian de la resolucian exenta N'981. del 29 de diciembre de 2010 y la fecha de enviode las cartas a la representante de la empresa Proveedora de Asistencia Monica quedisponian el cobro de la garantia por el termino anticipado del contrato, esto es, 7 delano en curse.

Cabe agregar que al 29 de marzo de 2011, seencontraba en tramite de cobro la citada paliza en la Campania de Seguros MagallanesS.A.

4.3 Mesa de Panificacian Local de Riachuelo, comuna de Rio Negro

Monto y cantidad de cuotas para el pago de la consultoria

En esta materia. se constata unainconsistencia entre las bases administrativas. el contrato y el acuerdo operativo delano 2009. En efecto, el punto 3.15 letra b) de las bases de licitacian pUblica senalanque la etapa de ejecucion del Plan de Desarrollo Integral se pagara en 8 cuotas, arazan de una por cada informe trimestral aprobado y el valor de cada cuota seradeterminado al suscribirse el acuerdo operativo correspondiente.

En tanto, el contrato de prestaciOn de servicioscelebrado con fecha 28 de febrero de 2008 establece en la clausula sexta, que la etapade ejecucian del Plan de Desarrollo Integral, PDI, se pagara en siete cuotas. a razan deuna por cada informe trimestral aprobado por la contraparte tecnica y el valor de cadacuota sera determinado al suscribirse el acuerdo operativo del periodo correspondiente.Por su parte, el acuerdo operativo del ano 2009, aprobado por informe tecnica suscritopor don Ephraim Alarcon Garrido. coordinador del programa CONADI-Origenes y donPonciano Rumian Lemuy. encargado provincial de Osorno del citado programa. senalaque el manta de $ 20.356.010, correspondiente a la etapa de ejecucian se pagara en 4cuotas, lo que arroja una diferencia de $ 3.587.237 can el manta aprobado segOncontrato, el que asciende a $ 23. 943.247.

Acta de reunion tecnica del 22 de diciembre de 2009

Se verifica que en la reunion tecnicadesarrollada el dia 22 de diciembre de 2009, se indicaron inconvenientes can laempresa proveedora de asistencia tecnica, entre los cuales se pueden mencionar lossiguientes:

Atrasos reiterados de la empresa proveedora de asistencia tecnica en la entregade sus productosAcusaciones de los dirigentes sabre el trabajo de la empresa proveedora deasistencia tecnicaProyectos mal formuladosDevolucian de proyectos

No obstante lo anterior, la coordinadora tecnicolocal, dona Patricia Aguilar Huenchuan. en el informe de supervision al proveedor deasistencia tecnica. por el periodo febrero a mayo de 2009, emitido el 15 de febrero de

\fri_

2010, recomienda el pago de la cuota, justificandola en que el proveedor de asistenciatecnica ha cumplido can lo establecido inicialmente en el acuerdo operativo, y que soloha tenido complicaciones en el cumplimiento de los tiempos.

32

o4.


Hit, CONTRALORIAS REGIONALES(

PrOrroga de contrato y garantia de fiel y oportuno cumplimiento

El 27 de agosto de 2010 se suscribi6 unamodificaci6n del contrato, prorrogandose este desde el 31 de agosto hasta el 31 dediciembre de 2010, la cual fue aprobada conjuntamente con el acto administrativo queautoriza el termino anticipado del contrato, es decir, la resoluciOn exenta N° 982, de 29de diciembre del mismo ano.

La Consultora mantiene vigente pOliza deseguro N° 01-20-068681, como garantia de fiel y oportuno cumplimiento de asobligaciones, tomada en la Compania de Seguros Magallanes S.A. por la suma de157 OF con vencimiento el 14 de febrero del ano en curso, situaci6n que no cumple loindicado en el punto 3.13 de las bases administrativas, toda vez que estas senalan quela vigencia de la garantia no debe ser inferior al periodo de duraciOn del contrato mástres meses.

Del mismo modo, la cl6usula septima delcontrato precisa que dentro de un plazo que no podia ser inferior a los 90 diasanteriores al vencimiento de la boleta de garantia bancaria, el consultor deberàrenovarla o reemplazarla por otra, por el mismo monto originalmente asegurado, y conuna vigencia no inferior a 60 dias posteriores a la fecha de vencimiento del contrato.

Finalmente. cabe indicar la inconsistencia entrelo senalado en las bases administrativas y lo establecido en el contrato respecto delperiodo garantizado, toda vez que, para las bases debi6 ser al 31 de marzo de 2011, entanto, para el contrato, el dia 1 de marzo del mismo ano.

Termino anticipado de contrato y solicitud de cobro de garantia

En el acta de la reunion tecnica del 22 dediciembre de 2009, la CorporaciOn Nacional de Desarrollo Indigena, por resoluciOnexenta N° 982, de 29 de diciembre de 2010, autoriz6 el têrmino anticipado del contratoque mantenia con la empresa Proveedora de Asistencia Tecnica Consultora SociedadCastro y Otra Ltda., pues segOn acredita el informe de fecha 15 de diciembre de 2010,evacuado por la coordinadora regional de Los Lagos, la Consultora no ha dadocumplimiento a los productos de asesoria, de asistencia têcnica y capacitaciones,procediendose al cobro de la garantia por el fiel y oportuno cumplimiento.

4.4 OrganizaciOn No Gubernamental de Desarrollo, CorporaciOn de DesarrolloVertientes, Mesa de PlanificaciOn San Juan, comuna de San Juan de La Costa

Mediante resoluciOn exenta N° 1523, de 11 dediciembre de 2007, la OrganizaciOn No Gubernamental de desarrollo, CorporaciOn deDesarrollo Vertientes, RUT 74.926.400-4, se adjudic6 la licitaciOn pUblica del Serviciode Apoyo para la FormulaciOn y EjecuciOn de Planes de Desarrollo Integral en laUnidad de PlanificaciOn JurisdicciOn MisiOn San Juan, comuna de San Juan de LaCosta.

Por resoluciOn exenta N° 242, de 25 de febrerode 2008, se aprobb el contrato de fecha 8 de febrero del mismo ano por la suma totalde $ 65.000.00, de las cuales $ 14.566.500, son para la etapa de formulaciOn del plande desarrollo integral y $ 50.433.500 para su etapa de ejecuciOn.

33

et.,‘



En el periodo en examen se realizaronpagos por $ 32.052.385. los cuales se ajustan al contrato y al acuerdo operativo

Sobre la materia se verific6 que el 18 deagosto de 2010 se suscribiO la modificaciOn de contrato, el cual considera aumento deplazo desde el 26 de agosto al 30 de enero del alio en curso, aumentandose de preciode $ 7.000.000. quedando el valor definitivo de la prestaciOn del servicio pactado en lasuma de $ 72.000.000.

Cabe precisar que en dicha oportunidad nose exigiO la renovaciOn de la garantia por el fiel y oportuno cumplimiento del contrato,segOn lo establece la clausula sêptima del citado acuerdo, en concordancia con elnumeral 3.13 de las bases administrativas que senala que el consultor se obliga arenovar la citada garantia cuantas veces sea necesario y por los plazos que indique elprograma, en la medida que el plazo de ejecuciOn del contrato se prorrogue porcualquier causa o motivo.

Posteriormente, por resoluciOn exentaN° 786, de 29 de noviembre de 2010, se regulariza el proceso de modificaciOn y sehace entrega de la pOliza de garantia N° 93664 de la aseguradora HDI Seguros, porun monto de 340 OF y una vigencia hasta el 30 de mayo de 2011.

4.5 OrganizaciOn No Gubernamental de Desarrollo. CorporaciOn de DesarrolloVertientes, Mesa de PlanificaciOn Local Puyehue

Por resoluciOn exenta N° 1377, de 31 dediciembre de 2009, se adjudic6 a la OrganizaciOn No Gubernamental de Desarrollo,Corporaci6n de Desarrollo Vertientes, la licitaciOn pUblica del Servicio de Apoyo parala FormulaciOn y EjecuciOn de Planes de Desarrollo Integral en Unidad dePlanificaciOn JurisdicciOn Puyehue, comuna de Puyehue.

Por resoluciOn exenta N° 324, de 20 demayo de 2010, se aprob6 el contrato de 8 de marzo de 2010 por la suma de $15.000.000 de los cuales $ 4.000.000 son para la etapa de formulaciOn del plan dedesarrollo integral y $ 11.000.000 para la etapa de ejecuciOn.

Sobre el particular, cabe sehalar que no setuvo a la vista el comprobante de egreso. la factura y la resoluciOn que ordena el pagopor $ 4.166.583 que, segOn los registros del SIGFE, se materializO mediante elcheque N° 814, de 10 de agosto de 2010, cobrado el dia 12 de agosto del mismo ario,documentos que no fueron entregados a esta Contraloria General durante la auditoria.

4.6 Sociedad de PrestaciOn de Servicios y Asesorias Sociales Ltda., Mesa dePlanificaciOn Local de Quilacahuin, comuna de San Pablo

Mediante resoluciOn exenta N' 1521, de 11de diciembre de 2007. se adjudic6 a la Sociedad de PrestaciOn de Servicios yAsesorias Sociales Ltda.. Consultora Alerce Ltda., la licitaciOn pUblica del Servicio deApoyo para la FormulaciOn y EjecuciOn de Planes de Desarrollo Integral en Unidad dePlanificaciOn JurisdicciOn Quilacahuin, comuna de San Pablo.

Por resoluciOn exenta N° 1822, de 31 dediciembre de 2007, se aprob6 el contrato de 28 de diciembre del citado ario, por lasuma de $ 56.200.000. de as cuales $ 12.594.420 corresponden a la etapa deformulaciOn del plan de desarrollo integral y $ 43.605.580 para la fase de ejecuci6n.

34



Del examen documental se constatO unainconsistencia entre las bases administrativas. el contrato y el acuerdo operativo delano 2008. En efecto, el punto 3.15 letra b) de las bases de licitaciOn pOblica senalanque la etapa de ejecuciOn del Plan de Desarrollo Integral se pagarb en 8 cuotas, araz6n de una por cada informe trimestral aprobado y el valor de cada cuota seradeterminado al suscribirse el acuerdo operativo correspondiente.

En tanto, el contrato de prestaciOn deservicios celebrado con fecha 28 de diciembre de 2007, establece en la clausulasexta, que la etapa de ejecuciOn de dicho plan, PDI, se pagara en 9 cuotas, cadainforme trimestral aprobado por la contraparte tbcnica (Coordinador Regional de laUnidad Ejecutora Regional) y el valor de cada cuota sera determinado al suscribirse elacuerdo operativo del periodo correspondiente. Por su parte, el acuerdo operativo delano 2008, aprobado por informe têcnico suscrito por don Ephraim AlarcOn Garrido.Coordinador del Programa, con fecha 16 de diciembre de 2008. senala que la etapade ejecuciOn se pagara en 7 cuotas.

4.7 Centro Intercultural para el Desarrollo Sustentable KOme Felen Ltda., Mesa dePlanificaciOn Local Calafquen, comuna de Panguipulli

Mediante resoluciOn exenta N° 1744, de 20de diciembre de 2007, se adjudic6 al Centro Intercultural para el desarrollo sustentableKOme Felen Ltda., RUT 76.736.690-6, la licitaciOn pUblica del Servicio de Apoyo parala FormulaciOn y Ejecuci6n de Planes de Desarrollo Integral en la Unidad dePlanificaciOn JurisdicciOn Calafquen, comuna de Panguipulli.

Luego, por resoluciOn exenta N° 1782, de 26de diciembre del ano precitado, se aprob6 el contrato con la citada empresa por lasuma de $ 44.500.000, de los cuales $ 9.972.450 son para la etapa de formulaciOn delplan de desarrollo integral y $ 34.527.550 para la fase de ejecuciOn.

Del examen documental se comprobaron lassiguientes observaciones:

a. Monto y cantidad de cuotas para el pago de la consultoria

Al igual que en los hechos descritosanteriormente, se constatO una inconsistencia entre las bases administrativas, elcontrato y el acuerdo operativo del ano 2009. El punto 3.15 letra b) de las bases delicitaciOn pUblica senala que la etapa de ejecuci6n del Plan de Desarrollo Integral sepagarb en 8 cuotas. una por cada informe trimestral aprobado y el valor de cada cuotasera determinada al suscribirse el acuerdo operativo correspondiente.

En tanto, el contrato de prestaciOn deservicios celebrado con fecha 26 de diciembre de 2007 establece en la clausula sexta,que la etapa de ejecucion del Plan de Desarrollo Integral, PDI, se pagara en nuevecuotas, una por cada informe trimestral aprobado por la contraparte tecnica y el valorde cada cuota sera determinado al suscribirse el acuerdo operativo del periodic,correspondiente. Por su parte, el acuerdo operativo del ano 2009. aprobado porinforme tecnico suscrito por el Coordinador del Programa CONADI-Origenes,establece que el monto de $ 34.527.550 correspondiente a la etapa de ejecuciOn sepagara en 5 cuotas.

35



b. Sobre la garantia de fiel y oportuno cumplimiento

Las bases administrativas en su punto 3.13indican que la pOliza de garantia de fiel y oportuno cumplimiento debe tener unavigencia no inferior al periodo de duraciOn del contrato mas tres meses. Por su parte. laclbusula septima del contrato senala que dentro de un plaza que no podra ser inferior alos 90 dias anteriores al vencimiento de la boleta de garantia bancaria, el consultordebera renovarla o reemplazarla par otra, par el mismo monto originalmente asegurado.y con una vigencia no inferior a 60 dias posteriores a la fecha de vencimiento delcontrato.

Ahora bien, se constatO que la primera garantiade fiel y oportuno cumplimiento entregada par la Consultora fue la pOliza N° 71114 de lacompania ISE Chile Campania de Seguros Generales S.A., con vigencia desde 26 dediciembre de 2007 al 26 de diciembre de 2008. par un monto asegurado de$ 4.450.000. Posteriormente, la empresa present6 la pOliza N° 79403 de la companiaHDI Seguros S.A. con vigencia desde el 29 de enero al 26 de diciembre de 2009, par unmonto asegurado de $ 4.450.000.

De lo anterior, se advierte, en primer tèrmino,una inconsistencia entre lo sefialado en las bases administrativas y lo establecido en elcontrato y, en segundo lugar, el incumplimiento del periodo garantizado, toda vez queeste debi6 ser al 26 de marzo de 2010 de acuerdo a las bases administrativas 6 al 26de febrero de 2010, de acuerdo al contrato, toda vez que la vigencia del contrato erahasta el 26 de diciembre de 2009.

Adicionalmente, desde el 26 de diciembre de2008, fecha de vencimiento de la primera pOliza, al dia 29 de enero de 2009, fecha deentrada en vigencia de la segunda pOliza, el contrato de prestaci6n de servicios nocanto can la garantia de fiel y oportuno cumplimiento.

Por otra parte, el 3 de diciembre de 2009, elcodirector del Centro Intercultural para el desarrollo sustentable KOme Felen Ltda., donJaime Soto Navarro. solicitO prOrroga del contrato, la que fue concedida, firmándose el7 de diciembre de 2009 dicha modificaciOn, cuya fecha de termino se fijO para el 31 deagosto de 2010. Ademas, se incrementO el contrato en $ 6.900.000, con lo que el montodefinitivo alcanzO la suma de $ 51.400.000.

Al respecto, la consultora hizo entrega de lapOliza de seguro N° 91293 tomada en la compania HDI Seguros S.A., con vigenciadesde el 30 de junio de 2010 al 28 de febrero del ano en curso, par 222 UF,equivalente a $ 4.706.880, de acuerdo al valor de la unidad de fomento al 30 de juniodel mismo ano, manta que es inferior a la establecida en el punto 3.13 de las basesadministrativas, en concordancia con la clausula sêptima del contrato, que senalan queesta garantia tiene que ser el equivalente al 10% del precio del servicio adjudicado, estoes, $ 5.140.000.

Del mismo modo, se advierte que desde el 26de diciembre de 2009 al 30 de junio de 2010. no existi6 garantia par el servicio prestadopar la Consultora.

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4.8 Mesa de PlanificaciOn Local de Choswenco, comuna de Panguipulli

Mediante resoluciOn exenta N° 1695, de 18 dediciembre de 2007, se adjudic6 al Centro Intercultural para el Desarrollo SustentableKOme Felen Ltda., RUT 76.736.690-6, la licitaciOn pbblica del servicio de apoyo para laformulaciOn y ejecucion de planes de desarrollo integral en la Unidad de PlanificaciOnJurisdicci6n Choswenco, comuna de Panguipulli.

Por resoluciOn exenta N° 1781, de 26 dediciembre de 2007, se aprobO el contrato con la citada empresa por un monto de$ 22.602.000, de los cuales $ 5.065.108 son para la etapa de formulaciOn del Plan deDesarrollo Integral y $ 17.536.892 para la etapa de ejecucion.

Con fecha 15 de diciembre de 2008, el Directordel Centro Intercultural para el Desarrollo Sustentable KOme Felen Ltda., senor JaimeSoto Navarro, solicitO un aumento del 20% del valor adjudicado, firmandose la prOrrogay modificaci6n del contrato el dia 21 de julio de 2009, es decir nueve meses despues,aumentado el valor del contrato a $ 26.065.108, monto distribuido en $ 5.065.108, parala etapa de formulaciOn del Plan de Desarrollo Integral y $ 21.000.000, para la ejecucionde 6ste, la que fue aprobada por la resoluciOn exenta N° 1027, de 14 de septiembre de2009.

Del examen documental se verificaron lassiguientes observaciones:

Monto y cantidad de cuotas para el pago de la consultoria

Nuevamente, se constatO una inconsistenciaentre las bases administrativas, el contrato y el acuerdo operativo del ano 2008.

En efecto, el punto 3.15 letra b de las bases delicitaciOn pUblica senala que la etapa de ejecucion del Plan de Desarrollo Integral sepagara en 8 cuotas, por cada informe trimestral aprobado y el valor de cada cuota seradeterminado al suscribirse el acuerdo operativo correspondiente.

En tanto, el contrato de prestaciOn de servicioscelebrado el 26 de diciembre de 2007 establece en la clâusula sexta. que la etapa deejecucion del Plan de Desarrollo Integral, PDI, se pagarb en nueve cuotas, una porcada informe trimestral aprobado por la contraparte tecnica y el valor de cada cuotasera determinado al suscribirse el acuerdo operativo del periodo correspondiente. Porsu parte, el acuerdo operativo de 2008, aprobado por informe têcnico suscrito por elcoordinador del programa, senala que el monto de $ 21.000.000 correspondiente a laetapa de ejecucion se pagarà en 4 cuotas, advirti6ndose, una inconsistencia entre estosdocumentos, por cuanto la sumatoria de las cuatro cuotas asciende a $ 18.900.000,generàndose una diferencia de $ 2.100.000 con el monto aprobado segOn contrato.

Sobre la garantia de fiel y oportuno cumplimiento

La pOliza de garantia de fiel y oportunocumplimiento N° 163383 de la compania ISE Chile Campania de Seguros GeneralesS.A., con vigencia hasta el 26 de diciembre de 2008, por un monto asegurado de$ 2.260.200, no se tuvo a la vista por cuanto no se encontraba en la carpeta de lamencionada Mesa de PlanificaciOn Local.

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Cabe agregar, que al momento de suscribirsela modificaciOn del contrato de prestaciOn de servicios el dia 21 de julio de 2009, no seexigiO una pOliza de garantia de fiel cumplimiento por el mayor monto del contrato, locual aconteciO reciên el dia 21 de diciembre del mismo ano, entregando la Consultora lapOliza N°87202 de de la compania HDI Seguros S.A. can vigencia desde el 21 dediciembre de 2009 al 30 de junio de 2010, por un monto de $ 2.606.511.

Luego, se constatO que el 15 de febrero delano en curse, el Codirector del Centro Intercultural para el Desarrollo Sustentable '<LimeFelen Ltda., don Jaime Soto Navarro, solicitO prOrroga del contrato desde el 26 de abrilde 2010 hasta el 31 de marzo de 2011, la que fue otorgada con fecha 22 de febrero delmismo ano, haciendo entrega la citada Sociedad de la pOliza de garantia de fiel yoportuno cumplimiento N° 95114, de la compania HDI Seguros S.A., con vigenciadesde el 21 de febrero al 21 de junio de 2011 por un monto de S 2.606.511. lo queinfringe lo establecido en el punto 3.13 de las bases administrativas, toda vez que lavigencia de 6stas no debe ser inferior al periodo de duraci6n del contrato mäs tresmeses, esto es al 30 de junio de 2011.

c. Modificaciones de las etapas

En la modificaciOn de contrato suscrita el 21 dejulio de 2009, se cambiO tambiên la clausula tercera, referida a la distribuci6n de mesespor etapas, tanto en la de formulaciOn come en la de ejecucion del Plan de DesarrolloIntegral, constatandose que se aument6 el precio de la ejecucion del referido plan en$ 3.463.108; sin embargo, se disminuy6 en 8 meses el periodo de ejecucion. Ademas,la modificaciOn fue realizada con posterioridad al plazo estipulado en el contrato originalpara la formulaciOn del citado plan, etapa que fue aumentada en 5 meses,contraviniendo lo indicado en el punto 2.12 de las bases administrativas.

4.9 Mesa de PlanificaciOn Local de Liquine, comuna de Panguipulli

Mediante resolucian exenta N° 1745, de 20 dediciembre de 2007, se adjudic6 al Centro Intercultural para el Desarrollo SustentableKUme Felen Ltda., RUT 76.736.690-6, la licitaciOn pUblica del Servicio de Apoyo para laFormulaciOn y EjecuciOn de Planes de Desarrollo Integral en la Unidad de PlanificaciOnJurisdicciOn Liquine, comuna de Panguipulli.

Por resoluciOn exenta N° 1779 de 26 dediciembre del precitado ano, se aprob6 el acuerdo con la citada empresa por la sumatotal de $ 37.500.000, de los cuales $ 8.403.750 corresponden a la etapa deformulaciOn del Plan de Desarrollo Integral y $ 29.096.250 para la fase de ejecucion.

Del examen documental se verificaron lassiguientes observaciones:

a. Monto y cantidad de cuotas para el pago de la consultoria

Se constatO una inconsistencia entre las basesadministrativas, el contrato y el acuerdo operative de los anos 2008 y 2009.

En efecto, el punto 3.15 letra b) de las bases\ de licitaciOn pUblica senalan que la etapa de ejecucion del Plan de Desarrollo Integral

fr ,se pagarb en 8 cuotas, una por cada informe trimestral aprobado y el valor de cadacuota sera determinado al suscribirse el acuerdo operative correspondiente.

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..4611AL



En tanto, el contrato de prestaciOn deservicios celebrado con fecha 26 de diciembre de 2007 establece en la clausula sexta,que la etapa de ejecucion del Plan de Desarrollo Integral, PDI, se pagara en nuevecuotas, una por cada informe trimestral aprobado por la contraparte tecnica y el valorde cada cuota sera determinado al suscribirse el acuerdo operativo del periodocorrespondiente. Por su parte, los acuerdos operativos de 26 de septiembre de 2008 y30 de agosto de 2009 aprobados por informe tecnico suscrito por el Coordinador delPrograma CONADI-Origenes, senala que el monto de $ 34.900.000 correspondiente ala etapa de ejecuciOn se pagarb en 7 cuotas.

El cronograma de pagos establecido en elacuerdo operativo aprobado entre la Mesa de PlanificaciOn, la Consultora y elPrograma Origenes del 26 de septiembre de 2008 es el siguiente:

NUMERO DE MONTO PORCENTAJE FECHA DE PAGOCUOTA $

1 13.960.000 40 Diciembre 20082 6.980.000 20 Marzo 20093 5.235.000 15 Junio 20094 5.235.000 15 Septiembre 2009

TOTAL 31.410.000

El cronograma de pagos establecido en elacuerdo operativo de 30 de agosto de 2009 tiene el siguiente desglose:

NUMERO DECUOTA

MONTO$

PORCENTAJE FECHA DE PAGO%

1 2.094.000 60 Diciembre 20092 698.000 20 Marzo 20103 698.000 20 Junio 2009

TOTAL 3.490.000

Por otra parte, se determin6 que con data 11de diciembre de 2008, el Director del Centro Intercultural para el DesarrolloSustentable KOme Felen Ltda., don Jaime Soto Navarro, solicit6 un aumento en un20% del valor adjudicado, para a la etapa de ejecuciOn del Plan de Desarrollo Integral,establecida en la clausula sexta del contrato de prestaciOn de servicios. modificaciOnque fue suscrita con fecha 21 de julio de 2009, es decir. siete meses despues,aumentado el valor del contrato a $ 43.303.750, distribuido en $ 8.403.750 para laetapa de formulaciOn del Plan de Desarrollo Integral y en $ 34.900.000 para laejecuciOn de este, la que fue aprobada por la resoluciOn exenta N° 1028 de 14 deseptiembre de 2009.

b. Contrato, pr6rroga de contrato y garantias de fiel y oportuno cumplimiento

La garantia de fiel y oportuno cumplimientopresentada para caucionar el contrato de prestaciOn de servicios suscrito con fecha 26de diciembre de 2007, segtim lo exige la clausula septima, fue otorgada mediantepOliza N° 71118. de la compania ISE Chile Compania de Seguros Generales S.A.. con

k

l. vigencia desde el 26 de diciembre de 2007 hasta el 26 de diciembre de 2008, por unmonto asegurado de $ 3.750.000.

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Sin embargo, se determin6 que, al momentode suscribir la modificaciOn al contrato, con fecha 21 de julio de 2009, la citadaSociedad no presentb una pOliza de garantia de fiel cumplimiento per el mayor montoasegurado, lo que fue corregido recien el 21 de diciembre del mismo ano, es decircinco meses despues. mediante la entrega de la pOliza N°87201 de la compania HDISeguros S.A., con vigencia desde el 21 de diciembre de 2009 al 31 de agosto de2010, per un monto asegurado de $ 4.303.375.

Cabe agregar que, con fecha 25 de diciembrede 2009, se prorrogb el contrato hasta el 26 de junio de 2010, sin que se haya dictadola resoluciOn exenta que aprobara dicha ampliaciOn.

Por ultimo, con fecha 22 de febrero de 2011se °tory) una nueva prOrroga hasta el 31 de marzo de 2011, haciendo entrega laconsultora de la pOliza de garantia de fiel y oportuno cumplimiento N° 92187, de lacompania HDI Seguros S.A.. con vigencia desde el 31 de agosto de 2010 al 31 deagosto del ano en curse, per un monto de $ 4.330.000, situaci6n que infringe loestablecido en punto 3.13 de las bases administrativas, toda vez que la vigencia deesta no debe ser inferior al periodo de duraci6n del contrato mas tres meses.

Del mismo modo, se vulner6 lo senalado enla cläusula septima del acuerdo que establece que dentro de un plazo que no podiaser inferior a los 90 dias anteriores al vencimiento de la boleta de garantia bancaria,debe renovarse o reemplazarse per otra, con una vigencia no inferior a 60 diasposteriores a la fecha de vencimiento del contrato.

De lo anterior, cabe advertir, en primertermino, una inconsistencia entre lo senalado en las bases administrativas y loestipulado en el respectivo contrato respecto de la garantia de fiel y oportunocumplimiento; y, en segundo lugan el incumplimiento del periodo garantizado, todavez que la pOliza de garantia de fiel y oportuno cumplimiento N° 71118. debi6 tenervigencia hasta el 26 de marzo de 2010, segOn las bases, ó bien hasta el 26 de febrerodel mismo ano, conforme lo establecido en el contrato de prestaciOn de servicios.

c. Modificaciones de plazos y etapas

En la modificaciOn de contrato suscrita el dia21 de julio de 2009, se cambib la clbusula tercera, referida a la distribuci g n de mesesper etapas, tanto en la formulaciOn come en la ejecuci6n del Plan de DesarrolloIntegral, constatandose que se aument6 el precio de la ejecuciOn del referido plan en$3.463.108; sin embargo, se disminuy6 en 8 meses el periodo de ejecucion. Ademas,la modificaci6n fue realizada con posterioridad al plazo estipulado en el contratooriginal para la formulaciOn del citado plan, etapa que fue aumentada en 5 meses,contraviniendo lo indicado en el punto 2.12 de las bases administrativas.

5. CONSULTORIAS EN LA REGION DE ARICA Y PARINACOTA

Se procediO a revisar el egreso contable IDN°120257, per concepto de pago de la factura N° 367, de 27 de julio de 2010. delproveedor Ingenieros Consultores Proyecto Norte Ltda., IC Pronorte Ltda.,correspondiente a la tercera cuota de la formulaciOn del Servicio de Apoyo para laFormulaciOn y EjecuciOn de PDI en la Unidad de PlanificaciOn Linea- Carretera, regi6nde Arica y Parinacota, Programa Origenes. Segunda Fase.

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CONTRALORIA GENERAL DE LA REPCJBLICADIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA


Al respecto. cabe serial& que el 30 de junio de2010 fue entregado el segundo informe trimestral de la Consultora IC Pronorte Ltda., alsenor Patricio Mamani Corvacho, ex Coordinador Regional de la Unidad EjecutoraRegional, UER, Arica y Parinacota, siendo aprobado con fecha 28 de septiembre delmismo ano. por dona Catherine Didier Apas, en calidad de Encargada de Evaluacian ySeguimiento y como contraparte tecnica.

En el mencionado informe se establece elcumplimiento de un 48% de las actividades contempladas en el acuerdo operativo, noobstante que ese documento exige un minimo del 50% de avance de la ejecucian yrendicibn de los proyectos, o bien el detalle de cierre de a lo menos 13 proyectos de lacartera total, lo que no ocurrib en la especie, por la interrupcian de los trabajos deasesoria tecnica a partir del 7 de mayo de 2010, segün consta en la carta N° 27/2010,dirigida por la PAT al Programa Origenes.

De igual forma, se verificb que la asesoriatecnica entregada a los proyectos Instalacian de Sistemas Fotovoltaicos para lascomunidades de Angela Blas Piasalla y Karakarane; Construccian Sede Social para laComunidad Indigena de Karakarane Villa Industrial, Mejoramiento y Equipamiento de laSede Social de la Comunidad Indigena Aymara de Guacollo, Construccian Sede Socialpara la Comunidad indigena de Colpitas, Sector Cotapalca, y Construccibn de AlbergueComunitario de Pakokagua, todas de la comuna de General Lagos, por la citadaprestadora de asistencia tecnica. no supera el 10% de cumplimiento.

Lo anterior fue ratificado en el informe deavance presentado por la Consultora a la Unidad de Coordinacibn Regional delprograma, en el que reconoce un atraso en el avance de las obras de los proyectos defortalecimiento. No obstante, dicha unidad como contraparte tecnica. aprobb y declarbel cumplimiento del producto, en los ter-minas tecnicos, plazos estipulados yampliaciones otorgadas, segOn bases de licitacian, contrato, adendum y plan de trabajoincluido en el convenio, pero infringiendo los plazos establecidos en el acuerdooperativo validado por la Mesa de Planificacian Local.

De la misma manera, se procedib a revisar elID N° 122421, por concepto de pago de la factura N° 283, de fecha 13 de noviembre de2008. del proveedor Ingenieros Consultores Proyecto Norte Ltda., IC Pronorte Ltda."correspondiente a la segunda cuota de consultoria Servicio de Apoyo para laFormulacian y Ejecucibn de PDI en la Unidad de Planificacian Camarones, regibn deArica y Parinacota, Programa Origenes, Segunda Fase, comprobandose que el 10 dediciembre de 2008, la prestadora de asistencia tecnica entregb el producto diagnosticoparticipativo, el cual fue aprobado por la contraparte tecnica representada por donRicardo Vicencio Figueroa, en calidad de encargado de Desarrollo Econbmico de laUER regibn de Arica y Parinacota, el 15 de diciembre de ese ano, fundamentando suaprobacibn en el informe de participacibn de las comunidades en el proceso deformulacian del diagnostico participativo, evacuado por el Coordinador Tecnico Local ,Luis Ayavire Ticuna.

Al respecto, cabe precisar que existiendo cincoampliaciones de plazo solicitadas por la PAT y aprobadas por la UER region de Arica yParinacota. la aprobacibn de este producto ocurrib 7 meses despues de ser entregadoel dia 8 de mayo de 2008.

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CONTRALORIAS REGIONALEStt.

Se comprobb que dicha Consultora no presto alas comunidades que conforman la MPL de Camarones, los Servicios de Apoyo para laFormulaciOn y Ejecucibn del Plan de Desarrollo Integral, PDI. SituaciOn que fuereconocida por MPL en su carta N° 27/2010, de 7 de mayo de 2010, dirigida por surepresentante legal, don Trek Ocaria Medina, al Coordinador de la UER del ProgramaOrigenes.

Sobre el particular, el aludido representante,expuso que debido a los altos costos que implicaba mantener su equipo de trabajooperando en terreno, y a la existencia de facturas impagas por parte del ProgramaOrigenes, desde el mes de noviembre de 2008, debib suspender sus actividades.

Agrega que debido al incumplimiento de pagopor parte del programa, Ileva casi 1 ano sin emitir nuevas facturas, evitando de esaforma incurrir en el pago de impuestos sin la contraparte de ingresos.

Finalmente, el 11 de agosto de 2010 elrepresentante de la citada empresa mediante carta N° 58, dirigida al Coordinador de laUER de Origenes, informb que se retomaràn las actividades pendientes y serecalendarizarán las que necesiten una nueva reprogramaciOn. insistiendo en el hechoque a pesar de todo, siguib ofreciendo ayuda y apoyo a las comunidades querequirieron de su servicio.

Por otra parte. el 27 de octubre del 2010, laAdministradora Financiera del Programa Origenes. region de Arica y Parinacota, ratificbque durante el periodo comprendido entre los meses de enero a junio del mismo ano, elprograma no efectub pagos a los proveedores de asistencia têcnica.

En consecuencia los antecedentes reunidoshan permitido comprobar. que la PAT IC Pronorte Ltda., no entreg6 la asistencia têcnicacomprometida para el MPL de Camarones, con la regularidad, en las fechas ypresentando los informes que el contrato de prestacibn de servicios le exigia.

Sobre el particular corresponde que elprograma a traves de la UER Arica y Parinacota, en su calidad de contraparte têcnicadisponga las medidas de control y evaluaciOn que permitan conocer el grado efectivo decumplimiento de las obligaciones contratadas con dicha empresa, considerando que elcontrato firmado entre las partes estipula claramente las condiciones en las cualesdebian ser entregados los servicios contratados y conocidos a cabalidad por ambaspartes.

Con todo, habi6ndose acreditado y reconocido,tanto por la empresa consultora como por el programa, la inexistencia y entregainoportuna de as productos comprometidos en la clàusula tercera del contrato,incumplimientos que han puesto en riesgo la elaboraciOn y ejecuciOn del Plan DeDesarrollo Integral para las MPL de Camarones y del sector Linea-Carretera,corresponde que la CONADI y la UER del Programa Origenes, evalUe la aplicaciOn delas multas contempladas en su clãusula novena, equivalente al 0,5% por cada dia hábil

\\c) de atraso, sin perjuicio de su facultad para poner têrmino anticipado al contrato por,k causas imp utables al Consultor, haciendo efectiva la corres ondiente garantia por sufiel cumplimiento.

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III. UTILIZACION DE FONDOS DEL PROGRAMA ORIGENES

1. DENUNCIA POR EVENTUALES IRREGULARIDADES

La Contraloria Regional de Los Rios acredit6que las comunidades indigenas Chiguau Chico, Manuel Marifilo, Los Pellines yBonifacio, por intermedio del Director Regional de CONADI, presentaron ante la FiscaliaLocal de Valdivia. una denuncia en contra del senor Luis Alberto Branas Sandoval.quien se desempen6 como Encargado Provincial de Valdivia. del Programa Origenes.hasta el 31 de diciembre de 2010. por eventuales irregularidades y desvios de fondosdel programa transferidos a dichas comunidades, cuyo detalle se muestra en la tablasiguiente:

Denuncias por eventuales irregularidades sobre fondos del Programa Origenes.

COMUNIDAD AFECTADA MONTOS

Chiguao Chico 300.000Manuel Marifilo 18 634 445Los Pellines 4 000.000Bonifacio 2.950.000

TOTAL 25.884.445

Del anblisis y estudio de los antecedentesentregados por el programa, se determinO que las denuncias senalan que el exfuncionario aludido. les habria solicitado a las comunidades retirar fondos de suscuentas de ahorro. con los argumentos que se indican a continuaciOn:

La Comunidad Chiguao Chico manifiestaque el senor Branas Sandoval les habia requerido la suma de $ 300.000 del proyectoFortalecimiento a Mesa PlanificaciOn Local Mafil, argumentando que dichos recursos seutilizarian para financiar parte de los costos de la Expo Cultura Mapuche del ano 2009,comprometiêndose a rendir ese dinero al Programa Origenes, lo que a marzo del anoen curso, fecha de la visita, no habia ocurrido.

La Comunidad Manuel Marifilo de la MPLde Conaripe, Panguipulli, senalO que el senor Branas Sandoval les habia requerido lasuma de $ 18.634.445 del proyecto Ruka Intercultural y Galeria de MuestrasArtesanales, argumentando que dichos recursos se utilizarian para dar un anticipo a laempresa constructora de la Ruka Intercultural, lo que a la fecha de la visita no habiasido rendido.

c) Los representantes de la ComunidadLos Pellines senalaron que del proyecto Sala Multitaller fueron retirados $ 4.000.000 dela cuenta de ahorro y entregados al senor Branas Sandoval. debido a que, segOnexpresan, el senor Ephraim AlarcOn Garrido, ex Coordinador del Programa Origeneshabia requerido los dineros para ser depositados en el marco de un convenio suscritoentre la comunidad y el Servicio de Vivienda y Urbanismo, SERVIU, de Los Rios,recursos que a la fecha de la visita no habian sido entregados a dicha Entidad PUblica.

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d) La Comunidad Bonifacio inform6 quedel proyecto CapacitaciOn Integral para el Fortalecimiento de Lideres. por $ 2.350.000y del proyecto apoyo a la MPL Lafkenche Valdivia, por $ 1.800.000. su Presidentadona Bernardita Maldonado Quinan. habia entregado al senor Branas Sandoval lasuma de $ 2.350.000. para dar cumplimiento al primer convenio y entregar $ 600.000para ser transferidos a la Comunidad de Huiro, comprometiendose el ex funcionario arendir los recursos al Programa Origenes.

No obstante lo expresado, todos los fondosaludidos, que corresponden a convenios financiados con recursos del ProgramaOrigenes, se encuentran pendientes de rendiciOn a marzo de 2010.

Al respecto. esta Contraloria General seconstituy6 en las comunidades indigenas de Los Pellines y Bonifacio. con la finalidadde recabar mayores antecedentes sobre los hechos denunciados por los beneficiariosya mencionados, de cuyas visitas se desprenden las siguientes situaciones:

Don Orlando Avila Millahual. Tesorero.de la Comunidad Indigena Los Pellines manifesto que fueron beneficiados con lasuma de $ 7.000.000, recibiendo S 4.700.000, el 26 de agosto de 2009, de los cualesefectuaron retiros parciales en el mismo mes, totalizando $ 4.800.000, cifra queincluye fondos aportados por la comunidad y que fueron entregados en efectivo alsenor Luis Branas Sandoval y a don Ephraim AlarcOn Garrido. Encargado Provincialde Valdivia y Coordinador. ambos del Programa Origenes. respectivamente, para serdepositados en el SERVIU de Los Rios. en el marco del un convenio suscrito entredicha Comunidad y la referida Entidad PUblica. Ademas se entregaron $ 600.000.correspondientes a otro proyecto adjudicado por la Comunidad, para financiar unacapacitaciOn que ellos iban a realizar, no obstante, a la fecha de la visita inspectivaesta no se habia materializado.

Se entrevistO a dona BernarditaMaldonado Quinan, Presidenta de la Comunidad Indigena Bonifacio, quien manifest6que su comunidad fue beneficiada con la suma de $ 2.350.000. para ejecutar elconvenio CapacitaciOn de Lideres; sin embargo, en el mes de diciembre de 2010, elsenor Branas Sandoval le solicitO retirar de la cuenta de ahorro de la Comunidad unmonto de S 2.350.000, suma que ella personalmente le entregO al ex funcionario delPrograma Origenes, sin registrar en ningOn documento esta operaciOn.

Agrega, que tambien le facilit6 $ 600.000.dinero que correspondia a fondos de otro convenio de la Comunidad de Bonifacio.

Ademas. indica que los dineros se encuentranpendientes de rendici6n, debido a que el senor Branas Sandoval no les ha hechodevoluciOn de los fondos.

Cabe informar que la Comunidad IndigenaBonifacio, del sector Curinanco, de la comuna de Valdivia, fue beneficiada en el marcodel convenio de ejecucion iniciativa identidad cultural denominado Ruka suscrito conel Programa Origenes, con la suma de $ 8.500.000. para la construcciOn de una salamultiuso modelo aliwen de 60 m 2 , e implementaciOn de punto de encuentro de lacomunidad que facilite el funcionamiento y desarrollo de las diversas actividadessociales y culturales que realiza la comunidad.

De la revision documental se constatO que laComunidad no acreditO que el proveedor adjudicado Sociedad Constructora Gonzalezy Gonzalez Limitada, haya sido elegido sobre la base de cotizaciones, segOnprescribe la clausula tercera del convenio en comento.

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041.RAI,



Asimismo, la superficie construida es de45 m 2 , la cual es menor a lo establecido en el acuerdo suscrito, segtim consta enfactura N° 15, de 1 junio de 2010, emitida por la Sociedad por la suma de $ 7.000.000.

De la inspecciOn en terreno, se determinO quela construcciOn de la sala multiuso, con un diseno rectangular, con dimensiones8.90 mts. de largo y 4,8 de ancho, totaliza una superficie de 42.72 m 2 : no obstante elconvenio establece una sala multiuso de una superficie de 60 m 2 y la factura senala45 m2

Al respecto, se verificO que en carta de 15 deabril de 2010, la aludida Presidenta de la comunidad beneficiada. dirigida a donEprhaim AlarcOn, expone las razones que motivaron a la comunidad a construir unasala de menores dimensiones, la que fundaments en el aumento del precio de losmateriales de construcciOn aproximadamente en un 30%.

Asimismo, senala que come se optO por esaalternativa. la infraestructura no fue equipada, come establecia el convenio.

A continuaciOn dona Bernardita MaldonadoQuinan, en declaraciOn prestada en forma voluntaria a funcionarios de la ContraloriaRegional de Los Rios durante el proceso de revision, expresa que el proveedor fueseleccionado por don Luis Branas Sandoval. ex funcionario del Programa Origenes y.ademas. senala que el proveedor habia manifestado que los recursos solocontemplaban la construcciOn de la Ruka, sin considerar implementos.

Finalmente, la Presidenta precitada manifiestaque habia solicitado al senor Branas Sandoval, la opci6n de que la construcciOn larealizaran los mismos integrantes de la comunidad; no obstante, el funcionarioaludido, se negO a esa posibilidad. argumentando que la Comunidad carecia de ladocumentaciOn vblida para respaldar los gastos, producto de aquello, el senor Branasles presentO a la Sociedad Constructora Gonzalez y Gonzalez Ltda.

IV. GASTOS DE CONADI, NIVEL CENTRAL

1. SERVICIOS BASICOS

1.1. Servicio de mantenci6n de hardware, administraciOn de red e instalaciOn depuntos de la coordinaciOn nacional del Programa Origenes

De acuerdo con la resoluciOn exenta N° 295,de 10 de diciembre 2007, se adjudica el servicio al proveedor Carlos GonzalezAsesorias Computacionales y Desarrollo de Sistemas E.I.R.L, el cual contempla unmonto de $ 3.570.000, por 6 meses comprendidos entre enero y junio de 2008.

A traves de dicha resoluciOn se aprobO eltexto definitivo del contrato, el cual establece que el periodo de entrega del servicio seprorrogara automaticamente por periodos iguales. sin contemplar que el proceso decontrataci6n fue realizado bajo la modalidad de trato directo, menor a 100 UTM, segOnconsta en registro del Sistema de Compras y Contratacibn PUblica, bajo elID 805-42-0007, lo que no se ajusta a lo senalado en el articulo 11 del decreto250, de 2004. del Ministerio de Hacienda, reglamento de la ley N° 19.886, de Basessobre Contratos Administrativos de Suministro y PrestaciOn de Servicios, el cual

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establece que cada Entidad sera responsable de estimar el posible monto de lascontrataciones, con el objeto de determinar el mecanismo de contrataciOn quecorrespond a.

En efecto, se constatO que el monto rendidoal programa durante los arms 2008, 2009 y 2010 alcanz6 un monto de $ 24.148.698.superior al limite de las 100 UTM.

De igual forma, se detectO que de losS 24.148.698. solo se encuentra informado en el Sistema de Compras y ContrataciOnPUblica un monto de $ 7.735.000, lo que contraviene lo establecido en el articulo57 letra d) numeral 4 de la citada ley N°19.886, el cual establece la informaciOnminima que debe remitirse a dicho sistema de informaciOn, entre otras. la totalidad delas brdenes de compra asociadas al contrato.

1.2 Servicio de radiotaxi Transportes Araucaria Ltda.

En factura N° 14588, emitida por un monto de$ 281.160. correspondiente a orden de compra ID N° 765-199-CM10, se detecta lafalta de comprobantes de traslado N' 142.287 y 144.744, por un total de $ 13.885.

En la nOmina enviada por el proveedor seindica que los servicios de los vales faltantes corresponden a Jose Vargas. el cual noes funcionario de CONADI y tampoco se encuentra contratado con cargo al ProgramaOrigenes.

En factura N° 14691 se presenta la misma

situaciOn. siendo cuatro los comprobantes faltantes, por $ 49.200, emitidos portraslados de la persona anteriormente indicada.

Al respecto, se solicitaron mayores

antecedentes a la administraciOn del Programa Origenes. sin embargo, no seentregaron los respaldos correspondientes.

1.3 Servicio de carga ce combustible Petrobras Chile DistribuciOn Ltda.

Se detectO en cada una de las facturasemitidas por el proveedor, la falta de sus correspondientes guias de despacho.Ademas, existen facturas que se encuentran solo en fotocopias, cuyo monto asciendea $ 3.652.195, lo cual no se ajusta a lo establecido en la resoluciOn N° 759, de 2003.de esta Contraloria General y en el articulo 55 del citado decreto ley N°1.263, de1975.

El monto total sin respaldo asciende a$ 6.157.037, segOn el detalle siguiente:

NUMERO DE EGRESO FECHA NOMEROFACTURA RESPALDO MONTOGUIAS DE DESPACHO S2860165 Fotocopia

2861841 Fotocopia

5742 09-04-2010 286075 Fotocopia No adjunta 851 377285984 Fotocopia

2860726 Fotocopia2859083 Fotocopia

12119 08-06-2010 2894313 Original No adjunta 521.940

46

o xtut s'

;l CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICADIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA


12120 08-06-2010 2892603 Original No adjunta 586.894

19073 16-08-2010 2900542 FotocopiaOriginal

No adjunta 328.065

7304 26-04-2010 2864198 No adjunta 683.0792541 25-02-2010 2857005 Fotocopia No adjunta 545.3392591 25-02-2010 2857440 Fotocopia No adjunta 511.5771105 28-05-2010 2865842 Fotocopia No adjunta 360.334

2865843 Fotocopia No adjunta15440 13-07-2010 2896089 Original No adjunta 417.049

2898035 Original No adjunta24302 13.10.2010 2939008 Fotocopia

Fotocopia No adjunta

No adjunta

783.5762940633

25427 21.10.2010 2942404 2944067

FotocopiaOriginal

No adjunta No adjunta

271.927295.88025437 21.10.2010

TOTAL 6.157.037

1.4 Servicio de Aseo oficinas CoordinaciOn Nacional Programa Origenes

A traves del proceso realizado en el sistemade compras y contrataciOn pOblica. bajo la modalidad de licitaciOn pOblica menor a 100UTM y segOn registro ID 765-39-L110, se adjudica el 29 de julio de 2010 el Servicio deAseo al proveedor Ruperto Escobar Victoriano, sancionado por resoluciOn exentaN° 1082, de CONADI.

Solicitada la documentaciOn presentada por elproveedor durante el proceso de licitaciOn y adjudicaciOn, se verific6 la existencia deun certificado de la Tesoreria General de la RepOblica emitido el 30 de julio de 2010,con posterioridad a la fecha en que los participantes debian entregar todos losantecedentes para postular a la licitaciOn, segOn lo estipulado en las bases delicitaciOn. en el cual se acredita el estado de la deuda morosa de Rupert() EscobarVictoriano, por $ 2.670.266.

Respecto a lo antes senalado. laadministraci6n del Programa Origenes no presentO documentaciOn que demuestre laexistencia de un convenio de pago de deuda tributaria por parte del proveedor.

La situaciOn descrita en los pârrafosanteriores, no da cumplimiento a lo establecido en los articulos 66 y 92 delreglamento de la citada ley N° 19.886, decreto N° 250, de 2004, del Ministerio deHacienda, que establecen las condiciones para contratar con el Estado y de lainscripciOn en el registro de proveedores.

De igual forma no cumple con lo indicado enel articulo 40 de dicho reglamento, que senala que la Entidad licitante podrã solicitar alos oferentes que salven errores u omisiones formales, siempre y cuando lasrectificaciones de dichos vicios u omisiones no afecten los principios de estrictasujeciOn a las bases y de igualdad de los oferentes. y se informe de dicha solicitud atraves del Sistema de InformaciOn.

1.5 Servicios de telefonia, internet y conectividad

En la revision de los antecedentes delproceso de licitaciOn realizado a traves del sistema de compras y contrataciOn pUblica,segOn registro ID N°805-49-LE07, y para el cual se present6 finalmente solo elproveedor GTD Telesat S.A, se determin6 la omisiOn de las resolucionescorrespondientes al proceso de adjudicaci6n y aprobaci6n del contrato final y de la

k, orden de compra relacionada con el egreso N° 22.518 por un $ 2.379.912, segOnservicio adjudicado a GTD Telesat S.A.

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Dichas situaciones no cumplen con loestablecido en el articulo 57 del citado reglamento de la ley N°19.886, que establecela informaciOn minima que debe remitirse al Sistema de Compras y ContrataciOnPublica.

Asimismo, se verific6 que las basesdisponibles en el portal corresponden a un borrador.

1.6 Diplomado formaciOn y autoformaciOn en pedagogia y saberes culturales mapuchepara Azelchefe, Universidad de La Frontera

Por resoluciOn exenta N° 1422, de 2 deoctubre de 2009, de CONADI, fue aprobada la realizaciOn de un diplomado dirigido a30 personas de 5 identidades de la macro zona sur del pais y otros miembros tacnicosde la organizaciOn. por un monto de $ 30.000.000. cuya vigencia contempla 12 mesescomo plazo maxima para su realizaciOn, contados desde la fecha de firma delcontrato.

De acuerdo a lo presentado por laUniversidad de La Frontera, las clases se impartirian entre los meses de enero a abrildel ano 2010, completando la cantidad de 192 horas cronolOgicas.

Al respecto, se solicitO el informe final y laresoluciOn de cierre del convenio. correspondiente a los antecedentes que respaldanel egreso contable N° 8868, por un monto pagado a la Universidad de $ 12.000.000,los cuales no fueron proporcionados a este Organismo de Control. Cabe senalar quesegOn lo estipulado contractualmente, la fecha de entrega de los documentos alprograma se encuentra vencida desde el 2 de octubre de 2010.

Lo expuesto anteriormente no cumple con loestablecido sobre la materia en la resoluciOn N° 759, de 2003, de esta ContraloriaGeneral y en el decreto N° 250, de 2004, del Ministerio de Hacienda.

1.7 Formaci6n especializada en pedagogia general basica con menci6n en educaciOnintercultural bilingije, Universidad Bolivariana

A travês de resoluciOn exenta N° 88. de 5 defebrero de 2009, de CONADI. se aprob6 el contrato para la prestaciOn de serviciosdenominado Formaci6n Especializada en Pedagogia General Basica con MenciOn enEducaciOn Intercultural Biling0e, con la Universidad Bolivariana, por un manta deS 26.000.000. para la cual se establecen 884 horas planificadas en 14 asignaturas.

La adjudicaci6n del servicio a la UniversidadBolivariana fue realizada a travas del mecanismo de trato directo, aprobado por laresoluciOn exenta N° 1743, de 10 de diciembre 2008, de CONADI, lo que no se ajustaa los requisitos indicados en el articulo 10 del citado reglamento de la ley Ne19.886,para la contrataciOn bajo la modalidad de trato directo.

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otItAL .4.



1.8 EvaluaciOn de procesos de la Corporaci6n Nacional de Desarrollo Indigena ypropuesta para la nueva Agencia de Desarrollo Indigena

SegCin resoluciOn exenta N° 1853, de 21 dediciembre de 2009, se adjudic6 al proveedor CorporaciOn de Derecho Privado CentroLatinoamericano para el Desarrollo Rural, RIMISP, la licitaciOn pUblica por el serviciodenominado EvaluaciOn de Procesos de la CorporaciOn Nacional de DesarrolloIndigena y Propuesta para la Nueva Agencia de Desarrollo Indigena.

Mediante resoluciOn exenta N° 1777, de 16 dediciembre de 2010, se aprob6 el termino del servicio prestado. El informe final fueentregado al programa con fecha 30 de agosto del mismo aflo, el cual contiene loselementos comprometidos en el contrato:

Producto 1: Diagn6stico y analisis del marco general de la misi6n y funciones einstrumentos operativos que asigna la ley N°19.253 a CONADI.

Producto 2: AnNisis de Los Fondos de Tierras y Aguas, Desarrollo Indigena,Cultura y GestiOn Presupuestaria.

Producto 3: Propuesta principales procesos a desarrollar por la Agencia deDesarrollo Indigena.

Producto 4: Propuesta de Agencia de Desarrollo Indigena

Producto adicional: Sintesis Estudios RAAKS.

Al respecto, durante el ano 2010, el ProgramaOrigenes desembols6 la suma de $ 102.738.000, por la cancelaciOn total del contrato.Los recursos utilizados en este gasto fueron financiados con un 30% de aporte BID yel 70% restante, con aporte local.

Es preciso senalar que, segün lo establecidoen reglamento operativo del programa, en su titulo tercero articulo 130, se especificaque no se podrán financiar con recursos provenientes del Banco ni de la contrapartidalocal, gastos de operaciOn, administraciOn o inversion no vinculados directamente alprograma, asi como tampoco se podrãn financiar gastos relacionados con la comprade tierras.

Sobre el particular, no corresponde realizarel financiamiento con cargo al programa, debido a que el objetivo de la consultoria esevaluar los procesos institucionales aplicados por CONADI, existiendo productos norelacionados con el Programa Origenes, como el producto N° 2, que contempla elAnãlisis de los Fondos de Tierras y Aguas y otros relacionados con la administraciOnde CONADI y el funcionamiento propuesto para la futura Agencia de DesarrolloIndigena.

2. FUNCIONAMIENTO DEL COMITE TECNICO DE COORDINACION NACIONAL

CONADI no entregO antecedentes sobre elfuncionamiento del Comitè Têcnico de Coordinaci6n Nacional, establecido en elreglamento operativo del programa, tales como acuerdos y observaciones de dichoComitê, a fin de efectuar un examen y seguimiento de las acciones del programa,

VsegOn lo establece el articulo 25 del reglamento operativo, el cual indica que debeemitirse un acta por cada sesiOn, con una frecuencia minima de tres meses.



De igual forma, el articulo 22 del reglamento,describe que dicho comitê debe realizar ciertas funciones, entre otras:

Velar por la integralidad del programa;

Apoyar, incentivar y organizar el proceso de Coordinacibn Interinstitucional delprograma;

Proponer medidas de ajuste a las orientaciones entregadas por la CoordinaciOnNacional a las regiones, con el objeto de contribuir al logro de los objetivos y metas dedesarrollo del programa;

Analizar y acordar procedimientos homogêneos de ejecuciOn y evaluaciOn de losproyectos del programa, con el objetivo de ajustar los respectivos procedimientos a losobjetivos de gestibn y pertinencia de cada instituciOn subejecutora y;

e) Analizar los estudios y evaluaciones de la segunda fase del programa.

Al respecto, no fue posible validar por partede este Organismo de Control, la realizacibn de las funciones descritasanteriormente, ya que el Programa Origenes no entregb informaciOn al respecto.

3. INVENTARIO

El Programa Origenes no proporcion6 elinventario actualizado del total de los bienes adquiridos con cargo al programa.

Lo anterior no cumple con lo establecido en elarticulo 7.01 letra c) de as normas generales del contrato de prèstamo, y anexo N° 6del reglamento operativo. Ademàs. no da cumplimiento a la normativa del decretosupremo N° 577, de 1978. del Ministerio de Bienes Nacionales. ex Ministerio deTierras y ColonizaciOn.

A modo de ejemplo, durante el ano 2010fueron rendidas las adquisiciones de los siguientes bienes:

FACTURA ' FECHA PROVEEDOR BIENES ADQUIRIDOS MONTO$

14156-14189 15-11-2010 AGM Y DIMAD S.A.AdquisiciOn de Mobiliario 291.845

DELL COMPUTER DE CHILE236889 15-11-2010 LTDA. Equipos computacionales 637.663

R Y C SERVICIOS1167 19-11-2010 COMPUTACIONALES LTDA. j Equipos computacionales 1.420.952

113374 22-12-2010 COMERCIAL SERCODATA Equipos computacionales 298.297

[ 23802 I 31-12-2010 DONOSO Y COMPANIA AdquisiciOn de Mobiliario 1.137 578

Es importante senalar, que la informacibnfinanciera complementaria presenta un listado de los activos adquiridos con recursosdel BID y aporte local, desde el inicio de la segunda fase del programa, acumulandoun monto por $ 192.795.381. Esta cifra incluye la suma de $ 3.581.215.correspondiente a bienes sustraidos de las oficinas del programa durante el ario 2009.lo cual fue observado en el informe final N' 106. de 2010, de esta Contraloria General.

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V. PROYECTOS DE LAS COMUNIDADES INDIGENAS

1. COMUNIDAD INDIGENA ANTONIO CANIULEF, REGION DE LA ARAUCANIA

La organizaciOn ubicada en la comuna deVillarrica ha sido beneficiada con cinco proyectos del programa, por un monto de$ 23.908.800, verificandose, por antecedentes entregados por el Presidente de laComunidad. don Cristian Vasquez Caniulef, que en el periodo octubre de 2008 y julio2009 no tuvieron asesoramiento de un Coordinador Tacnico Local, CTL, lo cualdificultO la ejecuciOn de los proyectos.

En relaciOn con el Proveedor de AsistenciaTacnica. PAT. Adra Chile, el presidente senala que en septiembre de 2010, se termingel contrato de asesoramiento con dicho proveedor, e indica al respecto que existieronconflictos con aste, dado que no dieron cabal cumplimiento a todos los productos yasesorias comprometidas.

En relaciOn con la ejecuciOn de los proyectos,de la comunidad Antonio Caniulef, se seleccion6 una muestra de 8 beneficiarios, conel objeto de verificar la existencia de los bienes recibidos a travas de los proyectos delPrograma Origenes, determinândose que en los siguientes casos existen diferenciasen el detalle de las facturas y el recibo de los bienes firmado por estos, con loefectivamente entregado por el proveedor Ferreteria Agricola Villarrica:

Se comprobO que el recibo de bienes correspondiente a la factura N°312690,ambos de 25 de febrero de 2010, de la beneficiaria dona Claudia Vasquez Caniulef,indica. entre otros, la entrega de una maquina cortadora de cêsped, por un monto de$ 124.401. cuya existencia fisica no fue acreditada.

Sobre el particular, la persona precitada,setialb que dicha maquinaria no fue recibida por ella y que firm6 el recibo de bienessin verificar su detalle, situaciOn que debera ser investigada por la Unidad EjecutoraRegional del Programa Origenes.

Respecto a la beneficiaria dona Maria Caniulef Treulan, se constat6 que en eldetalle del recibo de bienes y la factura N° 312691, ambos de 25 de febrero de 2010,se indica la entrega de una silla de madera, por un monto de $ 9.990, cuya existenciafisica no fue acreditada, por cuanto la senora Caniulef Treulan, manifest6 no haberlarecibido, situaci6n que debera ser investigada por la Unidad Ejecutora Regional delPrograma Origenes.

c) En relaciOn con don Cristiân Vasquez Caniulef, Presidente de la Comunidad, seobservan diferencias entre los productos detallados en el recibo de bienes por$ 253.900 y la factura N° 312251. ambos de 25 de febrero de 2010. con loefectivamente recibido y lo verificado en terreno, situaciOn que corresponde seraclarada por la Unidad Ejecutora Regional del Programa Origenes. A saber:

ENTREGADO SEGON RECIBO DE BIENESDE 25-02-2010

ACREDITADO SEGONREVISION EN TERRENO

1 Combo plumOn con juego de sabanas 2 plazas 1 juego de living

1 Combo plumOn con juego de sabanas 1 plaza 1 coma de cuatro platos

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3 camas americanas de 1plaza2 Frazadas escocesas de 1 1/2 plaza.

1 Refrigerador NF 7205 2 juegos sabanas 1 plaza

1 Juego de sabanas de 1 1/2 plaza. 1 cama americana de 11/2plaza

1 juego sabanas 2 plazas

1 Televisor LCD de 19pulgadas

of CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICADIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

rilfli CONTRALORIAS REGIONALES

d) Consta en recibo de bienes firmado por el beneficiario don Octavio CârcamoTreulèn, y en la factura N° 312736. ambos de 26 de febrero de 2010. la entrega de 6cerraduras de puertas, sin embargo de acuerdo can testimonio del senor aarcamoTreulen, y de lo acreditado en terreno solo existen dos.

Asimismo, se constatO que en los citadosdocumentos se registra 1 puerta terciada de 0,70x2mts. 13 bolsas de cemento, 4caballetes 0,33x2,5 mts, barniz natural y rollo de malla Ursus, que el beneficiariotampoco reconoce como recibidos.

Por otra parte, senala que recibi6 por parte delPrograma Origenes. 1 lavaplatos. 1 cama americana y 1 juego de pluman, que nofiguran en el recibo de bienes y facturas analizadas.

A su vez, manifiesta don Octavio CârcamoTreulên, que la firma estampada en el recibo de bienes que acredita la recepciOn deas especies, de fecha 26 de febrero de 2010, no corresponde a la suya, verificândoseque la firma estampada en el recibo de bienes difiere de la registrada en la cedula deidentidad del beneficiario.

Al tenor de lo senalado, corresponde que elServicio investigue y/o adopte las medidas que en derecho procedan en relaciOn a ladiferencias de las firmas.

2. PROYECTO FORTALECIMIENTO DEL RUBRO HORTOCHACARERO, DE LACOMUNIDAD INDIGENA PICHILCURA, REGION DE LOS LAGOS

De las visitas a terreno a 10 integrantes de lacomunidad, se verific6 que dotia Jocelyn Gudal Alvarado no ha construido elinvernadero senalado en el proyecto, manteniendo almacenados los materiales.

Del mismo mode, se verificO que, a marzo delano en curso, se encontraba en etapa de construcciOn el cerco que limita el terreno dela beneficiaria Cristina Millaquipai CoIi6n.

Por otra parte, los animales. yuntas denovillos, entregados a cada uno de los beneficiaries de la Comunidad, senores:

kpl, Artemio Gudal Pailapichun. Miguel Aguila Asenjo y Sergio Gudal Pailapichun. no se• encuentran identificados mediante un autocrotal, dispositivo electrOnico de

identificaci6n implantado por lo general en la oreja del animal.

52

• CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICADIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA


Cabe senalar que la factura N° 130, de 31de marzo de 2010, por $ 683.700, del proveedor don Joel Catalan Lefian, no adjuntael certificado del Servicio Agricola y Ganadero que indique que los animales seencuentran libres de brucelosis, segOn lo exigido por dicho organismo para laerradicaciOn de la Brucelosis Bovina.

3. PROYECTOS DE COMUNIDADES INDIGENAS DE LA REGION DE LOS RIOS

Sobre la materia, y con el propOsito deverificar la existencia de los bienes adquiridos con los recursos del ProgramaOrigenes, la ejecuci6n y avance de los proyectos y la existencia de supervisiones porparte de la UER, se procediO a efectuar visitas en terreno a las ComunidadesIndigenas Cacique Llancapan, Kahuellalhue, Juan Necul Milleuco, Huino Pewun,Tralcao Mapu. Nehuen Pu Peni, Puile, Puringue Pobre, Beatriz Antinanco. Bonifacio yKinehuen de Curinanco.

a) Proyecto "Fortalecer acciones comunitarias para la habilitaciOn de infraestructurae implementaciOn para la subsistencia productiva de las Comunidades Rucananco,Antonio Pichipan, Kahuellalhue, Teodora Pailacura, Juan Necul Milleuco, CaciqueLlancapan, Huino Pewun de la UP Calafquen, Comuna de Panguipulli", por un montode $ 32.209.000, del cual el Programa Origenes financia la suma de $ 28.819.000 ylas comunidades $ 3.390.000.

Al respecto, se determin6 lo que sigue:

En el proyecto formulado no se detallaron losbeneficiarios del Programa, ni el tipo de bien que se debia construir o recibir.

De las visitas efectuadas a las comunidadesbeneficiarias, se constatO que en algunos casos los proyectos se encontraban sinejecucibn, mantenièndose los materiales en poder de los beneficiarios.

Don Mauricio Hueitra Treulem, familiar de labeneficiaria. dona Ingrid Hueitra Neculpan, quien no fue habida al momento de lavisita. senalO que habria recibido 12 planchas de zinc acanalado y 12 planchas dezinc 5v, con disconformidad, debido a que los referidos materiales no corresponden alos requeridos en su oportunidad.

El contrato firmado con las comunidadesindicO que estas debian contribuir al proyecto con un aporte propio en mano de obra eimprevistos por S 3.390.000. Al respect°, se constatb que los beneficiarios no hancumplido atim con su aporte.

Se verificO que la decision de elegir alproveedor, fue en base a 2 cotizaciones, no obstante, el convenio en su clausulacuarta establece que deben ser a lo menos 3.

b) Proyecto "Potenciando y Desarrollando la lnfraestructura Predial y elEquipamiento Comunitario de Comunidades Mapuche Lafquenche", per un monto totalde $ 35.174.266. del cual el Programa Origenes financia la suma de $ 28.625.266 ylas comunidades $ 6.549 000. sobre el cual se constatO lo que sigue:

Durante la visita no fueron habidos en susdomicilios particulares los integrantes de la Directiva de la Comunidad IndigenaKinewen de Curinanco, responsables de la ejecuciOn del proyecto, situaciOn queimpidib a esta Entidad Fiscalizadora verificar los bienes eventualmente recibidos, porlos beneficiarios de las comunidades de Kinewen de Curinanco, Bonifacio y RaiyenMawida.

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mitt.



En la rendiciOn de cuenta sujeta a examenpor $ 21.597.661, no se adjunta la n6mina de beneficiarios y el acta de recepci6nconforme de los bienes recibidos por los beneficiarios de as comunidades de Kinewende Curinanco. Bonifacio y Raiyen Mawida.

Se constat6 que la selecciOn del proveedorfue en base a 2 cotizaciones, en circunstancias que el convenio en su clausula cuartaestablece que deben ser a lo menos 3.

c) Proyecto "Sala Multiuso" de la Comunidad Kinewen de Curinanco. por$ 7.500.000, siendo financiado por el Programa Origenes en su totalidad, del cual seestablecieron las siguientes situaciones:

Se constatO la construcciOn de una salamultiuso. can un diseno octagonal, can las siguientes dimensiones, 8.40 mts, de largoy 5,8 mts, de ancho, superficie que en su totalidad no supera los 48,72 m 2 , encircunstancias que el convenio prescribe una sala multiuso de una superficie de60 m2.

Por su parte, se estableciO que a traves decarta de 15 de abril de 2010, de doria Ryoly Nance -Nana), Presidenta de lacomunidad beneficiada, dirigida a don Eprhaim AlarcOn, Coordinador Regional delPrograma Origenes, expone las razones que motivaron a la comunidad a construiruna sala de menores dimensiones. la que fundaments en el aumento de precio de losmateriales de construcci6n en aproximadamente un 30%, aceptando la comunidad lascondiciones expuestas por el proveedor, consistente en la construcciOn de una sala de40 m2.

Por otra parte. el documento senala que comose optO por esa alternativa. la infraestructura no fue equipada, como lo establece elconvenio.

d) La DirecciOn Regional CONADI. region de Los Rios. no acreditO con ladocumentaci6n pertinente el pago de $ 6.500.000. a la Sociedad Consultora deProyectos Empresariales, Educacionales y Sociales, por la FormulaciOn y EjecuciOnde un Programa de Desarrollo Integral.

De la revision efectuada al expediente del pago de $ 5.249.475. a la SociedadConsultora Comercial Manquehue Limitada, por el servicio de "Apoyo a la EjecuciOnde Estrategias de inversion inicial en la Unidad de PlanificaciOn de Lago Ranco". no seacredit6 la existencia del tercer informe, requisito para pagar la tercera cuota.Asimismo, falta el acuerdo operativo correspondiente a dicha etapa en donde se debi6estipular el porcentaje o monto correspondiente a la tercera cuota de la etapa deejecuciOn del servicio.

Del estudio y analisis del expediente de pago por $ 8.550.000, al proveedor donCarlos Mauricio Valderas Aguayo, por el contrato de prestaci6n de servicio para la"ContrataciOn servicio apoyo ejecuci6n de la V Expo Arte y Cultura Mapuche Williche".para el Programa Origenes. por un monto total de S 9.500.000. se constat6 que existeincumplimiento por parte del proveedor a lo estipulado en la clausula sexta delconvenio, dado que el servicio fue respaldo mediante la boleta de honorarios N° 44,

\i)1 de 6 de diciembre de 2010, por un valor liquido a pago de $ 8.550.000, encircunstancia que correspondia la entrega de una factura de yentas.

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La CONADI regibn de Los Rios, no puso a disposici6n para su examen la pOlizade garantia de fiel cumplimiento N° 2.2.000956, por 77 UF, de CECECHILE, por elconvenio de servicio "Asistencia tecnica para la formulaciOn y ejecuciOn de los planesde desarrollo integral PDI Panguipulli", suscrito entre la consultora ComercialManquehue Limitada y el Programa Origenes por un monto total de $ 32.000.000.

De la revision de la carpeta de la Comunidad Indigena Kine Wen, del sectorCurinanco, de la comuna de Valdivia. en el marco del convenio de ejecuci6n iniciativaidentidad cultural denominado "sala multiuso n , por la suma de $ 7.500.000. con elpropOsito de construir una sala multiuso modelo aliwen de 60 m 2 , e implementaciOn depunto de encuentro de la comunidad, se constataron as siguientes situaciones:

-No se acreditO, que la adjudicaciOn delproveedor seleccionado, haya sido sobre la base de cotizaciones, segUn prescribe laclausula tercera del convenio en comento.

-La sala multiuso construida es de 40 m2.segOn consta en factura N° 14, de 31 mayo de 2010, emitida por la SociedadConstructora Gonzalez y Gonzalez Limitada, por la suma de $ 7.250.000. es decir, deuna superficie menor a la contratada.

4. PROYECTOS DE COMUNIDADES INDIGENAS DE LA REGION DEL BIOBIO

Las comunidades Maria Yaupi Viuda deMarileo, Juan Segundo Marileo, Inaltu Mahuida y Juan Ignacio Catrileo 1, alteraron losdisenos can caracter cultural que indicaban los pianos definidos en los proyectos parala construcciOn de las sedes sociales, contraviniendo can ello el modelo establecidoen las bases del programa. No obstante lo anterior, los proyectos se encuentranterminados y las sedes construidas.

De las visitas a terreno se constat6 que lasede comunitaria de las comunidades de Cacique Llancao y Juan lrulao no han sidoterminadas en su totalidad.

5. PROYECTOS DE SEDES PARA COMUNIDADES INDIGENAS

En relaciOn a los proyectos de construcciOn desedes comunitarias ejecutados en la region de La Araucania, de acuerdo con informesy registros entregados por la Unidad Ejecutora Regional, UER, se constat6 que 282comunidades indigenas realizaron proyectos de construcciOn de sedes comunitarias.por un total de $ 750.723.974, sin contar al 31 de diciembre de 2010, con laacreditaci6n necesaria de la propiedad para use comunitario, lo que vulnera loestablecido en el articulo 10° y letra c) del articulo 79 del reglamento operative delprograma.

Dicha normativa, senala que la propiedad delos terrenos donde se realizarän las obras de construcciOn debera estar claramentedeterminada antes del inicio de estas. Para ello, se deberà tener la documentaci6nque acredite la propiedad de use comunitario o de entrega en comodato para finessimilares, por un tiempo no menor a 10 anos o de cesi6n de derechos a la comunidadpor parte de particulares. En casos fundamentados. se podra solicitar a laCoordinaciOn Regional una modificaciOn a dicho parametro.

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En caso de comodato o cesiOn de derechos ala comunidad por parte de particulares, se debera tramitar la correspondienteinscripciOn en el Conservador de Bienes Raices.

Sobre el particular, es preciso senalar que laSubdirecciOn Nacional de Temuco, el dia 9 de enero del arm en curso, suscribib uncontrato con el consultor Milton Huinca Piutrin por un monto de $ 55.000.000, cuyoobjetivo es solucionar la adecuada titularidad del terreno a 319 comunidadesindigenas de la region de La Araucania.

Asimismo, cabe consignar que la DireccibnNacional de CONADI mediante resoluciOn N° 1150 de 2010, instruyb unainvestigaciOn sumaria, a fin de determinar la eventual responsabilidad de losfuncionarios en la autorizacibn y aprobacibn de la construcci6n de las sedescomunitarias, sin el previo saneamiento del terreno, la cual al 1 de abril del ano encurso se encuentra en proceso indagatorio.

Finalmente, segOn los informes de cierretêcnico verificados en la region del Biobio, se encuentran inconclusos los proyectos deconstruccibn de las sedes de las comunidades Cacique Llancao; Kilamapu; JuanNanco; Francisco Melin y Juan lrulao.

VI. COEJECUTORES DEL PROGRAMA

A continuaciOn se presentan las principalesobservaciones verificadas como resultado de la auditoria realizada a las entidadescoejecutoras del programa, cuyo detalle se encuentra en los informes finalesconsolidados N OS 38, 46, 49 y 57, todos de 2011, de MINEDUC, CONAF, INDAP yMINSAL, respectivamente, adjuntos al presente informe.

1. INSTITUTO DE DESARROLLO AGROPECUARIO, INDAP

1.1 Control Interno

Problemas en la identificacibn de bienes adquiridos por las comunidades.

Ausencia de timbres en la documentacibn original que respalda la rendicibn decuentas.

c) Diferentes procedimientos de pago entre las Agencias de Area de INDAP yemisi6n de egresos antes de la recepción de los materiales.

1.2 Conciliaciones bancarias

En la region de La Araucania se constatb la existencia de 4 cheques caducados por$ 1.977.650, los cuales fueron rendidos a CONADI, sin haber sido entregados a losproveedores, cuyos fondos no han sido devueltos a la cuenta corriente del programa.

1.3 Gastos en bienes y servicios

a) Falta de antecedentes de respaldo y documentos con fechas errOneas porgastos de cometidos funcionarios, en la regibn de Arica y Parinacota y en el NivelCentral del INDAP.

56



Incumplimiento del convenio entre INDAP y las comunidades indigenas de lasregiones de Los Rios y de Los Lagos, en cuanto a que se constataron proyectos nofinalizados y materiales utilizados para fines particulares.

Pago de $ 21.665.512. de INDAP region de La Araucania a la empresa Frindty Cia. Ltda., antes de la entrega de los materiales a los beneficiarios y sin contar conla respectiva documentaciOn de respaldo.

A nivel general. existen adjudicaciones a proveedores con ofertas de mayorvalor y compras que superan el limite para operar bajo la modalidad de comparaci6nde precios.

Respaldo en fotocopia de los documentos relacionados con las compras delas comunidades de la regi6n de Los Lagos, vulnerando con ello lo dispuesto en elarticulo 95 de la ley N' 10.336 y en el articulo 55 del decreto ley N° 1.263, de 1975.

Falta de acreditaciOn del 10% del proyecto, en aportes de las comunidades,en la region de La Araucania, exigencia consignada en los respectivos conveniosfirmados por INDAP.

Incumplimiento de lo establecido en el articulo 21, del reglamento operativo,en cuanto a la obligatoriedad de administrar los recursos del programa dentro delpresupuesto y manejar una o mas cuentas corrientes exclusivas.

2. CORPORACION NACIONAL FORESTAL, CONAF

Los fondos transferidos durante el periodo 2010 no fueron ingresados alregistro que mantiene la CONAF en el portal electrOnico respectivo, vulnerando lodispuesto en el articulo 1° de la ley N° 19.862 de "Registros de las Personas JuridicasReceptoras de Fondos PUblicos".

AprobaciOn de rendici6n de cuentas de adquisiciOn de novillos que incluyerespaldo con factura comprada. Sobre el particular, cabe senalar que don LuisCheuquehuala Neculfil, padre del beneficiario, manifesto que la yunta de novillos erade su propiedad sin ser miembro de la comunidad, y que come en la rendiciOn decuentas se debia presentar factura, solicit6 al proveedor don Luis Arnoldo FernandezFernandez. que emitiera la factura para justificar el gasto respectivo. Senala que elbeneficio que le correspondi6 a su hijo fue de S 500.000 y que de esa cifra solo recibiO$ 410.000, dado que la diferencia de $ 90.000 fue pagada al senor FernandezFernandez, por concepto del cobro del documento emitido.

Las actas de fiscalizaciOn emitidas por personal de CONAF. denominadas"Registro de Visitas a Comunidades Indigenas", contienen expresiones generales delas visitas efectuadas y no indican las observaciones referidas al proyecto.

Al mes de marzo del aria en curso, no se habian realizado los cierres têcnicosde los proyectos de las Mesas de PlanificaciOn Local MisiOn Juan, Cuinco y Riachuelo.

Falta de oportunidad en la presentaciOn de as rendiciones de cuentas.

Se pagaron proyectos cuyas actividades ejecutadas difieren de lo aprobado enla formulaciOn del mismo o que no responden a los objetivos del programa.

57



Existen proyectos que no han sido ejecutados. por incumplimento del aportepropio comprometido por los beneficiarios.

Falta de capacitaci6n por parte de CONAF a los beneficiarios de los proyectos,respecto del correcto use de los equipos y bienes contemplados en ellos.

3. MINISTERIO DE SALUD, MINSAL

3.1 Control interno

El programa posee dos cuentas corrientes, las que no se usan de formaexclusiva para la administraciOn de sus recursos, como lo exige el convenio deprèstamo. Adembs, en una de ellas, se mantienen fondos empozados por $ 4.047.765.situaciOn que evidencia la falta del control financiero del programa y de sus recursos.

Los honorarios y sueldos pagados con cargo al programa no fueroncontabilizados en el Sistema de InformaciOn para la Gesti6n Financiera del Estado,SIGFE, en cuentas contables exclusivas.

Las unidades de auditoria interna de los Servicios de Salud Iquique. Biobio.Osorno y Arauco, no efectuaron una revision al desarrollo del Programa Origenes por elperiodo 2010.

Los Servicios de Salud no mantienen registros contables exclusivos para elPrograma Origenes, lo que dificulta la individualizaciOn de los gastos asociados almismo. Ademas, si bien se utiliza el SIGFE, este no cuenta con un area o linestransaccional especial para tales operaciones.

En algunos Servicios de Salud la informaciOn de los recursos entregados a lascomunidades y de las rendiciones que efectUan dichas entidades se controlan enplanillas Excel, con el consiguiente riesgo que involucra este tipo de archivos.

En la documentaci6n que respalda los gastos, como facturas y boletas, engeneral, se omite la colocaciOn de un timbre que identifique el documento como partede una rendiciOn efectuada al Programa Origenes.

Del inventario realizado a 500 libros del "Texto compilatorio fondo de tesistasprograma salud y pueblos indigenas", se determin6 la existencia de solo 270 textos,respecto de los restantes, el Servicio de Salud no pudo identificar en forma detallada sudestino.

En el recuento fisico realizado en la bodega del Servicio de Salud Araucania Sur,se constatO un faltante de 144 unidades de manuales de hierbas medicinales,mapudungun y de experiencia de salud.

i) En los Servicios de Salud de Arica, Valdivia y Arauco, existen convenios cuyosplazos de vigencia se encuentran vencidos, sin que estên debidamente rendidos latotalidad de los recursos transferidos. Adembs, estos Servicios no utilizan cuentascontables separadas para el registro de los gastos del programa, lo que dificulta laidentificaci6n de las partidas asociadas a su ejecución.

i) No fue elaborado el plan de adquisiciones, por parte del Nivel Central y losServicios de Salud para el alio 2010.

58



k) El Nivel Central y los Servicios de Salud no Ilevan una contabilidad separadapara administrar el presupuesto y los recursos del programa.

I) Para el periodo 2010 no se contO con un Programa Operativo Anual. POA.formalmente establecido.

3.2 Examen de gastos

En el Nivel Central del MINSAL se verificaron pagos efectuados y rendidos quetenian como respaldo una misma boleta de honorarios y, en otros casos, boletas malextendidas.

En el Servicio de Salud Arica se verificaron egresos por un total de $ 4.935.980que no se encontraban con todos sus respaldos y otros presentaban inconsistencias.

En el Servicio de Salud Iquique, se determin6 que una adquisiciOn de afichesdel programa de prevenciOn de la tuberculosis en los pueblos originarios se adjudicOpor un monto mayor al que originalmente se habia licitado. sin que se acreditara laaprobaciOn de esa modificaciOn por parte de la autoridad de ese Servicio de Salud.

En el Servicio de Salud de Osorno, del examen documental de las rendicionesefectuadas por la Comunidad Indigena Choroy Traiguen de San Juan de la Costa, porla suma de $ 7.239.740, se determin6 que se efectuaron fuera de los plazosestablecidos en el convenio. Asimismo, se verificO que existe un saldo pendiente derendicibn por $ 1.813.102.

4. MINEDUC

El saldo final de caja al 31 de diciembre de 2009, ascendente a$ 1.085.436.000 fue traspasado a las cuentas corrientes bancarias del Programa 03:"Mejoramiento de la Calidad de la EducaciOn", sin la autorizaciOn formal.

El Nivel Central del MINEDUC no aprob6 la totalidad de la rendiciOnpresentada por la SEREMI de Arica y Parinacota ascendente a $ 27.056.000, yOnicamente vise $ 22.291.000. generándose un rechazo de $ 4.765.000, por falta dedocumentaciOn de respaldo, situaci6n que no fue comunicada a la respectivaSecretaria.

Al 31 de diciembre de 2010 existen fondos pendientes de rendiciOn segim elEstado de Efectivo y Desembolsos Efectuados por $ 39.042.000, de ellos $ 7.717.000no estan debidamente individualizados.

Fondos por rendir por parte de los sostenedores a las SEREMIS de EducaciOnascendentes a S 11.680.000.

e) Gastos rendidos con documentaciOn no autorizada por el Servicio de ImpuestosInternos, por los cuales la SEREMI de EducaciOn de la region de Antofagasta instruyaun sumario administrativo, segOn consta en la resoluciOn N' 1651. de 31 de diciembrede 2010, el que a marzo del ano en curso se encuentra en proceso.

59



VII. CONCLUSIONESAtendidas las consideraciones expuestas,

corresponde senalar que la Corporacibn Nacional de Desarrollo lndigena no hasubsanado todas las observaciones setialadas en los informes N OS 214 y 106. de2009 y 2010, respectivamente, adembs en las situaciones determinadas en lapresente auditoria, por lo que deberà adoptar las siguientes acciones:

CONADI

Subsanar integralmente todas as observaciones senaladas en el presenteinforme, y en lo sucesivo arbitrar las medidas para dar cumplimiento a la normativaaplicable al programa.

Verificar el cumplimiento de las actividades realizadas por los proveedores deasistencia têcnica, PAT, aplicar las multas y ejecutar las garantias cuandocorresponda.

Requerir de las comunidades y otras entidades y personas beneficiarias delprograma, las rendiciones de cuentas pendientes y proceder a su examen, solicitandoa los coejecutores los informes de inversiones correspondientes a las transferenciasotorgadas, de conformidad con el reglamento operativo y a lo establecido en elnumerales 5.2 y 5.3, de la resolucibn N° 759, de 2003, de esta Contraloria General.

Solicitar a las comunidades indigenas que hayan efectuado adquisiciones debienes y servicios, la pronta rendiciOn de cuentas, y monitorear la oportunaimplementacibn de los respectivos proyectos, a fin de evitar el deterioro uobsolescencia de los bienes adquiridos y at:in no utilizados.

No entregar nuevos recursos financieros, en tanto existan fondos transferidos,pendientes de rendir cuenta.

Presentar conciliada la informacibn contable relativa a gastos rendidos y fondospor rendir al BID.

Actualizar los registros del SIGFE con el detalle de las operaciones delprograma, con el fin de controlar los recursos transferidos sujetos a rendiciOn decuentas, como tambiên. implementar registros que permitan identificar los montos yarendidos y el saldo de cada proyecto.

Subsanar los errores y omisiones del Sistema de InformaciOn y Monitoreo deCONADI, SIM, para registros de las operaciones financieras y de proyectos en formaIntegra, exacta, autorizada y oportuna, con integracibn al SIGFE en aquellos procesosque el sistema contable permita. El SIM II debe contener los datos necesarios paravalidar el cumplimiento de los fines, propbsitos y objetivos del programa, deconformidad con el Marco Lbgico.

Mantener un control de los bienes y equipos adquiridos para la administracibndel programa, con inventarios actualizados, incluyendo una placa identificatoria. laubicacibn de los mismos y su responsable, debiendo ponderarse la contratacibn deseguros de aquellos bienes de mayor valor. Especialmente, se debe proceder alrespaldo y custodia de los datos referidos a los bienes e informacibn financiera de losproyectos.

Exigir que los bienes adquiridos por los beneficiarios y el programa seanidentificados y mantenidos adecuadamente.

60

Cant.



Regularizar la propiedad de las sedes construidas con fondos del programa yque a la fecha no son propiedad de as comunidades indigenas.

Aplicar procedimientos de control, con el fin de evitar que los documentos yfacturas que respaldan los gastos rendidos sean utilizados nuevamente para justificarotras operaciones.

Instruir a las unidades ejecutoras regionales, acerca de la coordinaci6n, controly supervision que deben realizar respecto de los coejecutores y comunidadesindigenas participes de los proyectos y actividades del programa.

Garantizar que los gastos realizados en proyectos. sean controlados enrelaciOn a los planes operativos anuales y de adquisiciones.

Realizar visitas a terreno, para comprobar la ejecuci6n de los proyectos.

No realizar la determinaciOn extracontable de los gastos financiados conaportes BID y Local.

Efectuar las conciliaciones bancarias mensuales de todas las cuentasexclusivas del programa.

Solicitar a los coejecutores efectuar un control de los gastos presentados porregiones.

Disponer que la Unidad de Auditoria Interna de CONADI realice auditorias a losprocesos del Programa Origenes, especialmente financieros y de proyectos.

Verificar que las comunidades indigenas que reciben fondos se encuentreninscritas en el Registro de Personas Juridicas Receptoras de Fondos POblicos,establecido en la ley N° 19.862.

21) Incoar los procesos disciplinarios sehalados en el presente informe y comunicara esta Contraloria General sus resultados.

Sin perjuicio de lo anterior, esta ContraloriaGeneral instruira un sumario para determinar las eventuales responsabilidadesadministrativas de los funcionarios de CONADI involucrados en las situaciones que dacuenta este informe.

INDAP

Aplicar un procedimiento para garantizar que los documentos tales comofacturas y boletas originales no puedan ser rendidas al programa mas de una vez.

Evaluar el cumplimiento de las medidas de control interno y determinareventuales responsabilidades administrativas.

61



Efectuar los ajustes contables que procedan, rectificar las rendiciones degastos informadas a CONADI y reintegrar al programa los recursos no utilizados.

Instruir a las dependencies para que las rendiciones sean justificadas.

Realizar un seguimiento de la aplicaciOn del convenio, obtener la devoluciOn delos fondos cuando corresponda y reiterar a las comunidades que el incumplimientodel contrato obliga a la devoluciOn de los mismos fondos.

Instruir un procedimiento sumarial para determinar eventualesresponsabilidades administrativas de los funcionarios involucrados en el pago defacturas sin disponer de la documentaci6n de respaldo pertinente.

Indagar el incumplimiento de la cláusula 6.02, de las Normas Generales delcontrato de prèstamo, y de la letra a) del articulo 132 del reglamento operativo. sobreprecios y licitaciones.

Impartir instrucciones a las agencias para que conserven la documentaci6noriginal de los gastos efectuados con recursos del programa.

9) Dar cumplimiento al articulo 21 del reglamento operativo, el cual establece losrequisitos minimos para ejercer los cargos de la estructura organizacional delprograma.

CONAF

Instruir un proceso sumarial para determinar eventuales responsabilidadesadministrativas por incumplimiento del articulo 1. de la ley N° 19.862, sobre Registrode Personas Juridicas. Receptoras de Fondos POblicos y la letra a) del articulo 1 delreglamento del mismo cuerpo legal.

lncrementar las actividades de supervision en la ejecuci6n de los proyectos. afin de validar en terreno su avance tècnico y el cumplimiento de los conveniosfirmados para la ejecuciOn de los proyectos. y dejar constancia de las observaciones.

Efectuar el cierre têcnico y administrativo de los proyectos terminados yrendidos.

Dar cumplimiento a la resoluciOn N C 759. de 2003, de esta Contraloria Generale instruir al Nivel Nacional respecto de su aplicaciOn, exigir el cumplimiento delreglamento operativo del programa, como asimismo, el Instructivo Programa Origenes2008 y la Guia para RendiciOn de Fondos, transferidos a las comunidades.

Aplicar las sanciones establecidas en el contrato de ejecuciOn. suscrito entreCONAF y la comunidad.

Exigir a los beneficiarios cumplir con el aporte propio comprometido en laformulaciOn del proyecto y con su ejecuci6n

62

• ?4 CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICADIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

CNILL CONTRALORIAS REGIONALES

Cenirse a las actividades de capacitaciOn consideradas en los proyectosformulados. en complemento a la entrega de herramientas de trabajo.

Instruir un proceso disciplinario tendiente a establecer la eventualresponsabilidad de los funcionarios que intervinieron en la aprobaciOn de la rendiciOnde cuentas de la comunidad Caupolicän de Boquial. la que incluye como respaldo dela adquisiciOn de novillos. una factura comprada.

MINSAL

En relaciOn a las observaciones senaladas enel del presente informe, el Ministerio de Salud deberá adoptar las medidas pertinentescon el objeto de regularizar a la brevedad las situaciones indicadas, entre otras:

En relaciOn con los fondos pendientes de rendici6n a la CONADI. el Ministeriodeberb adoptar las medidas pertinentes con el objeto de regularizar a la brevedad, esasituaciOn.

En cuanto a las rendiciones efectuadas por el Servicio de Salud Araucania Sur,por un total de $ 46.474.357, suma que no fue rendida a la CONADI, el Ministerio deSalud deberà disponer que la Unidad Coordinadora en conjunto con el Servicio deSalud analicen dicha situaciOn y se efectOen las regularizaciones que correspondan

MINEDUC

MINEDUC debera adoptar las siguientesacciones. con el objeto de subsanar lo observado por esta Contraloria General:

Regularizar la situaciOn de los saldos finales de caja del Programa Origenes-MINEDUC ascendentes a $ 1.085.436.000, ante la Direcci6n de Presupuestos, a finde que integren el presupuesto de dicha cartera Ministerial.

El Nivel Central de MINEDUC deber6 Informar a la SEREMI de la region deArica y Parinacota sobre el resultado del examen de las rendiciones de cuentaspresentadas. con el objeto de que se adopten las medidas que correspondan.

Efectuar un análisis con la finalidad de aclarar la suma de $ 7.717.000; revisarlos expedientes de rendiciOn de cuentas con el propbsito de verificar que contengantoda la informaciOn sustentatoria que corresponda.

Regularizar el monto de $ 176.402.000 de fondos traspasados durante el ano2006, durante el periodo de vigencia de la Fase II, que CONADI no reconoce.

5) Inspeccionar en terreno la ejecuci6n de los fondos por rendir por parte de lossostenedores a las SEREMIS de EducaciOn ascendentes a $ 11.680.000, exigir lasrendiciones pendientes tanto a los sostenedores como a las SEREMIS, o en sudefecto, proceder a requerir el reintegro de los montos involucrados.

63



Acatar estrictamente lo establecido en el citado articulo 95 de la ley N° 10.336 yen el articulo 55 del decreto ley N° 1.263, de 1975, en concordancia con loestablecido en el numeral 3.1 de la resoluciOn N° 759 de 2003. de esta Entidad deControl, en relaci g n con la documentaciOn de respaldo autentica.

Solicitar a la SEREMI de Antofagasta informe sobre el proceso sumarialinstruido, a fin de establecer las eventuales responsabilidades administrativas del o losfuncionarios involucrados en el pago de la factura aludida en el presente informe.

Finalmente, atendidas algunas situacionesexpuestas en el presente informe, se remitiran los antecedentes al Consejo deDefensa del Estado y al Ministerio POblico, para los fines a que haya lugar.

Saluda-atentamente

-PATRfetAIRATAS ORTEGAJefa Area Hacienda,


64



ANEXO N°1

DETALLE INFORMES FINALES ANO 2011

REGION SERVICIO NLIMERO DE INFORMEXV CONADI 9

I CONADI 7II CONADI 1

VIII CONADI 17IX CONADI 10

XIV CONADI 9X CONADI 10

Nivel Central y regiones XV. I, II, VIII,IX, X, XIV y Metropolitana MINEDUC 38

Nivel Central y regiones XV, I, II, VIII,IX, X. XIV y Metropolitana MINSAL 49

Nivel Central y regiones XV, I, II, VIII,IX, X, XIV y Metropolitana INDAP 57

Nivel Central y regiones XV. I, II, VIII,X, XIV y Metropolitana CONAF 46

65

kr2P3Masco 2

Adrnntstrativo

pökrillnliiiCa‘pan AocrtoTocro:o 2 ,

1 IYttom Cirque flulthsqubo AbrWvirIRHO tliCAO et /int

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Medo 01Idnwairsoto

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Slaw Arcata

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Jelrde Medoo Veterrano,t)li?ToledoAP2Y0 IngeroKoTeam I tram

Ang.fica Ards( CablPill Tea= 2

Gabrista Gonthisz Coat: as

Wateska Arriagada Fuentes ApoyoTim 3

Firma JotoPovictoLIombm Edgardo Escobar Soto

Claudia Bravo Bustos

asProVocotAlree°."

MIMI/Poo Tema encromeoco ascomputac0Imbayk,ora Social



ANEXO N° 2

FIRMAS SENORA WALESKA ARRIAGADA FUENTES

?kw Jele Proyecto

Edgardo EKaOls Soon

Firma_ Jute ProyectoNombre ICageEdgardo Escobar Soto Jefe de

ProyecioClaudia Bravo Bustos Apoyo

Tempo IAngika Anbiel Cillipan

Gabriela Gonzales Contreras

Waleska Arriagada Fuentes ApoyoPaco 3

ProfesiOn Finns Medico Vetvinerio. n

New°M'on'o TempUnivers/Jiro eftProduccstn

ananolo enprograrnacaoncomputes&Trabaladors

-Finis— 1Joie di Papcle VArvaro * :7

Atom Pomona Acrcovymroma i qAdfifr''

vooica lao Sus

Jere doProyoMoApoyo ingelieroTécroco I Aztoomo Apoyo —TTionico Agricola

Ircruco 2 Mmuntatroo TecrOoo do Nerd

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Poor* — TrabaAlcos SocistT•croco 3

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