INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE LA ADMINISTRACIÓN...

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INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE LA ADMINISTRACIÓN 2000-2006

ETAPA 1: INFORME QUE COMPRENDE DEL 01 – DICIEMBRE – 2000 AL 31 – DICIEMBRE -2005

Clave Presupuestaria:

MAX11 Nombre: Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V.

CONTENIDO

ACCIONES EMPRENDIDAS, PROGRAMAS ESTABLECIDOS Y RESULTADOS OBTENIDOS

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A. PRESENTACIÓN 1.- Marco legal Decreto para realizar la entrega-recepción del Informe de los asuntos a cargo de los servidores públicos y de los recursos que tengan asignados al momento de separarse de su empleo, cargo o comisión, expedido por el Titular del Ejecutivo Federal y publicado en el diario Oficial de la Federación del 14 de Septiembre del 2005. Acuerdo para la Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006, expedido por el Titular del Ejecutivo Federal, y publicado en el Diario Oficial de la Federación del 14 de Septiembre de 2005 Acuerdo que establece las disposiciones que deberán observar los servidores públicos al separarse de su empleo, cargo, o comisión, para la Rendición del Informe de los Asuntos a su cargo y realizar la entrega-recepción de los recursos asignados, expedido por el Titular de la Secretaría de la Función Pública, y publicado en el Diario Oficial de la Federación del 10 de Octubre del 2005. Lineamientos para la formulación del Informe de Rendición de Cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006, así como para la elaboración e integración de Libros Blancos, emitido por el Titular de la Secretaria de la Función Pública, y publicado en el Diario Oficial de la Federación del 10 de Octubre de 2005.

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2.- Misión, visión y objetivos estratégicos Misión Somos una empresa dedicada a las artes gráficas en el ramo de impresión y encuadernación de publicaciones de tipo cultural, educativo, técnico y comercial que fomenta la cultura y satisface las necesidades de sus clientes mediante el cumplimiento de un Sistema de Gestión de la Calidad. Visión Buscamos ser una empresa modelo y competitiva en el ramo de las artes gráficas que apoye la cultura y fomente la relación duradera con sus clientes, accionistas, trabajadores y proveedores. Nuestros valores institucionales son: • Servicio • Compromiso • Calidad • Lealtad • Honestidad • Justicia

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Objetivos estratégicos Modernización tecnológica de la planta productiva. Aprovechamiento de los mercados potenciales. Diversificación de la cartera de clientes. Consolidación de las relaciones comerciales. Establecimiento de mecanismos que permitan una retroalimentación con los clientes. Promover la capacitación continua del personal y su formación dentro de un marco ético. Alinear la cultura organizacional. Consolidar la estructura documental de los métodos de trabajo, a través de manuales de políticas y procedimientos en cada área. Desarrollar el uso de tecnologías de la información como herramientas de trabajo y medios para garantizar la calidad y disponibilidad de la información.

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3.- Objetivos y Actividades Institucionales Objetivos institucionales y su vinculación con el Plan Nacional de Desarrollo

• Coadyuvar al desarrollo cultural de la comunidad. • Constituirse en una empresa líder en la producción de libros de calidad. • Satisfacer las expectativas y requerimientos de los clientes. • Coadyuvar a sus clientes y accionistas, principalmente el FCE, en la realización de sus programas editoriales. • Mantenerse como una empresa viable, solvente y redituable. • Promover el desarrollo integral de sus colaboradores. • Establecer relaciones de cooperación de largo plazo y crecimiento recíproco con sus proveedores.

El PND establece como columna vertebral del desarrollo a la educación, considerando que al elevar el nivel de educación se generan oportunidades de bienestar, el cual, a su vez, se traduce en una mejor calidad de vida. La actividad de esta entidad se vincula con la política de fomento que impulsará la revolución educativa toda vez que uno de los vehículos para aumentar el acceso al conocimiento, son los libros educativos, técnicos y culturales que producimos.

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Lista de actividades institucionales

• Analizar los procesos productivos que demandan la incorporación de equipos y maquinaría con tecnología más moderna para mejorar la calidad de nuestros productos.

• Mejorar permanentemente la atención a nuestros clientes. • Incursionar y consolidar nuestra participación en el mercado de la impresión de alto tiraje. • Planear, coordinar y controlar el ejercicio del presupuesto para mejorar el aprovechamiento eficaz y eficiente de los recursos. • Sistematizar los procesos tanto administrativos como productivos. • Implantar Sistemas de Gestión que mejoren la ejecución de las principales actividades de la entidad. • Integrar Planes de Capacitación para desarrollar las habilidades del personal técnico. • Promover un ambiente de trabajo idóneo para consolidar el desarrollo adecuado de las relaciones laborales. • Revisar y, en su caso, mejorar las estrategias de comunicación interna. • Integrar y difundir un Código de Conducta, así como una estrategia educativa del marco ético.

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4.- Principales productos y/o servicios que ofrece la institución Principales servicios que ofrece la entidad

a) Preprensa b) Impresión y encuadernación de:

Libros en acabado rústico, cosidos y pasta dura Revistas Folletos Carteles Dípticos, trípticos, polípticos Agendas

c) Edición, publicación, distribución, compra, venta, importación, comisión y consignación de libros, folletos y revistas y, en

general, cualquier actividad relacionada con las artes gráficas.

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B. SITUACIÓN EN LA QUE SE RECIBIÓ LA INSTITUCIÓN EN DICIEMBRE DE 2000 ADMINISTRACIÓN Recursos humanos

La plantilla de personal se integraba de 195 plazas, distribuidas de la siguiente manera:

Categoría Ocupadas Vacantes Total Mandos medios y superiores 26 2 28 Personal administrativo 51 7 58 Operativos 109 0 109

Total 186 9 195

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La estructura orgánica autorizada de la entidad, se conformó de la siguiente manera hasta agosto del 2005:

Gerencia de Administración y

Finanzas

Subgerencia de Recursos Humanos

Subgerencia de Contabilidad y

Finanzas

Subgerencia de Adq. y Contrat. de

Servicios

Departamento de nóminas

Departamento de Desarrollo de

RecursosHumanos

Depto. de Inf. y RegistrosContables

Departamento de Caja y Bancos

Departamento de Compras

Departamento de Almacén eInventarios

Subgerencia Comercial

Departamento de Facturación y

Cobranza

Departamento de Cotizaciones

Departamento de Embarques

Gerencia Comercial

Coordinación de Producción

Departamento de impresión

Departamento de Encuadernación

Departamento de Mantenimiento

Gerencia de Producción

Subgerencia de Plan. y Control de

la Producción

Coordinación de Informática

Departamento de Soporte Técnico

Dirección General

Departamento de Asuntos Legales

Gerencia de Administración y

Finanzas

Subgerencia de Recursos Humanos

Subgerencia de Contabilidad y

Finanzas

Subgerencia de Adq. y Contrat. de

Servicios

Departamento de nóminas

Departamento de Desarrollo de

RecursosHumanos

Depto. de Inf. y RegistrosContables

Departamento de Caja y Bancos

Departamento de Compras

Departamento de Almacén eInventarios

Subgerencia Comercial

Departamento de Facturación y

Cobranza

Departamento de Cotizaciones

Departamento de Embarques

Gerencia Comercial

Coordinación de Producción

Departamento de impresión

Departamento de Encuadernación

Departamento de Mantenimiento


Subgerencia de Plan. y Control de

la Producción

Coordinación de Informática

Departamento de Soporte Técnico

Dirección General

Departamento de Asuntos Legales

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La estructura del Órgano Interno de Control, contemplaba la siguiente estructura:

Contralor Interno

Subcontralorìa de Control, Eval. y

Des. Admvo

Subcontraloria de Auditoria y Rev.

Especiales

Depto. de Respons., Quejas

y Denuncias

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Recursos materiales

Al cierre del ejercicio 2000 se contaba con un total de inversiones netas por la cantidad de $87.7 millones de pesos, desglosadas de la siguiente forma:

Tipo de bien Inversiones realizadas

Depreciación acumulada Inversión neta

Terreno $12,902,326.76 $12,902,326.76 Edificio $29,177,690.27 $8,505,998.26 $20,671,692.01 Maquinaria y equipo $114,443,058.21 $62,219,109.89 $52,223,948.32 Mobiliario $1,599,476.61 $1,067,721.07 $531,755.54 Equipo de transporte $1,525,241.43 $1,015,911.26 $509,330.17 Equipo de Cómputo $1,827,636.97 $881,637.36 $945,999.61 Total $161,475,430.25 $73,690,377.84 $87,785,052.41

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Durante los meses de enero a noviembre del ejercicio 2000 se realizaron adquisiciones de equipo por la cantidad de $11,499,695.36 destacando por su importancia las siguientes:

Máquina de offset de cuatro colores CD-102-4 $10,898,059.00Montacargas (2) $140,000.00Actualización del equipo de cómputo $246,314.00Camión Tórton $80,000.00

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Recursos tecnológicos

Desde 1996 se creó en IEPSA la Coordinación de Informática, con el propósito primordial de dotar a la entidad de una infraestructura informática adecuada. Hacia el año 2000 IEPSA ya contaba con 40 computadoras conectadas a un servidor de red, bajo el sistema operativo Windows NT4 Server. Estos equipos fueron destinados a atender las principales actividades de la entidad, como almacenamiento de bienes, contabilidad, administración de los recursos humanos, elaboración de cotizaciones y facturas, desarrollo y control de la producción, cobranza, etc. Asimismo, contábamos con 8 impresoras compartidas en red para el mejor aprovechamiento de los recursos y con un servidor ubicado en un área especial junto a 3 concentradores (Hubs) que se encargaban de compartir la señal de la red a todas las computadoras e impresoras. La estructura operativa de la Coordinación de Informática para el año 2000 se integraba ya por un Coordinador de Informática y un Jefe de Departamento de Soporte Técnico.

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Situación de los bienes muebles e inmuebles

La situación de los bienes muebles e inmuebles al año 2000 era adecuada en apego al marco jurídico que la determina. Sin embargo, es de notarse que el inmueble carece de licencia de construcción y si bien se han realizado diversas acciones ante las autoridades competentes, éstas no dieron resultados favorables, incluso, debido a que la regularización de este aspecto tenía un costo elevado, por lo que el asunto se sometió al Consejo de Administración. El pronunciamiento del Consejo de Administración fue en el sentido de mantener el caso en el estado actual y si se recibiera algún requerimiento de autoridad por la falta de licencia de construcción, mediante el juicio correspondiente, oponer como medio de defensa la figura jurídica de la prescripción, pues el inmueble aproximadamente tiene una antigüedad de 27 años (Acuerdo 3.IV.96 del Consejo de Administración, tomado en su Cuarta sesión de 1996).

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Principal problemática

Las principales debilidades detectadas por la entidad hacia el año 2000 fueron: • Carencia de un equipo de ventas. • La rotativa con la que contamos es obsoleta. • No se cuenta con un equipo para encuadernación en pasta dura. • Un sólo proveedor de refacciones de algunos equipos. • Dependencia de un cliente que representa el 50% de las ventas totales. • No hay suficiente personal en períodos de carga de trabajo. • Carencia de Manuales de Políticas y Procedimientos. • Desconocimiento de costos reales de producción. • Capacidad instalada limitada. • Parque vehicular insuficiente para transporte de producto terminado. • Información confusa en la Tarjeta de Control de Mano de Obra. • Equipo de cómputo obsoleto en algunas áreas de trabajo. • No se cuenta con una planta de luz de emergencia. • Conmutador telefónico limitado.

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FINANCIERA Recursos financieros

Estado de Posición Financiera al 30 de noviembre de 2000 (miles de pesos)

ACTIVO PASIVO De inmediata realización A Corto Plazo Efectivo y Valores 7,113 5% Cuentas por pagar 22,984 15% Cuentas por cobrar 47,685 32% Anticipo de clientes 7,039 5% Inventarios 6,376 4% Impuestos por pagar 3,999 3% Suma el activo circulante 61,174 41% Suma el pasivo a corto plazo 34,022 23% A Largo Plazo Bienes muebles e inmuebles Prima de antigüedad 1,545 1% Propiedades, planta y equipo. 161,475 108% Depreciación acumulada (73,690) -49% TOTAL PASIVO 35,567 24% Suma el Activo Fijo 87,785 58%

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CAPITAL CONTABLE Diferido Capital Social 24,142 16% pagos anticipados 1,161 1% Resultados acumulados 5,639 4% Gastos financieros no devengados 0 0% Resultado del ejercicio 2,908 2% Impuestos diferidos (D-4) 0 0% Efecto acumulado ISR 0 0% Suma el activo diferido 1,161 1% Efectos boletín B-10 81,864 55% TOTAL CAPITAL CONTABLE 114,553 76%

TOTAL ACTIVO 150,120 100% SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL CONTABLE 150,120 100%

Al cierre del mes de noviembre del ejercicio 2000, la posición financiera de la empresa ascendió a 150.1 millones de pesos, integrada principalmente por los bienes muebles e inmuebles, que en su conjunto representaban el 58% del total del activo. En la cuenta de efectivo y valores en caja y bancos se contaba con 7.1 millones de pesos, y se tenían cuentas por cobrar por 47.7 millones de pesos. Respecto a los pasivos de la entidad, las cuentas por pagar ascendían a 23.0 millones de pesos y los anticipos de clientes 7.0 millones de pesos, representando un 15% y 5% respectivamente del total de la posición financiera.

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Estado de Resultados del 1º de enero al 30 de

noviembre de 2000 (miles de pesos)

Ventas netas 160,757 100% Costo de Producción 136,673 85%

Utilidad Bruta 24,084 15% Gastos de operación De venta 3,419 2% De administración 17,367 11% Financieros 13 0%

Total gastos de operación 20,799 13% Resultado en operación 3,285 2%

Otros gastos y productos 710 0%

Resultado antes de impuestos 3,995 2%

Provisión de impuestos 1,087 1%

Resultado Neto 2,908 2%

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Respecto a los resultados obtenidos en el periodo enero – noviembre del 2000, se obtuvo una utilidad neta de 2.9 millón de pesos, equivalente al 2% de las ventas obtenidas las que ascendieron a 160.7 millones de pesos. El costo de producción representó el 85% con un importe total de 136.7 millones de pesos. Por su parte, los gastos de operación ascendieron a 20.8 millones (13% de las ventas netas).

Información programática presupuestaria

En el periodo de análisis, se captaron ingresos por 164.5 millones de pesos, destinándose 163.3 millones de pesos para gasto corriente y 9.5 millones para gasto de inversión, se tuvieron operaciones ajenas netas por 6.1 millones de pesos, las que se refieren principalmente al Impuesto al Valor Agregado. Obteniéndose una disponibilidad final bancaria de 7.3 millones de pesos.

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Presupuesto

ejercido Concepto Presupuesto

programado de ejercicios anteriores

del ejercicio 2000 Total

Ingresos Venta de bienes 157,117.00 40,668.00 120,870.00 161,538.00 Productos financieros 2,690.00 0.00 2,099.00 2,099.00 Otros ingresos 2,138.00 0.00 885.00 885.00 TOTAL DE INGRESOS (1) 161,945.00 40,668.00 123,854.00 164,522.00 Egresos Gasto corriente

1000 Servicios personales 25,479.00 0.00 24,051.00 24,051.00 2000 Materiales y Suministros 63,125.00 12,161.00 44,684.00 56,845.00 3000 Servicios Generales 62,150.00 18,959.00 63,400.00 82,359.00

150,754.00 31,120.00 132,135.00 163,255.00

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Gasto de Inversión

5000 Inversión Física 14,062.00 0.00 9,486.00 9,486.00 6000 Obra Pública 0.00 0.00 0.00 0.00

14,062.00 0.00 9,486.00 9,486.00 Otras erogaciones

9000 Desendeudamiento 0.00 0.00 0.00 0.00 Operaciones Ajenas netas 712.00 1,329.00 4,806.00 6,135.00 712.00 1,329.00 4,806.00 6,135.00

TOTAL DE EGRESOS (2) 165,528.00 32,449.00 146,427.00 178,876.00 Balance (1-2) (3,583.00) 8,219.00 (22,573.00) (14,354.00) Disponibilidad inicial 21,633.00 21,633.00 Disponibilidad final 18,050.00 7,279.00

Fuente: Sistema Integral de Información

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Proyectos de inversión con avances físicos financieros

Al cierre de la administración correspondiente al periodo de 1994 a 2000 no se tenían considerados proyectos de inversión. Como ya se mencionó, se incorporó una máquina de impresión de 4 colores durante dicho periodo, pero su adquisición no requirió un proyecto de esta naturaleza.

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OPERATIVA Programas Institucionales

De producción Entradas a máquina

miles Presupuesto Ejercido Variación

69,727 69,470 0.4% Las entradas a máquina alcanzadas hasta el mes de noviembre del 2000, ascendieron a 69.4 millones de entradas, lo que resultó un 0.4% menor al presupuesto autorizado por 69.7 millones de entradas, equivalente a una disminución de 257 mil entradas.

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Libros terminados


3,496 3,960 13% Por lo que respecta a los libros terminados, al cierre del mes de noviembre de 2000, se elaboraron un total de 3.9 millones de libros, 13% superior al presupuesto autorizado de 3.5 millones de libros. De ventas


157,117 162,400 3% Las ventas alcanzadas al mes de noviembre de 2000, superaron en un 3% el presupuesto autorizado a esa fecha, el cual ascendió a 157.1 millones de pesos, por lo que las ventas netas reales fueron de 162.4 millones de pesos.

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Operación Como puede apreciarse en las gráficas siguientes la operación general de la entidad, de los años 1994 a 2000, presentó una tendencia constante de crecimiento tanto en su programa de ventas como en el de entradas a máquina. El descenso observado en el programa de libros terminados se explica a través de las modificaciones sufridas en la capacidad productiva. La incorporación de equipos más modernos en el proceso de impresión, en combinación con la limitada capacidad productiva en el proceso de encuadernado, provocó una disminución en la recurrencia a servicios de maquila por lo que hace a éste, pero a la vez generó un incrementó en la contratación de servicios para el proceso de encuadernado, de manera que se pudieran cumplir los compromisos comerciales asumidos por la entidad.

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Entradas a máquina

69.465.065.3

48.0

64.1

54.0

48.4

0

10

20

30

40

50

60

70

80

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000

Mill

ones

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Libros terminados

3.94.1

4.4

7.1

8.0

3.9

5.9

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000

Mill

ones

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Ventas

162.4

201.2

135.8

136.5

94.4

44.5

83.3

0

50

100

150

200

250

1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000

Mill

ones

de

peso

s

Servicios (No aplica)

Obra Pública (No aplica)

Procesos de Desincorporación (No aplica)

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C. PROGRAMAS Y RESULTADOS OBTENIDOS EN LA GESTIÓN DEL PERIODO 2001-2005 I. Marco Jurídico de actuación

Dada la especial naturaleza jurídica de IEPSA, además de encontrarse sujeta a las disposiciones normativas que la regulan como sociedad mercantil, también debe observar el cúmulo de disposiciones administrativas que le son aplicables como parte de la Administración Pública Federal, en su sector paraestatal. Así, a continuación se precisan las disposiciones que la rigen, tanto en el ámbito público, privado e interno: a)- Ámbito público:

Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público Ley de Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria Ley de Ingresos de la Federación Ley de Obras Públicas y Servicios Relacionados con las Mismas Ley de Planeación Ley Federal de Derechos

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Ley Federal de las Entidades Paraestatales Ley Federal de Responsabilidad Patrimonial del Estado Ley Federal de Responsabilidades Administrativas de los Servidores Públicos Ley Federal de Transparencia y Acceso a la Información Pública Gubernamental Ley General de Bienes Nacionales Ley Orgánica de la Administración Pública Federal Presupuesto de Egresos de la Federación Asimismo, resultan aplicables los Reglamentos con los que, en su caso, cuenta cada Ley.

b) Ámbito privado:

Código Civil Código de Comercio Código Federal de Procedimientos Civiles Código Financiero del Distrito Federal Código Fiscal de la Federación Ley de la Propiedad Industrial Ley del Impuesto al Activo

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Ley del Impuesto al Valor Agregado Ley del Impuesto Especial Sobre Producción y Servicios Ley del Impuesto Sobre la Renta Ley del Seguro Social Ley Federal del Trabajo Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito Ley General del Equilibrio Ecológico y la Protección al Ambiente Asimismo, resultan aplicables los Reglamentos con los que, en su caso, cuenta cada Ley.

c) Ámbito interno:

Manual de Organización Manuales de Políticas y Procedimientos por área Contrato Colectivo de Trabajo Reglamento Interior de Trabajo Código de Conducta

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II. Políticas y Estrategias Generales de Gobierno 1.- Plan Nacional de Desarrollo 2001-2006

Las acciones de la entidad quedan enmarcadas en el Plan Nacional de Desarrollo que diseñó el Poder Ejecutivo Federal. Este Plan Nacional de Desarrollo 2001-2006 (PND) se diversifica en varios programas sectoriales, de los cuales nos atañe, indirectamente, el Programa Nacional de Educación 2001-2006 y, directamente, el Programa Operativo para la Transparencia y el Combate a la Corrupción y la Agenda Presidencial de Buen Gobierno. El PND establece como una importante directriz la promoción entre las dependencias y entidades del uso eficaz de recursos, transparencia en las funciones y eliminación de la corrupción, así como acciones para contar con finanzas públicas sanas, a fin de promover el desarrollo del país y la mejora en la calidad de vida de su población. Asimismo, el PND establece como columna vertebral del desarrollo a la educación, considerando que al elevar el nivel de educación se generan oportunidades de bienestar, el cual, a su vez, se traduce en una mejor calidad de vida.

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“[…] influye en el desarrollo afectivo, cívico y social, y en la capacidad y creatividad de las personas y de las

comunidades. La educación, en suma, afecta la capacidad y la potencialidad de las personas y las sociedades, determina su preparación y es el fundamento de su confianza para enfrentar el futuro.”

Así, los libros culturales, técnicos y educativos que en IEPSA elaboramos constituyen un vehículo para realizar la política de fomento que impulsará la revolución educativa para aumentar el acceso al conocimiento, elevar la competitividad del país y la capacidad de los mexicanos. Programa de Desarrollo Empresarial 2001-2006 El Programa de Desarrollo Empresarial 2001-2006 (PRODESEM) es un programa institucional de mediano plazo que establece políticas, estrategias y acciones que, en su momento, se consideraron como adecuadas para el cumplimiento de las metas institucionales. La elaboración de este PRODESEM se llevó a cabo bajo la premisa de renovación de la entidad y reforzamiento de la vinculación del servidor público con la institución.

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A continuación se relacionan sucintamente algunas de las políticas, estrategias y acciones consignadas en dicho PRODESEM:

POLITICA ESTRATEGIAS ACCIONES

Atender a nuestros accionistas y otros clientes

• Diseñar instrumentos para medir el grado de satisfacción de los clientes, respecto del servicio que se les brinda.

• Brindar servicio post-venta a los clientes.

Cumplir con el presupuesto de ventas anuales presentado ante el Consejo de Administración.

Flexibilizar el manejo de nuestros precios.

• Evaluar las condiciones de venta de la entidad y del mercado de las artes gráficas para definir acciones que permitan disminuir los precios de venta según las necesidades y condiciones del momento.

• Presentar una propuesta a la Dirección General y,

una vez autorizada, aplicarla adecuadamente a las cotizaciones.

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Elaborar el presupuesto anual Planear, coordinar y controlar el ejercicio del presupuesto anual autorizado a la entidad.

• Analizar las variaciones presupuestales más importantes a fin de informar a la Dirección General y obtener la autorización para su regularización.

• Informar a la Dirección General sobre el avance del

presupuesto.

Implantar el tabulador de costos históricos Definir la metodología para costear los productos.

• Sistematizar el proceso para la estimación de costos. • Realizar la estimación de tiempos y costos de todas

las órdenes de trabajo. • Realizar la comparación entre la producción

estimada y la producción real, para detectar las posibles desviaciones

• Definir la capacidad instalada de cada equipo,

comparándola con la capacidad programada y realizada.

• Vigilar el adecuado llenado de las tarjetas de control

de mano de obra.

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Reclutamiento y selección. Obtener los elementos más idóneos para los puestos vacantes

Establecer y operar un proceso técnico de selección de personal

• Utilizar juegos vivenciales con candidatos preseleccionados a fin de tomar la decisión final, cuando se considere que así lo requiere la posición.

• Elaborar e instrumentar un programa de

convocatorias internas para cubrir vacantes con personal propio.

• Mantener actualizado el inventario de los recursos

humanos de la empresa.

Continuar de manera permanente con la modernización tecnológica de la planta.

Proponer la adquisición de los equipos y maquinaria necesarios para hacer competitiva a la empresa, de acuerdo a la generación de recursos propios disponibles.

• Efectuar los análisis necesarios para determinar la conveniencia de adquisición de maquinaria y equipo de producción para seguir fortaleciendo los procesos productivos y, por consiguiente, la capacidad de producción de la planta. Estos bienes se integrarán al Programa de Inversión respectivo, el cual, a su vez, será sometido a la consideración del Consejo de Administración.

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Sistema de Gestión de Calidad

• Diagnóstico previo

• Implantación del Sistema

• Mantenimiento y mejora

• Certificación del Sistema

• Cotizar diagnósticos con consultores externos y someternos a una evaluación con referencia a la norma internacional ISO-9000, versión 2000.

• Definir el alcance y objetivos de un sistema de

calidad.

Evaluar la adquisición de una nueva rotativa

Cambiar la rotativa actual que ya cumplió con su vida útil

• Evaluar todos los pedidos que no podemos captar (Impresión a color de alto tiraje) por tener una rotativa obsoleta.

• Buscar, revisar y analizar diferentes ofertas de

rotativas que se adapten a nuestros requerimientos.

Mejorar el empaque final de los libros Definir e instalar un sistema de empaque.

• Analizar diversos sistemas de empaque y sus proveedores

• Adoptar e invertir en un sistema de empaque

(Retractilar libros) que se adapte al 100% de nuestros productos.

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2.- Programas Sectoriales, Regionales y Especiales (No aplica) 3.- Programas Federales que Otorgan Subsidios y Transferencias (No aplica) 4.- Proyectos Estratégicos y/o Prioritarios de la Gestión Administrativa

1.- Plan Estratégico 2000-2001 y Plan Estratégico 2001-2003 En IEPSA la planeación estratégica es un proceso acucioso de recopilación y análisis de información para la creación de ideas innovadoras que se formalicen en planes de acción específicos para cada una de las áreas que integran la entidad. Se elaboraron dos planes estratégicos durante la presente administración, el primero, con un horizonte de de catorce meses (Plan Estratégico 2000-2001), atento al período de transición gubernamental en que se encontraba inmerso el país y, el segundo, con un horizonte de treinta y cuatro meses (Plan Estratégico 2001-2003) que reforzaba los aspectos consignados en el Plan Estratégico previo.

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Las principales acciones que derivaron de este proceso de planeación estratégica se encaminaron a aprovechar la existencia de mercados potenciales, nuevas tecnologías disponibles, la estabilidad económica, normatividad favorable a la entidad para contratar sus servicios por parte del sector público, etc. y su atención fue adecuada. Al respecto resaltamos algunas de las acciones realizadas: • Se han adquirido equipos que incorporan tecnología de punta en los procesos de impresión, pasta dura, retractilado y

laminado, lo cual incrementa nuestra capacidad instalada y nos permite mejorar la calidad de nuestros productos. • Establecimos nuevos formatos de la Tarjeta de Control de Mano de Obra y se sistematizo su captura. • Adquirimos una subestación eléctrica que previene los paros por falta de suministro externos. • Con la implantación de un Sistema de Gestión de la Calidad certificado, contamos con manuales, procedimientos e instructivos

en todas las áreas que participan directa o indirectamente en la producción, a través de los cuales se controlan variables que pueden afectar la calidad.

• Se realizan visitas personalizadas a los clientes para dar seguimiento a la realización de sus programas editoriales. Asimismo,

se realizan visitas de promoción de nuestros servicios con clientes potenciales tanto del sector público como del privado.

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• Se estableció una metodología que permite la retroalimentación con nuestros clientes a partir de su percepción del servicio. • Se integraron Manuales de Políticas y Procedimientos en cada área. • Se analizó el mercado de oferentes de materias primas e insumos para el proceso productivo, diversificando a los proveedores,

integrando consumos históricos que permiten una mejor planeación de las compras. • Se implementó la detección de necesidades de capacitación por área para integrar los Programas de Capacitación de la

entidad. • Se elaboró y difunde permanentemente un Código de Conducta. • Migramos todos los sistemas de la entidad a plataformas más seguras y rápidas. • Contamos con una mejor infraestructura informática para garantizar la seguridad física, operativa y de acceso a los sistemas e

Internet. Asimismo, capacitamos al personal en la utilización de los recursos de tecnología de la información como herramientas de trabajo.

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2.- Plan de Negocios IEPSA

Considerando que la presente Administración Federal promueve la modernización de sus instituciones integrantes, tanto en el sector central como en el paraestatal, mediante el desarrollo de Modelos de Innovación y Calidad con un enfoque de cultura de servicio, establecimos 8 objetivos estratégicos, entre los cuales se encontró la elaboración de un Plan de Negocios que sustentara diversos proyectos de inversión. Entre dichos proyectos se encuentra la adquisición de un CTP, una retractiladora, una entapadora, un equipo de impresión bajo demanda, una rotativa, dos prensas planas y una dobladora. Propiamente, este Plan de Negocios elaborado en octubre del 2002, sólo desarrollaba el proyecto de adquisición del CTP, abordando los aspectos técnicos y financieros para su compra. A la fecha ya se concluyó la adquisición del CTP, la retractiladora, la entapadora, la rotativa y una prensa, por lo que la ejecución de este Plan ha sido adecuada.

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3.- Implantación de un Sistema de Gestión de la Calidad

Considerando la importancia de contar con métodos de trabajo eficientes que desarrollaran las capacidades de las diferentes áreas que contribuyen al proceso productivo para incrementar la calidad de los servicios que brinda la entidad se decidió implementar un Sistema de Gestión de Calidad (SGC). Este proyecto se componía de tres fases:

La fase 1 “Diseño y desarrollo”, comprendió la estructuración documental del Sistema, para lo cual cada una de las áreas involucradas se dio a la tarea de revisar los manuales de procedimientos, instructivos de operación y formatos de registro con los que contaban, tanto de los procesos principales como de los procesos de soporte. La fase 2 “Implementación” comprendió las actividades de oficialización del Sistema, la verificación de los procedimientos estructurados por cada una de las áreas, difusión de directrices generales de la organización, seguimiento en piso a la ejecución del sistema y ajustes a la base documental del sistema. Finalmente, la fase 3 “Evaluación” comprende las actividades de revisión y adecuación constante del Sistema.

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En el año 2003 se logró obtener la certificación de nuestro SGC en la Norma ISO 9000: 2000 y a la fecha se continúa trabajando en su mejora, mediante el reforzamiento de la cultura de calidad en el personal. A partir de la certificación del SGC hemos llevado a cabo importantes acciones de mantenimiento y mejora, que pueden ser agrupadas en tres rubros principales, destacando las siguientes:

Adecuaciones a la estructura documental. Todas las áreas han realizado esfuerzos importantes en la revisión permanente de la estructura documental para garantizar su eficacia y efectividad. Entre otros, se actualizó el Manual de la Calidad, los procedimientos de Satisfacción del cliente, Revisiones Gerenciales; Planeación y Control de la Producción, el instructivo para el proceso de elaboración de placas en preprensa digital, etc. De las modificaciones enunciadas cabe destacar la correspondiente al procedimiento empleado para captar la satisfacción del cliente, con el cual buscamos una mayor objetividad y oportunidad; y la de generación, atención y seguimiento de acciones correctivas, preventivas y de mejora, que pretende un análisis de datos más profundo que asegure la efectividad de cada acción.

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Para contribuir con este propósito de mantener actualizada y correctamente requisitaza la estructura documental, se acordó con cada gerencia la designación y capacitación de un responsable como “Enlace” para la administración de cambios de la documentación de su área. Asimismo, el pasado 12 de mayo se revisó y modificó nuestra política de la calidad con una nueva orientación hacia la aplicación estricta del SGC para quedar de la siguiente forma:

“Satisfacer los requisitos solicitados por nuestros clientes en sus trabajos, mediante la aplicación estricta de nuestro Sistema de Gestión de la Calidad, en un ambiente de mejora continua”:

Difusión e inducción. Estimamos de gran trascendencia que, cuando se recluta personal, se fortalezca la identificación del trabajador de reciente incorporación con la empresa y en especial con el SGC que opera. De tal forma, se diseñó un programa que permite concientizar al personal de nuevo ingreso en su participación para la atención de los requerimientos del cliente.

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Seguimiento. Permanentemente se realizan recorridos en planta, difusión de los resultados obtenidos en los Objetivos de la Calidad, análisis de resultados, cierre de acciones correctivas e implementación de acciones preventivas y de mejora. Periódicamente el Comité de la Calidad se reúne para verificar el cumplimiento de los Objetivos de la Calidad y determinar acciones que permitan eficientar la gestión. Contar con este Sistema ha permitido a la entidad mejorar sus métodos de trabajo, lo que invariablemente se ve reflejado en la calidad de nuestros productos y, por consiguiente, en el incremento de las ventas.

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4.- Adquisición de una rotativa M-600

Una de las principales políticas de la entidad ha sido la de modernizar sus equipos productivos, como mecanismo que contribuya, entre otros, a consolidar nuestra competitividad en el mercado de las artes gráficas. Este objetivo se logra mediante la inclusión en la planta productiva de nueva maquinaria que cuente con alta tecnología. Uno de los procesos en los que se tenía un área de oportunidad importante era el de impresión en rotativa, ya que el único equipo con el que contábamos era una rotativa Goss que, actualmente, tiene una antigüedad 35 años aproximadamente. La operación de este equipo requería constantemente de labores de mantenimiento correctivo integral, no obstante el mantenimiento preventivo que se le practicaba. Adicionalmente, no era posible utilizar la máquina en toda su capacidad operativa original, lo cual impedía que pudiésemos cubrir cabalmente la demanda de velocidad, calidad y variedad de productos de nuestros clientes.

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De esta forma, tomando en cuenta los favorables resultados financieros que obtuvo la entidad en los años previos, se analizó la posibilidad de adquirir una rotativa mediante financiamiento. Se realizó un análisis técnico y financiero que concluyeron con la integración de un proyecto en el que se valoraron los beneficios de adquirir una prensa M-600 de la marca Heidelberg. Entre otros, los principales beneficios son la estandarización de la marca de nuestros principales equipos para el manejo de insumos y algunas refacciones de la misma marca, el aprovechamiento y capitalización de la experiencia que nuestro personal, tanto operativo como de mantenimiento, tienen con la marca y, específicamente, la versatilidad de su doblador comparado con la de equipos similares de otras marcas y las características de su alimentador de papel que le permiten empalmar los rollos sin maltratarlos, etc.

Dicho proyecto se presentó a la consideración del Consejo de Administración de la entidad en su sesión extraordinaria del 21 de agosto de 2003, siendo aprobada la concertación de un crédito para su adquisición. Entre la gama de posibilidades crediticias la más conveniente fue la del arrendamiento financiero y, gracias a las condiciones favorables que Banobras nos ofreció, fue con esta institución con la que se celebró el contrato respectivo.

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Finalmente, este equipo llegó a nuestras instalaciones en enero del 2005, requiriendo trabajos de acondicionamiento, tanto en el interior de la entidad como en el exterior, así como la reubicación de algunas áreas. El proceso de instalación y puesta en marcha de la entidad tomó cerca de 12 semanas y en él se contó con la participación conjunta de nuestro personal de mantenimiento y el personal técnico del proveedor. La rotativa M-600 inició su operación en forma hacia el mes de abril de 2005 y a la fecha, además de incrementar nuestra capacidad productiva y mejorar la calidad de nuestros impresos en rotativa, nos permite la posibilidad de ofrecer nuestros servicios en el procesamiento de grandes tirajes, segmento del mercado al que antes no teníamos acceso. Actualmente, se sigue aprovechando la capacidad productiva de la rotativa Goss, que si bien es limitada, nos permite asegurar un estándar de calidad en el procesamiento de trabajos de hasta dos tintas.

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A continuación se presentan algunos datos importantes de este equipo y su operación durante los últimos 9 meses del 2005, así como del comportamiento del arrendamiento financiero, del que se desprende la adecuada ejecución del proyecto.

Capacidad productiva 79,002,000Pliegos impresos 50,865,559Amortización del crédito $3563,345Monto total del crédito $41,221,957

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5.- Implantación de un Sistema de Administración de la Salud y Seguridad en el Trabajo.

Un aspecto importante para toda organización es contar con la seguridad y la higiene necesaria como parte de su ambiente de trabajo. Así, IEPSA determinó la necesidad de establecer un Sistema de Administración de Seguridad y Salud (SASST), comprometiéndose ante la Secretaría del Trabajo y Previsión Social (STPS) a concluir los trámites para la acreditación de nuestro SASST. Este sistema nos permite una administración más eficiente y responsable de los riesgos que, en la materia, existen en todo ambiente laboral. La certificación del Sistema consta de tres niveles, dependiendo del grado de seguridad que garantiza la empresa en el desarrollo de sus actividades. Como parte del primer nivel de certificación se creó la estructura documental del Sistema y se definió la Política de Seguridad y Salud en el Trabajo:

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“En IEPSA estamos, comprometidos con la seguridad y salud en el trabajo dando cumplimiento a la legislación en la materia para reducir los riesgos que puedan dañar la salud del personal, los procesos de trabajo y las instalaciones. Para ello implantamos el Sistema de Administración de la Seguridad y Salud en el Trabajo (SASST) bajo el enfoque de mejora continua.”

Se llevaron a cabo campañas de prevención de enfermedades con el apoyo del IMSS y se realizaron exámenes médicos al personal por parte de especialistas, con el fin de determinar las afecciones que pudieran presentar los trabajadores y darles a conocer las medidas preventivas o correctivas necesarias. Derivado de la detección de enfermedades realizadas por el IMSS nuestro Servicio Médico inició un Programa de Seguimiento Individualizado con el objeto de disminuir el riesgo de trabajo. Como parte del Programa PREVENIMSS se impartieron 15 pláticas, entre las que destacaron “Equipo de protección”, “Prevención de accidentes de trabajo” y “Salud en el trabajo”.

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Con el propósito de acreditar el segundo nivel de certificación, solicitamos una visita de asesoría por parte de la Delegación de Seguridad e Higiene del Distrito Federal y de la STPS. Derivado de esta visita, en la que los asesores pudieron constatar las adecuaciones que está llevando a cabo la entidad con motivo de la ampliación de su planta productiva, nos sugirieron solicitar una prórroga de un año en lo concerniente a la revisión del SASST, a fin de que se planificaran, programaran y concluyeran estos ajustes para no afectar los resultados hasta ese momento alcanzados. Las acciones de mejora consistieron, entre otras, en:

Instalación de dique de contención en el almacén de solventes. Delimitación y señalamiento de pasillos. Mantener llano el piso de las diversas áreas de trabajo. Realización de estudios correspondientes.

La entidad emprendió la tarea de obtener el segundo nivel de certificación, consistente en crear una cultura de seguridad y salud en el equipo de trabajo. Con apoyo del IMSS se impartieron cursos en materia de seguridad y se realizaron estudios médicos gratuitamente al personal. La implementación de todas estas acciones nos habilitaron para obtener, incluso, la tercera certificación y la expedición de las constancias que amparan el cumplimiento de las tres etapas de certificación.

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La implantación de este Sistema conlleva los siguientes beneficios a la entidad: • Asegura condiciones y factores de bienestar personal para los trabajadores, clientes y, en general, cualquier persona que

se encuentre dentro de la empresa. • Disminución de la prima por concepto de riesgos de trabajo al IMSS. • Mejoramiento de las condiciones de trabajo. • Fomento de una cultura de prevención en materia de seguridad e higiene en el trabajo.

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III. Situación Financiera y Programático-Presupuestaria 1.- Ingresos Derivado del hecho de que IEPSA es una empresa productiva que no recibe apoyo de ningún tipo es imprescindible para su permanencia en el mercado captar la mayor cantidad de clientes posibles, razón por la cual la entidad año con año se ha esforzado por superar sus metas anuales con lo cual se ha logrado captar mayores ingresos en mediante la captación de mayores pedidos por parte de nuestros clientes o bien ampliando nuestra cartera con nuevos clientes.

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Estado de Situación Presupuestal por Ejercicio Fiscal

Total de Ingresos Ejercidos (miles de pesos)

Ejercicio Fiscal Concepto 2000 2001 2002 2003 2004 2005

Ingresos

Venta de bienes 202,773 149,868 105,239 201,371 211,319 654,928Ingresos Diversos 4,545 2,633 1,646 1,217 798 1,823Operaciones Ajenas 37,811 34,805 22,783 2,083 2,296 3,455

Total de Ingresos Anuales 245,129 187,306 129,668 204,671 214,413 660,206

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2.- Egresos Comparativo de las variaciones del presupuesto ejercido con respecto al modificado, atendiendo a los principales rubros de gasto, a nivel de flujo de efectivo y devengado, explicando las causas de la desviación. Conforme a la naturaleza del gasto, del presupuesto total captado durante el periodo 2000-2005, se ejerció el 91% correspondiéndole al gasto corriente el 89% y el 2% restante a gasto de capital. En gasto corriente se ejercieron durante el período señalado 1,464,331.0 miles de pesos, teniendo a nivel de capítulo de gasto el siguiente comportamiento: • En el capítulo de Servicios Personales el presupuesto ejercido fue de 227,274.0 miles de pesos, destinados básicamente para el pago

de la nómina de la empresa misma que se incremento año con año, como resultado del aumento en la producción que ha tenido la empresa, lo que incide directamente en la mano de obra requerida.

• En el capítulo de Materiales y Suministros se observó ejercicio presupuestario de 566,880.0 miles de pesos, situación que se

deriva de:

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- La captación de pedidos extraordinarios mismos que generaron un mayor gasto en diversos materiales y suministros tales como:

material de oficina, refacciones, accesorios, herramientas y fundamentalmente en el consumo de materias primas (papel, tinta, cartón, láminas, etc.) así como combustibles de vehículos operativos, principalmente.

• En el capítulo de Servicios Generales los recursos ejercidos fueron del orden de 670,177.0 miles de pesos. Esta situación obedeció a:

- La captación de pedidos extraordinarios de nuestros servicios lo que necesariamente implicó que se erogaran mayor cantidad de recursos para la consecución de tal fin por lo que podemos afirmar que a mayor cantidad de pedidos mayor consumo de servicios, principalmente energía eléctrica, agua, fletes, almacenaje, embalaje y envase, mantenimientos de maquinaria, equipo y vehículos, y fundamentalmente la contratación de líneas de apoyo (maquila en los procesos) así como los gastos en viáticos y pasajes en el extranjero para la capacitación del personal que opera la nueva máquina rotativa de la empresa.

• En Gasto de Capital se ejercieron durante el periodo señalado 36,563.0 miles de pesos, mismos que se distribuyeron de la siguiente

forma: − En Bienes Muebles e Inmuebles los recursos ejercidos fueron del orden de 31,856.0 miles de pesos mismos que se destinaron a la

adquisición de artículos tales como: bienes informáticos, mobiliario y equipo de oficina, equipo de transporte , así como maquinaria y equipo industrial a efecto de renovar la tecnología con que cuenta la empresa, lo que redunda en menores tiempos de entrega, una mejor calidad de nuestros productos, mayor volumen de producción y un menor costo de producción, entre otros beneficios.

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− En Obra Pública se observó un ejercicio presupuestario de 4,707.0 miles de pesos, destinados a cubrir los costos de las obras

correspondientes al reforzamiento del sótano del área de producción, la fase de cimentación, cableado eléctrico así como las obras preoperativas para la instalación de la nueva máquina rotativa en el inmueble de IEPSA, así como la remodelación de baños, regaderas y oficinas de la empresa entre otras cosas.


Total de Egresos Ejercidos (miles de pesos)


Gasto Corriente de Operación

Servicios Personales 32,382 30,390 36,552 41,031 40,390 46,529Materiales y Suministros 68,523 66,925 50,217 78,524 86,706 215,985Servicios Generales 82,359 49,898 38,443 64,774 70,136 364,567

183,264 147,213 125,212 184,329 197,232 627,081

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Ejercicio

Fiscal Concepto 2000 2001 2002 2003 2004 2005

Inversión Física Bienes Muebles e Inmuebles 11,400 7,995 4,128 4,028 2,463 1,842Obras Públicas 264 3,280 1,163 11,400 7,995 4,128 4,292 5,743 3,005 Desendeudamiento 8,961Operaciones Ajenas 41,043 35,446 25,236 Total de Egresos Anuales 235,707 190,654 154,576 188,621 202,975 639,047

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Evolución del presupuesto a través de varios ejercicios fiscales La totalidad del presupuesto ejercido fue financiado con recursos propios, mismos que se orientaron a la atención de las siguientes prioridades:

• Modernizar la infraestructura productiva de IEPSA.

• Aplicar el sistema de certificación ISO-9001 en los procesos productivos de la empresa.

• Impulsar el desarrollo funcional de IEPSA a través de las líneas de negocios mediante la captación de un mayor número de clientes así como la diversificación e incremento de la producción de la empresa.

Para el ejercicio presupuestal del año 2000, se le autorizó a IEPSA un presupuesto de ingresos de 266,762 miles de pesos, el cual alcanzó un presupuesto ejercido de 235,707 miles de pesos y una disponibilidad final de 31,055 miles de pesos. Para el ejercicio presupuestal 2005 esta entidad tuvo un presupuesto de ingresos por 690,493 miles de pesos el cual alcanzó un presupuesto ejercido de 639,047 miles de pesos y una disponibilidad final de 51,446 miles de pesos, montos superiores en un 159%,171% y 66% con relación a los mismos conceptos del ejercicio 2000.

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Disponibilidad Final (miles de pesos)


Disponibilidad Inicial 21,633 31,055 27,707 2,799 18,849 30,287 Total de ingresos 245,129 187,306 129,668 204,671 214,413 660,206 Total de egresos 235,707 190,654 154,576 188,621 202,975 639,047 Disponibilidad Final 31,055 27,707 2,799 18,849 30,287 51,446

Incluir informes sobre otorgamiento de donativos, subsidios otorgados y transferencias (No aplica) Relación de manejo de Fideicomisos Públicos No Paraestatales, Mandatos y Contratos Análogos, así como los constituidos por Entidades Federativas o particulares que involucren recursos Federales. (No aplica)

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3.- Estados Financieros Las cifras de los estados financieros que se presentan a continuación, corresponden a las dictaminas por auditores independientes, siendo el Despacho González de Aragón y Asociados, S.C quien dictaminó el ejercicio 2000, el Despacho Valera Topete y Asociados, S.C. los ejercicios 2001 a 2004, y el Despacho González Canto y Cia. S.C. el ejercicio 2005. Cabe mencionar que la opinión a dichos dictámenes a sido limpia, por lo que en ningún ejercicio se ha presentado algún tipo de salvedad o párrafo de énfasis.

Estado de Posición Financiera al 31 de diciembre de cada ejercicio (miles de pesos)

2000 2001 2002 2003 2004 2005 Activo Circulante Efectivo y Valores 31,055 27,708 2,799 6,446 35,562 32,768 Cuentas por cobrar 3,642 3,727 63,964 38,263 56,324 199,268 Inventarios 10,878 18,787 9,702 16,185 36,812 26,328 Suma el activo circulante 45,575 50,222 76,465 60,894 128,698 258,364 Inversiones Inmuebles, maquinaria y equipo 164,991 165,362 183,727 187,708 239,067 254,425 Depreciación acumulada (78,895) (76,404) (81,637) (77,272) (83,559) (91,706) Suman las inversiones 86,096 88,958 102,090 110,436 155,508 162,719

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Activos Diferidos Gastos financieros no devengados 0 0 0 20,529 16,359 Impuestos diferidos 13,836 719 204 478 6,263 4,765 Otros activos 1,462 80 281 107 3,834 286 Suma el activo Diferido 15,298 799 485 585 30,626 21,410 Suma el activo 146,969 139,979 179,040 171,915 314,832 442,493 Pasivo a corto plazo Cuentas por pagar 9,461 14,003 29,453 20,316 71,893 154,093 Anticipo de clientes 7,454 9,759 6,588 4,980 14,918 9,358 Impuestos por pagar 3,634 1,636 9,054 7,227 11,327 26,618 Suma el pasivo a corto plazo 20,549 25,398 45,095 32,523 98,138 190,069 Pasivo a largo plazo Reserva para primas de antigüedad 1,430 1,317 1,309 1,115 1,145 1,190 Pasivo por arrendamiento financiero 0 0 0 0 64,736 57,014 Suma el pasivo a largo plazo 1,430 1,317 1,309 1,115 65,881 58,204 Suma el pasivo 21,979 26,715 46,404 33,638 164,019 248,273

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Capital Contable Capital Social 24,143 24,143 24,373 24,630 24,655 24,672 Resultado del ejercicio 1,071 4,365 4,759 (2,482) 2,321 39,861 Resultados acumulados 5,639 6,710 10,857 15,378 12,896 15,217 Efectos de reexpresión 94,137 78,046 92,647 100,751 110,941 114,470 Suma el Capital Contable 124,990 113,264 132,636 138,277 150,813 194,220 Suma el Pasivo y el Capital 146,969 139,979 179,040 171,915 314,832 442,493

La posición financiera de la empresa en el periodo 2000–2005 se vio incrementada considerablemente al pasar de 147.0 millones de pesos en el ejercicio 2000, a 442.5 millones de pesos en el ejercicio 2005, lo que representa un 201%. Este crecimiento, el cual se da prácticamente a partir del ejercicio 2004, se debe a las políticas de inversión implantadas en la entidad, con lo que se ha dado un impulso importante a la adquisición de nueva maquinaria, con objeto de mantener la planta productiva a la vanguardia tecnológica ya se sustituyendo equipo, o ampliando la capacidad productiva.

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Posición Financiera 2000-2005

0

100

200

300

400

500

2000 2001 2002 2003 2004 2005

Millo

nes

CapitalPasivo

Activo

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Durante los primeros años del periodo de análisis, específicamente 2000 a 2003, la posición financiera de la entidad se mantuvo en un promedio de 160 millones de pesos, oscilando entre los 147 y los 180 millones de pesos. Sin embargo, aún cuando no se denota un crecimiento importante, fue en esta etapa en la que la entidad se consolidó como un ente económicamente viable, permitiendo obtener las utilidades suficientes para financiarse las inversiones requeridas para un crecimiento futuro. De esta manera se definieron objetivos estratégicos a mediano plazo, que permitieran dar continuidad a los proyectos de inversión necesarios, tanto en el ámbito humano como tecnológico. Es así que en el ejercicio 2004 se concreta la adquisición de una máquina rotativa M-600, la cual se tenía contemplada para sustituir otro equipo que tiene una antigüedad mayor a 35 años. La inversión requerida para la adquisición de este equipo, fue cercana a los 64 millones de pesos, por lo que se recurrió a un financiamiento en la modalidad de arrendamiento financiero, contratado con Arrendadora Banobras S.A., esta operación originó un incremento cercano a los 65 millones de pesos en la posición financiera de dicho ejercicio.

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Ya en el ejercicio 2005, con la entrada en operación de la Rotativa la capacidad de producción de la empresa prácticamente se triplicó, generándose un aumento del 40% en la posición financiera y del 211% en las ventas netas respecto al ejercicio 2004. Por su parte, el incremento en las ventas a partir del ejercicio 2004, ocasionó una mayor dinámica en las operaciones realizadas en la empresa, generándose un crecimiento en cada uno de los rubros integrantes del Estado de Posición Financiera. Así, en el activo de la entidad las principales variaciones se encuentran dentro del rubro de cuentas por cobrar el cual, al cierre del ejercicio 2005, pasó a representar el 45% del total de activo, monto superior incluso que las inversiones netas, las cuales representan el 37%. Este incremento en las cuentas por cobrar, se encuentra relacionado directamente al incremento en las ventas por los pedidos recibidos de nuestros clientes, y a la capacidad productiva con que cuenta la entidad.

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0

50,000100,000

150,000200,000

250,000300,000

350,000400,000

450,000

2000 2001 2002 2003 2004 2005

Integración del Activo

Efectivo y valoresCuentas por cobrarInventariosInversiones netasActivos diferidos

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Respecto a los pasivos y capital contable de la empresa, el mayor crecimiento se presenta en las cuentas por pagar, las cuales pasan a representar de un 6% en el año 2000 a un 35% en el 2005, incremento que se da directamente en proporción al comportamiento de las ventas, ya que implica mayores compras así como contratación de líneas de apoyo y de servicios. Asimismo, se muestra a partir del ejercicio 2004 el impacto del contrato del arrendamiento financiero dentro de las cifras de la empresa, el cual llegó a representar el 21% de la posición financiera en el ejercicio 2004. Por otra parte, dentro del capital contable cabe destacar el crecimiento de 48.4 millones de pesos en las cuentas de resultados del ejercicio y resultados acumulados, el cual se debe principalmente al registro de la utilidad del ejercicio 2005.

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050,000

100,000150,000

200,000250,000300,000350,000400,000450,000

2000 2001 2002 2003 2004 2005

Integración del Pasivo y Capital

Cuentas por pagarAnticipo de clientesImpuestos por pagarArrendamiento financieroPrimas de AntigüedadEfectos de reexpresiónResultados AcumuladosCapital Social

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Estado de Resultados del 1° de enero al 31 de diciembre de cada ejercicio

(miles de pesos) 2000 2001 2002 2003 2004 2005 Ventas netas 167,494 150,648 160,670 154,313 205,715 641,270 Costo de producción 143,131 128,158 131,768 131,219 182,736 566,574 Utilidad Bruta 24,363 22,490 28,902 23,094 22,979 74,696 Gastos de operación De Venta 3,866 3,670 4,197 4,812 4,985 5,581 De Administración 19,958 15,890 17,858 20,014 19,135 19,451 23,824 19,560 22,055 24,826 24,120 25,032 Costo integral de financiamiento Posición Monetaria e intereses 1,081 1,456 323 (145) (96) 3,440 Gastos financieros (15) (26) (20) (31) (153) (5,698) 1,066 1,430 303 (176) (249) (2,258)

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Otros gastos y productos Otros productos 3,322 559 735 640 517 850 Otros gastos (1,895) (22) (42) (89) (97) (93) 1,427 537 693 551 420 757 Resultado antes de impuestos 3,032 4,897 7,843 (1,357) (970) 48,163 ISR, IMPAC y PTU 1,961 532 3,084 1,125 (3,291) 8,302 Resultado del ejercicio 1,071 4,365 4,759 (2,482) 2,321 39,861

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Tal como se muestra en el estado de resultados, las ventas netas generadas entre los años de 2000 a 2003 se encontraban en una media de 160 millones de pesos, logrando tener un ligero repunte en el ejercicio 2004, para situarse en los 206 millones de pesos. Para el ejercicio 2005, como consecuencia del incremento en la capacidad productiva por adquisición de la máquina rotativa comentada anteriormente, al cierre del año las ventas netas alcanzaron la cifra de 641 millones de pesos, 211% más que en el año 2004. El costo de producción históricamente a oscilado entre un 82% y un 89% de las ventas netas de cada año, mostrando su nivel más bajo en el ejercicio 2002 y el más alto en el 2004. Esta variación en el costo se debe a diversos factores dentro de los que destacan el incremento en los precios de las materias primas requeridas para los procesos productivos, principalmente papel y cartón, la contracción del mercado de las artes gráficas que genera una disminución en la demanda, el aumento de la oferta en el mercado que impide incidir el incremento de los costos en los precios de venta. Por otra parte, los gastos de operación se han mantenido prácticamente en el mismo nivel en el periodo de análisis, e incluso podría decirse que tuvieron una disminución al comparar el incremento registrado en éstos del 5%, con el índice de inflación del 25% registrado en el mismo periodo de análisis. Lo anterior denota los esfuerzos de la empresa por mantener unas finanzas sanas, racionalizando el gasto al mínimo indispensable que permita mantener una adecuada administración de los recursos humanos, financieros y técnicos.

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-100

0

100

200

300

400

500

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2000 2001 2002 2003 2004 2005

Millo

nes d

e pes

os Ventas

Costo

Gastos deoperación

Resultadodel ejercicio

Tendenciade lasventas

De esta forma, los resultados alcanzados en cada ejercicio se muestran con utilidad, a excepción del año 2003 en el que se obtuvo una pérdida por 2.5 millones de pesos, lográndose un resultado acumulado de los ejercicios 2000-2005 de 49.9 millones de pesos. Cabe precisar que la utilidad generada en el 2005 contribuyó de manera importante para el logro de estas cifras, ya que tan solo en dicho año la utilidad ascendió a 39.9 millones de pesos.

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Informe presupuestario (incluyendo explicación a las variaciones) para el caso de las Dependencias, así como de los Órganos Administrativos Desconcentrados en los que no su hubiera designado Auditor Externo. (No aplica) 4.- Integración de programas y presupuesto Evaluación de la suficiencia del presupuesto autorizado Los recursos ejercidos en la actividad institucional 704 “Producir Libros y Materiales Educativos” significaron el 100% del presupuesto erogado por Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. en el total de actividades institucionales asociadas a metas y se trata de recursos propios generados por esta entidad. Por medio de esta actividad institucional IEPSA realiza acciones relacionadas con las artes gráficas en el ramo de la impresión y encuadernación de publicaciones de tipo cultural, educativo, técnico y comercial, tales como libros, folletos, carteles y revistas. En el marco de esta actividad institucional, IEPSA se planteó como objetivo el ser una empresa modelo y competitiva en el ramo de las artes gráficas mediante la aplicación de su sistema de gestión de calidad (ISO-9001) en la elaboración de sus productos.

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En el cumplimiento de dicho objetivo la entidad ingresa recursos por encima de los estimados originalmente mismos que se ejercen en las actividades productivas de la empresa las cuales año con año se han venido incrementando, generado principalmente por la captación de pedidos adicionales de nuestros principales clientes o la contratación con nuevos clientes, situación que provoca gastos inherentes a la producción de los bienes que genera esta empresa. Por lo anterior, podemos establecer que el gasto es directamente proporcional con las actividades productivas de la empresa es decir, a mayor captación de ingresos se superan las metas establecidas pero también se incrementa el gasto. Ajustes realizados Para el ejercicio 2004 por instrucciones de la SHCP se registró en flujo de efectivo el costo de la contratación de la adquisición de una nueva máquina rotativa, sin que esto implicara que se tuviera que cubrir algún costo en ese año ya que se abono a partir del 2005 la parte correspondiente al año, la cual ascendió a 8,961.0 miles de pesos.

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Ampliaciones y reducciones Para el ejercicio fiscal de 2005, se autorizó a Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. un presupuesto original de 213.2 millones de pesos, alcanzando un presupuesto ejercido de 639.0 millones de pesos, monto superior en un 199.8% con relación al original. La totalidad del presupuesto ejercido fue financiado con recursos propios, mismos que se orientaron para la adquisición de los insumos necesarios para atender su objeto social, a modernizar la infraestructura productiva, a la implantación y mantenimiento del sistema de calidad ISO 9001, y a la captación de nuevos clientes. Integrar la información del monto, destino y aplicación de los recursos trasferidos a las Entidades Federativas (No aplica)

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5.- Cumplimiento de Programas y Metas Programáticas Durante el periodo 2000-2005, las metas alcanzadas fueron superiores a las estimadas, situación que se refleja en el siguiente cuadro:

Análisis de cumplimiento de las Metas Prográmaticas por ejercicio fiscal

Pliegos Impresos Libros Encuadernados Año Programado Alcanzado Variación % Programado Alcanzado Variación % 2000 72,725,137 69,470,375 (3,254,762) -4% 3,800,000 3,960,315 160,315 4% 2001 62,135,594 61,978,914 (156,680) 0% 4,296,610 4,703,422 406,812 9% 2002 84,100,000 95,752,057 11,652,057 14% 10,727,000 11,997,020 1,270,020 12% 2003 81,534,687 81,075,525 (459,162) -1% 17,019,351 16,511,143 (508,208) -3% 2004 68,783,000 80,447,280 11,664,280 17% 11,477,000 14,467,174 2,990,174 26% 2005 74,000,000 129,236,938 55,236,938 75% 12,234,000 21,080,894 8,846,894 72%

TOTAL 443,278,418 517,961,089 74,682,671 17% 59,553,961 72,719,968 13,166,007 22%

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Por lo que respecta a la meta de Pliegos Impresos, durante el periodo en análisis se captaron pedidos adicionales de diversos clientes tales como Fondo de Cultura Económica, Instituto Mexicano del Seguro Social, Procuraduría General de la República, Instituto Nacional de Educación para Adultos, lo que generó un incremento en la producción de la empresa que superó sustancialmente las estimaciones previstas. Esta actividad prioritaria consiste en imprimir publicaciones culturales, educativas, comerciales y técnicas, a fin de favorecer el acceso a la cultura y a la educación a la población en general. La entidad produjo durante el periodo de referencia más de 517 millones de pliegos impresos cantidad superior en un 17% a los 443 millones estimados, debido a las razones expuestas anteriormente, situación que superó de manera importante la estimación inicial, lo que generó una cantidad de recursos propios adicionales que fueron canalizados para cubrir los costos de producción, inversiones en equipo y maquinaria, así como la utilidad de la empresa.

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En lo concerniente a la actividad prioritaria libros encuadernados la cual consiste en encuadernar publicaciones culturales, educativas, comerciales y técnicas, a fin de favorecer el acceso a la cultura y a la educación a la población en general, ésta entidad produjo cerca de 73 millones de libros cantidad superior en un 22% a los 59.5 millones de libros programados, debido a la demanda requerida por nuestros clientes, situación que superó de manera importante la estimación inicial. Dentro de nuestros principales clientes podemos citar a: Instituto Nacional para la Educación de los Adultos, Instituto Mexicano del Seguro Social, Fondo de Cultura Económica, Dirección General de Educación Técnica e Industrial, entre otros, lo que ocasionó un incremento en la producción de Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. que superó lo programado para el periodo de referencia.

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6.- Resultado de las metas de balance de operación, de presupuesto y financieras, en el caso de entidades paraestateles de control presupuestario directo. (No aplica) 7.- Proyectos de Inversión Presupuestaria y PIDIREGAS Avances físicos financieros Con la adquisición de la nueva máquina se están alcanzando los siguientes objetivos: controlar los costos de operación y mantenimiento de la maquinaría, mejorar la calidad de los productos elaborados en la empresa y con esto incrementar la participación en el mercado de libros y revistas que requieran estas características, aumentar la capacidad de producción con lo cual la recurrencia de utilizar líneas de apoyo tiende a disminuir, reducir los riesgos de incurrir en incumplimientos de pedidos debido a fallas mayores de la maquinaría o tiempos de entrega. La inversión total para la adquisición de esta maquinaria se estima que ascienda a 63.9 millones de pesos considerando el costo de capital. El proyecto es financiado mediante arrendamiento financiero contratado con Banobras, S.A, el cual es pagado únicamente con recursos propios de la entidad, de los cuales a diciembre de 2005 se registran pagos por un total de 8.96 millones de pesos.

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La empresa se encuentra en la necesidad de adquirir y renovar su maquinaría lo que le permitirá, no sólo mejorar la calidad de sus productos, atender la demanda de sus clientes y expandir su mercado y ventas, sino también asegurar su permanencia en el mercado por la creciente competencia con tecnología de punta en el ramo de las artes gráficas. Las metas de producción establecidas por la Dirección General de IEPSA con la nueva máquina, se incrementarán en más del 150%. Avances programados Al ser IEPSA una entidad paraestatal que opera única y exclusivamente con recursos propios, los proyectos de inversión deben realizarse baja un estricto análisis que permita asegurar los flujos de efectivo necesarios para cubrir el costo de los equipos y en su caso, de los financiamientos contratados. En este sentido, para poder continuar con nuestros programas de inversión, estamos sujetos a que los pagos de nuestros clientes se realicen en los tiempos y condiciones pactadas, a efecto de contar con los recursos necesarios para realizar las inversiones consideradas en el presupuesto de cada ejercicio.

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Los proyectos de inversión han sido financiados exclusivamente con recursos propios generados por la operación de la entidad. En el caso de la Rotativa M-600, cuya inversión asciende a un monto de 63.9 millones de pesos, se recurrió a un financiamiento con Arrendadora Banobras, S.A. el cual será amortizado según la tabla siguiente:

Ejercicio Saldo insoluto Intereses Amortización Pago sin IVA Saldo Final

2004 41,221,957.80 1,564,356.74 1,564,356.74 42,786,314.54 2005 42,786,314.54 5,412,364.70 3,548,092.05 8,960,456.75 39,238,222.49 2006 39,238,222.49 4,547,098.68 4,313,349.21 8,860,447.89 34,924,873.28 2007 34,924,873.28 4,166,385.49 4,807,407.60 8,973,793.09 30,117,465.68 2008 30,117,465.68 3,533,600.03 5,358,056.46 8,891,656.48 24,759,409.22 2009 24,759,409.22 2,806,453.26 5,971,777.60 8,778,230.86 18,787,631.61 2010 18,787,631.61 2,007,550.93 6,655,795.44 8,663,346.37 12,131,836.18 2011 12,131,836.18 1,117,140.93 7,418,161.87 8,535,302.81 4,713,674.30 2012 4,713,674.30 201,276.04 4,713,674.31 4,914,950.35 0.00

Informar para aquellos proyectos que se hayan concluido y que no estén operando, las causas que lo motivan y las alternativas de solución. (No aplica)

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IV. Recursos Humanos Integración de la estructura básica

Estructura básica Plazas Nivel salarial Director General 1 KA1

Gerente 3 MC2 Subgerente 5 NC2 Coordinador 5 NB1

Jefe de Departamento 9 OC3 Jefe de Departamento 5 OB3

TOTAL 28

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Estructura no básica:

Plantilla Plazas Personal operativo de base (sindicalizado) 115Personal operativo eventual 75Personal Administrativo, Técnico y Manual 58Personal de Contraloría Interna 3

Relación de personal de base, confianza, honorarios y eventual. Total de personal de base: 115 personas. Total de personal de confianza: 61 personas, de las cuales 3 corresponden al Órgano Interno de Control. Total de personal de honorarios: 1 persona para funciones presupuestales. Total de personal eventual: 75 personas adscritas al área productiva exclusivamente.

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Informe sobre la implementación y operación del Sistema de Servicio Profesional de Carrera y relación de los puestos sujetos a la Ley del Servicio Profesional de Carrera (No aplica) Cambios estructurales realizados durante el periodo que se informa y los objetivos y resultados alcanzados. Con fecha 4 de noviembre de 2005, mediante oficio No. DG/091/2005 la Entidad solicito por conducto de la Oficialia Mayor de SEP y la Dirección General de Innovación y Calidad (DGICO), ante las Secretarias de Hacienda y la Función Pública, la reestructuración Orgánica-Funcional correspondiente a los movimientos de renivelación salarial de las Jefaturas de Departamento, mediante diverso No. SSFP/412/1250/2005 de fecha 23 de noviembre, la Dirección General de Planeación, Organizacional y Compensaciones de la Administración Pública Federal de la Secretaria de la Función Publica considero viable desde el punto de vista organizacional dichos cambios y para ello solicito el dictamen presupuestal a la Dirección General de Programación y Presupuesto “A” de la Secretaria de Hacienda y Crédito Público. Con fecha 16 de diciembre del mismo año la Dirección General Adjunta de Estrategia y Política Presupuestaria, mediante oficio No. 307-A-2-18273, emite dictamen presupuestario favorable a los movimientos solicitados por la Entidad. La estructura autorizada se muestra a continuación:

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Dirección General

Gerencia de Admón. y Finanzas

Subgerencia de Rec.

Hum. y Fin.

Subgerencia de Adq. y

Cont. de Serv

Depto. de Presupuest

o

Depto. de Org.

Docum. y Seguim

Depto. de Nómina y

Prest.

Depto. de Contabilida

d y Cobranza

Depto de Selec. y Des. de Personal

Depto. de Compras

Depto. de Almacén e Inventarios

Gerencia Comercial

Subgerencia

Comercial

Depto. de Cotizaciones y Control Admtivo

Depto. de Ventas y

Embarques

Gerencia de

Producción

Coordinación de

Produc. (2 plazas)

Coordinación de

Líneas de Apoyo

Depto. de Fotomec.,

CTP e Imp.

Depto. de Manteni-miento

Coordinación de

Informática

Coordinación de

Innov. y Calidad

Depto. de Asuntos Jurídicos

Depto. de Soporte Técnico

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Por su parte, el Órgano Interno de Control (OIC) está a cargo del Contralor Interno designado en el Fondo de Cultura Económica, quien despacha los asuntos relativos al OIC en IEPSA y cuenta con la siguiente estructura orgánica:

La entidad integró los profesiogramas de cada uno de sus puestos en los que se indica el perfil y las capacidades requeridas para su ocupación y se está valorando la posibilidad de establecer un Sistema que estructure la operación de algunos aspectos que permitan desarrollar el potencial del personal, evaluarlo y vincular su desempeño con la estabilidad en su empleo.

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Valorar los procesos de cambio que se encuentren en marcha, en función de los resultados alcanzados e identificar las limitaciones y rigideces operativas y administrativas que pudieran subsistir y las medidas y medios que se requieran para subsanarlas. La entidad muestra una tendencia de crecimiento constante en todas sus metas desde hace 10 años aproximadamente. Este crecimiento tiene una especial incidencia en la incorporación de nueva maquinaria a la planta productiva ya que, no obstante, la moderna tecnología que estos equipos incorporan, es necesario contar con el personal que pueda integrar las tripulaciones necesarias para su operación en los turnos con que contamos. Actualmente atendemos esta necesidad con la contratación de personal eventual; pero consideramos que, dadas las características de la labor que desarrollan los operadores de maquinaría y desde el punto de vista de un mejor desarrollo de los recursos humanos, es más conveniente contar con las plazas que, de alguna manera, otorgan mayor seguridad en el empleo a los trabajadores, en lugar de la calidad de eventuales. Así, el crecimiento de la planta productiva conlleva un crecimiento de las plazas del personal operativo. Sin embargo, dadas las restricciones normativas existentes, la ampliación de la plantilla no se logra con el dinamismo que demanda el funcionamiento de la entidad, a pesar de que ya hemos establecido pláticas con las autoridades correspondientes con el afán de solventar esta problemática real. Consideramos indispensable continuar con este contacto para sensibilizar a las instancias que tengan la facultad de validar esta ampliación, con respecto a los resultados que ha tenido nuestra operación en los años recientes y los que se espera obtener en los siguientes.

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Incluir las Condiciones Generales de Trabajo o del Contrato Colectivo de Trabajo o sus equivalentes. En virtud de que las relaciones laborales de la entidad se rigen por el apartado A del Artículo 123 Constitucional, contamos con un Contrato Colectivo de Trabajo; cuya titularidad recae en el Sindicato de Trabajadores de la entidad y el cual rige exclusivamente la relación laboral con el personal agremiado a dicho Sindicato. El resto de las relaciones se rige por los dispuestos en sus contratos individuales de trabajo y el Reglamento Interior de Trabajo.

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V. Recursos Materiales y Tecnológicos Recursos Materiales: Bienes Inmuebles

Por lo que se refiere a la situación de los bienes inmuebles, la entidad es propietaria de un bien inmueble con una superficie de 8,816.40 m2., ubicado en San Lorenzo Tezonco No. 244, Col Paraje San Juan, C. P. 09830, Delegación Iztapalapa, México, D.F. y que alberga la planta productiva, las oficinas administrativas, área de mantenimiento, área de embarques, almacén de materia prima, cuarto de recolección del desperdicio industrial de papel y cartón, instalaciones de comedor y estacionamiento. Dicha propiedad se acredita en términos de la escritura número 145,472, otorgada ante la fe del Lic. Mario Monroy Estrada, Notario Publico No. 31, por tanto, la situación jurídica de tenencia del inmueble se encuentra en orden. Situación jurídica de la tenencia del bien inmueble Cabe señalar que actualmente estamos gestionando la reposición de la licencia de construcción del inmueble ya que no obra en los archivos de la entidad ni en los del Gobierno del Distrito Federal. Dentro de la documentación que en el año de 1987 exhibió el vendedor al enajenar el inmueble a favor de IEPSA no se presentó la licencia de construcción.

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Recientemente, el Gobierno del Distrito Federal implementó programas para regularizar estos aspectos por la figura de derechos adquiridos, por lo que estamos tramitando su expedición.

Recursos Materiales: Bienes Muebles

Durante los años 2000 a 2005, la entidad se ha preocupado por mantenerse a la vanguardia tecnológica y operacional, para lo cual ha destinado importantes recursos para la adquisición de maquinaria, adecuación de instalaciones, modernización del equipo de cómputo, y ampliación del parque vehicular utilizado en actividades productivas y de distribución. En este sentido, las inversiones realizadas en el periodo superan los 69 millones de pesos, de los cuales 34.8 millones de pesos se encuentran contratados vía arrendamiento financiero, que corresponden a la adquisición de la máquina Rotativa M-600.

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Inversiones realizadas del 1º de diciembre del 2000 al 31 de diciembre del 2005

Año Edificio Maquinaria y Equipo

Mobilirio y equipo de

oficina Equipo de transporte

Equipo de cómputo Total

2000 48,837.00 86,485.20 135,322.20

2001 9,515,931.16 213,773.10 309,840.79 10,039,545.05

2002 325,163.20 3,408,873.21 18,401.00 129,417.26 292,016.79 4,173,871.46

2003 428,671.05 5,099,873.63 208,392.12 222,626.80 650,266.35 6,609,829.95

2004 619,353.31 39,152,865.83 194,608.83 506,760.87 957,638.89 41,431,227.73

2005 228,429.06 5,637,353.77 167,002.42 66,546.15 1,088,560.66 7,187,892.06

Total 1,650,453.62 62,814,897.60 888,662.67 925,351.08 3,298,323.48 69,577,688.45 Nota: Para el ejercicio 2000 se consideran únicamente las inversiones realizadas en diciembre de ese ejercicio.

Por lo que se refiere a la situación jurídica de los bienes muebles, esta se encuentra en orden de acuerdo a la normatividad aplicable.

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Las principales inversiones realizadas en estos años, son las que se presentan a continuación. Edificio

o Adaptación espacio para Computer to Plate. o Cableado estructurado para red de datos. o Adaptación de espacios en oficinas para sala de juntas, presupuestos y producción. o Reforzamiento estructural del sótano. o Mantenimiento y ampliación de la subestación eléctrica. o Aplicación de pintura epóxica en pasillos de la planta. o Cimentación para instalación de máquina rotativa

Maquinaria y Equipo

o Tren de engrapado o 2 máquinas de offset SM 102 o Máquina laminadora o Máquina encoladora

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o Máquina alzadora de pliegos o Máquina plecadora o Máquina flejadora automática o Computer to plate o Tren de retractilado o Rotativa M-600 o Horno para placas o Unidad de Bombeo o Montacargas o Mantenimiento mayor a Rotativa 1 o Cambio de compresores o Transformadores y capacitores para subestación o Plotter o Báscula o Marco de vacío o Batidora para tinta

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Mobiliario y Equipo de oficina

o Cambio de conmutador y teléfonos o Circuito cerrado de televisión o Aire acondicionado o Mobiliario para oficinas

Equipo de transporte

o Camioneta de carga marca Ford o Camioneta de carga marca VW Urban o Camión Kodiac o Camión tortón o Motocicleta Suzuki para mensajería o Automóvil Tsuru Sentra para área comercial o 2 automóviles Tsuru sedán para funciones utilitarias

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Equipo de cómputo

o Equipo Mac para el área de preprensa digital o Actualización del equipo de cómputo de las diversas áreas de la empresa. o Software y licencias de uso o Servidor

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La integración del monto total de las inversiones netas al cierre del ejercicio 2005 se desglosa de la siguiente manera:

Tipo de bien Inversiones realizadas

Depreciación acumulada

Inversión neta

Terreno 16,529,653 16,529,653

Edificio 38,133,498 13,821,921 24,311,576 Maquinaria y equipo 192,788,818 75,080,116 117,708,702

Mobiliario 1,667,446 663,139 1,004,307 Equipo de transporte 1,360,253 616,565 743,689 Equipo de Cómputo 3,945,955 1,524,610 2,421,345

Total 254,425,623 91,706,352 162,719,272

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Manejo y control de recursos materiales. El manejo y control de los recursos materiales se da, tratándose de materia prima y bienes de consumo, a través de un sistema electrónico de inventarios que se alimenta diariamente con la información de los requerimientos de las áreas de la entidad y a través del cual se generan las requisiciones de compra de los materiales para mantener los mínimos y máximos de almacenamiento. Por lo que se refiere a los bienes de activo fijo existe un método de identificación por códigos, que permite la clasificación y control de los bienes al resguardo de cada una de las áreas. La operación de este sistema, junto con la revisión y adecuación continua, han permitido mejorar consistentemente el control de los bienes y facilitar las operaciones de alta o baja que, eventualmente, se requieren.

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Recursos Materiales: Bienes Tecnológicos

Al cierre del año 2005, la infraestructura de bienes informáticos fue la siguiente: • 80 computadoras abarcando todas las áreas de la entidad, incluyendo el servicio médico y el de vigilancia. • Equipo de Video para vigilancia con 16 cámaras conectadas a un servidor de red. • Internet conectado permanentemente, compartido a la mayoría de los usuarios. • Página de Internet institucional. • Correo electrónico institucional. • Sistemas Informáticos en todas las áreas estratégicas de la entidad, según se detallan más adelante. • Cinco concentradores (Switch). • Nueva ubicación del servidor de cómputo. • Nuevo cableado estructurado para la red de cómputo.

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Situación jurídica de la tenencia de los bienes informáticos. Los equipos de cómputo se han adquirido a través de los procedimientos contemplados en la Ley de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios del Sector Público. Uno de los requerimientos en este tipo de procedimientos es que el precio de adquisición de las computadoras incluya la licencia del sistema operativo, la licencia del paquete de programas administrativos y la licencia de usuario del servidor de red, por lo que su tenencia y aprovechamiento se da dentro del marco legal. En forma adicional se contrata cada año, la licencia de un programa de antivirus para cada computadora. El Departamento de Almacén e Inventarios lleva un control estricto de los resguardos de activo fijo, entre los cuales están los equipos de cómputo. Los bienes se clasifican por medio de claves que permiten controlar el resguardo por parte de las áreas y éste se actualiza periódicamente. Por otra parte, el inventario de los bienes informáticos al cierre del 2005 es el siguiente:

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Marca Modelo Tipo Cantidad Procesador Memoria Sistema operativo

HP Compaq dx2000MT PC 14 PIV 512 Win-XP HP Compaq nx6120 Laptop 4 PIV 512 Win-XP

Sony VAIO Laptop 1 PIV 512 Win-XP Sony VAIO Laptop 3 PIV 256 Win-XP

HP Compaq d220 PC 22 PIV 256 Win-XP HP Compaq Evo PC 4 PIV 256 Win-XP

HP Pavillion 734m PC 2 PIV 256 Win-XP HP Pavillion 7938 PC 9 PIV 128 Win-XP

Acer 5200 PC 6 PIV 128 Win-XP HP Omnibook Xe3 Laptop 2 PIV 128 Win-XP

Acer Travel mate 600 Laptop 1 PIV 128 Win-XP Acer Altos 1200 Servidor 1 PIV 1 GB Win-2000 server Dell Precisión 360 PC 2 PIV 512 Win-XP Dell Inspiron 5150 Laptop 3 PIV 512 Win-XP HP Proliant ML350 Servidor 1 PIV 2 GB Win-2003 small B. server HP 50000 PC 10 PIV 256 Win-XP

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Situación de los sistemas informáticos estratégicos.

Sistema Área Situación Desarrollador UsuariosCotizaciones Gerencia Comercial Funcionando Interno 5 Remisiones Gerencia Comercial Funcionando Interno 3 Facturación Gerencia Comercial Funcionando Interno 2 Cobranza Gerencia

Administrativa Funcionando Interno 2

Inventario de Materia Prima

Gerencia Administrativa

Funcionando Interno 4

Compras Gerencia Administrativa


Contabilidad Gerencia Administrativa

Funcionando CONTPaq 5

Nóminas Gerencia Administrativa

Funcionando SICOSS 2

Costeo de materia prima



Costeo de mano de obra



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Control de Ordenes de Trabajo



Programación de la Producción



Tarjetas de Control de mano de Obra


Funcionando Interno Entre 20 y 30

Control del CTP Gerencia de Producción


Control de Líneas de Apoyo



Por la naturaleza de la información que contienen los sistemas informáticos, se controla su acceso a ellos a través de claves, las cuales se resguardan en archivos electrónicos almacenados en memorias USB y CD ROM fuera de las instalaciones de IEPSA.

Los recursos que utilizan claves de acceso son:

• Todos los sistemas informáticos estratégicos • Servidor de Red Local • Firewall • Página de Internet • Video Vigilancia

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Disponibilidad de Servicios y Trámites electrónicos Gubernamentales (No aplica) Clasificación y resguardo de archivos físicos y electrónicos De acuerdo a las disposiciones para la organización y conservación de los archivos de las dependencias y entidades de la Administración Pública Federal, realizamos las siguientes acciones: • Inducción al personal • Adecuación de los métodos de clasificación de conformidad con las funciones operativas y administrativas de la institución,

considerando funciones sustantivas y comunes. • Elaboración de un Cuadro de Clasificación Archivística, Catálogos de Disposición Documental, Guía de Archivos e Inventario de

éstos. • Elaboración de formatos de identificación de expedientes y de transferencia documental. • Acondicionamiento de un área del sótano para operar como archivo de concentración.

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Ubicación, tipo y medio de resguardo de la información. Como parte de las acciones para la organización, resguardo y conservación de la información, la entidad cuenta con archivos de trámite en cada una de las áreas operativas y un archivo de concentración único, todos dentro de nuestras instalaciones. A continuación se indica el tipo y medio de resguardo tanto de las funciones consideradas como comunes, como de las sustantivas, de acuerdo a su serie documental; precisando que el detalle de esta información se encuentra en el inventario general de archivo:

Serie documental funciones comunes Ubicación Tipo de información Medio de resguardo

1C. Legislación A.T. Dpto. de Asuntos Jurídicos Leyes, reglamentos y otras

disposiciones aplicables en la entidad.

Archivo físico

2C. Asuntos Jurídicos A.T. Dpto. de Asuntos Jurídicos

Documentos de los diferentes órganos que integran la entidad, escrituras notariales, atención de consultas, asesorías, procesos

judiciales y procedimientos administrativos.

Archivo físico

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3C. Programación, Organización y Presupuestación A.T. Subgerencia de Recursos Humanos y Financieros

Programas presupuestales, de inversión, operativos, metas

presupuestarias, flujos de efectivo, proyectos presupuestales, análisis financieros, ejercicio presupuestal por área e informes de la cuenta

pública.

Archivo físico

4C. Recursos Financieros A.T. Subgerencia de Recursos Humanos y Financieros

Programas y proyectos sobre recursos financieros y contabilidad gubernamental, Sistema Integral de

Información, libros contables, registros contables, documentación de las cuentas bancarias, garantías,

seguros, fianzas y depósitos, estados financieros, documentación relativa a

los impuestos, dictámenes, inversiones y depreciaciones y

costos.

Archivo físico

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5C. Recursos Humanos

A.T. Departamento de Nómina y Prestaciones;

A.T. Departamento de Desarrollo y Selección de

Personal

Programas de visitas escolares, donaciones y vacaciones, expedientes de personal,

presupuesto de sueldos y salarios, plazas autorizadas, nóminas de pago al personal, reclutamiento y selección

de personal, identificación y acreditación del personal, control de

incidencias, control disciplinario, descuentos al salario, estímulos y

recompensas, evaluaciones y promociones al personal, afiliaciones, contribuciones a la seguridad social

becas, relaciones laborales, Comisiones y Comités, servicios

sociales, culturales, de seguridad e higiene en el trabajo, capacitación continua y desarrollo profesional,

servicio social, plantillas de personal, expedición de constancias, etc.

Archivo Físico

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6C. Recursos Materiales y Obra Pública A.T. Subgerencia de

Adquisiciones y Contratación de Servicios

Programa Anual de Adquisiciones, Programa de Obra Pública,

licitaciones públicas, invitaciones a cuando menos tres personas,

adjudicaciones directas, sanciones, inconformidades y conciliaciones

derivadas de contratos, contratos de servicio y maquila, seguros y fianzas, bitácoras de obra pública, registros

de proveedores y contratistas, Comité de Adquisiciones,

Arrendamientos y Servicios, Comité de Enajenación de Bienes Muebles e Inmuebles, Comité de Obra Pública,

etc.

Archivo físico

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7C. Servicios Generales A.T. Subgerencia de

Adquisiciones y Contratación de Servicios

Pago de servicios básicos, servicios de seguridad y vigilancia, servicios

de lavandería, higiene y fumigación, servicio de mensajería,

mantenimiento de instalación de mobiliario, conservación de parque

vehicular y combustible.

Archivo físico

8C. Tecnologías y Servicios de Información A.T. Coordinación de Informática

Desarrollo e Infraestructura Informática, Desarrollo de

Infraestructura del portal de Internet de la entidad, seguridad informática,

desarrollo de sistemas, control y desarrollo del parque informático,

administración y servicios de archivo y soporte técnico, administración y presentación de acervos digitales.

Archivo físico y electrónico

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*10C. Planeación, información, evaluación políticas A.T. Dirección General

Disposiciones en materia de información y evaluación, Políticas Generales, programas a mediano

plazo, programas de acción, evaluación de programas de acción,

Informes, Indicadores, acuerdos, contratos y convenios suscritos por la

Dirección General, etc.

Archivo físico

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11C.Transparencia y acceso a la información

Programas y Proyectos de Acceso a la Información y de Transparencia y

Combate a la Corrupción, documentación relativa a la Unidad

de Enlace, al Comité de Información, solicitudes de acceso a la

información, portal de transparencia, clasificación de información

reservada y confidencial, sistema de datos personales, Índice de

Expedientes Reservados, etc.

Archivo físico

12C. Administración

A.T. Gerencia de Administración y Finanzas

Comités, correspondencia, lineamientos, programas, proyectos

financieros, reportes, manuales, acuerdos, políticas, reuniones

sindicales y normas administrativas.

Archivo físico

A.T.= Archivo de trámite * El numeral 9C corresponde a la Contraloría Interna, la cuál maneja de manera independiente su archivo.

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Serie documental funciones sustantivas Ubicación Tipo de información Medio de resguardo

1S. Producción A.T. Gerencia de Producción

Oficios relativos a incentivos, tiempo extra, líneas de apoyo, cancelación

de órdenes de trabajo, Comités, correspondencia, concentrado de

órdenes de trabajo, Informes, Programas, Reportes y solicitudes de servicio y confirmación de tiempos de entrega, tiempos muertos, tarjetas de

control de mano de obra y expedientes de órdenes de trabajo.

Archivo físico

2S. Encuadernación A.T. Encuadernación Órdenes de trabajo, remisiones de producción y embarques y órdenes

de mantenimiento. Archivo físico

3S. Mantenimiento A.T. Departamento de Mantenimiento

Registro de servicios y partes de repuesto de la maquinaria, bitácoras

de mantenimiento, manuales, programas de mantenimiento

preventivo, solicitudes de servicio de mantenimiento, reportes de actividad

diaria, etc.

Archivo físico

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4S. Formación A.T. Formación Documentación de las órdenes de trabajo de cada cliente Archivo físico

5S. Planeación y Control de la Producción A.T. Gerencia de Producción

Programa de producción, programas de entregas al Fondo de Cultura

Económica, solicitudes y autorizaciones de cambio de fechas,

análisis por órdenes de trabajo.

Archivo físico

6S. Comercialización A.T. Gerencia Comercial y Subgerencia Comercial

Documentación relativa a la comunicación con los clientes,

correspondencia, manuales, planes y programas, presupuesto de ventas, plan de trabajo, programa de visitas

a los clientes, reporte de objetivos de calidad, expedientes de órdenes de trabajo, reporte diario de pendientes de órdenes de trabajo, consecutivo

de remisiones, contratos y/o pedidos adjudicados a la entidad, facturación por cliente, reportes de facturación, reportes de antigüedad de saldos,

cobranza y material del cliente.

Archivo físico

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7S. Innovación y calidad A.T. Coordinación de Innovación y Calidad

Control de documentos y registros del Sistema de Gestión de la

Calidad, Documentos del Sistema de Gestión de la Calidad, manuales, procedimientos e instructivos y comunicación con la Dirección

General.

Archivo físico y electrónico

A.T.= Archivo de trámite

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VI. Programa de Buen Gobierno

La presente administración federal, bajo la premisa de que un gobierno respetuoso de la legalidad, honesto, transparente y eficaz, y, sobre todo, consciente de su misión de promover el desarrollo humano y social, es la base para alcanzar una sociedad más justa y próspera definió una agenda de seis estrategias. Por su parte, IEPSA desarrolló acciones que le permiten, a la vez que observar las directrices de dicha agenda, ponerse a la vanguardia como institución pública inmersa en una actividad productiva. A continuación se señalan las acciones realizadas por la entidad al respecto de cada una de las estrategias de la Agenda Presidencial de Buen Gobierno.

Estrategia Acciones implementadas

1.-Gobierno que cueste menos. “Que haga más con menos”

Se implementó un control presupuestal por área específica a fin de mantener nuestros gastos, vinculados mayormente con la producción y comercialización, en un nivel óptimo, sin afectar el cumplimiento de las metas institucionales. Asimismo, establecimos políticas y lineamientos encaminados a fomentar un mejor aprovechamiento de los recursos con los que contamos.

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2.- Gobierno de calidad. “Que mantenga un firme y permanente compromiso con la calidad de los servicios”

Considerando la importancia de contar con una metodología que permitiera a la entidad una mejor realización del proceso productivo, se estableció un Sistema de Gestión de la Calidad, que comprendió incluso procesos administrativos directamente relacionados con la producción. En el año 2003 se logró obtener la certificación del Sistema en la Norma ISO 9000: 2000 y se continúa trabajando en su mejora, mediante el reforzamiento de la cultura de calidad en el personal. Algunas acciones relevantes en torno a este rubro se detallan en el apartado 3.2 del presente informe.

3.- Gobierno profesional. “Que atraiga y retenga el mejor capital humano, lo capacite y evalúe”

Se implantó un Comité Técnico de de Profesionalización y Selección. Adicionalmente se actualizaron los perfiles de puestos y se envió la información de los Servidores Públicos que deben inscribirse en el Registro Único del Servicio Profesional (RUSP). Se elaboraron los profesiogramas de cada uno de los puestos de la estructura orgánica vigente. En dichos documento se detallan las características del puesto y las principales actividades que realiza, sustituyendo la utilización de perfiles de puestos.

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4.- Gobierno digital. “Que aproveche al máximo las tecnologías de la información y las telecomunicaciones”

Las principales actividades realizadas por la entidad en este ámbito se enfocan a la digitalización de los procesos internos y a la reducción de costos. Por lo que se refiere al primer aspecto, implementamos el uso de la tecnología de información y comunicaciones para reducir tiempos de captura, emisión de reportes y de recopilación de información, a través de sistemas informáticos diseñados para satisfacer las demandas y necesidades de cada área usuaria en particular, especialmente de aquellas relacionadas directamente con la producción. Se consolidó el uso de la Internet como una herramienta de trabajo de todos los servidores públicos de la entidad, lo que les permite, mediante el correo electrónico tanto interno como externo, eficientar la comunicación que deben tener en el ejercicio de sus funciones. Igualmente, se les impartieron cursos en el manejo de paquetería (WORD, EXCEL y Outlook), con el fin de que se actualicen en el manejo de estas herramientas y las incorporen en la realización de sus actividades.

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En cuanto a la reducción de los costos es importante mencionar que la utilización, cada vez más constante, de los sistemas y herramientas informáticas y tecnológicas ha redundado en un mejor aprovechamiento de los equipos con los que contamos y una disminución en el consumo de papel. Modernizamos las comunicaciones, como medio de eficientar la gestión y mejorar la comercialización de los servicios, a través del cambio de ubicación del actual conmutador telefónico al área de la Coordinación de Informática. Para contar con una red de voz y datos más eficiente. Asimismo se adquirieron líneas telefónicas y una línea de Internet para garantizar permanentemente el servicio de Internet al exterior; acción que representa un beneficio directo para los visitantes de nuestra página web.

5.- Gobierno con mejora regulatoria. “Que elimine el exceso de trámites, sin abandonar sus responsabilidades”

La entidad no brinda atención al ciudadano ni servicios al público en general, sino a un sector determinado: requirentes de servicios en materia de artes gráficas; por lo cual, no cuenta con tramitologías para brindar sus servicios, salvo el marco normativo interno que está determinado por las disposiciones legales, así como por los manuales de políticas y procedimientos que en cada área se desarrollaron con el propósito de definir con precisión el ámbito de actuación de cada servidor público.

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Estos documentos se encuentran permanentemente sujetos a revisión y, en su caso, adecuación, por cada uno de los responsables de su ejecución, de conformidad con las demandas operativas y de control de cada área. Por otra parte, en 2005 se dio arranque formal al proyecto “Acuerdo de Colaboración para efectuar la homologación, alineación y simplificación de la normatividad interna del SGC a la que regula la Administración Pública”, con el cual tenemos una mejora de los trámites internos, en beneficio de la operación de la entidad.

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6.- Gobierno honesto y transparente. “Que combata la corrupción y difunda el quehacer gubernamental”

Con el propósito de promover un ambiente ético entre todo el personal se difundió y confirmó la observancia del Código de Conducta de la entidad a través de cursos, como el de Promoción del Ambiente Ético, que se impartió con apoyo del Órgano Interno de Control. Por otra parte, hemos trabajado constantemente en atender los requerimientos en materia de transparencia y acceso a la información pública. A la fecha, ya nuestra página web presenta de manera sistematizada información requerida por la ley correspondiente como: metas presupuestales, remuneraciones, marco normativo, adquisiciones y contrataciones efectuadas, etc. Se puso en marcha una estrategia institucional para la administración de la transparencia y el acceso a la información pública. Esta estrategia consta de un Sistema con tres puntos básicos:

a) Estructura documental.- Integrada por un manual de funcionamiento para la Unidad de Enlace, un manual de integración y funcionamiento del Comité de Información y un manual para las áreas de la entidad.

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b) Inducción al personal.- Se pretende instrumentar una plática con el personal que tenga una

vinculación directa con el proceso de atención a los solicitantes de información, a fin de que se mejore la calidad de nuestra atención al público.

c) Plan de difusión.- Este aspecto se abordará mediante el diseño de folletos informativos para el público en general, para el personal de la entidad que se someta a la inducción y a las áreas, con fechas y plazos clave en torno a este importante rubro.

Se diseñó una Encuesta de Opinión sobre el servicio que brinda la Unidad de Enlace y se reubicó uno de los equipos disponibles para la consulta de información cerca de la puerta de acceso. Lo anterior con el propósito de atender de mejor manera los criterios de transparencia y acceso a la información pública en la Administración Pública Federal.

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VII. Observaciones de Auditoría Superior de la Federación, Auditoría Externa, Auditoría Gubernamental, Organo Interno de Control y otras instancias de control, que se encuentren en proceso de atención al 31 de diciembre de 2005. Al cierre del 2005 teníamos sólo una observación por parte del Órgano Interno de Control, relativa a la carencia de un procedimiento que señale las acciones a seguir respecto de la solicitud y recepción de materia prima en función de las adecuaciones de la orden de trabajo. Al respecto, se promovió la elaboración de un procedimiento documentado en el que se establecen plazos para la transmisión de información entre las áreas, derivado de una modificación a cualquier orden de trabajo, para promover un manejo adecuado de la materia prima. Por lo que se refiere a otras instancias fiscalizadoras, no contamos con ninguna observación de parte de ellas.

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VIII. Procesos de Desincorporación de Entidades Paraestatales, Enajenación de Acciones u Otros Procesos de Desincorporación de Activos o Enajenación de Títulos que se encuentren en proceso de atención al 31 de diciembre de 2005. (No aplica) IX. Resultados de los Convenios y/o Bases de Desempeño. (No aplica) X. Asuntos Relevantes de la gestión al 31 de diciembre de 2005 Algunos aspectos que han permitido a la entidad posicionarse favorablemente dentro del ramo de las artes gráficas ha sido el mejoramiento de los métodos de trabajo y el sostenimiento de la modernización tecnológica como una de las premisas operativas de la entidad. Adicionalmente, también podemos señalar la prerrogativa de contar con mecanismos para el desarrollo del capital humano, que eventualmente propician un mayor compromiso y una mejor cultura organizacional. Por cuanto hace a los métodos de trabajo es necesario destacar que la mejora continua del Sistema de Gestión de la Calidad con que cuenta la empresa se complementa y consolida a través de la renovación del certificado en la norma ISO 9001:2000. En ese sentido, se considera relevante dar seguimiento a las acciones necesarias para obtener la recertificación, como puede ser la realización de auditorías internas previas, la difusión del Sistema entre el personal, reforzar en el personal la importancia de contribuir a la adecuada operación del Sistema y recibir la visita de revisión por parte del organismo certificador.

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Asimismo, es relevante la identificación de los procesos críticos en el área productiva, a fin de que se determinen las necesidades tecnológicas presentes y se planifique y programe la adquisición de los mismos. En el presente ejercicio se pretende incorporar a la planta productiva un equipo de impresión y un tren de encuadernado, bajo la modalidad de comodato con la participación de nuestro principal accionista, Fondo de Cultura Económica. Esta inclusión demanda diversas actividades como es la redistribución de la planta, la capacitación del personal, la adecuación de los programas de mantenimiento y la verificación de su adecuada situación jurídica. Finalmente, es importante continuar con el manejo y mejora del Sistema de Administración de la Seguridad y Salud en el Trabajo como medio de preservación de la salud de todos aquéllos que colaboran con la entidad, dar continuidad a la capacitación del personal y a la promoción de un ambiente ético que permita reforzar los valores individuales e institucionales y que redunde en un mayor compromiso para con el servicio que brindamos.

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XI. Conclusiones y Recomendaciones Los resultados obtenidos por la entidad en el periodo 2000 – 2005, la sitúan en una posición financiera favorable para continuar con sus proyectos a mediano y largo plazo, ya que cuenta con un capital de trabajo suficiente que le permite mantener su operación normal, así como cumplir con sus programas y proyectos de inversión. De esta manera, se muestra como un ente financieramente sano, solvente y redituable, consolidándose así, como una unidad productiva eficiente y generadora de empleos. Parte importante de estos logros se debe a las inversiones realizadas para adquirir equipos nuevos, ya sea como sustitución de otros o para automatizar los procesos productivos, lo que ha permitido ampliar la gama de productos ofrecidos a nuestros clientes, mejorar la calidad, obtener tiempos de entrega más oportunos, así como ampliar la capacidad productiva de la empresa, lo que ha redituado en la obtención de mayores ventas, inclusión de nuevos clientes, y mayores tirajes de producción. No obstante lo anterior, el avance de la tecnología, la creación de nuevas y mejores máquinas, y la optimización de los procesos productivos, hacen necesario continuar con las inversiones requeridas en maquinaria, en desarrollo de recursos humanos, en mantenimiento de espacios físicos, entre otros, a fin de no quedar rezagados frente a la competencia, situación que podría mermar seriamente la posición financiera con que actualmente goza la empresa.

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ETAPA 2: INFORME QUE COMPRENDE DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO 2006



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1

C. PROGRAMAS Y RESULTADOS OBTENIDOS EN LA GESTIÓN DEL PERIODO ENERO A JUNIO DE 2006 I. Marco Jurídico de actuación Con relación al Marco Jurídico que rige la actuación de la entidad se informa que no se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones por lo que la información se encuentra referida en el correspondiente apartado de la etapa 1. No obstante ello, podemos destacar que en el periodo que se reporta, se llevó a cabo la distribución del Reglamento Interior de Trabajo y del Código de Conducta y con el apoyo del Órgano Interno de Control y las áreas de Recursos Humanos y Asuntos Jurídicos se realizaron pláticas que difunden el contenido de estos dos importantes documentos, resaltando, entre otros aspectos la calidad de Servidores Públicos que tenemos quienes trabajamos en la entidad, por mandato del artículo 108 constitucional. Estamos convencidos de que al reforzar la conciencia de nuestras responsabilidades administrativas como servidores públicos contribuiremos a una mejor calidad en el servicio.

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II. Políticas y Estrategias Generales de Gobierno 1.- Plan Nacional de Desarrollo 2001-2006

No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones, por lo que la información se encuentra referida en el correspondiente apartado de la etapa 1.

2.- Programas Sectoriales, Regionales y Especiales (No aplica) 3.- Programas Federales que Otorgan Subsidios y Transferencias (No aplica)

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4.- Proyectos Estratégicos y/o Prioritarios de la Gestión Administrativa

1.- Plan Estratégico 2000-2001 y Plan Estratégico 2001-2003 Las principales acciones que derivaron de este proceso de planeación estratégica se encaminaron a aprovechar la existencia de mercados potenciales, nuevas tecnologías disponibles, optimización de los recursos humanos, la estabilidad económica, normatividad favorable a la entidad para contratar sus servicios por parte del sector público, etc. y su atención fue adecuada. Al respecto resaltamos cuatro rubros y las acciones realizadas en cada uno de ellos: Con relación al aprovechamiento de mercados potenciales se resaltan las siguientes actividades en el periodo: Se rediseñó el folleto de ventas, el cual muestra de manera sintetizada los servicios y beneficios que ofrece la entidad a sus clientes, destacando los nuevos equipos de impresión y de preprensa adquiridos. Adicionalmente, se preparó una presentación con apoyos gráficos, que destaca nuestros aspectos comerciales y productivos, resaltando los beneficios que obtiene el cliente contratando nuestros servicios.

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A través de visitas periódicas a nuestros clientes para conocer sus requerimientos y ofrecerles nuestros servicios incrementamos la participación de clientes como la Secretaria de Salud y el Consejo Nacional para Prevenir y Eliminar la Discriminación en con relación a las ventas del primer semestre del año 2005; así como del Instituto Nacional de Evaluación de la Educación con relación a su participación en el primer semestre del 2004. Se programaron reuniones con algunos clientes con la finalidad de establecer los requisitos y avances de sus pedidos. Así, algunos de ellos realizaron visitas a nuestras instalaciones para constatar, a pie de máquina, el estado de avance en el procesamiento de sus pedidos y, en algunos otros casos, para conocer nuestra capacidad instalada. Desarrollamos un método de cotización que nos permite mejorar el tiempo de respuesta de las solicitudes de cotización con carácter de urgente. Paralelamente, se llevaron a cabo revisiones a los procedimientos de trabajo de la Gerencia Comercial y se detectó un área de oportunidad en el sistema de cotizaciones, por lo cual se desarrolló un sistema informático para la presentación y administración de las cotizaciones.

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Por lo que se refiere al aprovechamiento de nuevas tecnologías podemos destacar las siguientes acciones realizadas: Las áreas de preprensa y CTP fueron reforzadas con la sustitución de un CPU y la adquisición de dos máquinas MAC G-5 y un nuevo software denominado “One Flow”, que es un sistema de alta resolución y comprobación automática (trapping). Se capacitó al personal encargado del proceso de preprensa y CTP para desarrollar sus habilidades en las herramientas que este sistema incorpora. Derivado del crecimiento de la capacidad instalada en el área de impresión, se incorporó otro CTP (filmadora de placas térmicas) con el cual, a partir del mes de febrero, aumentamos nuestra productividad para suministrar oportunamente placas a los equipos, al contar con tres máquinas para la formación y salida de láminas. A través del Fideicomiso FCE-DGETI se concretó la incorporación, en comodato, de un equipo de impresión de 5 cabezas a la planta productiva de IEPSA. La tecnología que incorpora este equipo nos permite el procesamiento de 5 colores o la aplicación de barniz de máquina, incrementando nuestra capacidad productiva tanto en interiores como en forros. Formalmente, la operación de esta máquina iniciará en el mes de julio.

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El espacio que ocupa la máquina de 5 colores es el que ocupaban las máquinas de doblez. Así, la disposición del área de impresión en prensas planas quedó alineada, incluso, a la rotativa M-600; sin embargo, esto requirió la reubicación de las dobladoras que se trasladaron al área que ocupaba la máquina de alce de diez estaciones. A su vez, este proceso de reubicación hizo necesario trasladar la máquina de alce chico al área anexa a costura. Se instaló un sistema de alimentación de agua para todas las máquinas de impresión, a fin de eliminar los residuos salitrosos y partículas sólidas que pueden incrustarse en los rodillos y reducir su vida útil; a la vez que reducir el consumo de agua embotellada. Asimismo, se concluyó la limpieza y reordenamiento del sótano, para que esta área pueda ser aprovechada para otras funciones, como es el Archivo de Concentración, trabajo de revisión y empaque y control y archivo de negativos. Con esta medida se logró incorporar 400 m2 útiles al área de producción.

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El proceso productivo demanda un control preciso en cada una de sus etapas. Un medio que favorece la oportuna y adecuada toma de decisiones es la información que se recaba del proceso. Las principales acciones con relación al seguimiento del proceso productivo se detallan enseguida: Se implantó el Reporte de Incidencias que es un instrumento sistematizado de retroalimentación formal entre la Coordinación de Innovación y Calidad y la Gerencia de Producción, derivado de recorridos en planta que realiza dicha Coordinación. Estos recorridos evalúan la observancia de la normatividad del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC), con relación a la autorización de muestras, limpieza del área de trabajo, llenado de registros y necesidades derivadas del propio proceso. De esta forma, se ha podido dar atención a una serie de necesidades observadas a pie de máquina, en mejora del propio proceso. En lo referente a la optimización de los recursos humanos encontramos dos aspectos de gran importancia, la capacitación continua y la generación de un ambiente de trabajo adecuado. Así, podemos destacar las siguientes acciones realizadas:

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Tomando en cuenta la importancia de desarrollar las aptitudes del personal de mando a través de la capacitación, se les impartió el Taller “De la visión a la Acción”. Este curso tiene por objetivo reforzar las herramientas con que contamos para la elaboración de planes estratégicos que ayuden a dar cumplimiento a la misión y visión de la empresa. Consideramos que el desarrollo de estas habilidades permitirá la continuidad de los programas institucionales de mediano y largo plazo bajo la tendencia de alcanzar una mayor competitividad mediante la modernización tecnológica, incremento de la producción, administración eficaz y eficiente de los recursos, etc. Con el propósito de lograr un ambiente libre de polvo de papel en el aire y disminuir la contaminación por ruido en el interior de la planta, se reubicó el área de recolección y empaque del desperdicio de papel y cartón, que se encontraba en el sótano, para trasladarlo a un área específica en el exterior de la planta. Se reubicó la enfermería y se ampliaron sus áreas para contar con un lugar más adecuado para brindar este servicio. Finalmente, se dispusieron mesas en el jardín de nuestras instalaciones para que, cuando las jornadas de trabajo se amplían a doce horas, nuestros trabajadores puedan tomar alimentos de manera más digna en los descansos diarios con que cuentan.

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3.- Mejora continua del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC)

Como parte de la implantación del SGC, la entidad asumió un compromiso de mantenerlo vigente a través de su mejora continua. De esta manera, destacamos las siguientes líneas de acción: Auditorias Internas y Externas. Una actividad que se realiza de manera periódica es la revisión del SGC, tanto de manera interna con un grupo de auditores debidamente capacitados, como de manera externa con el organismo externo QS MEXIKO AG, S.A. de C.V.

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En el mes de marzo de 2006 se llevó a cabo la quinta auditoría interna al SGC, obteniéndose como resultado un total de 13 no conformidades, en torno a las cuales se integró un plan de acción para la atención de los hallazgos. Se dio seguimiento a la realización de las acciones comprometidas por las áreas. Estas auditorías internas constituyen un precedente para la realización de las auditorías de carácter externo. En esta ocasión, y dado que se completaron los tres años de vigencia del certificado obtenido bajo la norma ISO 9001:2000, la revisión externa fue de recertificación. Mantenimiento documental Las áreas realizaron un importante esfuerzo por mantener vigente la estructura documental del SGC, al haber actualizado el Manual de la Calidad, 14 procedimientos y 7 instructivos. Así también, debido a la llegada de nuevos equipos en la planta productiva, como son la máquina de 5 colores y la nueva reveladora de láminas, fue necesario actualizar los instructivos de trabajo de las áreas operativas para incluir estos equipos en el Sistema.

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Análisis de información En este periodo se consolidó la emisión del reporte de Seguimiento al Proceso Productivo. De esta manera, hemos logrado realizar mejoras en el proceso, las cuales podrán evaluarse bimestralmente en conjunto ante el Comité de la Calidad para la toma de acciones preventivas y/o de mejora. Seguimiento al cliente Como parte de nuestra labor de atención al cliente implementamos un medio específico para dar seguimiento a sus quejas y se integró un instrumento para el seguimiento y atención oportuna de las quejas recibidas. Ello nos permitirá brindar un mejor servicio a través del seguimiento a las oportunidades de mejora en la entidad.

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Difusión A efecto de reforzar los mecanismos de difusión necesarios para crear mayor conciencia en el personal sobre la importancia del Sistema de Gestión de la Calidad en todos sus niveles, se integró un “Plan de Comunicación 2006”. En este sentido, se ha hecho especial hincapié en la preparación del personal para la auditoría de recertificación, entre otras acciones, mediante la emisión de folletos con recomendaciones para la auditoría, preguntas frecuentes, explicación de la Política y Objetivos de la Calidad y sesiones de reforzamiento con las áreas. Se impartió el Programa de Orientación al Trabajador de Nuevo Ingreso (POTNI), con el objeto de articular e integrar de la mejor manera a los nuevos integrantes de la organización.

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4.- Adquisición de una rotativa M-600

Como se mencionó en la etapa previa de este informe, adicionalmente a la incorporación de la rotativa M-600 se sigue aprovechando la capacidad productiva de la rotativa Goss, que si bien es limitada, nos permite asegurar un estándar de calidad en el procesamiento de trabajos de hasta dos tintas. La importante contribución de las prensas rotativas en los resultados de la entidad se aprecia claramente al analizar el indicador de pliegos impresos. Del total de pliegos impresos realizados durante el primer semestre, el 43%, equivalente a 25.3 millones, fue procesado en prensas planas y el 57%, equivalente a 33.1 millones restante en rotativas. La rotativa M-600 soporta el 41% de los pliegos impresos, equivalente a 24 millones de entradas, y cerca del 73% de la producción en este tipo de prensa.

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Distribución de entradas a máquina

4 colores7.2

12%

2 colores18.231%

M-60024.041%

Goss#19.1

16%

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A continuación se actualizan los datos con relación a este equipo, así como del comportamiento del arrendamiento financiero, del que se desprende la adecuada ejecución del proyecto.

Pliegos impresos 24’000,000.00 Amortización del crédito $5,661,565.55. Monto total del crédito $41,221,957.00

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5.- Sistema de Administración de la Salud y Seguridad en el Trabajo (SASST).

El SASST cuenta con tres niveles de certificación. En el 2005 la entidad emprendió la tarea de obtener el segundo nivel que consiste en crear una cultura de seguridad y salud en el equipo de trabajo, por lo que se creó la política de seguridad y se difundió por medio de banderines, trípticos y agendas. De igual manera, con apoyo del IMSS se impartieron cursos en materia de seguridad y se realizaron estudios médicos gratuitamente al personal. La implementación de todas estas acciones nos habilitaron para obtener, incluso, la tercera certificación y la expedición de las constancias que amparan el cumplimiento de las tres etapas de certificación. IEPSA obtuvo la certificación de primer nivel del Sistema de Administración de la Seguridad y la Salud en el Trabajo en el mes de agosto de 2004 y el tercer nivel se obtuvo en diciembre de 2005. En ese lapso de tiempo sólo ocurrieron dos accidentes de trabajo, de entonces a junio de 2006 no se ha suscitado ningún accidente de trabajo, es decir desde hace un año no ocurren accidentes en IEPSA, lo que nos indica que el SASST está beneficiando a los trabajadores y a la entidad.

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Así, el 21 de abril de 2006 recibimos la visita de las autoridades laborales locales y federales para la entrega formal del certificado respectivo, en donde se destacó la importancia de que esta entidad se incorpore al selecto grupo de empresas a nivel nacional que cuentan con este reconocimiento.

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III. Situación Financiera y Programático-Presupuestaria 1.- Ingresos En el periodo enero – junio del ejercicio 2006 se captaron 226.1 millones de pesos más que lo programado originalmente, alcanzando al cierre del semestre ingresos por 346.7 millones de pesos, dicho incremento se debe primordialmente a los pedidos recibidos por nuestros clientes, así como a la cobranza pendiente de realizar correspondiente a facturación del ejercicio anterior.

Estado de Situación Presupuestal Total de Ingresos Ejercidos enero - junio 2006

(miles de pesos)

Presupuesto Diferencia Concepto original ejercido $ %

Ingresos

Venta de bienes 120,624.8 346,729.7 226,104.9 187% Ingresos Diversos 421.6 1,658.6 1,237.0 293%

Total de ingresos del periodo 121,046.4 348,388.4 227,341.9 188%

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2.- Egresos Comparativo de las variaciones del presupuesto ejercido con respecto al modificado, atendiendo a los principales rubros de gasto, a nivel de flujo de efectivo y devengado, explicando las causas de la desviación. Conforme a la naturaleza del gasto, del presupuesto total captado durante el primer semestre del ejercicio 2006, se ejercieron 313.8 millones de pesos, distribuidos en un 97% en gasto corriente y 3% en gasto de capital, de acuerdo a lo siguiente. En gasto corriente se ejercieron durante el período señalado 304.6 millones de pesos, teniendo a nivel de capítulo de gasto el siguiente comportamiento:

• En el capítulo de Servicios Personales el presupuesto ejercido fue de 22.0 millones de pesos, destinados básicamente para el pago de sueldos y salarios, tiempo extraordinario, cuotas patronales al IMSS e INFONAVIT, impuestos sobre nóminas, y prestaciones a los trabajadores.

• En el capítulo de Materiales y Suministros se observó un ejercicio presupuestario de 154.4 millones de pesos, situación que se

deriva por la captación de pedidos extraordinarios de nuestros clientes, los que generaron una mayor adquisición de materias primas (papel, tinta, cartón, láminas, etc.) y suministros (material de oficina, refacciones, accesorios, herramientas, combustibles etc.).

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• En el capítulo de Servicios Generales los recursos ejercidos fueron del orden de 128.3 millones de pesos, los cuales fueron

destinados a la contratación de los servicios necesarios para atender los pedidos solicitados por nuestros clientes, destacando la contratación de líneas de apoyo, energía eléctrica, almacenaje, fletes; así como al pago de los impuestos a que se encuentra sujeta la entidad de acuerdo a las disposiciones fiscales vigentes.

En Gasto de Capital se ejercieron durante el periodo de análisis 1.9 millones de pesos, los que se distribuyeron de la siguiente forma:

• En Bienes Muebles e Inmuebles los recursos ejercidos fueron del orden de 1.0 millones de pesos mismos que se destinaron a la adquisición de bienes informáticos, mobiliario y equipo de oficina, y equipo de transporte que permite menores tiempos de entrega.

• En Obra Pública se observó un ejercicio presupuestario de 0.9 millones de pesos, destinados a cubrir los costos de las obras

correspondientes a las obras preoperativas para la instalación de una nueva máquina de impresión en offset de cinco cabezas.

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Estado de Situación Presupuestal Total de Egresos Ejercidos enero - junio 2006

(miles de pesos) Presupuesto Diferencia Concepto

original ejercido $ % Gasto Corriente de Operación

Servicios Personales 23,409.1 21,958.2 (1,451.0) -6% Materiales y Suministros 35,493.9 154,392.8 118,898.9 335% Servicios Generales 21,232.7 128,289.9 107,057.2 504%

Inversión Física

Bienes Muebles e Inmuebles 22,503.8 1,034.1 (21,469.7) -95% Obras Públicas 3,500.0 865.7 (2,634.3) -75%

Otras erogaciones

Otras erogaciones 0.0 5,293.5 5,293.5 n/a Desendeudamiento 4,514.3 (2,358.8) (6,873.1) -152% Operaciones Ajenas 0.0 4,322.2 4,322.2 n/a

Total de egresos del periodo 110,653.8 313,797.6 203,143.8 184%

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Evolución del presupuesto a través de varios ejercicios fiscales La totalidad del presupuesto ejercido fue financiado con recursos propios, para el ejercicio 2006, se le autorizó a IEPSA un presupuesto de ingresos de 120.6 millones de pesos, el cual alcanzó un presupuesto ejercido de 348.4 millones de pesos, derivado del incremento en pedidos captados de nuestros clientes, así como a la cobranza pendiente de realizar del ejercicio 2005. El presupuesto ejercido de los egresos superó en 207.7 millones de pesos al presupuesto original autorizado de 106.1 millones de pesos, debido a las adquisiciones y contratación de servicios realizados durante el periodo con objeto de dar cumplimiento a los pedidos de nuestros clientes, así como a los pagos realizados a nuestros proveedores y acreedores correspondientes al ejercicio 2005. De acuerdo a lo anterior, la disponibilidad final al cierre de junio ascendió a 67.4 millones de pesos, 43% más que lo programado originalmente.

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Estado de Situación Presupuestal

Disponibilidad final (miles de pesos)

Presupuesto Diferencia Concepto original ejercido $ %

Disponibilidad inicial 32,767.9 32,767.9 0.0 0% Total de Ingresos 120,624.8 348,388.4 227,763.6 189% Total de egresos 106,139.5 313,797.6 207,658.1 196%

Disponibilidad final 47,253.2 67,358.7 20,105.4 43%

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Incluir informes sobre otorgamiento de donativos, subsidios otorgados y transferencias (No aplica) Relación de manejo de Fideicomisos Públicos No Paraestatales, Mandatos y Contratos Análogos, así como los constituidos por Entidades Federativas o particulares que involucren recursos Federales. (No aplica) 3.- Estados Financieros

Estado de Posición Financiera al 30 de junio de 2006 y 2005 (miles de pesos)

2006 2005 Variación ACTIVO Circulante Efectivo y Valores 67,359 13% 8,009 2% 59,349 741% Cuentas por cobrar 109,995 21% 156,235 30% (46,240) -30% Almacenes e Inventarios 165,789 30% 165,239 32% 550 0% Suma el activo circulante 343,142 65% 329,484 64% 13,659 4%

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Fijo Propiedades, planta y equipo. 257,192 49% 244,459 47% 12,734 5% Depreciación acumulada (96,003) -18% (84,469) -16% (11,534) 14% Suma el Activo Fijo 161,189 31% 159,990 31% 1,200 1% Activo Diferido pagos anticipados 2,843 1% 603 0% 2,239 371% Gastos financieros no devengados 16,359 3% 20,529 4% (4,171) -20% Impuestos diferidos (D-4) 4,765 1% 6,263 1% (1,498) -24%

TOTAL ACTIVO 528,298 100% 516,869 100% 11,429 2%

PASIVO A Corto Plazo Cuentas por pagar 105,789 20% 138,081 27% (32,292) -23% Anticipo de clientes 159,314 30% 144,814 28% 14,500 10% Impuestos por pagar 13,005 2% 17,838 3% (4,832) -27% Suma el pasivo a corto plazo 278,109 53% 300,733 58% (22,624) -8%

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A Largo Plazo Prima de antigüedad 541 0% 861 0% (320) -37%

Arrendamiento financiero 54,916 10% 63,160 12% (8,244) -13% TOTAL PASIVO 333,566 63% 364,754 71% (31,188) -9% CAPITAL CONTABLE Capital Social 24,672 5% 24,655 5% 17 0% Resultados acumulados 55,078 10% 15,217 3% 39,861 262% Resultado del ejercicio 511 0% 1,302 0% (791) -61% Efecto acumulado ISR (568) 0% (550) 0% (18) 3% Efectos boletín B-10 115,038 22% 111,490 22% 3,547 3% TOTAL CAPITAL CONTABLE 194,731 37% 152,114 29% 42,617 28% SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL CONT. 528,298 100% 516,869 100% 11,429 2%

El activo total al mes de junio asciende a la cantidad de 528.3 millones de pesos, observándose que los rubros más significativos, son el activo fijo neto y los inventarios que representan el 31% y 30% respectivamente. Los demás rubros integrantes del activo representan en su conjunto el 39%.

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Integración del Activo(miles de pesos)

Efectivo y valores67,35913%

Cuentas por cobrar109,995

21%

Inventarios165,789

30%

Activo Fijo (Neto)161,189

31%

Otros activos23,967

5%

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El saldo de las cuentas por cobrar representa el 21% del activo total de IEPSA, y se integra principalmente por los adeudos de nuestros clientes IMSS por 27.4 millones de pesos, INEE por 16.0 millones de pesos y FCE por 13.3 millones de pesos, constituyendo en su conjunto el 79% de al cartera de clientes.

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Cuentas por cobrar al cierre del primer semestre

(miles de pesos)

INEE16,05022%

IMSS27,39239%

INEA5,2017%

FCE13,32118%

PGR2,8564%

Otros7,55010%

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El pasivo total representa el 63% de la posición financiera, destacando los anticipos de clientes que representan el 30%, las cuentas por pagar el 20%, el pasivo a largo plazo del arrendamiento financiero el 10%, y el restante 2% se conforma por la cuenta de impuestos por pagar y la prima de antigüedad. El 37% restante de la posición financiera, corresponde al capital contable de la empresa.

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Integración del Pasivo y Capital Contable(miles de pesos)

Pasivo333,565

63%

Capital Social24,672

5%

Resultados acumulados

55,58911%

Efectos contablesal capital114,470

22%

Arrendamiento Financiero

54,91610%

Impuestos y otros pasivos13,546

3%

Anticipos de clientes159,314

29%

Cuentas por pagar105,789

20%

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Comparativamente con el ejercicio anterior, se observa un incremento importante en la cuenta de efectivo y valores por 59.3 millones de pesos, derivado principalmente por la disminución de 46.2 millones de pesos en las cuentas por cobrar a nuestros clientes, así como al incremento en los anticipos de clientes por 14.5 millones de pesos. El incremento de recursos financieros comentados en el párrafo anterior, generó que los flujos de efectivo permitieran realizar los pagos a nuestros prestadores de servicios y proveedores de materias primas, disminuyendo esta cuenta en un 23% respecto al mismo periodo del ejercicio anterior. Por lo que respecta a las inversiones en bienes, se observa un incremento de 12.7 millones de pesos, de los cuales 8.1 millones de pesos corresponden a los efectos de reexpresión de acuerdo a los lineamientos contables aplicables, los restantes 4.6 millones de pesos, corresponden principalmente a la adquisición de maquinaria y equipo entre la que destaca la compra de un nuevo CTP térmico, que permitirá una mayor capacidad de respuesta ante los requerimientos de las áreas de impresión, planas y rotativa, por la inclusión de nuevos equipos.

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Estado de Resultados del 1º de enero al 30 de junio de 2006 y 2005

(miles de pesos)

2006 2005 Variación Ventas netas 101,085 100% 129,195 100% (28,110) -22% Costo de Producción 88,049 87% 115,331 89% (27,282) -24%

Utilidad Bruta 13,036 13% 13,864 11% (828) -6% Gastos de operación De venta 2,515 2% 2,455 2% 60 2% De administración 9,066 9% 8,419 7% 647 8% Financieros 2,274 2% 2,603 2% (329) -13%

Total gastos de operación 13,855 14% 13,476 10% 379 3%

Resultado en operación (819) -1% 388 0% (1,207) -311%

Otros gastos y productos 1,330 1% 914 1% 416 46%

Resultado Neto 511 1% 1,302 1% (791) -61%

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Las ventas netas al mes de junio ascendieron a 101.1 millones de pesos, con un costo de ventas de 88.0 millones de pesos (879). Los gastos de operación importan la cantidad de 13.8 millones de pesos (14%), obteniendo una utilidad neta de 0.5 millones de pesos. Comparativamente con el ejercicio anterior, se observa una disminución del 22% en las ventas netas generadas, al pasar de 129.2 millones de pesos en el primer semestre del 2005 a 101.1 millones de pesos en el 2006. El costo de producción disminuyó 2 puntos porcentuales respecto a la venta, debido principalmente a la combinación que se ha dado en las ordenes de trabajo solicitadas por nuestros clientes, las cuales generan mayores o menores márgenes de utilidad dependiendo de la cantidad de actividades manuales que requieran, esto es, que a mayor automatización de los procesos se generan menores costos de producción. Los gastos de operación se incrementaron un 3% respecto a lo registrado en el mismo periodo del ejercicio anterior, equivalente a 379 miles de pesos. Dictamen emitido por los Auditores Externos designados por la SFP Dado que el periodo que comprende esta etapa concluye el 30 de junio y que el dictamen emitido por los Auditores Externo incluye cifras al mes de agosto, éste será incorporado a la tercera etapa.

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Informe de los Comisarios Públicos sobre los Estados Financieros, y la aprobación respectiva de los Órganos de Gobierno. El informe sobre los Estados Financieros con cifras al 31 de enero de 2005 se incorporó como parte de la información relativa a la primera etapa y su aprobación por parte del Órgano de Gobierno de esta entidad se contiene en las actas de sus sesiones que forman parte de los anexos de este Informe. El informe correspondiente a los Estados Financieros, por parte de los Comisarios Públicos, será presentado en la siguiente etapa. No obstante, presentamos el informe que dicha instancia elaboró sobre la marcha de la entidad al primer semestre del presente ejercicio.

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Informe presupuestario (incluyendo explicación a las variaciones) para el caso de las Dependencias, así como de los Órganos Administrativos Desconcentrados en los que no su hubiera designado Auditor Externo. (No aplica) 4.- Integración de programas y presupuesto Evaluación de la suficiencia del presupuesto autorizado Los recursos ejercidos en la actividad institucional 704 “Producir Libros y Materiales Educativos” significaron el 100% del presupuesto erogado por Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. en el total de actividades institucionales asociadas a metas y se trata de recursos propios generados por esta entidad. Por medio de esta actividad institucional IEPSA realiza acciones relacionadas con las artes gráficas en el ramo de la impresión y encuadernación de publicaciones de tipo cultural, educativo, técnico y comercial, tales como libros, folletos, carteles y revistas. En el cumplimiento de dicho objetivo, la entidad ingresa recursos por encima de los estimados originalmente, generado por la captación de pedidos adicionales de nuestros clientes. Estos ingresos se ejercen en las actividades productivas, situación que provoca gastos inherentes a la producción de los bienes que genera esta empresa. Por lo anterior, podemos establecer que el gasto es directamente proporcional con las actividades productivas de la empresa, es decir, a mayor captación de ingresos, se superan las metas establecidas, y se incrementa el gasto.

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Ajustes realizados Para el ejercicio 2004 por instrucciones de la SHCP se registró en flujo de efectivo el costo de la contratación de la adquisición de una nueva máquina rotativa, sin que esto implicara que se tuviera que cubrir algún costo en ese año ya que se abono a partir del 2005 la parte correspondiente al año en cuestión, para el ejercicio 2006 se tiene programado erogar recursos por un total de 9,048.5 miles de pesos de los cuales al primer semestre de este año se han ejercido 4.332.2 miles de pesos. Ampliaciones y reducciones Para el ejercicio fiscal de 2006, se autorizó a Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. un presupuesto original de 246,603.6 miles de pesos, con motivo de la presentación de la Cuenta Pública de esta entidad, se determinó que la disponibilidad final del ejercicio 2005 fue superior a la estimada en el anteproyecto de presupuesto para el 2006, motivo por el cual fue necesario ajustar el flujo de efectivo así como los calendarios y la estructura programática a la realidad resultante de los trabajos de cierre del ejercicio. Dichos cambios consistieron en modificar la disponibilidad inicial que se estimó en 32,688.1 miles de pesos en el anteproyecto a 51,446.3 miles de pesos resultantes del flujo de efectivo ejercido correspondiente al cierre del ejercicio de 2005. Por lo anterior, el presupuesto modificado para 2006 ahora asciende a 265,361.8 miles de pesos.

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La totalidad del presupuesto es financiado con recursos propios, mismos que se orientan a la adquisición de los insumos necesarios para atender el objeto social de la empresa, a modernizar la infraestructura productiva y a la captación de nuevos clientes. Integrar la información del monto, destino y aplicación de los recursos trasferidos a las Entidades Federativas (No aplica) 5.- Cumplimiento de Programas y Metas Programáticas Durante el periodo enero – junio 2006, las metas alcanzadas fueron superiores a las estimadas, situación que se refleja en el siguiente cuadro:

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Análisis de cumplimiento de las Metas Prográmaticas

Primer semestre 2006

Pliegos Impresos Libros Encuadernados Mes Programado Alcanzado Variación % Programado Alcanzado Variación %

Ene 1,860,916 2,959,628 1,098,712 59% 315,139 636,671 321,532 102%

Feb 3,102,670 5,381,967 2,279,297 73% 514,206 361,587 (152,619) -30%

Mar 4,592,500 7,615,504 3,023,004 66% 621,478 4,860,655 4,239,177 682%

Abr 4,963,589 12,362,707 7,399,118 149% 1,036,182 3,875,565 2,839,383 274%

May 7,444,838 10,085,550 2,640,712 35% 1,241,783 1,523,863 282,080 23%

Jun 8,065,143 20,161,876 12,096,733 150% 1,241,783 1,345,356 103,573 8%

Total 30,029,656 58,567,232 28,537,576 95% 4,970,571 12,603,697 7,633,126 154%

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Por lo que respecta a la meta de Pliegos Impresos, durante el periodo en análisis se captaron pedidos adicionales de diversos clientes, lo que generó un incremento en la producción de la empresa que superó sustancialmente las estimaciones previstas. La entidad produjo durante el periodo de referencia más de 58.5 millones de pliegos impresos cantidad superior en un 95% a los 30.0 millones estimados, lo que generó una cantidad de recursos propios adicionales que fueron canalizados para cubrir los costos de producción, inversiones en equipo y maquinaria, así como la utilidad de la empresa. En lo concerniente a la actividad prioritaria libros encuadernados la cual consiste en encuadernar publicaciones culturales, educativas, comerciales y técnicas, a fin de favorecer el acceso a la cultura y a la educación a la población en general, ésta entidad produjo cerca de 12.6 millones de libros cantidad superior en un 154% a los 5.0 millones de libros programados, debido a la demanda requerida por nuestros clientes. Dentro de nuestros principales clientes podemos citar a: Instituto Nacional para la Educación de los Adultos, Instituto Mexicano del Seguro Social, Fondo de Cultura Económica, Dirección General de Educación Técnica e Industrial, entre otros, lo que ocasionó un incremento en la producción de Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. que superó lo programado para el periodo de referencia.

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6.- Resultado de las metas de balance de operación, de presupuesto y financieras, en el caso de entidades paraestateles de control presupuestario directo. (No aplica) 7.- Proyectos de Inversión Presupuestaria y PIDIREGAS Avances físicos financieros La inversión total para la adquisición de la maquina rotativa misma que opera en la entidad desde el año 2005 se estima que ascienda a 63.9 millones de pesos considerando el costo de capital. El proyecto es financiado mediante arrendamiento financiero contratado con Arrendadora Banobras, S.A, el cual es pagado únicamente con recursos propios de la entidad, de los cuales a diciembre de 2005 se registran pagos por un total de 8.96 millones de pesos y a junio de 2006 4.3 millones de pesos lo que nos da un total de13.26 millones de pesos abonados para el pago de la maquina antes citada. La empresa se encuentra en la necesidad de adquirir y renovar su maquinaría lo que le permitirá, no sólo mejorar la calidad de sus productos, atender la demanda de sus clientes y expandir su mercado y ventas, sino también asegurar su permanencia en el mercado por la creciente competencia con tecnología de punta en el ramo de las artes gráficas. Las metas de producción establecidas por la Dirección General de IEPSA con la nueva máquina, se incrementaron en más del 150%.

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Variaciones de los avances programados Al ser IEPSA una entidad paraestatal que opera única y exclusivamente con recursos propios, los proyectos de inversión deben realizarse baja un estricto análisis que permita asegurar los flujos de efectivo necesarios para cubrir el costo de los equipos y en su caso, de los financiamientos contratados. En este sentido, para poder continuar con nuestros programas de inversión, estamos sujetos a que los pagos de nuestros clientes se realicen en los tiempos y condiciones pactadas, a efecto de contar con los recursos necesarios para realizar las inversiones consideradas en el presupuesto de cada ejercicio. Fuentes de Financiamiento Los proyectos de inversión han sido financiados exclusivamente con recursos propios generados por la operación de la entidad. En el caso de la Rotativa M-600, cuya inversión asciende a un monto de 63.9 millones de pesos, se recurrió a un financiamiento con Arrendadora Banobras, S.A. el cual será amortizado según la tabla siguiente:

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Ejercicio Saldo insoluto Intereses Amortización Pago sin IVA Saldo Final Pagado (jun 2006)

2004 41,221,957.80 1,564,356.74 1,564,356.74 42,786,314.54 0.00 2005 42,786,314.54 5,412,364.70 3,548,092.05 8,960,456.75 39,238,222.49 8,960,456.75 2006 39,238,222.49 4,547,098.68 4,313,349.21 8,860,447.89 34,924,873.28 4,322,210.51 2007 34,924,873.28 4,166,385.49 4,807,407.60 8,973,793.09 30,117,465.68 0.00 2008 30,117,465.68 3,533,600.03 5,358,056.46 8,891,656.48 24,759,409.22 0.00 2009 24,759,409.22 2,806,453.26 5,971,777.60 8,778,230.86 18,787,631.61 0.00 2010 18,787,631.61 2,007,550.93 6,655,795.44 8,663,346.37 12,131,836.18 0.00 2011 12,131,836.18 1,117,140.93 7,418,161.87 8,535,302.81 4,713,674.30 0.00 2012 4,713,674.30 201,276.04 4,713,674.31 4,914,950.35 0.00


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IV. Recursos Humanos Información actualizada de la estructura básica y no básica Estructura básica:

Categoría No. de Plazas Autorizadas

Director General 1 Gerente/Contralor 3 Subgerente/Subcontralor 5 Subgerente/Coordinador 5 Jefe de Departamento 14 Total de plazas 28

La información de la estructura básica integra tanto la de IEPSA como la del OIC.

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Estructura no básica:

Plantilla Plazas Personal operativo de base (sindicalizado) 115 Personal operativo eventual 71 Personal Administrativo, Técnico y Manual 57 Personal de Contraloría Interna 3

Relación de personal de base, confianza, honorarios y eventual Total de personal de base: 203 personas. Total de personal de confianza: 83 personas, de las cuales 5 corresponden al Órgano Interno de Control. Total de personal de honorarios: 0. Total de personal eventual: 71 personas adscritas al área productiva exclusivamente.

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Informe sobre la implementación y operación del Sistema de Servicio Profesional de Carrera y relación de los puestos sujetos a la Ley del Servicio Profesional de Carrera (No aplica) Cambios estructurales realizados durante el periodo que se informa y los objetivos y resultados alcanzados. No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones, por lo que la información se encuentra referida en el correspondiente apartado de la etapa 1. Valorar los procesos de cambio que se encuentren en marcha, en función de los resultados alcanzados e identificar las limitaciones y rigideces operativas y administrativas que pudieran subsistir y las medidas y medios que se requieran para subsanarlas. Como consecuencia del incremento en los ingresos captados por la entidad durante el ejercicio anterior, así como por la adquisición de nuevos equipos y la modernización de otros, la contratación de trabajadores especializados se ha convertido en una imperiosa necesidad de la entidad. Dichas contrataciones se requieren para estar en condiciones de dar atención a la oferta con que cuenta actualmente la empresa, gracias a la cual nuestros clientes encuentran en IEPSA servicios de calidad a un costo adecuado y acorde a las condiciones del mercado. Por otra parte, las nuevas tecnologías con que cuentan los equipos de reciente adquisición, requieren de trabajadores altamente especializados con objeto de aprovechar al máximo la eficiencia de los equipos.

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De acuerdo a los análisis realizados, se requiere incrementar la plantilla de personal obrero en 75 plazas, las cuales estarían distribuidas en cada uno de los departamentos productivos con que cuenta la entidad. Actualmente esta necesidad se cubre con personal eventual, lo cual puede generar tanto problemas sindicales como de tipo laboral con las autoridades en esta materia. Es por esta situación, que durante el presente ejercicio se han realizado una serie de gestiones ante las Secretarías de Educación Pública, de Hacienda y Crédito Público y de la Función Pública, con objeto de obtener la autorización para el incremento en la plantilla autorizada, considerando, además de los puntos mencionados anteriormente, que la entidad opera única y exclusivamente con recursos propios y que en su presupuesto autorizado para el capítulo de servicios personales, cuenta con los recursos suficientes para afrontar los costos en los que se incurriría, muchos de los cuales ya se ejercen bajo la contratación de personal eventual. Incluir las Condiciones Generales de Trabajo o del Contrato Colectivo de Trabajo o sus equivalentes. No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones, por lo que la información se encuentra referida en el correspondiente apartado de la etapa 1.

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Situación jurídica de la tenencia del bien inmueble

No obstante que continuamos buscando alternativas para la obtención de la licencia de construcción, durante el periodo que se reporta no se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones, por lo que la información se encuentra referida en el correspondiente apartado de la etapa 1.

Recursos Materiales: Bienes Muebles Manejo y control de recursos materiales. No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones, por lo que la información se encuentra referida en el correspondiente apartado de la etapa 1.

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Situación jurídica de la tenencia de los bienes informáticos.




Disponibilidad de Servicios y Trámites electrónicos Gubernamentales (No aplica)

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Clasificación y resguardo de archivos físicos y electrónicos

Como parte de las principales acciones emprendidas por la entidad en torno a este rubro encontramos la elaboración de un Manual de Políticas y Procedimientos de Archivo que contiene las disposiciones administrativas a las que habrá de ceñirse el registro y la organización de documentos, las transferencias tanto primarias como secundarias y el préstamo de documentos, con el fin de que se eficiente el manejo y conservación del archivo. Por otra parte, para tener un mejor control y acceso a los documentos se llevó a cabo la actualización de los documentos de control archivístico como es el Cuadro de Clasificación Archivística, el Catálogo de Disposición Documental, la Guía Simple, el Inventario por Expedientes, el Vale de Préstamo, los Inventarios de Transferencias, etc. Finalmente, se inició la integración de los criterios de organización y conservación de archivos en un solo documento que sea vinculante para todas las áreas de la entidad.

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Ubicación, tipo y medio de resguardo de la información. Por lo que se refiere a la ubicación, tipo y medio de resguardo de la información, sólo hay dos cambios que referir derivados de la nueva conformación de la estructura orgánica. En la serie documental 3C. Programación, Organización y Presupuesto, la ubicación de la información correspondiente queda al resguardo del Departamento de Presupuesto y por lo que se refiere a la serie 6S. Comercialización, toda vez que la cobranza pasó a formar parte de las funciones del área de Recursos Humanos y Financieros se incorpora en el rubro 4C. Recursos Financieros, bajo el resguardo del archivo de trámite del Departamento de Contabilidad y Cobranza.

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VI. Programa de Buen Gobierno A continuación se señalan las acciones realizadas por la entidad al respecto de cada una de las estrategias de la Agenda Presidencial de Buen Gobierno: 1.-Gobierno que cueste menos.- Durante el primer semestre del ejercicio el precio de los insumos y materias primas, específicamente el papel, tuvieron un incremento del 6% aquéllos de origen nacional y del 17% los importados. Estos incrementos, evidentemente repercuten en los precios de nuestros servicios. Procurando que este impacto sea el menor posible se dio seguimiento al control presupuestal por área específica para mantener nuestros gastos en un nivel óptimo, pero sin afectar el cumplimiento de las metas institucionales. Asimismo, continuamos con la ejecución de las políticas y lineamientos encaminados a fomentar un mejor aprovechamiento de los recursos con los que contamos. 2.- Gobierno de calidad.- Conscientes de que el mejoramiento de la calidad en los servicios que brindamos demanda un esfuerzo continuo, en este periodo se revisó la estructura documental de nuestro Sistema de Gestión de la Calidad, derivado de los cual se actualizó el Manual de la Calidad y los procedimientos e instructivos que refiere.

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Adicionalmente, se realizaron las acciones referidas en el apartado de Proyectos Estratégicos y/o Prioritarios de la Gestión Administrativa, rubro Mejora continua del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC), destacando la importancia que se da a las quejas de los clientes y la contribución que hace el análisis de esa información para el aprovechamiento de áreas de oportunidad y mejora. 3.- Gobierno profesional.- Tomando en cuenta la importancia de desarrollar las aptitudes del personal de mando a través de la capacitación, se impartió un taller denominado “De la visión a la acción”, con el cual se refuerzan las herramientas con que cuentan para la elaboración de planes estratégicos que ayuden a dar cumplimiento a la misión y visión de la empresa. El desarrollo de éstas habilidades permitirá la continuidad de los programas institucionales de mediano y largo plazo bajo la premisa de una mayor competitividad a través de la modernización tecnológica, el incremento en la productividad y la eficaz y eficiente administración de los recursos. Por otra parte, también se impartieron tres cursos al personal operativo para desarrollar sus habilidades en aspectos técnicos de la producción. 4.- Gobierno digital.- Con relación a este apartado, la entidad cuenta con tres rubros específicos: soporte técnico, administración de la red de cómputo y desarrollo de sistemas informáticos. En el rubro de soporte técnico, se dio el primer mantenimiento preventivo del año, en el cual se revisaron los equipos a fin de prevenir fallas mayores que afecten el trabajo diario del personal de la entidad.

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En cuanto a la Administración de la red de cómputo, se realizaron las acciones que permitieron garantizar la continuidad del servicio para el intercambio y aprovechamiento de información y otros recursos que facilitan las actividades diarias tanto del personal administrativo como del personal obrero que ahora hace uso de estas herramientas. Como parte del desarrollo de sistemas informáticos se implantó el Sistema de Tarjetas de Control de Mano de Obra mediante Código de Barras y se capacitó a cerca de 100 personas, entre obreros y personal de supervisión de la planta productiva para su utilización y aprovechamiento. 5.- Gobierno con mejora regulatoria.- Como mencionamos en la información correspondiente a la primera etapa, la entidad no brinda atención al ciudadano ni servicios al público en general; por lo cual, no cuenta con tramitologías para brindar sus servicios. 6.- Gobierno honesto y transparente.- Considerando que uno de los valores que abraza la entidad para conducir su operación es el de honestidad, hemos emprendido acciones para reforzar la conciencia del personal sobre su compromiso con este aspecto y la importancia de combatir la corrupción. Con la colaboración del Órgano Interno de Control, se llevó a cabo la revisión del Código de Conducta de la entidad, el cual se distribuyó entre el personal junto con el nuevo Reglamento Interior de Trabajo a través de pláticas de inducción. En ambos documentos se resalta el carácter de servidor público que tenemos quienes laboramos en la entidad y la relevancia de atender el compromiso y responsabilidad que ello entraña.

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VII. Observaciones de Auditoría Superior de la Federación, Auditoría Externa, Auditoría Gubernamental, Organo Interno de Control y otras instancias de control, que se encuentren en proceso de atención al 30 de junio de 2006. Durante el primer semestre del año 2006 el Órgano Interno de Control llevó a cabo 9 revisiones comprendiendo rubros como ingresos, almacenes e inventarios, embarques, informática y seguimiento. De ellas derivaron 3 observaciones relativas a errores en la facturación y respecto de las cuales la entidad ejecutó las acciones necesarias para su solventación. Adicionalmente, se generaron 6 acciones de mejora en los siguientes tópicos:

• Incumplimiento de fechas de entrega al cliente (1 acción) • Inconsistencias en Manuales de Políticas y Procedimientos (3 acciones) • Debilidades en los mecanismos de supervisión y/o verificación (1 acción) • Inconsistencias en el proceso de modernización de sistemas de información (1 acción)

Al primer semestre se encuentran en proceso de realización las relativas a la supervisión y/o verificación, a la modernización de sistemas de información y dos de las inconsistencias en Manuales. Por lo que se refiere a otras instancias fiscalizadoras, no contamos con ninguna observación.

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VIII. Procesos de Desincorporación de Entidades Paraestatales, Enajenación de Acciones u Otros Procesos de Desincorporación de Activos o Enajenación de Títulos que se encuentren en proceso de atención al 30 de junio de 2006. (No aplica) IX. Resultados de los Convenios y/o Bases de Desempeño. (No aplica) X. Asuntos Relevantes de la gestión al 30 de junio de 2006 En esta etapa no se presentaron asuntos relevantes distintos de los enunciados en apartados previos.

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XI. Conclusiones y Recomendaciones Conclusiones Como una entidad productiva, IEPSA debe aprovechar al máximo su capital humano, técnico y económico, para permanecer como un proveedor importante dentro del mercado. El aprovechamiento de estos recursos se puede realizar a través de la capacitación permanente de sus colaboradores, tanto en herramientas específicas para la realización de sus actividades, como en aspectos que les permitan un desarrollo armónico, del mejoramiento del ambiente de trabajo, de la modernización tecnológica y productiva, así como a través del establecimiento de medidas que privilegien un aprovechamiento eficaz y eficiente de los recursos materiales y financieros. En ese sentido consideramos de especial relevancia las actividades llevadas a cabo en torno a la profesionalización de los servidores públicos y a la difusión de un ambiente ético entre todo el personal. Igualmente, se considera relevante el esfuerzo de la entidad por constituirse en una empresa comprometida con el bienestar de sus empleados a través del Sistema de Administración de la Salud y Seguridad en el Trabajo.

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Por lo que se refiere a la modernización tecnológica, es importante resaltar la importancia de incorporar equipos de mayor capacidad productiva y calidad de procesamiento, como es el caso de la prensa plana de 5 colores. Este aspecto se ve complementado con los métodos de trabajo consignados en el Sistema de Gestión de la Calidad, que se ajustaron al crecimiento de la planta productiva para continuar vigentes. La labor de revisión y constante adecuación de la estructura documental del Sistema permiten un mejor análisis de la información y contar con más y mejores elementos para la oportuna toma de decisiones, siempre, bajo la premisa de satisfacer al cliente. En IEPSA destacan las medidas de control presupuestal y las que se establecieron en rubros como utilización del parque vehicular, fotocopiado, alimentos, viáticos, telefonía convencional y móvil y gastos de orden social, a través de las cuales se promueve un aprovechamiento eficaz de los recursos para contender con el incremento de las materias primas y los insumos. Los resultados financieros de la entidad durante el presente ejercicio han mantenido la tendencia positiva, permitiendo que ésta se consolide como un ente económicamente viable que opera únicamente con recursos propios. El capital de trabajo con que se cuenta resulta suficiente para continuar con la operación normal de la entidad, haciendo frente a los compromisos establecidos con nuestros proveedores y acreedores, principalmente para la adquisición de los insumos que permitan producir los libros, revistas, folletos y carteles que soliciten nuestros clientes.

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El incremento en la capacidad productiva, derivada de la adquisición de la máquina rotativa M-600, contribuyó de manera importante para alcanzar los resultados mencionados. Basta señalar que las ventas alcanzadas al cierre del primer semestre del ejercicio equivalen a las ventas anuales de ejercicios anteriores al 2004; lo que denota la importancia de contar con equipos de alta tecnología en los procesos que se realizan en la entidad. Recomendaciones Dar seguimiento a la detección de necesidades de capacitación, con el propósito de planificar y programar la permanente profesionalización del personal, así como a las medidas que propicien el mejoramiento del entorno laboral, considerando la posibilidad de acceder a certificaciones que agreguen valor social a la organización. Continuar con la identificación y determinación de requerimientos en el área productiva para la incorporación de equipos que incrementen la capacidad de respuesta necesaria en la entidad y mejoren la calidad de los productos que se elaboran. Asimismo, dar continuidad al mantenimiento del Sistema de Gestión de Calidad para proveer lo necesario a fin de mantener vigente, entre otros, su estructura documental y aprovechar las oportunidades de mejora que deriven de la retroalimentación que proporcionan nuestros clientes.

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ETAPA 3: INFORME DE ACTUALIZACIÓN DE LOS RESULTADOS ALCANZADOS AL 30 DE NOVIEMBRE 2006



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C. PROGRAMAS Y RESULTADOS OBTENIDOS EN LA GESTIÓN DEL PERIODO DEL 01 DE ENERO AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2006 I. Marco Jurídico de actuación (No aplica) II. Políticas y Estrategias Generales de Gobierno 1.- Plan Nacional de Desarrollo 2001-2006

Como se señaló en la primera etapa de este informe, IEPSA cuenta con un Programa de Desarrollo Empresarial 2001-2006 (PRODESEM) que establece políticas, estrategias y acciones de mediano plazo por áreas. Hacia el cierre de la presente administración podemos afirmar que se atendieron cabalmente los objetivos, destacando las acciones que indicamos a continuación: La administración consideró políticas en tres rubros principales: finanzas, recursos humanos y adquisiciones. Las acciones más relevantes realizadas en dichos rubros se refieren al aprovechamiento del sistema de costos, elaboración y análisis de indicadores financieros, pago de contribuciones, control presupuestal, conciliaciones intercompañías; inducción del personal, entrenamiento y desarrollo, mantenimiento del marco ético, fortalecimiento de la cultura organizacional y una planeación, programación y control más eficiente de las adquisiciones y la contratación de servicios en apego al marco jurídico.

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El área comercial ejecutó la política de ventas y una estrategia de atención al cliente; en torno a la cual reforzamos nuestras relaciones comerciales a través de visitas programadas, asistencia técnica y servicio post-venta. Asimismo, llevamos a cabo una intensa promoción de nuestros servicios y logramos nuestra inscripción en los catálogos de proveedores de diversas instituciones, obteniendo la asignación de algunos pedidos. Finalmente, diseñamos un instrumento de medición respecto de la satisfacción del cliente que nos permite aprovechar oportunidades de mejora en el servicio. Las principales políticas de producción consideradas en el PRODESEM se enfocan a la modernización tecnológica, la optimización en el aprovechamiento de recursos y la planificación y organización de la producción. Las acciones más relevantes al respecto han sido reportadas, citando como ejemplo la incorporación de una rotativa, un CTP, dos prensas (una de cuatro colores y una de cinco), etc, la redistribución de espacios y el seguimiento a la producción.

2.- Programas Sectoriales, Regionales y Especiales (No aplica) 3.- Programas Federales que Otorgan Subsidios y Transferencias (No aplica)

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4.- Proyectos Estratégicos y/o Prioritarios de la Gestión Administrativa

1.- Plan Estratégico 2000-2001 y Plan Estratégico 2001-2003 Las principales acciones que derivaron de este proceso de planeación estratégica se encaminaron a aprovechar la existencia de mercados potenciales, nuevas tecnologías disponibles, optimización de los recursos humanos, la estabilidad económica, normatividad favorable a la entidad para contratar sus servicios por parte del sector público, etc. El aprovechamiento de mercados potenciales guarda una estrecha vinculación con los beneficios normativos que conlleva contratar los servicios de la entidad por parte de las instituciones del sector público y con la modernización tecnológica. Lo anterior en virtud de que al contar con maquinaría de mayor capacidad, versatilidad y calidad podemos ampliar nuestro catálogo de servicios, atraer mayor cantidad de pedidos e incursionar en mercados en los que antes no participábamos, sin que sea necesario para nuestros clientes del ámbito gubernamental instrumentar procedimientos de contratación que demandan la inversión de tiempo y recursos para su realización.

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Adicionalmente, dimos continuidad al reforzamiento de las relaciones comerciales y nuestra política de atención a clientes realizando visitas periódicas, mejorando el servicio de cotización al utilizar diversas herramientas de cálculo diseñadas al interior de la entidad, promoviendo la realización de visitas a la empresa por parte de sus clientes para que pudieran verificar el avance en la elaboración de sus pedidos a pie de máquina y dando seguimiento personalizado a sus quejas. En lo concerniente al aprovechamiento de nuevas tecnologías destaca la incorporación de equipos como la rotativa M-600, prensa plana de cinco colores, CPU para preprensa, dos máquinas MAC G-5, un nuevo software denominado “One Flow” y una filmadora de placas térmicas (CTP). Por ejemplo, la prensa de cinco colores referida cuenta con torre de barniz intercambiable. Esta característica nos permite imprimir un quinto color o aplicar barniz directo de máquina. La productividad de este equipo nos ayudará a desahogar los cuellos de botella existentes en el proceso de impresión a color tanto de interiores como de forros y podremos ofrecer mejores tiempos de entrega a nuestros clientes. En el mes de septiembre también se incorporó una encuadernadora Muller Martín, que forra en acabado rústico (hotmelt). Su capacidad de procesamiento y versatilidad agiliza el forrado de obras con tiro entre 100 y 3,000 ejemplares, reduciendo los tiempos muertos que se generaban en la forradora Starbinder al procesar tirajes cortos debido a lo complejo del cambio de formato.

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El crecimiento en maquinaría ha motivado el aprovechamiento de todos los espacios disponibles en la entidad. De esta forma, se llevó a cabo una ampliación y remodelación del área de preprensa, CTP y oficinas para obtener una mayor funcionalidad. Como hemos mencionado, la generación de un ambiente de trabajo adecuado contribuye a la optimización de los recursos humanos. En ese sentido, en IEPSA tenemos un especial interés en crear condiciones que favorezcan un ambiente idóneo para alcanzar el máximo bienestar posible de nuestros trabajadores en el desempeño de sus actividades. De esta forma, en un esfuerzo por proyectar dicho interés en nuestra comunidad, llevamos a cabo las acciones necesarias para obtener le certificación de industria limpia. Como parte del proceso que implica ese reconocimiento, en el mes de julio se llevó a cabo una auditoría ambiental a través de la cual, la autoridad competente, hace un examen de los equipos y procesos que realiza la entidad y la contaminación y riesgos que ésta podría generar al entorno. Habiendo evaluado nuestras políticas ambientales y el cumplimiento de la normatividad de la materia, se determinaron acciones correctivas y preventivas, cuya atención nos habilitó para acreditar la revisión y, posteriormente, recibir la certificación respectiva. Asumiendo nuestra responsabilidad social para con el medio ambiente, además de contribuir a su preservación, reduciremos las emisiones y descargas, la generación de residuos y el consumo de energía y agua; controlaremos riesgos y aprovecharemos algunos estímulos fiscales.

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No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones en el periodo que se reporta.

3.- Mejora continua del Sistema de Gestión de la Calidad (SGC)

En el periodo de análisis destacan las siguientes líneas de acción: Auditorias Los días 4 y 5 de Julio se llevó a cabo la Auditoría de Recertificación al SGC; evento durante el cual el equipo auditor validó el cumplimiento del estándar internacional ISO 9001:2000 en nuestro sistema, a reserva de 5 no conformidades menores, que fueron atendidas de forma inmediata para su cierre. El día 22 de agosto de los presentes, se recibió la aprobación por el auditor líder a las acciones correctivas instrumentadas, a partir de lo cual, la organización quedó recomendada ante el Comité de Vigilancia de QS Mexiko AG para obtener su nuevo certificado.

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Con fecha 6 de septiembre de 2006, fue emitido el certificado No. 100659, con una vigencia de tres años, que acredita el cumplimiento de la norma ISO 9001:2000 por parte de IEPSA en su SGC. Acuerdo para la Homologación, Alineación y Simplificación de la normatividad a la que regula la Administración Pública (ISO/OIC) Considerando la conveniencia de que la normatividad del SGC esté alineada con la que rige el quehacer público de la institución, se celebró un convenio con el Órgano Interno de Control para llevar a cabo la homologación correspondiente. Este proceso cuenta con cuatro etapas de realización y en el tercer trimestre de 2006 se inició su segunda fase. Cabe destacar que para proceder a una mejor implementación de este acuerdo, se modificaron algunas tareas del “Cuadro de actividades por cada etapa”, definiendo 10 puntos a realizar durante la segunda fase, siendo ésta la más dinámica del proceso. En este sentido, se ha establecido estrecha comunicación con el Órgano Interno de Control y con las áreas para proceder a la actividad de alineación documental como etapa principal de este acuerdo. Ejemplo de lo anterior, fue la incorporación del “Acuerdo por el que se establecen las normas generales de control interno en el ámbito de la administración pública federal”, emitido el 27 de septiembre en el Diario Oficial de la Federación, como referencia del SGC, para una mejor ejecución de dichos controles en nuestras funciones.

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Además, se está alineando la documentación del SGC con otras normas internacionales de referencia, como son la norma ISO/TR 10113:2001 relativa a Directrices para la documentación de Sistemas de Gestión de la Calidad y la norma ISO 10002:2004 Directrices para el tratamiento de las quejas en las organizaciones. Cabe señalar que la primera de estas normas nos permitirá enriquecer nuestro actual control de documentos del SGC y la segunda nos proporcionará orientación para optimizar el actual mecanismo de seguimiento a las quejas, contemplado en el Procedimiento de Seguimiento a Clientes. Realización de Comités de la Calidad Los Comités de la Calidad se han realizado en tiempo y forma, observándose en general el cumplimiento de los objetivos de la calidad establecidos y derivándose acciones de mejora en los casos que han sido pertinentes. La tendencia de los tres objetivos de la calidad (Cumplimiento al Presupuesto de Ventas al 100%, no más del 4% de quejas y no más del 0.3% del costo de producción por concepto de reprocesos) ha mostrado un comportamiento positivo en el periodo.

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Destaca el cumplimiento en 8 veces del presupuesto de ventas en el mes de mayo, derivado de las negociaciones hechas con los clientes Secretaría de Salud, Instituto Mexicano del Seguro Social e INEA, entre otros. Seguimiento a Acciones Correctivas y Preventivas De julio a octubre, se inició la revisión del mecanismo de seguimiento a las Acciones Correctivas y Preventivas que se han elaborado en periodos anteriores.

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El objetivo de esta revisión fue establecer acciones pertinentes para la prevención de posibles no conformidades en el Sistema. Derivado de lo anterior, se ha integrado un nuevo mecanismo, que permitirá programar las actividades de análisis así como cada seguimiento, e integrar a las áreas en estos eventos. Dicho mecanismo está por formalizarse en el mes de noviembre de este año. Seguimiento a Clientes Nuestro procedimiento de Seguimiento al Cliente contempla que, tras una queja, la retroalimentación al cliente podrá ser por carta o vía telefónica; sin embargo, en este periodo la Coordinación de Innovación y Calidad hizo un esfuerzo especial por hacerlo personalmente con algunos de nuestros clientes que presentaron quejas; mejorando la captación de los requisitos solicitados por ellos. El seguimiento se ha supervisado en la integración de sus pedidos en la planta productiva. Por otra parte, el área comercial ha suministrado un importante apoyo tanto en la canalización como en la atención de las reclamaciones, incluso asignando personal a seguimientos específicos con los clientes.

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Dichas acciones han dado lugar a un seguimiento más consistente de las quejas recibidas, lo que aunado a la difusión de las mismas con las áreas responsables, permite reducir la recurrencia en quejas. Por otra parte, en este periodo se aplicaron encuestas de satisfacción a seis clientes: INEA, IMSS, FCE, INEE, IPN y SALUD. Con base en los resultados obtenidos se están determinando las acciones que en su caso procedan; sin embargo, es importante resaltar el hecho de que todos nuestros clientes encuestados nos recomiendan. Seguimiento al Proceso Productivo Tras la realización de recorridos en planta se han obtenido los siguientes beneficios: - Reducción de incidencias en cuanto a la falta de registros, que pasó de un 14% en promedio al iniciar la realización de

recorridos a 0% incidencias por falta de estos registros en las últimas revisiones. - Disminución de mermas y/o reprocesos principalmente en corte trilateral y laminado, derivado de las siguientes acciones:

o El cambio de película para laminado, que originaba una mayor cantidad de merma, ya que se detectó deficiencia en su calidad.

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o Disminución de merma y “corte defectuoso en general” de los ejemplares obtenidos en el proceso de corte trilateral,

derivado del cambio de regletas por un producto que ofrece mayor calidad en las mismas. o Detección constante del defecto “Hilos de adhesivo en el forro” en el proceso de forrado, para la cual ya se entablaron

pláticas para el cambio del pegamento utilizado en este proceso. o Detección de la necesidad de renovar las cuchillas para el proceso de laminado, ya que presentan un desgaste mayor

derivado del agotamiento de su vida útil.

- Disminución en la incidencia de defectos mayores en el producto terminado, llegando a niveles cercanos al 0% en las órdenes revisadas en los últimos meses.

- Detección oportuna de no conformidades en el producto que, además de su corrección, han generado en medidas preventivas

para el proceso. - Reforzamiento de la conciencia institucional respecto al resguardo de los artículos personales de los trabajadores en sus

respectivos lugares, lo que ha mantenido más limpias las áreas de trabajo.

Estas mejoras en el desempeño productivo han sido posibles gracias al trabajo coordinado entre las áreas de Producción, Comercial, Adquisiciones e Innovación y Calidad.

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4.- Rotativa M-600

Al cierre de septiembre la rotativa M-600 soporta el 42% de los pliegos impresos, equivalente a 37 millones de éstos. La expectativa para los meses de octubre y noviembre asciende a 6.8 millones de pliegos impresos.

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Distribución de pliegos impresos por máquinaenero-septiembre

M-60037

42%

2 colores26.831%

Goss#110.612%

4 colores10.212%

5 colores2.33%

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A continuación se actualizan los datos con relación a este equipo, así como del comportamiento del arrendamiento financiero, del que se desprende la adecuada ejecución del proyecto.

Pliegos impresos 37’000,000 Amortización del crédito $5,759,873.08. Monto total del crédito $41,221,957.80

Cabe señalar que la cifra que se reporta como pliegos impresos es con corte al 30 de septiembre de 2006.

5.- Sistema de Administración de la Salud y Seguridad en el Trabajo (SASST).


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III. Situación Financiera y Programático-Presupuestaria 1.- Ingresos En el periodo enero - agosto del ejercicio 2006 se captaron 222.8 millones de pesos más que lo programado originalmente, alcanzando al cierre del periodo ingresos totales por 393.9 millones de pesos, dicho incremento se debe primordialmente a los pedidos recibidos por nuestros clientes, así como a la cobranza derivada de la facturación del ejercicio anterior. Para el periodo septiembre – noviembre se estiman ingresos por 205.9 millones de pesos, que de lograrse se alcanzarían los 599.9 millones de pesos por concepto de ingresos totales en el flujo de efectivo.

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IngresosVenta de bienes 391,853.03 205,836.97 597,690.00Ingresos Diversos 2,089.13 83.16 2,172.29

Total de ingresos del periodo 393,942.16 205,920.13 599,862.29

Estado de Situación PresupuestalTotal de Ingresos Estimados enero - noviembre 2006

(miles de pesos)

ConceptoPresupuesto

ejercido ene - ago

Presupuesto estimado sep - nov

Presupuesto estimado ene - nov

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2.- Egresos Comparativo de las variaciones del presupuesto ejercido con respecto al modificado, atendiendo a los principales rubros de gasto, a nivel de flujo de efectivo y devengado, explicando las causas de la desviación. Conforme a la naturaleza del gasto, del presupuesto total captado durante el periodo enero - agosto del ejercicio 2006, se ejercieron 409.6 millones de pesos, distribuidos en un 95% en gasto corriente y 5% en gasto de capital, de acuerdo a lo siguiente. En gasto corriente se ejercieron durante el período señalado 389.2 millones de pesos, teniendo a nivel de capítulo de gasto el siguiente comportamiento:

• En el capítulo de Servicios Personales el presupuesto ejercido fue de 29.6 millones de pesos, destinados básicamente para el pago de sueldos y salarios, tiempo extraordinario, cuotas patronales al IMSS e INFONAVIT, impuestos sobre nóminas, y prestaciones a los trabajadores.

• En el capítulo de Materiales y Suministros se observó un ejercicio presupuestario de 195.6 millones de pesos, situación que se

deriva por la captación de pedidos extraordinarios de nuestros clientes, los que generaron una mayor adquisición de materias primas (papel, tinta, cartón, láminas, etc.) y suministros (material de oficina, refacciones, accesorios, herramientas, combustibles etc.).

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• En el capítulo de Servicios Generales los recursos ejercidos fueron del orden de 164.0 millones de pesos, los cuales fueron

destinados a la contratación de los servicios necesarios para atender los pedidos solicitados por nuestros clientes, destacando la contratación de líneas de apoyo, energía eléctrica, almacenaje, fletes; así como al pago de los impuestos a que se encuentra sujeta la entidad de acuerdo a las disposiciones fiscales vigentes.

En Gasto de Capital se ejercieron durante el periodo de análisis 5.4 millones de pesos, los que se distribuyeron de la siguiente forma:

• En Bienes Muebles e Inmuebles los recursos ejercidos fueron del orden de 4.3 millones de pesos mismos que se destinaron a la adquisición de bienes informáticos, mobiliario y equipo de oficina, y equipo de transporte que permite menores tiempos de entrega.

• En Obra Pública se observó un ejercicio presupuestario de 1.1 millones de pesos, destinados a cubrir los costos de las obras

correspondientes a las obras preoperativas para la instalación de una nueva máquina de impresión en offset de cinco cabezas. Respecto a la estimación del gasto para el periodo septiembre – noviembre, considerando los pedidos que se tienen captados de nuestros clientes a la fecha, así como a los que se esperan recibir en los próximos meses, se calcula un gasto corriente de operación por 171.5 millones de pesos, en los que se incluyen compras de materias primas y contratación de servicios de líneas de apoyo principalmente.

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Gasto Corriente de OperaciónServicios Personales 29,570.84 16,334.37 45,905.21Materiales y Suministros 195,606.80 123,857.40 319,464.20Servicios Generales 164,012.73 31,272.95 195,285.68

Inversión FísicaBienes Muebles e Inmuebles 4,259.82 20,872.64 25,132.46Obras Públicas 1,110.71 1,791.97 2,902.68

Otras erogacionesOtras erogaciones 5,293.54 4.85 5,298.39Desendeudamiento 5,041.14 3,006.65 8,047.79Operaciones Ajenas 4,752.20 (3,564.15) 1,188.05

Total de egresos del periodo 409,647.78 193,576.67 603,224.45

ConceptoPresupuesto

ejercido ene - ago



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Evolución del presupuesto a través de varios ejercicios fiscales La totalidad del presupuesto ejercido fue financiado con recursos propios, para el periodo enero-agosto 2006, se alcanzó un presupuesto ejercido de ingresos de 393.9 millones de pesos, derivado del incremento en pedidos captados de nuestros clientes, así como a la cobranza pendiente de realizar del ejercicio 2005, se estima obtener en el periodo septiembre-noviembre un total de 205.9 millones de pesos, por lo que el monto acumulado al mes de noviembre ascendería a 599.9 millones de pesos. El presupuesto ejercido de los egresos alcanzó los 409.6 millones de pesos al mes de agosto, estimándose que para el mes de noviembre se alcance un gasto total de 603.2 millones de pesos, derivado por las adquisiciones de materias primas y la contratación de líneas de apoyo con objeto de dar cumplimiento a los pedidos de nuestros clientes, así como a los pagos realizados a nuestros proveedores y acreedores correspondientes al ejercicio 2005. De acuerdo a lo anterior, la disponibilidad final al cierre de noviembre se estima en 29.4 millones de pesos.

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Disponibilidad inicial 32,767.90 32,767.90

Total de Ingresos 393,942.16 205,920.13 599,862.29

Total de egresos 409,647.79 193,576.67 603,224.46

Disponibilidad final 17,062.27 12,343.46 29,405.73

(miles de pesos)

Concepto

Presupuesto ejercido

ene - ago



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Incluir informes sobre otorgamiento de donativos, subsidios otorgados y transferencias (No aplica) Relación de manejo de Fideicomisos Públicos No Paraestatales, Mandatos y Contratos Análogos, así como los constituidos por Entidades Federativas o particulares que involucren recursos Federales. (No aplica) 3.- Estados Financieros

Estado de Posición Financiera 2006 (miles de pesos)

Al mes de Agosto

Real

Al mes de Noviembre Proyectado

ACTIVO Circulante Efectivo y Valores 17,062 3% 27,231 7% Cuentas por cobrar 145,957 26% 95,135 23% Almacenes e Inventarios 215,051 38% 106,487 26%

Suma el activo circulante 378,070 67% 228,853 56%

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Estado de Posición Financiera 2006

(miles de pesos)

Al mes de Agosto

Real


NO Circulante Propiedades, planta y equipo. 262,447 47% 262,447 64% Depreciación acumulada (98,096) -17% (100,007) -24% Suma el Activo Fijo 164,352 29% 162,441 40% Diferido

Pagos anticipados 1,168 0% 1,168 0% Gastos financieros no devengados 13,556 2% 12,505 3% Impuestos diferidos (D-4) 4,765 1% 4,765 1%

TOTAL ACTIVO 561,911 100% 409,732 100%

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Al mes de Agosto

Real


PASIVO A Corto Plazo Cuentas por pagar 127,752 23% 116,316 28% Anticipo de clientes 167,489 30% 8,044 2% Impuestos por pagar 14,215 3% 9,286 2% Suma el pasivo a corto plazo 309,456 55% 133,646 33% A Largo Plazo Prima de antigüedad 886 0% 886 0%

Arrendamiento financiero 51,762 9% 49,599 12% TOTAL PASIVO 362,104 64% 184,131 45%

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Al mes de Agosto

Real


CAPITAL CONTABLE Capital Social 26,788 5% 26,788 7% Resultados acumulados 52,969 9% 52,969 13% Resultado del ejercicio 3,159 1% 28,953 7% Efecto acumulado ISR (575) 0% (575) 0% Efectos boletín B-10 117,466 21% 117,466 29% TOTAL CAPITAL CONTABLE 199,807 36% 225,601 55% SUMA EL PASIVO Y EL CAPITAL CONT. 561,911 100% 409,732 100%

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El activo total al mes de agosto asciende a la cantidad de 561.9 millones de pesos, observándose que los rubros más significativos, son el activo fijo neto y los inventarios que representan el 29% y 38% respectivamente. Los demás rubros integrantes del activo representan en su conjunto el 33%.

Almacen e inventarios215,051

39%

Cuentas por cobrar145,957

26%

Efectivo y valores17,062

3%

Otros activos19,489

3%

Propiedades, planta y equipo (neto)

164,35229%

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El pasivo total representa el 64% de la posición financiera, destacando los anticipos de clientes que representan el 30%, las cuentas por pagar el 23%, el pasivo a largo plazo del arrendamiento financiero el 9%, y el restante 3% se conforma por la cuenta de impuestos por pagar y la prima de antigüedad. El 36% restante de la posición financiera, corresponde al capital contable de la empresa.

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29

Arrendamiento financieros

51,7629%

Otros pasivos15,101

3%

Anticipo de clientes167,489

29%

Cuentas por pagar127,752

23%

Pasivo362,104

64%

Capital social26,788

5%

Resultados acumulados

56,12810%

Efectos de reexpresión

116,89121%

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Estado de Resultados 2006

(miles de pesos)

Ene - Ago

Real Ene - Nov

Proyectado Ventas netas 160,422 100% 619,045 100% Costo de Producción 139,895 87% 555,586 90%

Utilidad Bruta 20,527 13% 63,459 10% Gastos de operación De venta 3,647 2% 5,224 1% De administración 13,392 8% 19,181 3% Financieros 2,723 2% 4,243 1%

Total gastos de operación 19,762 12% 28,648 5%

Resultado en operación 766 0% 34,812 6%

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Estado de Resultados 2006 (miles de pesos)

Ene - Ago

Real Ene - Nov

Proyectado Otros gastos y productos 2,393 1% 3,427 1%

Resultado antes de impuestos 3,159 2% 38,239 6%

Provisión de impuestos 0 0% 9,286 2%

Resultado Neto 3,159 2% 28,953 5%

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32

Las ventas netas al mes de agosto ascendieron a 160.4 millones de pesos, con un costo de ventas de 139.9 millones de pesos (87%). Los gastos de operación importan la cantidad de 19.8 millones de pesos (12%), obteniendo una utilidad neta de 3.2 millones de pesos. El costo de producción muestra una disminución porcentual de 2 puntos respecto a la venta al mes de agosto, lo cual se logró gracias a que las adquisiciones de materias primas, al ser adquiridas bajo condiciones de contado, permiten obtener beneficios importantes respecto al precio. Lo anterior demuestra la importancia de los anticipos recibidos de nuestros clientes, gracias a los cuales se pueden pactar mejores condiciones de compra, en beneficio tanto de IEPSA como de nuestros clientes. Otro elemento que ha de considerarse en esta disminución del costo, es el hecho de que la productividad se vió incrementada por los meses de operación de la máquina rotativa M-600 respecto al ejercicio anterior, ya que ésta se terminó de instalar en el mes de marzo de 2005, operando únicamente seis meses en el periodo enero-septiembre de dicho ejercicio, adicionalmente, si se considera la curva de aprendizaje necesaria para operar la máquina en óptimas condiciones, tenemos entonces una mayor productividad en este ejercicio, lo que impacta directamente en los costos de producción. Se estiman ventas al mes de noviembre por 619.0 millones de pesos, con lo que prácticamente se igualarían las ventas alcanzadas en el 2005. De concretarse esta proyección se obtendría un resultado neto de 28.9 millones de pesos, con un costo de producción del 90% sobre las ventas netas, equivalente a 555.6 millones de pesos.

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33

Los estados financieros por el periodo 1º de enero al 31 de agosto de 2006, fueron dictaminados por el despacho González Canto y CÍA., S.C. designado por la Secretaría de la Función Pública, los cuales previo informe de los Comisarios Públicos, fueron aprobados por el Órgano de Gobierno mediante acuerdo SO/IV-06/07, R., tomado en la cuarta sesión ordinaria, celebrada el 25 de octubre de 2006. A continuación se presentan el Balance General, el Estado de Resultados y la opinión del Auditor Externo contenidos en el dictamen mencionado:

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Informe de los Comisarios Públicos sobre los Estados Financieros, y la aprobación respectiva de los Órganos de Gobierno. En cumplimiento a lo establecido en los numerales 15.1 y 25.1 de los Lineamientos para la formulación del informe de rendición de cuentas de la Administración Pública Federal 2000-2006, así como para la elaboración e integración de libros blancos, los Comisarios Públicos, con fecha 25 de octubre de 2006, presentaron al Órgano de Gobierno de la institución su informe sobre los estados financieros dictaminados por el periodo 1º de enero al 31 de agosto de 2006. Acta y/o Acuerdo certificado de aprobación de los estados financieros por el respectivo Órgano de Gobierno y/o Asamblea de Accionistas.

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39

Informe presupuestario con cifras reales al 31 de agosto de 2006 (incluyendo explicación a las variaciones) para el caso de las Dependencias, así como de los Órganos Administrativos Desconcentrados en los que no su hubiera designado Auditor Externo. (No aplica) 4.- Integración de programas y presupuesto Informe programático presupuestario con cifras reales del 1 de enero al 31 de agosto de 2006 y cifras presupuestarias del 1 de septiembre al 30 de noviembre de 2006. Del presupuesto total ejercido al 31 de agosto de 2006 por 404,895.6 miles de pesos, IEPSA canalizó el 0.30 por ciento al grupo funcional Gobierno y el 99.70 por ciento al grupo Desarrollo Social. Éste último grupo representa la actividad sustantiva de la entidad, a través de la cual se realizan las actividades prioritarias relacionadas con la producción de todo tipo de publicaciones tales como libros, folletos, carteles, revistas, etc. así como la modernización y mantenimiento de la infraestructura productiva de esta entidad. En el Grupo Funcional Gobierno se ejercieron 1,179.5 miles de pesos, 23.3 por ciento menor con relación a lo programado acumulado al mes de agosto. La totalidad de los recursos se erogó en la función Administración Pública.

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A través de la Función Administración Pública, IEPSA realizó actividades inherentes a su funcionamiento interno, tales como control, fiscalización y evaluación. Del presupuesto total ejercido el 100.0 por ciento se destinó a la Subfunción Función Pública. La variación presupuestaria observada en esta función, se debió principalmente a la disminución de 23.3 por ciento en el gasto ejercido en la Subfunción Función Pública derivado de la vacancia de una jefatura de departamento adscrita a la contraloría interna. En el Grupo Funcional Desarrollo Social el presupuesto ejercido ascendió a 403,716.1 miles de pesos, 253.4 por ciento mayor con relación a la asignación acumulada a agosto, los cuales se destinaron en su totalidad a la Función Educación. En la Función Educación, IEPSA impulsa el desarrollo de su infraestructura mediante la adquisición de nuevas tecnologías así como la consolidación en el mercado de nuestra empresa mediante la captación de nuevos clientes y ampliando nuestra cobertura no solo al sector público sino también accediendo al mercado del sector privado mediante exhaustivos controles de calidad, precios y tiempos de entrega razonables. Del presupuesto total ejercido el 100 por ciento se destino a la Subfunción Cultura.

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41

El presupuesto ejercido fue mayor en un 253.4 por ciento con relación a lo asignado originalmente, debido a que la empresa superó las metas de producción establecidas originalmente ya que se captaron pedidos extraordinarios que aumentaron sustancialmente nuestra captación de ingresos, situación que también se reflejó en los egresos de la entidad. En el entendido de que IEPSA es una empresa que no recibe apoyo de ningún tipo y que para producir más tiene que erogar más recursos. Para el cumplimiento de las funciones encomendadas, IEPSA contó con el Programa Nacional de Cultura en el cual se erogó el 100.0 por ciento del presupuesto total ejercido. A través del Programa Nacional de Cultura se ejercieron 403,716.1 miles de pesos, 253.4 por ciento mayor con relación a lo programado acumulado al mes de agosto. Con dichos recursos se avanzó en la modernización de la infraestructura y en el mejoramiento de la calidad de los servicios que ofrece esta empresa, otorgando máxima prioridad a las actividades relacionadas con la producción de los bienes y el cumplimiento a entera satisfacción de los pedidos de nuestros clientes y por otra parte al equipamiento y obras de infraestructura necesarias para optimizar la producción de IEPSA. En la variación presupuestaria destaca la erogación superior en el presupuesto ejercido generada por la Actividad Institucional 704 Producir y distribuir libros y materiales educativos misma que presenta dos indicadores, los cuales fueron superados ampliamente durante el ejercicio al mes de agosto y se espera para el mes de noviembre el mismo comportamiento situación que se presenta en los siguientes cuadros:

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ENTIDAD: MAX IMPRESORA Y ENCUADERNADORA PROGRESO S.A DE C.V. SECTOR: 11 EDUCACIÓN PÚBLICA

GF FN SF PG AI AP D E N O M I N A C I Ó N NOMBRE DEL INDICADOR FORMULA DEL INDICADOR META ANUAL PROGRAMADO

AGOSTOALCANZADO

AGOSTO 2006 AUTORIZADO PROGRAMADO AGOSTO 2006

EJERCIDO AGOSTO 2006

GASTO PROGRAMABLE 244,764,280 160,852,008 404,895,5801 GOBIERNO 2,533,969 1,537,641 1,179,516

8 ADMINISTRACION PUBLICA 2,533,969 1,537,641 1,179,51603 Funcion Publica 2,533,969 1,537,641 1,179,516

54Programa Nacional de Combate a la Corrupcion y Fomento a la Transparencia y Desarrollo Administrativo 2,533,969 1,537,641 1,179,516

001 Apoyar a la funcion publica Y buen gobierno 2,533,969 1,537,641 1,179,516A001 Otras actividades 2,533,969 1,537,641 1,179,516

2 DESARROLLO SOCIAL 242,230,311 159,314,367 403,716,0640 EDUCACION 242,230,311 159,314,367 403,716,064

06 CULTURA 242,230,311 159,314,367 403,716,06406 Programa Nacional de Cultura 242,230,311 159,314,367 403,716,064

704 Producir libros y materiales educativos 242,230,311 159,314,367 403,716,064

R058 pliegos impresos pliegos impresos en 2006 206,640,311 123,724,367 398,345,534

de pliegos impresos en 2005 74,000,000 47,338,332 81,916,684pliegos 2006 pliegos 2006

libros encuadernados libros encuadernados ter-terminados minados en 2006 de libros 12,234,000 7,764,876 16,259,000

encuadernados en 2005 libros 2006 libros 2006k000 Proyectos de Inversion 35,590,000 35,590,000 5,370,530

GASTO ASOCIADO A METAS 242,230,311 159,314,367 403,716,064GASTO NO ASOCIADO A METAS 2,533,969 1,537,641 1,179,516

TOTAL DE LA ENTIDAD 244,764,280 160,852,008 404,895,580

Imprimir y Encuadernar Publicaciones Culturales,Educativas;

Comerciales y Técnicas.

INFORME PROGRAMATICO-PRESUPUESTARIO(Ejercido)

(Pesos)

CATEGORIAS PROGRAMATICAS

ENERO-AGOSTO DE 2006

INDICADORES ESTRATÉGICOS PRESUPUESTO

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INFORME PROGRAMATICO-PRESUPUESTARIO

ENTIDAD: MAX IMPRESORA Y ENCUADERNADORA PROGRESO S.A DE C.V. SECTOR: 11 EDUCACIÓN PÚBLICA

GF FN SF PG AI AP D E N O M I N A C I Ó N NOMBRE DEL INDICADOR FORMULA DEL INDICADOR META ANUAL PROGRAMADO

SEP.-NOV. 2006PROYECTADO SEP-NOV. 2006 AUTORIZADO ANUAL PROGRAMADO SEP.-

NOV. 2006

EJERCIDO PROYECTADO SEP.-

NOV. 2006

GASTO PROGRAMABLE 244,764,280 64,333,616 197,140,8301 GOBIERNO 2,533,969 534,949 2,072,590

8 ADMINISTRACION PUBLICA 2,533,969 534,949 2,072,59003 Funcion Publica 2,533,969 534,949 2,072,590

54Programa Nacional de Combate a la Corrupcion y Fomento a la Transparencia y Desarrollo Administrativo 2,533,969 534,949 2,072,590

001 Apoyar a la funcion publica Y buen gobierno 2,533,969 534,949 2,072,590A001 Otras actividades 2,533,969 534,949 2,072,590

2 DESARROLLO SOCIAL 242,230,311 63,798,667 195,068,2400 EDUCACION 242,230,311 63,798,667 195,068,240

06 CULTURA 242,230,311 63,798,667 195,068,24006 Programa Nacional de Cultura 242,230,311 63,798,667 195,068,240

704 Producir libros y materiales educativos 242,230,311 63,798,667 195,068,240

R58 pliegos impresos pliegos impresos en 2006 206,640,311 63,798,667 172,403,630

de pliegos impresos en 2005 74,000,000 27,855,042 24,468,867pliegos 2006

libros encuadernados libros encuadernados ter-terminados minados en 2006 de libros 12,234,000 4,659,948 5,141,002

encuadernados en 2005 libros 2006K000 Proyectos de Inversion 35,590,000 0 22,664,610

GASTO ASOCIADO A METAS 242,230,311 63,798,667 195,068,240GASTO NO ASOCIADO A METAS 2,533,969 534,949 2,072,590

TOTAL DE LA ENTIDAD 244,764,280 64,333,616 197,140,830

Imprimir y Encuadernar Publicaciones Culturales,Educativas;

Comerciales y Técnicas.

(Proyectado)

(Pesos)

CATEGORIAS PROGRAMATICAS

SEPTIEMBRE-NOVIEMBRE DE 2006

INDICADORES ESTRATÉGICOS PRESUPUESTO

FORMATO 3





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Evaluación de la suficiencia del presupuesto autorizado Los recursos ejercidos en la actividad institucional 704 “Producir Libros y Materiales Educativos” significaron el 100% del presupuesto erogado por Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. en el total de actividades institucionales asociadas a metas y se trata de recursos propios generados por esta entidad. Por medio de esta actividad institucional IEPSA realiza acciones relacionadas con las artes gráficas en el ramo de la impresión y encuadernación de publicaciones de tipo cultural, educativo, técnico y comercial, tales como libros, folletos, carteles y revistas. En el cumplimiento de dicho objetivo, la entidad ingresa recursos por encima de los estimados originalmente, generado por la captación de pedidos adicionales de nuestros clientes. Estos ingresos se ejercen en las actividades productivas, situación que provoca gastos inherentes a la producción de los bienes que genera esta empresa. Por lo anterior, podemos establecer que el gasto es directamente proporcional con las actividades productivas de la empresa, es decir, a mayor captación de ingresos, se superan las metas establecidas, y se incrementa el gasto.

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Ajustes realizados Para el ejercicio 2004 por instrucciones de la SHCP se registró en flujo de efectivo el costo de la contratación de la adquisición de una nueva máquina rotativa, sin que esto implicara que se tuviera que cubrir algún costo en ese año ya que se abono a partir del 2005 la parte correspondiente al año en cuestión, para el ejercicio 2006 se tiene programado erogar recursos por un total de 9.0 millones de pesos de los cuales al mes de agosto de este año se han ejercido 5.8 millones de pesos. Ampliaciones y reducciones Para el ejercicio fiscal de 2006, se autorizó a Impresora y Encuadernadora Progreso, S.A. de C.V. un presupuesto original de 246.6 millones de pesos, con motivo de la presentación de la Cuenta Pública de esta entidad, se determinó que la disponibilidad final del ejercicio 2005 fue superior a la estimada en el anteproyecto de presupuesto para el 2006, motivo por el cual fue necesario ajustar el flujo de efectivo así como los calendarios y la estructura programática a la realidad resultante de los trabajos de cierre del ejercicio. Dichos cambios consistieron en modificar la disponibilidad inicial que se estimó en 32.7 millones de pesos en el anteproyecto a 51.4 millones de pesos resultantes del flujo de efectivo ejercido correspondiente al cierre del ejercicio de 2005. Por lo anterior, el presupuesto modificado para 2006 ahora asciende a 265.4 millones de pesos. La totalidad del presupuesto es financiado con recursos propios, mismos que se orientan a la adquisición de los insumos necesarios para atender el objeto social de la empresa, a modernizar la infraestructura productiva y a la captación de nuevos clientes.

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Integrar la información del monto, destino y aplicación de los recursos trasferidos a las Entidades Federativas (No aplica) 5.- Cumplimiento de Programas y Metas Programáticas Durante el periodo enero – agosto 2006, las metas alcanzadas fueron superiores a las estimadas, situación que se refleja en el siguiente cuadro:

Análisis de cumplimiento de las Metas Prográmaticas Enero - Noviembre 2006

Pliegos Impresos Libros Encuadernados Mes Programado Alcanzado Variación % Programado Alcanzado Variación %

Ene- Ago Real 47,338,332 81,916,684 34,578,352 73% 7,764,876 16,259,000 8,494,124 109%

Sep- Nov Estimado 27,855,042 24,468,867 -3,386,175 -12% 4,659,948 5,141,002 481,054 10%

Total 75,193,374 106,385,551 31,192,177 41% 12,424,824 21,400,002 8,975,178 72%

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Por lo que respecta a la meta de Pliegos Impresos, al mes de agosto se captaron pedidos adicionales de diversos clientes, lo que generó un incremento en la producción de la empresa que superó sustancialmente las estimaciones previstas. La entidad produjo durante el periodo de referencia más de 81.9 millones de pliegos impresos cantidad superior en un 73% a los 47.3 millones estimados, lo que generó una cantidad de recursos propios adicionales que fueron canalizados para cubrir los costos de producción, inversiones en equipo y maquinaria, así como la utilidad de la empresa. En lo concerniente a la actividad prioritaria libros encuadernados la cual consiste en encuadernar publicaciones culturales, educativas, comerciales y técnicas, a fin de favorecer el acceso a la cultura y a la educación a la población en general, ésta entidad produjo cerca de 16.3 millones de libros cantidad superior en un 109% a los 7.8 millones de libros programados, debido a la demanda requerida por nuestros clientes. Al continuar con la tendencia actual, al cierre de noviembre se alcanzarán 106.4 millones de pliegos impresos, y 9.0 millones de libros encuadernados.

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6.- Resultado de las metas de balance de operación, de presupuesto y financieras, en el caso de entidades paraestateles de control presupuestario directo. (No aplica) 7.- Proyectos de Inversión Presupuestaria y PIDIREGAS Avances físicos financieros La inversión total para la adquisición de la maquina rotativa misma que opera en la entidad desde el año 2005 se estima que ascienda a 63.9 millones de pesos considerando el costo de capital. El proyecto es financiado mediante arrendamiento financiero contratado con Arrendadora Banobras, S.A, el cual es pagado únicamente con recursos propios de la entidad, de los cuales a diciembre de 2005 se registran pagos por un total de 8.96 millones de pesos y a agosto de 2006 de 5.6 millones de pesos lo que nos da un total de 14.7 millones de pesos abonados para el pago de la maquina antes citada. La empresa se encuentra en la necesidad de adquirir y renovar su maquinaría lo que le permitirá, no sólo mejorar la calidad de sus productos, atender la demanda de sus clientes y expandir su mercado y ventas, sino también asegurar su permanencia en el mercado por la creciente competencia con tecnología de punta en el ramo de las artes gráficas.

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Variaciones de los avances programados Al ser IEPSA una entidad paraestatal que opera única y exclusivamente con recursos propios, los proyectos de inversión deben realizarse baja un estricto análisis que permita asegurar los flujos de efectivo necesarios para cubrir el costo de los equipos y en su caso, de los financiamientos contratados. En este sentido, para poder continuar con nuestros programas de inversión, estamos sujetos a que los pagos de nuestros clientes se realicen en los tiempos y condiciones pactadas, a efecto de contar con los recursos necesarios para realizar las inversiones consideradas en el presupuesto de cada ejercicio. Fuentes de Financiamiento Los proyectos de inversión han sido financiados exclusivamente con recursos propios generados por la operación de la entidad. En el caso de la Rotativa M-600, cuya inversión asciende a un monto de 63.9 millones de pesos, se recurrió a un financiamiento con Arrendadora Banobras, S.A. el cual será amortizado según la tabla siguiente:

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Ejercicio Saldo insoluto Intereses Amortización Pago sin IVA Saldo Final Pagado (sept. 2006)

2004 41,221,957.80 1,564,356.74 1,564,356.74 42,786,314.54 0.00 2005 42,786,314.54 5,412,364.70 3,548,092.05 8,960,456.75 39,238,222.49 8,960,456.75 2006 39,238,222.49 4,547,098.68 4,313,349.21 8,860,447.89 34,924,873.28 5,759,873.08 2007 34,924,873.28 4,166,385.49 4,807,407.60 8,973,793.09 30,117,465.68 0.00 2008 30,117,465.68 3,533,600.03 5,358,056.46 8,891,656.48 24,759,409.22 0.00 2009 24,759,409.22 2,806,453.26 5,971,777.60 8,778,230.86 18,787,631.61 0.00 2010 18,787,631.61 2,007,550.93 6,655,795.44 8,663,346.37 12,131,836.18 0.00 2011 12,131,836.18 1,117,140.93 7,418,161.87 8,535,302.81 4,713,674.30 0.00 2012 4,713,674.30 201,276.04 4,713,674.31 4,914,950.35 0.00


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IV. Recursos Humanos Información actualizada de la estructura básica y no básica Estructura básica: No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones en el periodo que se reporta.

Categoría No. de Plazas Autorizadas

Director General 1 Gerente/Contralor 3 Subgerente/Subcontralor 5 Subgerente/Coordinador 5 Jefe de Departamento 14 Total de plazas 28

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Estructura no básica: No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones en el periodo que se reporta.

Plantilla Plazas Personal operativo de base (sindicalizado) 115 Personal operativo eventual 71 Personal Administrativo, Técnico y Manual 57 Personal de Contraloría Interna 3

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Relación de personal de base, confianza, honorarios y eventual No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones en el periodo que se reporta. Total de personal de base: 203 personas. Total de personal de confianza: 83 personas, de las cuales 5 corresponden al Órgano Interno de Control. Total de personal de honorarios: 0. Total de personal eventual: 71 personas adscritas al área productiva exclusivamente. Informe sobre la implementación y operación del Sistema de Servicio Profesional de Carrera y relación de los puestos sujetos a la Ley del Servicio Profesional de Carrera (No aplica)

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Valorar los procesos de cambio que se encuentren en marcha, en función de los resultados alcanzados e identificar las limitaciones y rigideces operativas y administrativas que pudieran subsistir y las medidas y medios que se requieran para subsanarlas. Como consecuencia del incremento en los ingresos captados por la entidad durante el ejercicio anterior, así como por la adquisición de nuevos equipos y la modernización de otros, la contratación de trabajadores especializados se ha convertido en una imperiosa necesidad de la entidad. Dichas contrataciones se requieren para estar en condiciones de dar atención a la oferta con que cuenta actualmente la empresa, gracias a la cual nuestros clientes encuentran en IEPSA servicios de calidad a un costo adecuado y acorde a las condiciones del mercado. Por otra parte, las nuevas tecnologías con que cuentan los equipos de reciente adquisición, requieren de trabajadores altamente especializados con objeto de aprovechar al máximo la eficiencia de los equipos. De acuerdo a los análisis realizados, se requiere incrementar la plantilla de personal obrero en 75 plazas, las cuales estarían distribuidas en cada uno de los departamentos productivos con que cuenta la entidad. Actualmente esta necesidad se cubre con personal eventual, lo cual genera tanto problemas sindicales como de tipo legal.

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Es por esta situación, que durante el presente ejercicio se han realizado una serie de gestiones ante las Secretarías de Educación Pública y de Hacienda y Crédito Público, con objeto de obtener la autorización para el incremento en la plantilla autorizada, considerando, además de los puntos mencionados anteriormente, que la entidad opera única y exclusivamente con recursos propios y que en su presupuesto autorizado para el capítulo de servicios personales, cuenta con los recursos suficientes para afrontar los costos en los que se incurriría, muchos de los cuales ya se ejercen bajo el esquema de personal eventual. Incluir las Condiciones Generales de Trabajo o del Contrato Colectivo de Trabajo o sus equivalentes. No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones en el periodo que se reporta, con respecto a la primera etapa de este informe. Cambios estructurales en la reorganización y/o compactación de estructuras o plantilla de personal. (No aplica)

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Situación jurídica de la tenencia del bien inmueble

No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones en el periodo que se reporta. Recursos Materiales: Bienes Muebles Manejo y control de recursos materiales. No se presentaron aspectos nuevos ni se realizaron adecuaciones o actualizaciones en el periodo que se reporta.

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Situación jurídica de la tenencia de los bienes informáticos.




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VI. Programa de Buen Gobierno A continuación se señalan las acciones realizadas por la entidad al respecto de cada una de las estrategias de la Agenda Presidencial de Buen Gobierno: Los aspectos de Gobierno que cueste menos, Gobierno Profesional, Gobierno con Mejora Regulatoria y Gobierno Honesto y Transparente son atendidos con la aplicación de un control presupuestario estricto; con la profesionalización del personal mediante capacitación, con la homologación de la normatividad interna para su alineación en una sola estructura regulatoria, como se indicó; y con el seguimiento interno a la actualización de nuestro sitio de Internet y la información pública que contiene, la aplicación de encuestas de opinión sobre el servicios de nuestra Unidad de Enlace, etc. Sin embargo, el aspecto de Gobierno de Calidad y de Gobierno Digital conllevan especial relevancia en este periodo ya que, con relación a la calidad las áreas usuarias de los equipos recientemente incorporados, junto con la Coordinación de Innovación y Calidad, conjugaron sus esfuerzos para incorporar los procedimientos e instructivos de operación correspondientes a la estructura del Sistema de Gestión de la Calidad a fin de establecer oportunamente los controles pertinentes. Por lo que hace al Gobierno Digital, se adquirieron e instalaron 15 equipos de cómputo para sustituir los equipos con mayor antigüedad en la entidad. Se contrataron y supervisaron las obras de cableado e instalación de nodos de red por la remodelación de algunas oficinas administrativas y productivas.

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Asimismo, con el propósito de facilitar el control de los pedidos masivos que algunos de nuestros clientes, como el INEA e IMSS, nos han adjudicado, se inició el proceso de adecuación de algunos sistemas en la entidad, como el de cotizaciones, almacén de materia prima, compras, remisiones y facturación. VII. Observaciones de Auditoría Superior de la Federación, Auditoría Externa, Auditoría Gubernamental, Organo Interno de Control y otras instancias de control, que se encuentren en proceso de atención al 30 de noviembre de 2006. Durante el periodo de julio a octubre del 2006 el Órgano Interno de Control llevó a cabo 7 revisiones comprendiendo rubros como ingresos, almacenes e inventarios, modelo de administración de riesgos, presupuesto gasto corriente, embarques, informática y seguimiento; generándose tres acciones de mejora en materia de tecnologías de información, mismas que fueron instrumentadas en tiempo y forma por el área evaluada. Al cuarto trimestre del año se encuentra en proceso una auditoría al rubro de Producción y una revisión de control al proceso de cobranza. Por lo que se refiere a otras instancias fiscalizadoras, no contamos con ninguna observación.

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VIII. Procesos de Desincorporación de Entidades Paraestatales, Enajenación de Acciones u Otros Procesos de Desincorporación de Activos o Enajenación de Títulos que se encuentren en proceso de atención al 30 de noviembre de 2006. (No aplica) IX. Resultados de los Convenios y/o Bases de Desempeño. (No aplica) X. Asuntos Relevantes de la gestión al 30 de noviembre de 2006 Como parte de la modernización tecnológica de nuestros procesos productivos adquirimos un alimentador de escamas para la forradora Starbinder con soplador intermitente de marcado para tapas. Este equipo llegará a mediados del mes de octubre y nos permitirá un incremento en la velocidad de proceso así como una disminución importante de merma en forros. De igual forma, el área de producción, con base en nuestros requerimientos técnicos, estudia el mercado de equipo y maquinaría de las artes gráficas, en lo que se refiere a dobladoras de pliego, con el objetivo de seleccionar una máquina a formato completo, que presente las características y versatilidad que este proceso demanda en la institución.

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También se analiza la necesidad de sustituir las máquinas de impresión offset SM-102-I y II, cuya vida útil ya fue rebasada, tanto en antigüedad como en producción realizada, debido a que la calidad solicitada por nuestros clientes exige una renovación de tecnología de impresión. Por otra parte, resultan relevantes las adecuaciones que se realizaron a los principales sistemas de la entidad y que giran en torno al documento denominado Orden de Trabajo, que en IEPSA constituye la base para controlar la salida del material, la mano de obra, la elaboración de remisiones y facturas, etc. Estas modificaciones contribuyen al reforzamiento de los controles en labores administrativas como la elaboración de cotizaciones, remisiones y facturas, así como en el trabajo productivo como la recepción de materiales, la elaboración del producto ya sea por IEPSA o por líneas de apoyo y hasta la entrega del mismo en diferentes estados de la república. Finalmente, con el propósito de mantener actualizado el Sistema de Gestión de la Calidad respecto de la norma ISO 9001, destaca la reciente incorporación de nuestra Coordinación de Innovación y Calidad al “Comité Técnico de Normalización Nacional de Sistemas de Gestión de la Calidad y Evaluación de la conformidad IMNC/CTNN 9”, que informa los avances en los trabajos de normalización nacional e internacional, en particular relacionados con la revisión de la norma ISO 9001:2000. La importancia de esta incorporación es dar seguimiento a los cambios que se incluyan en la nueva versión de la norma ISO 9001:2008.

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XI. Conclusiones y Recomendaciones Conclusiones Los resultados financieros de la entidad durante el presente ejercicio, han mantenido una tendencia positiva, permitiendo que la entidad se consolide como un ente económicamente viable que opera únicamente con recursos propios. El capital de trabajo con que se cuenta resulta suficiente para continuar con la operación normal de la entidad, haciendo frente a los compromisos establecidos con nuestros proveedores y acreedores, principalmente para la adquisición de los insumos que permitan producir los libros, revistas, folletos y carteles que soliciten nuestros clientes. El incremento en la capacidad productiva, derivada de la adquisición de la máquina Rotativa M-600, ha contribuido de manera importante para alcanzar los resultados mencionados. Basta mencionar que las ventas alcanzadas al cierre del primer semestre del ejercicio, equivalen a las ventas anuales en ejercicios anteriores al 2004, lo que denota la importancia de contar con equipos de alta tecnología en los procesos que se realizan en la entidad. La iniciativa “Gobierno de Calidad” contenida en el Plan Nacional de Desarrollo ha significado un importante impulso para asumir el reto de mejorar continuamente nuestros procesos a través de nuestro el Sistema de Gestión de la Calidad, a partir del cual paralelamente se han sustentado otros sistemas de mejora continua, como son el Sistema de Administración de la Seguridad y Salud en el trabajo y el Sistema Ambiental de Industria Limpia.

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Recomendaciones Estimamos de valor estratégico dar continuidad a la política de modernización tecnológica que ha mantenido la institución desde hace algunos años. Contar con equipos que incorporen tecnología de punta mejora nuestra capacidad de respuesta y la calidad de los productos que elaboramos. Como se ha mencionado en el presente informe, la entidad ha reforzado el proceso de preprensa, CTP y encuadernación, pero principalmente su proceso de impresión con la adquisición de la rotativa M-600 y, recientemente, la prensa de cinco colores. Este incremento de capacidad productiva en impresión hace necesario el reforzamiento de los procesos subsecuentes para dar suficiencia a la operación; lo que demanda la realización de un análisis de los requerimientos productivos de la entidad, del mercado de equipo y maquinaría del ramo, así como de nuestras posibilidades económicas y/o financieras. Adicionalmente, la renovación del certificado de nuestro Sistema de Gestión de la Calidad en la norma ISO 9001:2000 conlleva la confirmación del compromiso de mantenerlo vigente. En ese sentido se sugiere encaminar los esfuerzos relacionados con este rubro en dos aspectos primordiales para su adecuación estructural. Por un lado, llevar a cabo un monitoreo preciso de las modificaciones que la citada norma sufra en su próxima revisión y, por el otro, la incorporación de los procedimientos e instructivos de operación que se requieran derivado de la modernización tecnológica. Finalmente, se recomienda impulsar las iniciativas que tengan como base la mejora continua de los procesos a través de la asignación de recursos para el mantenimiento y perfeccionamiento de los sistemas de mejora actualmente implementados; así como analizar la posibilidad de incorporar otros modelos de gestión que complementen los ya establecidos, como el de Equidad de Género o Responsabilidad Social.

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