INFORME DEFINITIVO DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA … · 2012-01-17 · - Organismo Autónomo de...

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INFORME DEFINITIVO DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2009

DEL AYUNTAMIENTO DE SANTA CRUZ DE TENERIFE

En el ejercicio de la función fiscalizadora que le impone el artículo 11, apartado b) de la Ley Territorial 4/1989, de 2 de mayo, y en virtud del artículo 223 del Real Decreto Legislativo 2/2004, de 5 marzo, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley Reguladora de las Haciendas Locales, en base a las cuentas anuales integrantes de la Cuenta General del EJERCICIO ECONÓMICO DE 2009, esta Audiencia de Cuentas emite el presente informe definitivo, cuyo ANEXO ha sido sometido a alegaciones. La Entidad ha presentado la información que compone la Cuenta General por vía telemática y ajustada a los requisitos de la Instrucción de Contabilidad para la Administración Local. En la fiscalización llevada a cabo sobre la misma se ha observado lo siguiente: A) Relación de entes dependientes de la Entidad

Dependientes de la Entidad existen los Organismos Autónomos siguientes: - Patronato Municipal de Deportes. - Patronato Municipal de Cultura. - Organismo Autónomo de Fiestas, Turismo y Actividades Recreativas. - Gerencia de Urbanismo. - Instituto Municipal de Bienestar Social (creado el 16/12/2009). Las sociedades mercantiles de capital íntegramente de la Entidad son: - Viviendas Municipales de Santa Cruz de Tenerife S.A. - Sociedad de Desarrollo de Santa Cruz de Tenerife S.A.

B) En relación con la documentación complementaria

No se acompaña a la Cuenta General la Memoria justificativa del coste y rendimiento de los servicios públicos ni la Memoria demostrativa del grado en que se

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hayan cumplido los objetivos programados, con indicación de los previstos y alcanzados y el coste de los mismos que contempla el artículo 211 del TRLHL. C) En relación con la Liquidación del Presupuesto

1.- El importe de las Desviaciones de Financiación positivas del ejercicio del Resultado presupuestario no coincide con el total de las Desviaciones de financiación del ejercicio positivas de los Gastos con financiación afectada de la Memoria.

2.- El importe de las Desviaciones de Financiación negativas del ejercicio

recogidas en el Resultado presupuestario no coinciden con el total de las Desviaciones de financiación del ejercicio negativas de los Gastos con financiación afectada de la Memoria. D) En relación con la Memoria

1.- El Total pendiente a 1 de enero de las deudas relacionado en el “Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional” de la Memoria no coincide con la suma del Pendiente a 1 de enero a largo plazo y el Pendiente a 1 de enero a corto plazo.

2.- El Total pendiente a 31 de diciembre de deudas relacionado en el “Estado de

la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional” de la Memoria no coincide con la suma del Pendiente a 31 de diciembre a largo plazo y el Pendiente a 31 de diciembre a corto plazo.

3.- El Total pendiente a 31 de diciembre del “Estado de la deuda. Capitales.

Deudas en moneda nacional” de la Memoria no coincide con la suma de los epígrafes correspondientes del Pasivo del Balance de Situación, salvo las cuentas “Intereses a largo plazo de deudas con entidades de crédito” e “Intereses a corto plazo de deudas con entidades de crédito” del Balance de Comprobación.

4.- El total de los Intereses devengados y no vencidos a largo y a corto plazo a 1

de enero del “Estado de la deuda. Intereses explícito. Deudas en moneda nacional” de la Memoria, sumados los Intereses devengados en el ejercicio, deducidos los Intereses vencidos en el ejercicio y sumadas las rectificaciones y traspasos no coincide con la suma de los Intereses explícitos devengados y no vencidos a 31 de diciembre a corto y a largo plazo.

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5.- El importe de las Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del Remanente de Tesorería de la Memoria no coincide con los saldos que recogen las cuentas correspondientes en el Balance de Comprobación.

6.- El importe del Exceso de financiación afectada del Remanente de Tesorería

de la Memoria no coincide con el total de las Desviaciones de financiación acumuladas positivas de los “Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación” de la Memoria. E) En relación con el Organismo Autónomo Gerencia de Urbanismo

1.- El importe de las Obligaciones reconocidas netas del capítulo 4 de la Liquidación del Presupuesto de Gastos no coincide con la suma del Debe de las cuentas de “Transferencias corrientes” y “Subvenciones corrientes” del Balance de Comprobación.

2.- El importe de las Desviaciones de Financiación positivas del ejercicio del

Resultado presupuestario no coincide con el total de las Desviaciones de financiación del ejercicio positivas de los Gastos con financiación afectada de la Memoria.


recogidas en el Resultado presupuestario no coinciden con el total de las Desviaciones de financiación del ejercicio negativas de los Gastos con financiación afectada de la Memoria.

4.- El Saldo final total de los Fondos propios de la Memoria no coincide con el

saldo del ejercicio actual del epígrafe Fondos propios del Pasivo del Balance de Situación.

5.- El importe de las Obligaciones pendientes de pago de operaciones no

presupuestarias del Remanente de Tesorería de la Memoria no coincide con los saldos que recogen las cuentas correspondientes en el Balance de Comprobación.


de la Memoria no coincide con el total de las Desviaciones de financiación acumuladas positivas de los “Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación” de la Memoria.

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F) En relación con el Organismo Autónomo de Fiestas, Turismo y Actividades Recreativas

1.- El importe de las Obligaciones reconocidas netas del capítulo 4 de la

Liquidación del Presupuesto de Gastos no coincide con la suma del Debe de las cuentas de “Transferencias corrientes” y “Subvenciones corrientes” del Balance de Comprobación.

2.- El Saldo final total de los Fondos propios de la Memoria no coincide con el

saldo del ejercicio actual del epígrafe Fondos propios del Pasivo del Balance de Situación.

3.- El Saldo inicial total de las Fondos propios de la Memoria no coincide con el

saldo final del ejercicio anterior del epígrafe de Fondos propios del Pasivo del Balance de Situación.



5.- El importe de los Saldos de dudoso cobro del Remanente de Tesorería de la

Memoria es inferior al saldo de la cuenta “Provisión para insolvencia” del Balance de Comprobación.

G) En relación con el Organismo Autónomo de Cultura

1.- El importe de las Obligaciones reconocidas netas del capítulo 4 de la Liquidación del Presupuesto de Gastos no coincide con la suma del Debe de las cuentas de “Transferencias corrientes” y “Subvenciones corrientes” del Balance de Comprobación.


recogidas en el Resultado presupuestario no coinciden con el total de las Desviaciones de financiación del ejercicio negativas de los Gastos con financiación afectada de la Memoria.



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de la Memoria no coincide con el total de las Desviaciones de financiación acumuladas positivas de los “Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación” de la Memoria.

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ANÁLISIS EVOLUTIVO DE INDICADORES

A) INDICADORES PRESUPUESTARIOS A continuación se realiza un análisis de la evolución en cinco ejercicios de siete indicadores presupuestarios relevantes.

Ejecución Ingresos

Ejecución Gastos

Cumplimiento de Cobros

Cumplimiento de Pagos

Carga Financiera

GlobalAhorro Neto

Eficacia Gestión

Recaudatoria2005 53,3 55,5 85,7 81,3 5,3 9,7 79,62006 70,4 52,8 89 74,9 4,1 33,4 80,12007 54,7 66,4 92,3 63 5,1 3,3 80,32008 79,5 61,3 86,4 76,6 4,5 17,6 75,4 2009 69,7 66,3 86,5 83,3 4,6 -7,5 74,5

-20

0

20

40

60

80

100

Evolución Indicadores presupuestarios

• Ejecución de ingresos

El índice de ejecución de ingresos mide el porcentaje de las previsiones definitivas de ingresos que han dado lugar al reconocimiento contable de derechos liquidados.

Se debe tener en cuenta que, en el caso de las modificaciones de crédito

financiadas con el Remanente de Tesorería para Gastos Generales o Excesos de Financiación Afectada, estas fuentes de financiación no figuran como derechos reconocidos, lo que sesga este indicador.

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Valores para este índice mayores al 90% se consideran satisfactorios; en

cambio, valores inferiores alertan sobre la formulación de unas previsiones excesivas de ingresos.

En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa un

aumento de 16,4 puntos porcentuales. • Ejecución de gastos

El índice de ejecución de gastos expresa el porcentaje que suponen las

obligaciones reconocidas con cargo al presupuesto de gastos del ejercicio corriente en relación con el volumen de créditos definitivos.

El índice de ejecución de gastos, que nos muestra el grado en que los créditos definitivos han dado lugar al reconocimiento de obligaciones, también ha de alcanzar valores superiores al 90%.


aumento de 10,8 puntos porcentuales.

• Cumplimiento de los cobros

El índice de cumplimiento de los cobros refleja el porcentaje de derechos liquidados con cargo al presupuesto corriente que han sido cobrados durante el ejercicio presupuestario.

Este indicador mide, por lo tanto, la capacidad de la Entidad Pública para transformar en liquidez los derechos de cobro liquidados y vencidos, es decir, el ritmo de cobro.

En principio, parece deseable que el valor del índice supere el 80%, lo que supondría una razonable conversión en liquidez de los derechos de cobro liquidados.

No se observan cambios significativos en la evolución de este indicador en los

ejercicios analizados.

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• Cumplimiento de los pagos

El índice de cumplimiento de pago de los gastos refleja el porcentaje de obligaciones reconocidas durante el ejercicio con cargo al presupuesto corriente que han sido pagadas durante el mismo.

Valores para este índice entre el 80% y el 90% se consideran satisfactorios; en cambio, valores inferiores alertan sobre la posible existencia de dificultades en la tesorería.

No se observan cambios significativos en la evolución de este indicador en los

ejercicios analizados. • Carga financiera global Este indicador relaciona por cociente la carga financiera del ejercicio

(Obligaciones reconocidas por los capítulos 3 y 9) con los derechos liquidados.

Cuanto menor sea el peso de la carga financiera en relación con los ingresos, mayor margen de maniobra tendrá la Entidad para financiar sus inversiones.

En la evolución de este indicador, en los ejercicios 2006 a 2009, se observa un aumento de 0,5 puntos porcentuales.

• Ahorro neto

El índice de ahorro neto se obtiene dividiendo el ahorro neto (Derechos reconocidos corrientes menos obligaciones reconocidas corrientes y obligaciones reconocidas del capítulo 9), por el volumen de derechos liquidados por operaciones corrientes.

Este indicador refleja la capacidad que tiene la Entidad de atender con sus recursos ordinarios a sus gastos corrientes, incluida la imputación al presente de las deudas contraídas en el pasado para la financiación de las inversiones.

En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa una caída de 17,2 puntos porcentuales.

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• Eficacia en la gestión recaudatoria

El índice de gestión recaudatoria refleja el porcentaje de derechos liquidados con cargo a los ingresos tributarios y precios públicos que han sido cobrados durante el ejercicio presupuestario.

Este indicador mide, por lo tanto, la capacidad de la Entidad para transformar en liquidez los derechos de cobro liquidados y vencidos de los capítulos 1, 2 y 3, es decir, el ritmo de cobro.

En principio, parece deseable que el valor del índice supere el 80%, lo que supondría una razonable conversión en liquidez de los derechos de cobro liquidados.

En la evolución de este indicador en los ejercicios analizados se observa una

caída de 5,1 puntos porcentuales. B) INDICADORES FINANCIEROS Y PATRIMONIALES Se realiza un análisis de la evolución en cuatro ejercicios de tres indicadores

financieros y patrimoniales.

Liquidez inmediata Solvencia a corto plazo2006 0,4 1,7 2007 0,6 1,8 2008 0,5 1,6 2009 1,9 4,7

0,0

0,5

1,0

1,5

2,0

2,5

3,0

3,5

4,0

4,5

5,0

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• Índice de liquidez inmediata

Se obtiene determinando el porcentaje que suponen los fondos líquidos (dinero

disponible en caja y bancos, así como otras inversiones financieras temporales con un alto grado de liquidez) con relación a las obligaciones presupuestarias y extrapresupuestarias pendientes de pago (minoradas por el volumen de pagos pendientes de aplicación).

Este indicador refleja a 31 de diciembre el porcentaje de deudas presupuestarias y extrapresupuestarias que pueden atenderse con la liquidez inmediatamente disponible. Cuanto mayor sea este porcentaje, menor es el riesgo financiero de la Entidad, si bien un valor excesivo revelará un excedente de liquidez que habrá que colocar.

Ahora bien, dado que habitualmente se considera que el valor del ratio debería situarse en el intervalo 0,70-0,90 niveles superiores pondrían de manifiesto un excedente de tesorería que debería ser objeto de inversión por parte de la Entidad, al objeto de obtener una rentabilidad más adecuada.


aumento, en tantos por uno, de 1,5. • Índice de solvencia a corto plazo Refleja la capacidad que tienen los elementos más líquidos del activo circulante

de una Entidad Local para hacer frente a las obligaciones pendientes de pago.

Se obtiene, calculando el porcentaje que suponen los fondos líquidos y los derechos pendientes de cobro netos, con relación a las obligaciones netas pendientes de pago. En el numerador de la expresión se incluyen los fondos líquidos y los derechos pendientes de cobro netos, es decir, deducidos los saldos de dudoso cobro y los cobros pendientes de aplicación. Asimismo, de las obligaciones pendientes de pago, tanto presupuestarias como extrapresupuestarias, se excluyen los pagos pendientes de aplicación.

Este indicador refleja la capacidad que tiene la Entidad Pública a corto plazo para atender el pago de sus deudas.

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Cuando este indicador presenta valores superiores a 1, existe un remanente de tesorería total positivo; en caso contrario, será negativo, y habrá que cubrirlo con ingresos presupuestarios del próximo ejercicio.


aumento, en tantos por uno, de 3.

281,7

345,7 319,3

445,3

0

50

100

150

200

250

300

350

400

450

500

2006 2007 2008 2009

Endeudamiento por habitante

• Endeudamiento por habitante

El índice relativo a la deuda per cápita, o endeudamiento por habitante, se

obtiene dividiendo la deuda financiera total existente a 31 de diciembre entre el número de habitantes. Este indicador refleja el montante de deuda per cápita, y ha de ser analizado observando su evolución a lo largo del tiempo.

Obviamente, cuanto mayor sea esta ratio, mayor es el nivel de endeudamiento de la Entidad y mayor riesgo de insolvencia se produce.


aumento de 163 euros por habitante.

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ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO La principal fuente de financiación de la Entidad en el ejercicio fue el capítulo 4 (Transferencias Corrientes), que alcanzó el 33,2% de los derechos reconocidos, seguido en importancia del capítulo 1 (Impuestos Directos) con el 25,4%. El principal componente del gasto fue el capítulo 1 (Gastos de Personal), que representó el 26,2% de las obligaciones reconocidas. Le sigue el capítulo 2 (Gastos en Bienes Corrientes y Servicios), que supuso el 25,1% del total del gasto. Las modificaciones netas de crédito para gastos supusieron el 99,7% de los créditos iniciales del Presupuesto, correspondiendo el mayor volumen de las mismas al capítulo 7 (Transferencias de Capital). Los grados de ejecución de ingresos y gastos fueron intermedios y reducidos, respectivamente, en tanto que los niveles de cumplimiento de los cobros y pagos se situaron en, niveles intermedios, el 86,5% y 83,3%, respectivamente, habiendo alcanzado la eficacia en la gestión recaudatoria un 74,5%. Los importes pendientes de cobro en ejercicios cerrados eran elevados. La carga financiera global alcanzó el 4,6% de los derechos reconocidos netos. El Resultado Presupuestario ajustado fue positivo, debido a que los ingresos generados en el ejercicio fueron suficientes para atender a los gastos, al igual que el Remanente de Tesorería para gastos generales.

Santa Cruz de Tenerife, a 21 de diciembre de 2011.

EL PRESIDENTE EN FUNCIONES,

Fdo.: Rafael Medina Jáber

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ALEGACIONES AL INFORME PROVISIONAL DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA GENERAL DEL EJERCICIO 2009 DEL AYUNTAMIENTO DE

SANTA CRUZ DE TENERIFE En el plazo concedido para ello la Entidad no remitió alegaciones al Proyecto de Informe de Fiscalización.

Ayuntamiento Santa Cruz de Tenerife

C/ Viera y Clavijo, 32

INCIDENCIAS

Cuenta General del ejercicio 2009 de la Entidad

Ayuntamiento Santa Cruz de Tenerife (Tenerife)

Ayuntamiento Santa Cruz de Tenerife (NIF: P3803800F)

6. Documentación complementaria.

No se adjunta la siguiente documentación complementaria exigida en la normativa aplicable:

P3803800F: Memoria justificativa del coste y rendimiento de los servicios públicos y Memoria demostrativa del grado de

cumplimiento de los objetivos (PDF)

14. Aprobación definitiva del Presupuesto.

La aprobación definitiva del Presupuesto se realizó con posterioridad al 31 de diciembre del ejercicio anterior.

15. Aprobación de la Liquidación del Presupuesto.

La Liquidación del Presupuesto no se aprobó en el plazo legalmente establecido.

16. Elaboración de la Cuenta General.

La Cuenta General no se elaboró en el plazo legalmente establecido.

17. Informe Comisión Especial de Cuentas.

El Informe de la Comisión Especial de Cuentas no se emitió en el plazo legalmente establecido.

18. Inicio de exposición pública de la Cuenta General.

El inicio de exposición pública de la Cuenta General se realizó con posterioridad al plazo legalmente establecido.

19. Presentación al Pleno de la Cuenta General.

La presentación al Pleno de la Cuenta General se realizó con posterioridad al plazo legalmente establecido.

20. Aprobación de la Cuenta General.

La Cuenta General se aprobó con posterioridad al plazo legalmente establecido.

209. Liquidación del Presupuesto. Resultado presupuestario.

El importe de las Desviaciones de financiación positivas del ejercicio del "Resultado presupuestario" no coincide con el total de las

Desviaciones de financiación del ejercicio positivas de los "Gastos con financiación afectada" de la Memoria.

Errores detectados:

34.706.985,83 no es igual a 21.694.855,83


El importe de las Desviaciones de financiación negativas del ejercicio del "Resultado presupuestario" no coincide con el total de las

Desviaciones de financiación del ejercicio negativas de los "Gastos con financiación afectada" de la Memoria.

Errores detectados:

18.180.639,57 no es igual a 17.627.051,36

258. Memoria. Información sobre el endeudamiento. Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional.

El Total pendiente a 1 de enero de las siguientes deudas relacionado en el "Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda

nacional" de la Memoria no coincide con la suma del Pendiente a 1 de enero a largo plazo y el Pendiente a 1 de enero a corto

plazo:

Errores detectados:

IdentDeud=1999/1/BS3739-PRESTAMO BSCH 2510593739. 500 MM PTS. 751.265,22 no es igual a ( 450.719,18 + 300.506,04 )




El Total pendiente a 31 de diciembre de las siguientes deudas relacionado en el "Estado de la deuda. Capitales. Deudas en

moneda nacional" de la Memoria no coincide con la suma del Pendiente a 31 de diciembre a largo plazo y el Pendiente a 31 de

diciembre a corto plazo:

Errores detectados:

IdentDeud=2002/1/CC3387-PRESTAMO CAJACANARIAS 9600363387 (ANTIGUO 5250004196) 6.010.121,04 EUR 3.005.060,64

no es igual a ( 2.404.048,32 + 601.012,08 )


El Total pendiente a 31 de diciembre del "Estado de la deuda. Capitales. Deudas en moneda nacional" de la Memoria no coincide

con la suma de los epígrafes del Pasivo del "Balance" [C. I. 1-2; C) II.1-2; D) I.1-2; D) II.1-2], salvo las cuentas (176) Intereses a

largo plazo de deudas con entidades de crédito y (526) Intereses a corto plazo de deudas con entidades de crédito del "Balance de

comprobación".

Errores detectados:

97.412.515,53 no es igual a ( 0 + 0 + 87.437.992,03 + 0 + 0 + 0 + 9.974.523,49 + 623.420,36 - 0 - 0 )

266. Memoria. Información sobre el endeudamiento. Estado de la deuda. Intereses explícitos. Deudas en moneda nacional.

El total de los Intereses devengados y no vencidos a largo y a corto plazo a 1 de enero del "Estado de la deuda. Intereses

explícitos. Deudas en moneda nacional" de la Memoria, sumados los Intereses devengados en el ejercicio, deducidos los Intereses

vencidos en el ejercicio y sumadas las Rectificaciones y traspasos no coincide con la suma de los Intereses explícitos devengados

y no vencidos a 31 de diciembre a corto y a largo plazo.

Errores detectados:

( 0 + 0 + 2.102.124,27 - 1.951.890,22 + 0 ) no es igual a ( 0 + 292.363,18 )

360. Memoria. Información presupuestaria. Remanente de tesorería.

El importe de las Obligaciones pendientes de pago de operaciones no presupuestarias del "Remanente de tesorería" de la Memoria

no coincide con la suma de las cuentas (180), (185), (410), (414), (419), (453), (475), (476), (477), (502), (507), (522), (525), (560) y

(561) del "Balance de comprobación".

Errores detectados:

12.297.639,67 no es igual a ( 0 + 0 + 0 + 4.182.433,08 + 627.106,23 + 1.253.114,59 + 1.355.146,31 + 3.252.294,81 + 0 + 0 + 0 + 0

+ 0 + 398.158,53 + 605.965,76 )


El importe del Exceso de financiación afectada del "Remanente de tesorería" de la Memoria no coincide con el total de las

Desviaciones de financiación acumuladas positivas de los "Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación" de la

Memoria.

Errores detectados:

60.410.127,56 no es igual a 39.183.671,81

Organismo Autónomo Gerencia de Urbanismo (NIF: P8803804G)

187. Liquidación del Presupuesto. Liquidación del presupuesto de gastos.

El importe de las Obligaciones reconocidas netas del capítulo IV de la "Liquidación del presupuesto de gastos" no coincide con la

suma del Debe de las cuentas (650) Transferencias corrientes y (651) Subvenciones corrientes del "Balance de comprobación".

(Caso de subvenciones o transferencias en especie, se indicará en la columna "Justificación" el concepto e importe de las mismas)

Errores detectados:

1.593.906,31 no es igual a ( 1.766.396,34 + 0 )


El importe de las Desviaciones de financiación positivas del ejercicio del "Resultado presupuestario" no coincide con el total de las

Desviaciones de financiación del ejercicio positivas de los "Gastos con financiación afectada" de la Memoria.

Errores detectados:

816.626,29 no es igual a 897.778,41




Errores detectados:

12.306.992,72 no es igual a 14.713.220,77

253. Memoria. Fondos propios.

El Saldo final total de los "Fondos propios" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe A) Fondos

propios del Pasivo del "Balance".



Errores detectados:

302.852.725,53 no es igual a 314.967.173,22





Errores detectados:

1.421.309,96 no es igual a ( 7.050,17 + 0 + 0 + 0 + 0 + 26.767,69 + 49.514,70 + 51.888,02 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 329.390,11 +

1.293.139,55 )




Memoria.

Errores detectados:

26.401.612,47 no es igual a 29.611.815,76

Organismo Autónomo Fiestas, Turismo y Actividades Recreativas (NIF: P8803803I)





Errores detectados:

166.528,34 no es igual a ( 171.403,85 + 0 )


El Saldo final total de los "Fondos propios" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio actual del epígrafe A) Fondos


Errores detectados:

0 no es igual a ( -2.614.320,24 )


El Saldo inicial total de las "Fondos propios" de la Memoria no coincide con el saldo del ejercicio anterior del epígrafe A) Fondos


Errores detectados:

0 no es igual a ( -9.226.098,00 )





Errores detectados:

70.174,50 no es igual a ( 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 31.422,73 + 37.760,84 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 25.139,66 + 990,93 )


El importe de los Saldos de dudoso cobro del "Remanente de tesorería" de la Memoria es inferior al saldo de la cuenta (490)

Provisión para insolvencia del "Balance de comprobación".

Errores detectados:

0 < 33.406,56

Organismo Autónomo ORGANISMO AUTONOMO DE CULTURA (NIF: P8803801C)





Errores detectados:

37.372,78 no es igual a ( 106.096,99 + 6.000,00 )






Errores detectados:

126.405,66 no es igual a 0





Errores detectados:

117.761,17 no es igual a ( 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 104.006,78 + 11.847,62 + 0 + 0 + 0 + 0 + 0 + 10.961,10 + 1.906,77 )




Memoria.

Errores detectados:

37.933,66 no es igual a 0

TIPO ENTIDAD: Ayuntamiento Página 1/2

ISLA: Tenerife Población: 222.417

NOMBRE: Santa Cruz de Tenerife Modelo: Normal

CAPÍTULO INGRESOSPrevisiones

InicialesModificaciones

Previsiones%

Previsiones Definitivas

Derechos Rec. Netos

% %Recaudación

Neta%

Pendiente Cobro

1 IMPUESTOS DIRECTOS 57.905.026,58 0,00 0,00% 57.905.026,58 66.189.679,66 114,31% 25,44% 51.726.316,23 78,15% 14.463.363,43

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 2.645.195,00 0,00 0,00% 2.645.195,00 4.156.255,06 157,12% 1,60% 1.883.752,34 45,32% 2.272.502,72

3 TASAS Y OTROS INGRESOS 18.172.892,38 135.335,90 0,74% 18.308.228,28 24.016.271,33 131,18% 9,23% 16.728.002,30 69,65% 7.288.269,03

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 91.376.735,91 7.518.205,74 8,23% 98.894.941,65 86.450.365,72 87,42% 33,23% 84.525.697,47 97,77% 1.924.668,25

5 INGRESOS PATRIMONIALES 2.689.136,60 0,00 0,00% 2.689.136,60 1.432.830,69 53,28% 0,55% 1.331.007,82 92,89% 101.822,87

6 ENAJENACION DE INVERSIONES 3.020,00 0,00 0,00% 3.020,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 48.129.989,84 - 48.129.989,84 38.955.860,91 80,94% 14,97% 29.924.668,18 76,82% 9.031.192,73

8 ACTIVOS FINANCIEROS 30.649,54 102.958.585,68 335922,12% 102.989.235,22 522.229,31 0,51% 0,20% 522.229,31 100,00% 0,00

9 PASIVOS FINANCIEROS 14.072.088,00 27.571.936,57 195,93% 41.644.024,57 38.448.782,00 92,33% 14,78% 38.448.782,00 100,00% 0,00

TOTAL INGRESOS 186.894.744,01 186.314.053,73 99,69% 373.208.797,74 260.172.274,68 69,71% 100,00% 225.090.455,65 86,52% 35.081.819,03

CAPÍTULO GASTOSCréditos Iniciales

Modificaciones de Crédito

%Créditos

DefinitivosObligaciones

Rec. Netas% % Pagos Líquidos %

Pendiente Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 66.652.299,58 5.042.824,36 7,57% 71.695.123,94 64.762.187,60 90,33% 26,19% 63.978.995,04 98,79% 783.192,56

2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV. 60.876.867,83 14.706.128,14 24,16% 75.582.995,97 62.028.806,61 82,07% 25,08% 44.636.537,21 71,96% 17.392.269,40

3 GASTOS FINANCIEROS 5.149.299,94 71.733,70 1,39% 5.221.033,64 3.342.489,03 64,02% 1,35% 1.997.088,50 59,75% 1.345.400,53


6 INVERSIONES REALES 6.916.957,42 48.644.212,56 703,26% 55.561.169,98 35.727.634,79 64,30% 14,45% 28.430.027,13 79,57% 7.297.607,66

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 7.175.620,48 79.619.475,83 1109,58% 86.795.096,31 15.020.851,21 17,31% 6,07% 10.062.592,55 66,99% 4.958.258,66

EJERCICIO 2009

ENTIDADES LOCALES CANARIAS

8 ACTIVOS FINANCIEROS 30.649,54 534.425,62 1743,67% 565.075,16 543.438,07 96,17% 0,22% 520.254,07 95,73% 23.184,00

9 PASIVOS FINANCIEROS 8.727.359,24 593.458,84 6,80% 9.320.818,08 8.727.358,97 93,63% 3,53% 8.727.358,97 100,00% 0,00

TOTAL GASTOS 186.894.744,01 186.314.053,73 99,69% 373.2 08.797,74 247.282.874,75 66,26% 100,00% 206.109.332,49 83,35% 41.173.542,26

REMANENTE DE TESORERÍA GRUPOS DE FUNCIÓN

Fondos líquidos 90.046.433,45

Derechos pendientes de cobro 137.619.830,09

Dchos ptes.cobro presupuesto corriente 35.081.819,03 0 Deuda pública 4,32%

Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados 101.272.423,85 1 Servicios carácter general 12,70%

Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias. 3.140.667,59 2 Protección civil y seguridad ciudadana 10,62%

Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 1.875.080,38 3 Seguridad, protección y promoción social 7,14%

Obligaciones pendientes de pago 48.347.248,74 4 Producción bienes públicos de carácter social 46,68%

Obligac. ptes.pago presupuesto corriente 41.173.542,26 5 Producción bienes públicos carácter econ. 15,72%

Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados 1.746.536,71 6 Regulación económica de carácter general 2,11%

Obligac. ptes.pago operac. no pptarias. 12.297.639,67 7 Regulación económica de sectores productivos 0,71%

Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 6.870.469,90 8 Ajustes por consolidación 0,00%

Remanente de tesorería total 179.319.014,80 9 Transferencias a Administraciones Públicas 0,01%

Saldos de dudoso cobro 73.918.888,49

Exceso de financiación afectada 60.410.127,56 TOTAL GASTOS 100,00%

Remanente tesorería para gastos grales. 44.989.998, 75

RESULTADO PRESUPUESTARIO PRESUPUESTOS CERRADOS Derechos Obligaciones

1. Derechos reconocidos netos 260.172.274,68 Saldo a 1 de enero de 2009 121.307.642,79 46.514.941,30

2. Obligaciones reconocidas netas 247.282.874,75

3. Resultado presupuestario (1-2) 12.889.399,93 Variación 4.279.971,16 0,00

4. Desviaciones positivas de financiación 34.706.985,83 Cobros/Pagos 15.755.247,78 44.768.404,59

5. Desviaciones negativas de financiación 18.180.639,57

6. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 22.983.492,30 Saldo a 31 de diciembre de 2009 101.272.423,85 1.746. 536,71

7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO 19.346.545,97

17.650.436,09

10.679.249,19

115.429.553,72

Obligaciones Reconocidas Netas

%

31.414.090,10

26.261.947,60

38.873.660,88

5.209.276,77

1.752.164,28

0,00

12.496,12

247.282.874,75

TIPO ENTIDAD: Ayuntamiento Página 2/2


NOMBRE: Santa Cruz de Tenerife Modelo: Normal

ACTIVO EJERCICIO 2009 % PASIVO EJERCICIO 2009 %

INMOVILIZADO 222.773.239,25 57,73% FONDOS PROPIOS 164.882.931,03 42,73%

Inversiones destinadas al uso general 136.717.681,01 35,43% Patrimonio 148.936.661,94 38,60%

Inmovilizaciones inmateriales 434.817,38 0,11% Reservas 0,00 0,00%

Inmovilizaciones materiales 83.090.687,06 21,53% Resultados de ejercicios anteriores 0,00 0,00%

Inversiones gestionadas 0,00 0,00% Resultados del ejercicio 15.946.269,09 4,13%

Patrimonio público del suelo 0,00 0,00% PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 0,00 0,00%

Inversiones financieras permanentes 2.530.053,80 0,66% ACREEDORES A LARGO PLAZO 87.437.992,03 22,66%

Deudores no presupuestarios a largo plazo 0,00 0,00% Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00%

GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00% Otras deudas a largo plazo 87.437.992,03 22,66%

ACTIVO CIRCULANTE 163.085.021,27 42,27% Desembolsos pendientes sobre acciones no exigidos 0,00 0,00%

Existencias 0,00 0,00% ACREEDORES A CORTO PLAZO 133.537.337,46 34,61%

Deudores 72.598.001,13 18,81% Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00%

Inversiones financieras temporales 432.229,93 0,11% Otras deudas a corto plazo 11.602.068,14 3,01%

Tesorería 90.054.790,21 23,34% Acreedores 72.375.269,32 18,76%

Ajustes por periodificación 0,00 0,00% Ajustes por periodificación 49.560.000,00 12,84%

TOTAL ACTIVO 385.858.260,52 100,00% TOTAL PASIVO 385.858.260,52 100,00%

INDICADORES PRESUPUESTARIOS CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO- PATRIMONIAL

EJERCICIO 2009



De Presupuesto corriente AHORRO 15.946.269,09

1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 99,69% DESAHORRO 0,00

2. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 66,26%

3. REALIZACIÓN DE PAGOS 83,35%

4. GASTO POR HABITANTE 1.111,80 € ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO

5. INVERSIÓN POR HABITANTE 228,17 € TOTALES %

6. ESFUERZO INVERSOR 20,52% Créditos Extraordinarios 27.864.581,14 14,96%

7. PERIODO MEDIO DE PAGO 92,19 Suplementos de Crédito 40.411.207,20 21,69%

* De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito 534.425,62 0,29%

8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 69,71% Transferencias de Crédito Positivas 3.993.607,27 2,14%

9. REALIZACIÓN DE COBROS 86,52% Transferencias de Crédito Negativas 3.993.607,27 2,14%

10. INGRESO POR HABITANTE 1.169,74 € Incorporaciones de Remanentes de Crédito 89.626.300,23 48,10%

11. EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 74,54% Créditos Generados por Ingresos 45.081.233,26 24,20%

12. PERIODO MEDIO DE COBRO 92,93 Bajas por Anulación 17.203.693,72 9,23%

* De los derechos de cobro imputados a los Capítulos I a III Ajustes Prórroga 0,00 0,00%

13. AUTONOMÍA 81,01% TOTAL MODIFICACIONES 186.314.053,73 100,00%

* De los Capítulos I a III, V, VI y VIII, más transferencias recibidas

14. AUTONOMÍA FISCAL 36,27%

15. CARGA FINANCIERA GLOBAL 4,64% INDICADORES FINANCIEROS

16. CARGA FINANCIERA POR HABITANTE 54,27 €

17. SUPERÁVIT (O DÉFICIT) POR HABITANTE 86,98 €

18. CONTRIBUCIÓN PTO. AL REMANENTE TESORERÍA 43,00% 1. ENDEUDAMIENTO POR HABITANTE 445,29 €

19. AHORRO BRUTO -2,75%

20. AHORRO NETO -7,54% 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 1,86

De Presupuestos cerrados:

1. REALIZACIÓN DE PAGOS 96,25% 3. SOLVENCIA A CORTO PLAZO 4,71

2. REALIZACIÓN DE COBROS 13,46%

TIPO ENTIDAD: Organismo Autónomo Página 1/2


NOMBRE: Patronato Municipal de Deportes Modelo: Normal



Previsiones%


Derechos Rec. Netos

% %Recaudación

Neta%

Pendiente Cobro

1 IMPUESTOS DIRECTOS 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

2 IMPUESTOS INDIRECTOS 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

3 TASAS Y OTROS INGRESOS 1.704.556,69 0,00 0,00% 1.704.556,69 783.594,06 45,97% 10,10% 681.395,06 86,96% 102.199,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4.424.418,06 1.665.794,72 37,65% 6.090.212,78 6.090.176,72 100,00% 78,53% 5.455.684,89 89,58% 634.491,83

5 INGRESOS PATRIMONIALES 277.132,93 0,00 0,00% 277.132,93 43.920,97 15,85% 0,57% 30.320,69 69,03% 13.600,28

6 ENAJENACION DE INVERSIONES 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 85.380,96 1.388.997,67 1626,82% 1.474.378,63 801.925,32 54,39% 10,34% 727.478,94 90,72% 74.446,38


9 PASIVOS FINANCIEROS 6,01 0,00 0,00% 6,01 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

TOTAL INGRESOS 6.551.494,65 3.657.082,12 55,82% 10.208.576,77 7.755.429,07 75,97% 100,00% 6.910.322,22 89,10% 845.106,85



%Créditos


Rec. Netas% %

Pagos Líquidos

%Pendiente

Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 3.247.753,29 -60.000,00 -1,85% 3.187.753,29 2.849.206,57 89,38% 37,81% 2.845.881,57 99,88% 3.325,00

2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV. 2.835.283,86 1.689.503,06 59,59% 4.524.786,92 3.851.908,46 85,13% 51,11% 2.929.018,34 76,04% 922.890,12

3 GASTOS FINANCIEROS 3.500,00 0,00 0,00% 3.500,00 2.848,02 81,37% 0,04% 2.848,02 100,00% 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 319.570,53 180.378,55 56,44% 499.949,08 338.322,40 67,67% 4,49% 311.210,21 91,99% 27.112,19

6 INVERSIONES REALES 85.380,96 1.847.200,51 2163,48% 1.932.581,47 457.829,07 23,69% 6,08% 452.334,66 98,80% 5.494,41

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

EJERCICIO 2009


8 ACTIVOS FINANCIEROS 60.000,00 0,00 0,00% 60.000,00 35.812,00 59,69% 0,48% 35.812,00 100,00% 0,00

9 PASIVOS FINANCIEROS 6,01 0,00 0,00% 6,01 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00

TOTAL GASTOS 6.551.494,65 3.657.082,12 55,82% 10.208.57 6,77 7.535.926,52 73,82% 100,00% 6.577.104,80 87,28% 958.821,72



Derechos pendientes de cobro 873.299,55

Dchos ptes.cobro presupuesto corriente 845.106,85 0 Deuda pública 0,00%

Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados 123.386,99 1 Servicios carácter general 0,00%

Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias. 3.711,39 2 Protección civil y seguridad ciudadana 0,00%

Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 98.905,68 3 Seguridad, protección y promoción social 0,00%


Obligac. ptes.pago presupuesto corriente 958.821,72 5 Producción bienes públicos carácter econ. 0,00%

Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados 18.611,39 6 Regulación económica de carácter general 0,00%

Obligac. ptes.pago operac. no pptarias. 53.625,65 7 Regulación económica de sectores productivos 0,00%

Pagos realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 8 Ajustes por consolidación 0,00%

Remanente de tesorería total 935.965,37 9 Transferencias a Administraciones Públicas 0,00%

Saldos de dudoso cobro 66.716,21

Exceso de financiación afectada 376.554,57 TOTAL GASTOS 100,00%

Remanente tesorería para gastos grales. 492.694,59




3. Resultado presupuestario (1-2) 219.502,55 Variación 28.619,55 0,00

4. Desviaciones positivas de financiación 390.997,66 Cobros/Pagos 1.372.334,90 1.075.107,04

5. Desviaciones negativas de financiación 44.798,99

6. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 221.741,97 Saldo a 31 de diciembre de 2009 123.386,99 18.611,39

7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO 95.045,85

0,00

0,00

7.535.926,52


%

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

7.535.926,52



NOMBRE: Patronato Municipal de Deportes Modelo: Normal



Inversiones destinadas al uso general 724.402,98 10,71% Patrimonio 4.550.595,02 67,31%



Inversiones gestionadas 0,00 0,00% Resultados del ejercicio 836.850,77 12,38%


Inversiones financieras permanentes 0,00 0,00% ACREEDORES A LARGO PLAZO 0,00 0,00%


GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00% Otras deudas a largo plazo 0,00 0,00%



Deudores 905.489,02 13,39% Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00%

Inversiones financieras temporales 0,00 0,00% Otras deudas a corto plazo 12.837,54 0,19%


Ajustes por periodificación 0,00 0,00% Ajustes por periodificación 0,00 0,00%



EJERCICIO 2009



De Presupuesto corriente AHORRO 836.850,77




4. GASTO POR HABITANTE 33,88 € ESTADO DE MODIFICACIONES DE CRÉDITO


6. ESFUERZO INVERSOR 6,08% Créditos Extraordinarios 0,00 0,00%

7. PERIODO MEDIO DE PAGO 78,63 Suplementos de Crédito 0,00 0,00%

* De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito 0,00 0,00%

8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 75,97% Transferencias de Crédito Positivas 60.000,00 1,64%

9. REALIZACIÓN DE COBROS 89,10% Transferencias de Crédito Negativas 60.000,00 1,64%

10. INGRESO POR HABITANTE 34,87 € Incorporaciones de Remanentes de Crédito 1.991.287,40 54,45%


12. PERIODO MEDIO DE COBRO 47,60 Bajas por Anulación 0,00 0,00%
















NOMBRE: Patronato Municipal de Cultura Modelo: Normal



Previsiones%


Derechos Rec. Netos

% %Recaudación

Neta%

Pendiente Cobro



3 TASAS Y OTROS INGRESOS 187.000,00 0,00 0,00% 187.000,00 188.095,19 100,59% 4,39% 188.095,19 100,00% 0,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 3.389.943,00 787.467,84 23,23% 4.177.410,84 4.027.410,84 96,41% 93,98% 3.370.967,84 83,70% 656.443,00

5 INGRESOS PATRIMONIALES 10.000,00 0,00 0,00% 10.000,00 9.054,31 90,54% 0,21% 9.054,31 100,00% 0,00


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 22.074,00 1.848,48 8,37% 23.922,48 23.922,48 100,00% 0,56% 1.848,48 7,73% 22.074,00


9 PASIVOS FINANCIEROS 10,00 0,00 0,00% 10,00 4.102,50 41025,00% 0,10% 4.102,50 100,00% 0,00

TOTAL INGRESOS 3.669.027,00 1.427.249,98 38,90% 5.096.276,98 4.285.493,32 84,09% 100,00% 3.580.663,32 83,55% 704.830,00



%Créditos


Rec. Netas% %

Pagos Líquidos

%Pendiente

Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 2.955.588,16 155.080,95 5,25% 3.110.669,11 3.057.339,52 98,29% 68,56% 3.022.392,23 98,86% 34.947,29

2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV. 600.142,84 1.030.732,13 171,75% 1.630.874,97 1.272.051,22 78,00% 28,53% 844.821,10 66,41% 427.230,12

3 GASTOS FINANCIEROS 7.500,00 0,00 0,00% 7.500,00 904,09 12,05% 0,02% 904,09 100,00% 0,00


6 INVERSIONES REALES 22.074,00 109.782,14 497,34% 131.856,14 52.062,63 39,48% 1,17% 6.812,93 13,09% 45.249,70


EJERCICIO 2009


8 ACTIVOS FINANCIEROS 60.000,00 0,00 0,00% 60.000,00 35.320,00 58,87% 0,79% 32.908,00 93,17% 2.412,00

9 PASIVOS FINANCIEROS 10,00 4.281,98 42819,80% 4.291,98 4.291,98 100,00% 0,10% 4.291,98 100,00% 0,00

TOTAL GASTOS 3.669.027,00 1.427.249,98 38,90% 5.096.276 ,98 4.459.342,22 87,50% 100,00% 3.943.503,11 88,43% 515.839,11


Fondos líquidos 958.309,64

Derechos pendientes de cobro 823.749,02

Dchos ptes.cobro presupuesto corriente 704.830,00 0 Deuda pública 0,00%


Dchos. ptes.cobro operac. no pptarias. 0,00 2 Protección civil y seguridad ciudadana 0,00%

Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 3 Seguridad, protección y promoción social 0,00%

Obligaciones pendientes de pago 636.673,35 4 Producción bienes públicos de carácter social 100,00%

Obligac. ptes.pago presupuesto corriente 515.839,11 5 Producción bienes públicos carácter econ. 0,00%






Exceso de financiación afectada 37.933,66 TOTAL GASTOS 100,00%

Remanente tesorería para gastos grales. 1.042.776,7 1


1. Derechos reconocidos netos 4.285.493,32 Saldo a 1 de enero de 2009 1.376.580,33 746.924,50


3. Resultado presupuestario (1-2) -173.848,90 Variación 0,00 0,00

4. Desviaciones positivas de financiación 0,00 Cobros/Pagos 1.257.661,31 743.851,43

5. Desviaciones negativas de financiación 126.405,66

6. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 393.728,19 Saldo a 31 de diciembre de 2009 118.919,02 3.073,07


0,00

0,00

4.459.342,22


%

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

4.459.342,22



NOMBRE: Patronato Municipal de Cultura Modelo: Normal



Inversiones destinadas al uso general 0,00 0,00% Patrimonio 2.398.984,47 81,22%

Inmovilizaciones inmateriales 0,00 0,00% Reservas 0,00 0,00%


Inversiones gestionadas 0,00 0,00% Resultados del ejercicio -383.978,29 -13,00%






Existencias 0,00 0,00% ACREEDORES A CORTO PLAZO 938.862,05 31,78%

Deudores 759.074,08 25,70% Emisiones de obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00%

Inversiones financieras temporales 2.412,00 0,08% Otras deudas a corto plazo 12.867,87 0,44%

Tesorería 958.309,64 32,44% Acreedores 925.994,18 31,35%




EJERCICIO 2009



De Presupuesto corriente AHORRO 0,00

1. MODIFICACIONES PRESUPUESTARIAS 38,90% DESAHORRO 383.978,29





6. ESFUERZO INVERSOR 1,17% Créditos Extraordinarios 130.000,00 9,11%

7. PERIODO MEDIO DE PAGO 130,24 Suplementos de Crédito 470.000,00 32,93%




10. INGRESO POR HABITANTE 19,27 € Incorporaciones de Remanentes de Crédito 37.933,66 2,66%

11. EFICACIA GESTIÓN RECAUDATORIA 100,00% Créditos Generados por Ingresos 789.316,32 55,30%

















NOMBRE: Fiestas, Turismo y Actividades Recreativas Modelo: Normal



Previsiones%


Derechos Rec. Netos

% %Recaudación

Neta%

Pendiente Cobro



3 TASAS Y OTROS INGRESOS 669.529,57 0,00 0,00% 669.529,57 497.979,05 74,38% 3,39% 497.979,05 100,00% 0,00


5 INGRESOS PATRIMONIALES 803.002,00 0,00 0,00% 803.002,00 139.400,00 17,36% 0,95% 98.200,00 70,44% 41.200,00


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 37.837,43 0,00 0,00% 37.837,43 6.581,91 17,40% 0,04% 0,00 0,00% 6.581,91


9 PASIVOS FINANCIEROS 33.966,00 32.494,97 95,67% 66.460,97 18.617,83 28,01% 0,13% 18.617,83 100,00% 0,00

TOTAL INGRESOS 6.778.865,00 7.738.308,90 114,15% 14.517.173,90 14.676.205,58 101,10% 100,00% 13.583.406,56 92,55% 1.092.799,02



%Créditos


Rec. Netas% %

Pagos Líquidos

%Pendiente

Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 2.066.847,50 -112.297,67 -5,43% 1.954.549,83 1.695.177,23 86,73% 12,97% 1.688.244,69 99,59% 6.932,54

2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV. 4.390.147,98 7.816.011,60 178,04% 12.206.159,58 11.107.558,31 91,00% 85,02% 9.525.102,66 85,75% 1.582.455,65

3 GASTOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00% 0,00 0,00 0,00% 0,00% 0,00 0,00% 0,00


6 INVERSIONES REALES 37.837,43 0,00 0,00% 37.837,43 32.831,91 86,77% 0,25% 26.250,00 79,95% 6.581,91


EJERCICIO 2009



9 PASIVOS FINANCIEROS 33.966,00 32.494,97 95,67% 66.460,97 41.409,13 62,31% 0,32% 33.553,82 81,03% 7.855,31

TOTAL GASTOS 6.778.865,00 7.738.308,90 114,15% 14.517.1 73,90 13.065.204,92 90,00% 100,00% 11.401.310,40 87,26% 1.663.894,52







Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 0,00 3 Seguridad, protección y promoción social 0,00%







Saldos de dudoso cobro 0,00

Exceso de financiación afectada 0,00 TOTAL GASTOS 100,00%



1. Derechos reconocidos netos 14.676.205,58 Saldo a 1 de enero de 2009 708.496,48 1.666.823,67


3. Resultado presupuestario (1-2) 1.611.000,66 Variación 0,00 0,00

4. Desviaciones positivas de financiación 0,00 Cobros/Pagos 638.849,92 1.606.816,77

5. Desviaciones negativas de financiación 0,00

6. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 0,00 Saldo a 31 de diciembre de 2009 69.646,56 60.006,90

7. RESULTADO PPTARIO. AJUSTADO 1.611.000,66

0,00

1.499.999,90

0,00

0,00

0,00

13.065.204,92

0,00

0,00

11.565.205,02


%

0,00

0,00



NOMBRE: Fiestas, Turismo y Actividades Recreativas Modelo: Normal


INMOVILIZADO 136.951,81 4,15% FONDOS PROPIOS -2.614.320,24 -79,13%

Inversiones destinadas al uso general 0,00 0,00% Patrimonio -6.083.804,46 -184,14%


Inmovilizaciones materiales 110.439,48 3,34% Resultados de ejercicios anteriores -3.142.293,54 -95,11%









Inversiones financieras temporales 13.955,91 0,42% Otras deudas a corto plazo 26.130,59 0,79%





EJERCICIO 2009









6. ESFUERZO INVERSOR 0,25% Créditos Extraordinarios 0,00 0,00%

7. PERIODO MEDIO DE PAGO 52,06 Suplementos de Crédito 0,00 0,00%

* De las obligaciones imputadas a los Capítulos II y VI Ampliaciones de Crédito 32.494,97 0,42%

8. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 101,10% Transferencias de Crédito Positivas 1.298.507,31 16,78%

9. REALIZACIÓN DE COBROS 92,55% Transferencias de Crédito Negativas 1.298.507,31 16,78%

10. INGRESO POR HABITANTE 65,99 € Incorporaciones de Remanentes de Crédito 0,00 0,00%











19. AHORRO BRUTO 11,36%

20. AHORRO NETO 11,08% 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 1,13






NOMBRE: Gerencia de Urbanismo Modelo: Normal



Previsiones%


Derechos Rec. Netos

% %Recaudación

Neta%

Pendiente Cobro



3 TASAS Y OTROS INGRESOS 1.287.000,00 817.433,69 63,51% 2.104.433,69 2.333.284,77 110,87% 9,33% 1.862.229,09 79,81% 471.055,68


5 INGRESOS PATRIMONIALES 491.739,00 0,00 0,00% 491.739,00 116.875,12 23,77% 0,47% 116.875,12 100,00% 0,00


7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 5.283.805,19 34.191.200,68 647,09% 39.475.005,87 11.815.636,28 29,93% 47,24% 3.839.871,56 32,50% 7.975.764,72

8 ACTIVOS FINANCIEROS 127.414,00 42.012.446,28 32973,18% 42.139.860,28 24.418,98 0,06% 0,10% 14.325,73 58,67% 10.093,25

9 PASIVOS FINANCIEROS 300.000,00 0,00 0,00% 300.000,00 11.937,86 3,98% 0,05% 11.937,86 100,00% 0,00

TOTAL INGRESOS 12.200.000,00 83.305.235,77 682,83% 95.505.235,77 25.009.619,90 26,19% 100,00% 12.392.308,10 49,55% 12.617.311,80



%Créditos


Rec. Netas% %

Pagos Líquidos

%Pendiente

Pago

1 GASTOS DE PERSONAL 4.886.000,00 32.613,10 0,67% 4.918.613,10 4.684.555,20 95,24% 12,75% 4.556.809,19 97,27% 127.746,01

2 GASTOS EN BS. CORR. Y SERV. 885.000,00 1.226.909,19 138,63% 2.111.909,19 1.283.754,57 60,79% 3,49% 849.934,99 66,21% 433.819,58

3 GASTOS FINANCIEROS 217.780,81 4.668.815,23 2143,81% 4.886.596,04 4.831.141,64 98,87% 13,15% 187.800,78 3,89% 4.643.340,86

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 500.000,00 1.228.945,65 245,79% 1.728.945,65 1.593.906,31 92,19% 4,34% 0,00 0,00% 1.593.906,31

6 INVERSIONES REALES 1.349.338,15 65.221.316,91 4833,58% 66.570.655,06 21.713.717,15 32,62% 59,09% 2.874.280,90 13,24% 18.839.436,25

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3.934.467,04 10.926.635,69 277,72% 14.861.102,73 2.603.595,37 17,52% 7,08% 556.219,69 21,36% 2.047.375,68

EJERCICIO 2009


8 ACTIVOS FINANCIEROS 127.414,00 0,00 0,00% 127.414,00 34.284,37 26,91% 0,09% 17.536,00 51,15% 16.748,37

9 PASIVOS FINANCIEROS 300.000,00 0,00 0,00% 300.000,00 3.789,38 1,26% 0,01% 3.789,38 100,00% 0,00

TOTAL GASTOS 12.200.000,00 83.305.235,77 682,83% 95.505 .235,77 36.748.743,99 38,48% 100,00% 9.046.370,93 24,62% 27.702.373,06





Dchos. ptes.cobro presupuestos cerrados 35.048.995,14 1 Servicios carácter general 0,00%


Cobros realizados ptes.aplicación definitiva 753.859,04 3 Seguridad, protección y promoción social 0,00%



Obligac. ptes.pago presupuestos cerrados 1.642.248,93 6 Regulación económica de carácter general 0,00%

Obligac. ptes.pago operac. no pptarias. 1.421.309,96 7 Regulación económica de sectores productivos 0,00%




Exceso de financiación afectada 26.401.612,47 TOTAL GASTOS 100,00%





3. Resultado presupuestario (1-2) -11.739.124,09 Variación 3.727.412,27 0,00

4. Desviaciones positivas de financiación 816.626,29 Cobros/Pagos 15.310.494,56 13.539.301,99

5. Desviaciones negativas de financiación 12.306.992,72

6. Gastos finan. Reman. Líquido tesorería 543.926,71 Saldo a 31 de diciembre de 2009 35.048.995,14 1.642.2 48,93


0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

36.748.743,99

0,00

0,00

36.748.743,99


%

0,00

0,00



NOMBRE: Gerencia de Urbanismo Modelo: Normal



Inversiones destinadas al uso general 205.162.579,10 57,22% Patrimonio 302.852.725,53 84,46%

Inmovilizaciones inmateriales 6.687.081,83 1,86% Reservas 0,00 0,00%



Patrimonio público del suelo 0,00 0,00% PROVISIONES PARA RIESGOS Y GASTOS 11.085,19 0,00%

Inversiones financieras permanentes 30.000,00 0,01% ACREEDORES A LARGO PLAZO 7.050,17 0,00%


GASTOS A DISTRIBUIR EN VARIOS EJERCICIOS 0,00 0,00% Otras deudas a largo plazo 7.050,17 0,00%




Inversiones financieras temporales 244.301,48 0,07% Otras deudas a corto plazo 1.622.529,66 0,45%





EJERCICIO 2009









6. ESFUERZO INVERSOR 66,17% Créditos Extraordinarios 113.315,40 0,14%

7. PERIODO MEDIO DE PAGO 305,89 Suplementos de Crédito 671.684,60 0,81%




10. INGRESO POR HABITANTE 112,44 € Incorporaciones de Remanentes de Crédito 67.694.131,97 81,26%











19. AHORRO BRUTO 5,81%

20. AHORRO NETO 5,78% 2. LIQUIDEZ INMEDIATA 0,43




BALANCE

CIFENTIDAD DEPENDIENTE

PROVINCIACC.AA. LOCALIDAD

TIPO ENTIDAD

ENTIDAD LOCAL PRINCIPAL TIPO ENTIDAD

EJERCICIO

SANTA CRUZ DE TENERIFECANARIAS

SOCIEDAD MERCANTILVIVIENDAS MUNICIPALES DE SANTA CRUZ DE TENERIFE, S.A.

AYUNTAMIENTO DE SANTA CRUZ DE TENERIFE

A38078895 2009

% PARTICIPACION 100,00

CUENTAS ANUALES - I

11.570.932,242.160,92

1.986.956,349.481.151,70

0,00100.663,28

A) Activo no corrienteInmovilizado intangibleInmovilizado materialInversiones inmobiliariasInversiones en empresas del grupo y asoc. a l.p.Inversiones financieras a largo plazo

B) Activo corrienteActivos no corrientes mantenidos para la ventExistenciasDeudores comerciales y otras cuentas a cobrarInversiones en empresas del grupo y asoc. a c.p.

Inversiones financieras a corto plazoPeriodificaciones a corto plazoEfectivo y otros activos líquidos equivalentes

A C T I V O

A) Patrimonio neto

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

A-1) Fondos propiosCapitalPrima de emisiónReservas(Acciones y participaciones en patrimonio propias)Resultados de ejercicios anterioresOtras aportaciones de socios

0,000,00

TOTAL GENERAL (A + B) TOTAL GENERAL (A + B + C)

21.015.121,95

10.101.932,436.376.113,66

0,003.410.879,88

284.625,69841.570,29

32.586.054,19

9.272.827,101.803.036,31

0,008.318.493,85

32.586.054,19

0,00

9.272.827,10

0,00

0,00Activos por impuesto diferido

Resultado del ejercicio(Dividendo a cuenta)Otros instrumentos de patrimonio neto

-848.703,060,000,00

A-2) Ajustes por cambio de valor 0,00A-3) Subvenciones, donac. y legados recibidos 0,00B) Pasivo no corriente 7.258.141,19

Provisiones a largo plazoDeudas a largo plazoDeudas con empresas del grupo y asoc. a largo plazoPasivo por impuesto diferidoPeriodificaciones a largo plazo

0,000,00

588.687,076.669.454,12

0,00

C) Pasivo corriente 16.055.085,90Pas. vinculados act. no corr. mantenidos para la venta

Provisiones a corto plazoDeudas a corto plazoDeudas con empresas del grupo y asoc. a corto plazoAcreedores comerciales y otras cuentas a pagar

13.623.587,090,00

0,001.203.835,191.227.663,62

Periodificaciones a corto plazo 0,00

I.II.

III.IV.V.

VI.

IV.V.

VI.VII.

I.II.

III.

IV.V.

VI.VII.

I.II.

III.

VIII.IX.

I.II.

III.IV.V.

I.II.

III.IV.V.

VI.

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS

CIF

ENTIDAD DEPENDIENTE


TIPO ENTIDAD


EJERCICIO


SOCIEDAD MERCANTIL

VIVIENDAS MUNICIPALES DE SANTA CRUZ DE TENERIFE, S.A.


A38078895 2009


CUENTAS ANUALES - II

1.948.116,27

0,00

0,00

-21.609,96

505,77

Importe neto de la cifra de negocios

Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación

Trabajos realizados por la empresa para su activo

Aprovisionamientos

Otros ingresos de explotación

A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+1 1+12) -606.800,17

-1.397.423,33Gastos de personal

1.

2.

3.

4.

5.

6.

-869.585,66

-266.803,26

0,00

0,00

0,00

Otros gastos de explotación

Amortización del inmovilizado

Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras

Excesos de provisiones

Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado

0,00Otros resultados

7.

8.

9.

10.

11.

12.

179.392,55

-421.295,44

Ingresos financieros

Gastos financieros

0,00Variación de valor razonable en instrumentos financieros

13.

14.

15.

0,00Diferencia de cambio16.

0,00Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros17.

B) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) -241.902,89

C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) -848.703,06

0,00Impuestos sobre beneficios18.

D) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE OPERACIONES C ONTINUADAS (C+18) -848.703,06

0,00Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas netos de impuestos19.

E) RESULTADO DEL EJERCICIO (D+19) -848.703,06

CIF

ENTIDAD DEPENDIENTE

TIPO ENTIDAD


EJERCICIOSOCIEDAD MERCANTIL

VIVIENDAS MUNICIPALES DE SANTA CRUZ DE TENERIFE, S.A.


A38078895 2009


CUENTAS ANUALES - III

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

MODELO: PYME

101.121.530,160,000,00

0,000,000,00

0,000,00

-848.703,160,00

101.121.530,06

101.121.530,16

101.121.530,16

9.272.827,10

A) SALDO FINAL DEL AÑO 2007

B) SALDO AJUSTADO INICIO DEL 2008

C) SALDO FINAL DEL AÑO 2008

D) SALDO AJUSTADO INICIO DEL AÑO 2009

E) SALDO FINAL DEL AÑO 2009

B) ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

I. Ajustes por cambios de crit. 2007 y ant.II. Ajustes por errores 2007 y anteri

II. Total ingresos y gastos reconocidosIII. Operaciones con socios y propietariosIV. Otras variaciones del patrimonio neto

I. Ajustes por cambio de crit. 2008II. Ajustes por errores 2008

II. Total ingresos y gastos reconocidosIII. Operaciones con socios y propietariosIV. Otras variaciones del patrimonio neto

TOTAL

(*) El Estado de Cambios en el Patrimonio neto de las empresas que opten por el PGC PYMES sólo está integrado por el documento B.

I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias

I. Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias

0,00

0,00

BALANCE

CIFENTIDAD DEPENDIENTE


TIPO ENTIDAD


EJERCICIO


SOCIEDAD MERCANTILSOCIEDAD DE DESARROLLO DE SANTA CRUZ DE TENERIFE, S.


A38572327 2009


CUENTAS ANUALES - I

803.613,7151.542,05

751.592,970,000,00

478,69

A) Activo no corrienteInmovilizado intangibleInmovilizado materialInversiones inmobiliariasInversiones en empresas del grupo y asoc. a l.p.Inversiones financieras a largo plazo

B) Activo corrienteActivos no corrientes mantenidos para la ventExistenciasDeudores comerciales y otras cuentas a cobrarInversiones en empresas del grupo y asoc. a c.p.

Inversiones financieras a corto plazoPeriodificaciones a corto plazoEfectivo y otros activos líquidos equivalentes

A C T I V O

A) Patrimonio neto

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

A-1) Fondos propiosCapitalPrima de emisiónReservas(Acciones y participaciones en patrimonio propias)Resultados de ejercicios anterioresOtras aportaciones de socios

0,00-322.681,78

TOTAL GENERAL (A + B) TOTAL GENERAL (A + B + C)

3.691.134,98

0,002.668.046,43

0,001.377,73

14.655,751.007.055,07

4.494.748,69

-275.528,7460.101,21

0,00-10.722,33

4.494.745,69

302.661,57

638.564,08

0,00

0,00Activos por impuesto diferido

Resultado del ejercicio(Dividendo a cuenta)Otros instrumentos de patrimonio neto

-304.887,410,000,00

A-2) Ajustes por cambio de valor 0,00A-3) Subvenciones, donac. y legados recibidos 914.092,82B) Pasivo no corriente 361.764,72

Provisiones a largo plazoDeudas a largo plazoDeudas con empresas del grupo y asoc. a largo plazoPasivo por impuesto diferidoPeriodificaciones a largo plazo

0,000,00

0,00361.764,72

0,00

C) Pasivo corriente 3.494.416,89Pas. vinculados act. no corr. mantenidos para la venta

Provisiones a corto plazoDeudas a corto plazoDeudas con empresas del grupo y asoc. a corto plazoAcreedores comerciales y otras cuentas a pagar

0,00808.987,44

0,000,00

2.454.615,50

Periodificaciones a corto plazo 230.813,95

I.II.

III.IV.V.

VI.

IV.V.

VI.VII.

I.II.

III.

IV.V.

VI.VII.

I.II.

III.

VIII.IX.

I.II.

III.IV.V.

I.II.

III.IV.V.

VI.

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS

CIF

ENTIDAD DEPENDIENTE


TIPO ENTIDAD


EJERCICIO


SOCIEDAD MERCANTIL

SOCIEDAD DE DESARROLLO DE SANTA CRUZ DE TENERIFE, S.A.


A38572327 2009


CUENTAS ANUALES - II

2.435.451,19

0,00

0,00

0,00

827.707,96

Importe neto de la cifra de negocios

Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación

Trabajos realizados por la empresa para su activo

Aprovisionamientos

Otros ingresos de explotación

A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+1 1+12) -202.597,77

-1.980.700,25Gastos de personal

1.

2.

3.

4.

5.

6.

-1.425.027,24

-202.505,52

151.200,64

0,00

-4.624,56

Otros gastos de explotación

Amortización del inmovilizado

Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras

Excesos de provisiones

Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado

-4.099,99Otros resultados

7.

8.

9.

10.

11.

12.

3.989,55

-106.003,19

Ingresos financieros

Gastos financieros

0,00Variación de valor razonable en instrumentos financieros

13.

14.

15.

-273,00Diferencia de cambio16.

0,00Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros17.

B) RESULTADO FINANCIERO (13+14+15+16+17) -102.286,64

C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) -304.884,41

0,00Impuestos sobre beneficios18.

D) RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE OPERACIONES C ONTINUADAS (C+18) -304.884,41

0,00Resultado del ejercicio procedente de operaciones interrumpidas netos de impuestos19.

E) RESULTADO DEL EJERCICIO (D+19) -304.884,41

CIF

ENTIDAD DEPENDIENTE

TIPO ENTIDAD


EJERCICIOSOCIEDAD MERCANTIL



A38572327 2009


CUENTAS ANUALES - III

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

A) RESULTADO DE LA CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS

Por valoración de instrumentos financieros

Por coberturas de flujos de efectivo

Subvenciones, donaciones y legados recibidos

Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes

Efecto Impositivo

I.

II.

III.

IV.

V.

-304.884,41

Ingresos y gastos imputados directamente al patrimo nio neto

0,00

0,000,00

0,00

B) TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE A L PATRIMONIO NETO (I+II+III+IV+V)

Por valoración de instrumentos financierosPor coberturas de flujos de efectivoSubvenciones, donaciones y legados recibidosEfecto Impositivo

VI.VII,

VIII.IX.

0,00

Transferencias a la cuenta de perdidas y ganancias

C) TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PERDIDAS Y G ANANCIAS (VI+VII+VIII+IX) 0,00

TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A+B+C) -304.884,41

A) INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (*)

1.636.298,31

0,00

-133.185,31

-847.781,97

299.162,44

-180.716,32

0,00

-10.722,33

-404.352,07

302.661,57

4.202,76

1.503.113,00

746.777,15

736.054,82

638.567,08

A) SALDO FINAL DEL AÑO 2007

B) SALDO AJUSTADO INICIO DEL 2008

C) SALDO FINAL DEL AÑO 2008

D) SALDO AJUSTADO INICIO DEL AÑO 2009

E) SALDO FINAL DEL AÑO 2009

B) ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

I. Ajustes por cambios de crit. 2007 y ant.

II. Ajustes por errores 2007 y anteriores

I. Total ingresos y gastos reconocidos

II. Operaciones con socios y propietarios

III. Otras variaciones del patrimonio neto

I. Ajustes por cambio de crit. 2008

II. Ajustes por errores 2008

I. Total ingresos y gastos reconocidos

II. Operaciones con socios y propietarios

III. Otras variaciones del patrimonio neto

TOTAL

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

CIF

ENTIDAD DEPENDIENTE


TIPO ENTIDAD


EJERCICIO


SOCIEDAD MERCANTIL



A38572327 2009


CUENTAS ANUALES - IV

2. Ajustes del resultado 157.368,94

1. Resultado del ejercicio antes de impuestos -304.884,41

3. Cambios en el cpaital corriente 902.289,75

7. Cobros por desinversiones 0,00

Efecto de las variaciones de los tipos de cambio -273,00

Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio 185.610,12

4. Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación -102.013,64

6. Pagos por inversiones 61.232,90

AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES (5+8+12+D) 821.444,95

A) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN

9. Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio 347.874,98

10. Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero -117.684,77

11. Pagos por dividendos y renumeraciones de otros instrumetnos de patrimonio 0,00

5. Flujos de efectivo de las actividades de explotación (1+2+3+4) 652.760,64

Efectivo o equivalentes al final del ejercicio 1.007.055,07

B) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

8. Flujos de efectivo de las actividades de inversión (7-6) -61.232,90

C) FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

12. Flujos de efectivo de las actividades de financiación (9+10-11) 230.190,21

D) EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO

E) AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES

INFORME DEFINITIVO DE LA FISCALIZACIÓN DE LA CUENTA … · 2012-01-17 · - Organismo Autónomo de...

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