Informe de Gestión y Financiero 2008

Fortaleza. Desempeño. Pasión.

Informe de Gestión y Financiero 2008

Fundación Social de Holcim Colombia / 2008

2 Fundación Social de Holcim Colombia

Contenido

4 Carta de la Directora de Asuntos Corporativos5 Fundación Social de Holcim Colombia6 Informe de Gestión8 Educación y Medio Ambiente11 Empleo y Generación de Ingresos14 Apoyo a la Gestión Local16 Construcción y Mejoramiento de Vivienda20 Informe del Revisor Fiscal23 Estados Financieros24 Balance General Comparativo 2008-200725 Estado de Excedentes y/o Perdidas 26 Estado de Cambios en el Patrimonio27 Estado de Cambios en la Situación Financiera28 Estado de Flujo de Efectivo29 Notas a los Estados Financieros

Fundación Social de Holcim Colombia 3

Consejo Directivo

Principales Suplentes

CarlosE.CaballeroArgaez JaimeJ.RicaurteJunguitoMoisésPérezYunes VictoriaEugeniaVargasG.RicardoUrbinaAroca SandraMargaritaHernándezA.JaimeHillTinoco JorgeValenzuelaB.JaimeAlbertoFigueroaR. JorgeEduardoRamírezUrsBirri EuniceHerreraS.

Representante Legal SandraMargaritaHernándezA. MoisésPérezYunes VictoriaEugeniaVargasG. RicardoUrbinaAroca JorgeValenzuelaB. JaimeAlbertoFigueroaR. JorgeEduardoRamírez

Revisor Fiscal EvaluarAuditoresy MiguelIvánCastellanosAsesoresLtda.


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Con mucha satisfacción estamos presentando el Informe de Gestión y Financiero del año 2008 de la Fundación Social de Holcim Colombia, en donde se puede apreciar el avance de todas y cada una de las diferentes acciones de responsabilidad social con las que contribuye la empresa Holcim (Colombia) S.A., a través de su Fundación Social, al desarrollo sostenible de las localidades, municipios y regiones donde hace presencia con sus operaciones industriales.

Se destaca la importante participación y el liderazgo ejercido durante la constitución de Boyacá como una Región Socialmente Responsable en conjunto con la Oficina del Pacto Global de la ONU para Colombia y otras importantes empresas de la región. Igualmente, los 10 años de fundado el Centro Juvenil Campesino y la graduación de la tercera promoción de bachilleres Técnicos en Administración Agropecuaria y Bienestar Rural, hechos que nos llenan de orgullo y nos impulsan a seguir trabajando por la región, especialmente por los niños y jóvenes de Boyacá.

Adicionalmente, con el impulso que la empresa le ha venido dando a su Fundación, la misma viene en un proceso de mejora administrativa continua, haciéndose día por día más eficiente y eficaz en su gestión.

Vale la pena destacar que durante 2008 la Fundación hizo el lanzamiento de su página web cuya dirección es www.fundacionsocialholcimcolombia.org

Adicionalmente, realizó un proceso de evaluación de todos y cada uno de los programas que ejecuta utilizando la metodología del Balance Score Card, obteniendo resultados muy satisfactorios de los mismos.

Este informe da fe del firme compromiso que tiene Holcim (Colombia) S.A., con un propósito muy concreto y altamente prioritario: contribuir al mejoramiento de la calidad de vida de las comunidades de las zonas de influencia; siendo un Buen Vecino y con la aplicación efectiva de su lema: Juntos Construimos un Mejor País.

Victoria Eugenia Vargas GarcíaDirectora de Asuntos Corporativos

Carta de la Directora de AsuntosCorporativos de Holcim (Colombia) S.A.


La Fundación Social de Holcim Colombia, es una entidad sin ánimo de lucro con domicilio principal en Bogotá – Cundinamarca, fundada el 5 de Enero de 1999. La Fundación implementa la política de Responsabilidad Social Empresarial de Holcim (Colombia) S.A. en los áreas de influencia donde lleva acabo sus operaciones industriales a través de los programas de Empleo y Generación de Ingresos, Educación y Medio Ambiente, Construcción y Mejoramiento de Vivienda, y Apoyo a la Gestión Local.

Inversión Social

Socios Internacionales - Fundación Interamericana (IAF)

La Fundación Social de Holcim Colombia es miembro de la Red Interamericana de Fundaciones y Acciones Empresariales para el Desarrollo de Base

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Presentado por la Directora

Señores Miembros del Consejo Directivo

En cumplimiento de lo estipulado en la Ley y en los Estatutos de la Fundación, me complace presentar a ustedes el informe de gestión con la reseña de las principales actividades e impactos más destacados en los programas realizados por la Fundación Social de Holcim Colombia durante el ejercicio que terminó el 31 de diciembre de 2008. Este informe se acompaña del Balance General, el Estado de Pérdidas y Ganancias, el Estado de Flujo de Efectivo, el Estado de Cambios en el Patrimonio, el Estado de Cambios en la Situación Financiera y el Informe de Pérdidas correspondiente al ejercicio de 2008.

Cada uno de los lineamientos establecidos por Holcim (Colombia) S.A. para realizar la inversión social se han desarrollado en concordancia con la política de Responsabilidad Social en las áreas de influencia de las operaciones de la compañía.

Como aspectos relevantes durante el 2008 destacamos el inicio y avance importante de la construcción y adecuación del Jardín infantil Vaticanitos en la Localidad de Ciudad Bolívar, proyecto que beneficia a 180 niños y el cual tiene un alto impacto en la zona de influencia de la planta de agregados denominada Manas, beneficiando a la población de 9 barrios de la UPZ Tesoro.

Otro aspecto a resaltar, en el año 2008, el inició del plan de trabajo en las plantas de concreto orientado a realizar la intervención en el mejoramiento de la infraestructura sanitaria de las instituciones educativas vecinas a estas operaciones.

La inversión realizada en el año 2008 fue de 2.662 millones de pesos beneficiando a 22.675 personas (directas e indirectas), Cada uno de los programas responden a necesidades identificadas con las comunidades y autoridades locales, de esta manera fomentamos principios de participación y sostenibilidad.

Los programas realizados durante el 2008 se desarrollaron bajo los cuatro principios establecidos en la política de Responsabilidad Social:

Educación y Medio Ambiente

Como avance importante, durante el 2008 se inició la ejecución del plan de fortalecimiento del Centro Juvenil Campesino, la graduación de 23 jóvenes y la adecuación de la granja como un espacio didáctico y productivo que colaborará en el suministro de parte de la alimentación para la comunidad educativa y esperamos produzca excedentes importantes que contribuyan en parte al sostenimiento del colegio.

En Ciudad Bolívar y Chocontá, se desarrollaron procesos de educación y formación que tienen un alto reconocimiento por la función social que cumplen, educar para el trabajo y brindar oportunidades de ocupación del tiempo libre de niños y jóvenes.

Empleo y Generación de Ingresos

El programa de alianzas productivas en Boyacá y en Chocontá (Cundinamarca), ha venido posicionándose en las comunidades de pequeños productores y en las mismas entidades del sector rural a nivel departamental, municipal y nacional que ven en el modelo una posibilidad para mejorar las condiciones de comercialización de pequeños productores agropecuarios.

Informe de Gestión


El Proyecto en Boyacá fue evaluado y aprobado por el programa de Alianzas Productivas del Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural para iniciar su ejecución en el año 2009, logrando así un avance importante en el mismo.

Construcción y Mejoramiento de Vivienda

Se destaca en este programa la finalización de la construcción y entrega de los apartamentos a los propietarios de Asotimonel en el municipio de Duitama. De la misma manera la finalización del programa de mejoramiento de vivienda en la vereda de Chameza en Nobsa Boyacá.

Como retos para el año 2009 tenemos : la continuación del proyecto Vida Digna en Tunja, que beneficia 42 familias y quienes en el año 2008 realizaron la ejecución de obras de urbanismos gracias al convenio firmado con el Instituto de Vivienda de Tunja y la Fundación Social de Holcim Colombia. Y por otra parte la organización social de una idea de proyecto de vivienda en el Municipio de Tibasosa, vereda La Carrera.

Apoyo a la Gestión Local

Apoyo a la “Escuela Permanente de Nuevo Liderazgo en Ciudad Bolívar “Interlocución y capacitación a líderes comunitarios de Juntas de Acción Comunal y otras organizaciones comunitarias en los municipios de Nobsa, Iza y Tibasosa.

Cada uno de estos proyectos permitió que en el año 2008 las diferentes operaciones de Holcim (Colombia) S.A. mantuvieran relaciones de reconocimiento y cordialidad con las comunidades vecinas.

Agradezco al Consejo Directivo y a todas y cada una de las personas que participaron con empeño y dedicación, su confianza y respaldo durante el desarrollo de los programas y proyectos ejecutados con el acompañamiento de la Fundación. De igual forma a los miembros del Comité Ejecutivo de la Empresa y en especial al Presidente Ejecutivo de Holcim (Colombia) S.A., y a los responsables de las operaciones.

Sandra Margarita Hernández A.Directora Ejecutiva

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Desarrollamos y mantenemos programas de educación para niños, niñas, hombres y mujeres, elevando sus capacidades y habilidades para emprender nuevos proyectos que mejoren la calidad de vida individual y colectiva.

Educación y Medio Ambiente


Centro Juvenil Campesino

Se implementó el plan de fortalecimiento institucional en pro de la excelencia académica y agroindustrial, con la vinculación de nuevos profesores y del proceso de transformación administrativa y tecnológica de la granja convirtiéndola en un espacio didáctico y productivo

El proceso productivo de la granja cuenta con una planeación de siembras de productos propios de la región, adaptación de tecnologías como , sistema de riego para optimizar el agua y dos invernaderos y la firma de alianzas estratégicas con empresas líderes en el apoyo técnico en diversas líneas de producción y en implementación de buenas prácticas agrícolas, como Semillas Arroyave y Compostar, que permiten garantizar producciones de excelente calidad a los aliados comerciales a nivel local.

En diciembre de 2008, se graduaron 23 jóvenes como ‘“Bachilleres Técnicos en Administración Agropecuaria y Bienestar Rural”, ’ la tercera promoción del Centro Juvenil Campesino. Se continuó con el proceso anual de selección de nuevos educandos manteniendo la covertura de 113 jóvenes matriculados.

Nota, La inversión en el sostenimiento del CJC fue de $801.274.261 y la construcción del invernadero $ 42.309.000

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200786 estudiantes344$631.216.785

Centro Juvenil Campesino

2008113 estudiantes565$843.583.261

Programa

Año

No. Beneficiarios

No. Beneficiarios Indirectos

Inversión


Formación Técnica Minero Ambiental

El programa responde a una de las principales necesidades de los jóvenes en Ciudad Bolívar, tener oportunidades para acceder a estudios técnicos y/o profesionales.

Este convenio con el SENA y el apoyo conjunto de Cemex Colombia S.A. ha permitido contar con la formación integral de los jóvenes tanto en su etapa lectiva como al realizar la etapa productiva, en donde en la gran mayoría han logrado vincularse en las empresas del parque industrial minero de la localidad, condición que les ha posibilitado ampliar su visión laboral mejorar sus ingresos y desarrollo profesional

Durante el año 2008 se graduaron 19 jóvenes ‘Técnicos Profesionales en gestión ambiental en Minería’, título otorgado por en el Centro Nacional Minero del SENA, de los cuáles el 100% tuvieron contrato de aprendizaje con las empresas del sector.

Por otro lado, 27 jóvenes Técnicos Electromecánicos se encuentran en su etapa práctica y un nuevo grupo de 23 jóvenes de Ciudad Bolívar, ingresaron a capacitarse en el nuevo curso de ‘“Mantenimiento de maquinaria y equipo Pesado’”, un curso producto de las necesidades expresadas por los industriales de la zona que no cuentan con personal capacitado para operar éste tipo de equipos.

Escuela Ciudad Escuela

Es un proyecto relevante en la vida de 280 niños y jóvenes de dos colegios y una JAC de las UPZ 67 y 68 de Ciudad Bolivar y en un colegio de la Localidad de Usme, por la oportunidad que ofrece de ocupar el tiempo libre, y por la proyección que algunos han logrado identificar en las diferentes actividades artísticas como una oportunidad profesional.

Por otro lado y como parte del proceso adelantado con el Fondo Nacional Colombiano de Redeamérica del cual hace parte la Fundación Social de Holcim Colombia, se apoyaron dos proyectos en Ciudad Bolívar en la línea de educación y desarrollo de base: El proyecto, niñez, juventud y medio ambiente, en marcha en el barrio Sierra Morena y el apoyo al fortalecimiento de la red de las Asociaciones de padres de familia de 8 colegios de la Localidad de Ciudad Bolívar.

Formación Técnica Minero Ambiental

200791 estudiantes364$83.073.642

200869 estudiantes345$96.114.264

Programa

Año

No. Beneficiarios


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2007280 jóvenes1120$52.368.451

2008280 jóvenes1400$69.346.355

Convenio con la Secretaría de Educación Distrital Programa Escuela Ciudad Escuela

Programa

Año

No. Beneficiarios


Inversión


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Desarrollo de la identidad de niños chocontanos a través de la exploración visual y estética

Este programa se desarrolla en tres escuelas rurales del Municipio de Chocontá ,veredas de Retiro Alto, Agua Caliente y Chingacio, con el programa en el año 2008 se llegó a 120 niños de estas veredas con el propósito de apoyar y fortalecer el proceso educativo con la sensibilización frente al cuidado ambiental y el desarrollo de su identidad como chocontanos, utilizando como herramienta la exploración visual y estética.

Desarrollo de la identidad de niños chocontanos a través de la exploración visual y estética

2007120 niños y niñas480$52.368.451

2008120 niños y niñas600$32.422.722

Programa

Año

No. Beneficiarios


Inversión


Empleo y Generación de Ingresos

Promovemos iniciativas pro-ductivas de impacto, que permiten a los beneficiarios alcanzar un nivel de ingresos permanente favoreciendo el mejoramiento de su calidad de vida y la de su familia.


Alianzas productivas Boyacá y Cundinamarca

Agronit

El apoyo al trabajo de la Asociación Agropecuaria de Productores y Comercializadores de Nobsa, Iza y Tibasosa, (Agronit), logró dos resultados importantes durante el año: La ejecución de los recursos apalancados ($30 millones), con el Fondo Nacional Colombiano de la RedeAmérica para el fortalecimiento organizativo y productivo de la Alianza y la aprobación, por parte del Programa de Alianzas Productivas del Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural, de un proyecto para mejorar condiciones de producción en tres componentes: Técnico, ambiental y social, para 79 productores de los municipios de Iza, Tibasosa y Nobsa.

Estos resultados le han permitido a Agronit fortalecer su nivel de organización, mejorar sus condiciones productivas y afianzar su relación con Alqueria como su aliado comercial.

Aprolecho ( Asociación de Productores lecheros de Chocontá)

La Asociación de Productores de Leche de Chocontá, Aprolecho, fortaleció su proceso productivo y su alianza de comercialización con Alqueríia, impartió capacitación y cuenta ahora con un laboratorio y elementos que permiten medir la calidad de leche en finca.

Durante 2008 se trabajó en el fortalecimiento de la asociación, mediante el desarrollo de capacidades y competencias en liderazgo, para fomentar el progreso social y productivo y formar líderes en la administración de la asociación, con mayores niveles de compromiso y sentido de pertenencia de sus asociados.

Aprolecho, genera 8 ocho empleos directos en transporte y administración y aumentó el número de asociados, de 160 socios en el primer semestre, pasó a 219 en la actualidad.

Alianzas Productivas

2007233 familias932$146.393.682

2008420 familias2100$274.069.285

Litros/ año1.376.0001.128.000

Precio Venta/Lit819819

Ingresos/ ventas$1.128.000.000$1.031.940.000

Programa

Año

No. Beneficiarios


Inversión

Asociación

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Apoyo a la Gestión Local

Participamos con apoyo téc-nico y/o económico en proyec-tos y obras comunitarias que lideren las administraciones locales y las comunidades.


Fortalecimiento organizacional y de nuevo liderazgo de Asojuntas

Se consolidó la Escuela Permanente de Nuevo Lliderazgo, actualmente reconocida en la localidad de Ciudad Bolívar como una organización representativa en el desarrollo local, durante 2008 contó con 280 beneficiados.

Igualmente, la escuela fortaleció la Línea de Escuela de Negocios, con el propósito de facilitar herramientas de capacitación e información para emprendedores actuales y futuros.

Fortalecimiento organizacional y de nuevo liderazgo de Asojuntas (Asociación de Juntas de Acción Comunal de Ciudad Bolívar en Bogotá

Capacitación a líderes comunitarios de los Municipios de Nobsa, Iza y Tibasosa

2007250 líderes comunales1000$76.593.979

2007

2008280 líderes comunales1400$41.732.976

2008150 líderes comunales750

Programa

Año

No. Beneficiarios


Inversión

Programa

Año

No. Beneficiarios


Capacitación a líderes comunitarios de los municipios de Nobsa, Iza y Tibasosa

Durante los meses de octubre y noviembre de 2008 se dictaron 25 talleres de capacitación sobre participación comunitaria a líderes de Nobsa, Iza y Tibasosa y madres comunitarias. Se ofreció una formación en las temáticas de democracia, participación comunitaria y organización social. Estos temas se articularon en función de generar un eje de trabajo que es la construcción de cultura ciudadana, y entregarle a cada uno de los líderes la fundamentación, la preparación teórica y la aplicación práctica de los diferentes instrumentos en sus respectivos Municipios.

Esta experiencia continuará en 2009 de manera más extensa.

Capacitación funcionarios de las alcaldías de los municipios de influencia en Boyacá.Con la presencia de expertos nacionales en desarrollo regional se dio inició al proceso de formación de funcionarios de alcaldías municipales en el manejo del Ordenamiento Territorial y sus elementos estructurales. Además cómo obtener recursos para impulsar el desarrollo territorial municipal.

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Construcción y Mejoramiento de Vivienda

Trabajamos permanente-mente en mejorar la calidad de vida de quienes habitan en las áreas cercanas a nuestros centros de operaciones y de quienes directa o indirecta-mente trabajan en nuestra compañía, incentivando la construcción y el mejoramien-to de vivienda, en asocio con otras organizaciones.


Construcción y mejoramiento de vivienda

Conjunto Residencial Timonel

Con el acompañamiento durante cuatro años de Holcim (Colombia) S.A. a la Organización Popular de Vivienda Asotimonel se finalizó la construcción del proyecto de vivienda de interés social ubicado en Duitama. el cual beneficia a 96 familias de los conductores que hacen parte de las empresas transportadoras de Cemento y que están afiliadas a Transcem.

Esta Organización demostró que con desempeño y fortaleza es posible hacer realidad el tener su propia vivienda.

Proyecto de Mejoramiento de vivienda en Chameza (Nobsa)

22 mejoramientos de vivienda en los aspectos estructurales se realizaron en la vereda de Chameza Municipio de Nobsa. Este proyecto que contó con la participación de las familias, logró mejorar las condiciones de sismo resistencia de las viviendas y hacer reflexión sobre la necesidad que tiene la zona de tener información para construir cumpliendo con las normas establecidas en Colombia.

Proyecto Vida Digna

Con la firma de un convenio con el Instituto de vivienda de Tunja y la OPV Los Corales se dio inicio al proyecto piloto “Vida Digna” en esta ciudad que apoya 42 familias de madres cabeza de familia que de manera organizada han comprado su lote y esperan tener su casa propia.

Durante el año 2008 se cumplió con la primera fase establecida en el convenio, la construcción de las obras de urbanismos y la consecución de la licencia de construcción para dar inicio a la fase de construcción de las viviendas en el año 2009, siempre y cuando se loqre el cierre financiero del proyecto.

Construcción y Mejoramiento de Vivienda2007127 familias508$328.775.252

2008160 familias800$262.539.891

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Construcción del Jardín Infantil Los Vaticanitos

El Jardín Infantil Los Vaticanitos, es una iniciativa creada en 1999 por 10 mujeres emprendedoras de Ciudad Bolívar, que fundaron la Asociación Mujeres Forjadoras de Futuro (AMFF) para tener a su cuidado niños del sector que requirieran este servicio.

Durante estos años el jardín funcionó en sitios arrendados en el barrio San Joaquín del Vaticano y para su funcionamiento se han firmado convenios de cofinanciación con la Secretaria de Integración Social del Distrito Capital.

En el año 2007 Holcim (Colombia) S.A., al conocer el proceso adelantado por esta organización comunitaria tomó la decisión de apoyar al grupo de mujeres con la construcción y adecuación del Jardín Infantil; con el propósito de brindar un espacio adecuado para la atención y formación de los niños de esta zona área de influencia de la operación de agregados pétreos en la Localidad de Ciudad Bolívar

La obra finalizada se entregó a la Asociación Mujeres Forjadoras de Futuro en el mes de enero de 2009. Las nuevas condiciones de espacio y de calidad constructiva le permiten hoy a la Asociación realizar el convenio con la Secretaria de Integración Social ampliando la cobertura de 84 a 180 niños. Este indicador es de gran impacto en la comunidad teniendo en cuenta la cantidad de población infantil y las necesidades que tienen en cuanto a su cuidado y atención.

Ficha Técnica Los Vaticanitos:El Jardín Infantil Los Vaticanitos tiene capacidad para albergar 180 niños

Empleos generados a mujeres 18

Beneficiarios Indirectos: El jardín presta sus servicios a niños de 9 barrios de la UPZ Tesoro: San Joaquín del Vaticano, Minuto de María, Cerros del Sur, Los Duques, San Rafael, Divino Niño, Acapulco, Monterey, Arabia. De acuerdo con la estadística de la UPZ estos barrios tienen una población de 12505 habitantes.

Área Total construida: 500 M2

Inversión, cierre de 2008 $378.054.463Inversión proyectada a cierre de obra $650.000.000


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Servicios: 8 salones de clase, área lúdica, biblioteca, enfermería, comedor, patio de juegos, cocina, y oficina de administración.

Criterios de construcción sostenible:

• Reciclaje de aguas lluvias para usarlas en los sanitarios,• Iluminación natural reduce el consumo de energía• Ventilación • Manejo de residuos sólidos

Adecuación de unidades sanitarias de la Escuela la Dolores Municipio de Palmira

2007 2008100500$32.207.591

Programa

Año

No. Beneficiarios


Inversión

Adecuación de unidades sanitarias de la Escuela la Dolores Municipio de Palmira

La escuela de La Dolores es una institución vecina a la planta de concreto de Holcim Colombia S.A. en Palmira Valle del Cauca.

Se firmó con la dirección de la institución educativa un convenio con el objetivo de realizar la remodelación de las unidades sanitarias que por su deteriorado estado causaba afectaciones en salud a la comunidad educativa.

Con una inversión de 32 millones de pesos, durante el mes de vacaciones de los niños se realizó la obra, la cual fue entregada a la comunidad en el mes de enero de 2009 por el Presidente Ejecutivo de Holcim (Colombia) S.A.


Bogotá, 13 de Febrero de 2009

Señores:CONSEJO DIRECTIVO DE FUNDACION SOCIAL DE HOLCIM COLOMBIABogotá. D.C.

En mi calidad de Revisor Fiscal de la FUNDACIÓN SOCIAL DE HOLCIM COLOMBIA he practicado una auditoria para el año 2008 con el siguiente alcance: Auditoria financiera del Balance General, Estado de Excedentes y/o Pérdidas y el Estado de Cambios en el Patrimonio, la evaluación del sistema de control interno y el cumplimiento de las leyes y regulaciones que afectan a la Fundación. La administración es la responsable de la preparación, integridad, presentación razonable de los estados financieros y de mantener una estructura efectiva de control interno, para el logro de los objetivos de Fundación; del cumplimiento de las leyes y regulaciones que la afectan y del establecimiento de los objetivos, metas y programas así como de las estrategias para la conducción ordenada y eficiente de su objeto social.

Mis obligaciones son las de expresar conclusiones sobre cada uno de los temas de la auditoria, con base en los procedimientos que se han considerado necesarios en las circunstancias para obtener la evidencia apropiada, con el objeto de obtener una seguridad razonable de mis conclusiones sobre el alcance de la auditoria. Dadas las limitaciones inherentes de cualesquiera de las estructuras de control interno, pueden presentar fallas y no ser detectadas, así mismo las proyecciones de las evaluaciones de control interno para periodos futuros están sujetas al riesgo de que el control interno se pueda tornar inadecuado por los cambios en sus elementos.

El examen se desarrolló de acuerdo con las normas aplicables a la auditoria de los estados financieros, a la auditoria de control interno, y a la auditoria sobre el cumplimiento de las leyes. Estas normas requieren que la auditoria se planifique y se ejecute de tal manera que se obtenga una seguridad razonable en cuanto a si los estados financieros están exentos de errores importantes en su contenido; si la estructura del control interno ha sido diseñada adecuadamente y opera de manera efectiva, si se ha cumplido con las principales normas y regulaciones que le son aplicables. Una auditoria financiera incluye además, el examen sobre una base selectiva de la evidencia que respaldan las cifras y revelaciones de los estados financieros; la evaluación de las normas o principios de contabilidad utilizados; las principales estimaciones efectuadas por la administración, así como la evaluación de la presentación global de los estados financieros. Considero que mi auditoria proporciona una base razonable para expresar una opinión sobre los estados financieros a Diciembre 31 de 2008 de Fundación Social de Holcim Colombia.

En mi opinión los Estados Financieros: Balance General, Estado de Excedentes y/o Pérdidas y el Estado de Cambios en el Patrimonio presentan razonablemente la situación financiera de FUNDACION SOCIAL DE HOLCIM COLOMBIA al 31 de Diciembre de 2008, por el periodo terminado en esa fecha, de acuerdo con principios de contabilidad de general aceptación en Colombia consagrados en el Decreto 2649 de 1993, aplicados uniformemente.

En cumplimiento de los artículos 11 y 22 del Decreto 1406 de 1999, se certifica que la información contenida en las autoliquidaciones de aportes al sistema de seguridad social, y en particular la relativa a los afiliados, y la correspondiente a sus ingresos base de cotización es correcta, que el aportante no se encuentra en mora por concepto de aportes al sistema de seguridad social, y que estos han sido efectuados, declarados y pagados oportunamente.

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Acorde a la Ley 603 de 2000, se verificó el cumplimiento por parte de la entidad en lo referente a propiedad intelectual y derechos de autor, incluido el software que utiliza la FUNDACIÓN SOCIAL DE HOLCIM COLOMBIA en la administración de sus actividades.

La fundación inicialmente estaba domiciliada en el municipio de Nobsa departamento de Boyacá, creada mediante acta número 001 de Enero 5 de 1999, otorgada en Asamblea General de Junta Directiva e inscrita en la Cámara de Comercio de Sogamoso el 21 de Enero de 1999 bajo el número 00621 del libro I de las personas jurídicas sin ánimo de lucro. Mediante acta número 0030 del 21 de Agosto de 2007, el Consejo Directivo de la Fundación Social de Holcim Colombia aprobó el cambio de domicilio a la ciudad de Bogotá en la calle 113 No.7 – 45 Piso 12 edificio Teleport; quedando inscrita el acta el 3 de Diciembre de 2007 bajo el No. 129138 del Libro I de las entidades sin ánimo de lucro de la Cámara de Comercio de Bogotá.

La Fundación Social de Holcim Colombia tiene asignado el NIT 826.001.543-9, su duración es indefinida y es la Alcaldía Mayor de Bogotá quien ejerce la Inspección y vigilancia.

Con base en procedimientos suplementarios de auditoria conceptúo:

La FUNDACION SOCIAL DE HOLCIM COLOMBIA no tiene fines de lucro y su objeto social de acuerdo con los estatutos vigentes es la actividad de interés social y comunitaria, sus fines generales son de colaboración y promoción con formas de desarrollo comunitario. Adicionalmente, la Fundación tiene como objeto, la formación personal, académica, cultural, técnica e investigativa de los niños y jóvenes para que adquieran la capacidad de realizar un trabajo productivo con el fin de fortalecer su identidad y el sentido de pertenencia al medio social. Teniendo en cuenta el desarrollo del objeto social de la fundación en concordancia con el Artículo 19 del Estatuto Tributario la FUNDACION SOCIAL DE HOLCIM COLOMBIA pertenece al Régimen Tributario Especial, por lo que se encuentra sometida a lo establecido en los artículos 356 a 364 de este estatuto y normas concordantes, Decretos 4400 de Diciembre de 2004, 640 de 2005 y cumple con el Artículo 125-1 del Estatuto Tributario para efectos de los descuentos tributarios por donaciones.

La entidad ha cumplido en forma ininterrumpida con la obligación de presentar en forma oportuna en el plazo establecido la Declaración de Renta. En 2008 correspondiente al periodo gravable del 2007. Ha practicado los descuentos de retención en la fuente de acuerdo a la legislación tributaria y las ha declarado y pagado. Además, en su calidad de Régimen Común ha presentado las declaraciones bimestrales de IVA, cancelando los impuestos allí declarados y en cuanto a sus obligaciones fiscales de impuestos distritales presentó las declaraciones de impuesto de industria y comercio de Bogotá, junto con las declaraciones de retención de impuesto de industria y comercio.

Todos los ingresos por donaciones en dinero son depositados en las cuentas que para el efecto tiene la FUNDACION SOCIAL DE HOLCIM COLOMBIA: en Bancolombia, Citibank y Davivienda.

Todos los ingresos de la institución fueron aplicados en el desarrollo del objeto social, en los diferentes programas, siguiendo el cumplimiento del presupuesto aprobado para la vigencia del 2007. La Fundación lleva su contabilidad de conformidad con las normas y técnicas contables (Decreto 2649 de 1993).


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Las operaciones registradas en los libros y los actos de los administradores se ajustan a los estatutos y a las decisiones de la Junta Directiva.

La correspondencia, los comprobantes de la contabilidad y los libros de actas se llevan y conservan debidamente.

Se mantuvo en todos los aspectos importantes una estructura efectiva de control interno en relación con la conducción ordenada de las operaciones, confiabilidad de la información financiera y cumplimiento de las leyes y regulaciones.

Miguel Ivan CastellanosRevisor FiscalT.P. 27.744-T


Estados Financieros


BalanceGeneralComparativo2008-2007Bal

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Sandra Margarita Hernández Representante Legal

Carmen Arciniegas TascoContador

Tarjeta Profesional 57,422-T

Miguel Iván Castellanos C.Revisor Fiscal

Tarjeta Profesional 27.744-T

2.008 2.007

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ActivoDisponible (Nota 4)InversionesClientes (Nota 5)Anticipos Y Avances A Proveedores (Nota 6)Prestamos A Particulares Corto Plazo (Nota 7)Otras Cuentas por CobrarProvisiones Inventarios (Nota 8)Total Activo CorrienteActivos Fijos (Nota 9)Depreciación AcumuladaLicencias (Nota 10)Depreciación Y/O Amortización AcumuladaPrestamos A Particulares Largo Plazo (Nota 7)Total Activo No Corriente PasivoObligaciones Financieras (Nota 11)Proveedores Cuentas Por Pagar Acreedores Varios (Nota 12) Impuestos, Gravámenes Y Tasas Obligaciones Laborales (Nota 13)ProvisionesOtros Pasivos Ingresos recibidos por Anticipado (Nota 14) Patrimonio (Nota 15)Aporte SocialAsignaciones PermanentesExcedente del EjercicioReinversión Excedente 2004Asignación Permanente año 2005 AFExcedente Ejercicio 2006 Excedente Ejercicio 2007Total Pasivo + PatrimonioCuentas de Orden Deudoras

1.647.415.643348.364.852

062.191.19267.976.03812.892.133

2.142.718-121.440

28.659.759522.105.252

1.158.669.416-115.397.508

20.105.793-2.233.977

64.166.6671.125.310.391

374.532.26810.487.99198.955.27417.350.648

115.000.0001.402.066

88.315.46021.049.57221.971.257

1.272.883.3753.000.000

230.073.192355.361.444

26.304.485658.144.254

00

1.647.415.6431.039.888.000

1.405.541.869401.157.224

34.741.407229.533.300

00

6.596.108-1.738.000

23.885.608694.175.647699.414.725-59.498.503

1.450.0000

70.000.000711.366.222456.251.032

24.494.99587.821.05226.073.192

01.048.745

59.109.2200

257.703.828949.290.836

3.000.000230.073.192

26.304.485658.144.254-79.164.409

110.933.3141.405.541.8691.037.695.000

NIT 826.001.543-9Al 31 de diciembre de 2008Cifras expresadas en pesos


Estadodeexcedentesopérdidas2008–2007 Esta

do d

e Ex

cede

ntes






2.008Concepto 2.007

$$$$$

$$$$$$

$$$$$$$$$$$$$$

$$$$$

$$$$$$

$$$$$$$$$$$$$$

Ingresos Operacionales Cuotas Educandos Granja Arrendamientos Bienes InmueblesCasinoTotal Ingresos Operacionales Ingresos por Donaciones y Contribuciones Holcim (Colombia) S.A (Nota 16)Concesión 8151 - Cemex Concretos de Colombia S.A.Transcem S.A. Donaciones DiacoOtras ContribucionesTotal Ingresos OperacionalesIngresos no OperacionalesVenta de Material - Municipio de UneRendimientos Financieros (Nota 17)Otros IngresosTotal Ingresos no OperacionalesTotal IngresosMenos : Gastos operacionales y AdministraciónGastos Administrativos (Nota 19)Depreciación y AmortizacionesGastos No operativosProyectos Cemento (Nota 20)Proyectos Concretos y Agregados (Nota 21)Costo de Venta Material Vendido M. Une Costos y Gastos de OperaciónResultado Neto del Ejercicio

25.981.50025.250.23377.075.973

2.365.459130.673.165

2.291.434.625102.322.161

66.500.000

31.418.6922.491.675.478

037.045.082

2.696.10839.741.190

2.662.089.833

577.406.33538.916.00845.677.059

1.276.130.719368.598.268

2.306.728.389355.361.444

15.971.40029.162.32073.400.350

4.475.250123.009.320

1.564.439.38284.337.35663.000.000

1.862.6007.538.199

1.721.177.537

43.103.34321.658.469

064.761.812

1.908.948.669

194.350.61715.808.015

7.543.003998.141.785538.972.173

43.199.7621.798.015.355

110.933.314



EstadodeCambiosenelPatrimonioEsta

do d

e Ca

mbi

os e

n e

l Pa

trim

onio






MovimientoAumento

DescripciónSaldo anterior31/12/2007

DisminuciónSaldo

31/12/2008

$$$$$$$$$$$$$

$$$$$$$$$$$$$

$$$$$$$$$$$$$

$$$$$$$$$$$$$

Aportes SocialesAporte SocialAsignación PermanenteExcedente del EjercicioExcedente del EjercicioPérdida Del EjercicioPérdida Del Ejercicio Excedentes AcumuladosReinversión Excedente 2004Asignación Permanente 2005 AFPerdida Del Ejercicio 2006Excedente Ejercicio 2007Total Patrimonio

233.073.1923.000.000

230.073.1920

00

716.217.64426.304.485

658.144.254-79.164.409

110.933.314949.290.836

0

355.361.444355.361.444

00

79.164.409

79.164.409

434.525.853

0000

00

110.933.31400

110.933.314110.933.314

233.073.1923.000.000

230.073.192355.361.444355.361.444

00

684.448.73926.304.485

658.144.25400

1.272.883.375



Esta

do d

e Ca

mbi

os e

n la

si

tuac

ión

fin

anci

era


EstadodeCambiosenlaSituaciónFinanciera






$

$$$$

$$$$$

$$$$$

$$$$$$

$

$$$$$

$$$$$$

$

$

$$$$

$$$$$

Recursos financieros provistos por:Utilidad NetaMas (menos) cargos que no afectaron el capital de trabajo:ProvisionesDepreciación (Nota 3H)Capital de trabajo provisto por las operaciones del periodoTotal capital de trabajo provisto en el periodoRecursos financieros usados para :Utilización Excedentes Disminución de Pasivos a Largo PlazoCompra de activos fijosTotal capital de trabajo usado en el periodoAumento o (disminución) en el capital de trabajo

Aumento o (disminución) en el activo DisponibleDeudoresInventarioOtros ActivosTotal aumento (Disminución) en el activo corriente Aumento o (disminución) en el pasivo ProveedoresCuentas por PagarImpuestos, Gravámenes y TasasObligaciones LaboralesOtros PasivosTotal aumento (disminución) en el pasivo corriente aumento o (disminución) en el capital de trabajo

355.361.444

19.433.01258.132.982

432.927.438432.927.438

31.768.90514.007.005

477.910.484523.686.394(90.758.956)

(87.533.779)(90.927.327)

4.774.151(5.833.333)

179.520.288

11.134.222106.277.456

353.32129.206.240

(235.732.571)(88.761.332)

(90.758.956)

110.933.314

1.738.00014.070.015

126.741.329126.741.329

15.171.67124.029.31439.200.98587.540.344

77.594.276180.669.626(41.318.012)

70.000.000286.945.890

3.853.795

11.692.507(38.575.608)222.434.852199.405.546

87.540.344

2.008Concepto 2.007

CAMBIOS EN LOS COMPONENTES DEL CAPITAL DE TRABAJO


Esta

do d

e fl

ujo

de

efec

tivo

EstadodeFlujodeEfectivoNIT 826.001.543-9Al 31 de diciembre de 2008Cifras expresadas en pesos






2.008 2.007

$

$$

$$$$$$$$$

$$$

$$$$$$$

$

$$

$$$$$$$$$

$$$

$$$$$$$

Utilidad neta del año

Conciliación entre la utilidad neta y el efectivo neto provisto para las actividades de operaciónDepreciación AcumuladaProvisiones Cambios en Activos y Pasivos OperacionalesDeudoresInventariosCancelación Fideicomiso BBVAOtros Activos - Cuentas por Cobrar L.P.Cuentas por Pagar y ProveedoresImpuestos Gravámenes y TasasObligaciones LaboralesOtros PasivosEfectivo neto provisto en actividades operacionales

Actividades de InversiónUtilización ExcedentesAdquisición de Propiedades Planta y EquipoEfectivo neto provisto por actividades de Inversión

Actividades FinancierasNuevas Obligaciones FinancierasPago de Obligaciones FinancierasEfectivo neto usado en operaciones Financieras

Aumento( Disminución) neto del efectivo

Efectivo neto al inicio del añoEfectivo neto al Final del año

355.361.444

58.132.98219.433.012

90.927.327-4.774.151

34.741.4075.833.333

11.134.222353.321

29.206.240-129.455.115470.894.022

-31.768.905-477.910.484-509.679.389

-14.007.005-14.007.005

-52.792.372

401.157.224348.364.852

110.933.314

14.070.0151.738.000

-180.669.62641.318.012

-70.000.0003.853.795

11.692.507-38.575.608

222.434.852116.795.261

0-24.029.314-24.029.314

-15.171.671-15.171.671

77.594.276

323.562.948401.157.224


Notas a los Estados Financieros


NOTA 1: Entidad Reportarte

La Fundación Social de Holcim Colombia, es una entidad sin ánimo de lucro, inicialmente estaba domiciliada en el municipio de Nobsa departamento de Boyacá, creada mediante acta número 001 de Enero 5 de 1999, otorgada en Asamblea General de Junta Directiva e inscrita en la Cámara de Comercio de Sogamoso el 21 de Enero de 1999 bajo el número 00621 del libro I de las personas jurídicas sin ánimo de lucro.

Mediante acta número 0030 del 21 de Agosto de 2007, el Consejo Directivo de la Fundación Social de Holcim Colombia aprobó el cambio de domicilio a la ciudad de Bogotá en la Calle 113 No.7 45 Piso 12 edificio Teleport; quedando inscrita el acta el 3 de Diciembre de 2007 bajo el No. 129138 del Libro I de las entidades sin ánimo de lucro de la Cámara de Comercio de Bogotá.

La vigencia de la fundación es a término indefinido.

ObjetivosLa fundación en cumplimiento de su objeto social desarrolla entre otras las siguientes funciones:

Implementar estrategias educativas que garanticen la realización de la educación bajo parámetros de • calidad. Desarrollar estrategias de formación dirigidas a las familias y comunidad con el fin de favorecer las posibilidades • de acceso y permanencia de los niños y jóvenes en los procesos de desarrollo integral.

Promover, apoyar e impulsar iniciativas y esfuerzos a favor de las comunidades campesinas para lograr un • mejoramiento en su calidad de vida.

Fomentar el desarrollo de la recreación, exposiciones, concursos artísticos, artesanales, mineros y • agropecuarios.

NOTA 2: Periodo y Fecha de Corte

La fecha de corte del Balance corresponde al 31 de Diciembre de 2008 y los Estados de Resultados corresponden al periodo comprendido entre el 1 de Enero de 2008 y el 31 de diciembre de 2008, comparativos con el año 2007. Los Estados Financieros se expresan en pesos Colombianos.

NOTA 3: Principales Políticas y Prácticas Contables

Para los registros contables y la preparación de los Estados Financieros, La Fundación observa los principios de contabilidad generalmente aceptados en Colombia, conforme al Decreto 2649 de 1993, y demás normas concordantes.

NotasalosEstadosFinancierosNot

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros

Adicionalmente sigue las disposiciones tributarias establecidas para las entidades pertenecientes al régimen tributario especial.

La naturaleza de entidad sin ánimo de lucro está establecida por el hecho que los excedentes de cada ejercicio no pueden distribuirse a los miembros de la entidad.

Para el reconocimiento patrimonial de los hechos financieros, Económicos y sociales, se aplicó la base de causación.

A continuación se describen las principales prácticas y políticas contables:

A. Criterio de Importancia RelativaUn hecho económico tiene importancia relativa cuando, debido a su naturaleza y cuantía, las circunstancias que lo rodean, su conocimiento o desconocimiento, pueden alterar significativamente las decisiones económicas de los usuarios de la información.

Los estados financieros desglosan los rubros específicos conforme a las normas legales o aquellos que representan el 5% o más del activo corriente, del pasivo total, del pasivo corriente, del capital de trabajo, del patrimonio y de los ingresos, según el caso. Además se describen montos inferiores cuando se considera que pueden contribuir a una mejor interpretación de la información financiera.

B. Efectivo y Equivalentes de EfectivoEl efectivo y los equivalentes de efectivo están representados por el disponible y las inversiones de alta liquidez con vencimiento dentro de los tres meses siguientes a su adquisición.

C. InventariosLos inventarios que maneja la fundación están dados en el proceso de desarrollo educativo de los niños del Centro Juvenil de Nobsa. Los inventarios se contabilizan al costo por el sistema de inventarios permanente.

D. Propiedad Planta y EquipoLos activos son valorizados al costo, los gastos de reparaciones y mantenimiento se cargan al resultado en la medida en que se incurran guardando el principio de asociación. La depreciación se calcula sobre el costo utilizando el método de línea recta con base en la vida útil probable de los activos.

Las tasas de depreciación y vida útil son las siguientes:

%Edificios 5.0 20 añosMaquinariayequipo 10.0 10 añosEquiposdecomputo 20.0 5 añosVehículos 20.0 5 años

A partir de 2008 algunos de los activos del rubro de edificios, que en 2007 estaban destinados para la venta se empiezan a depreciar, porque la fundación decidió cambiar su destinación.

E. Pasivos LaboralesLas obligaciones laborales se contabilizan mensualmente y se consolidan al final de cada ejercicio con base en las disposiciones legales y los convenios vigentes.

La fundación hace los aportes periódicos para cesantías y seguridad social integral (Salud, Riesgos profesionales y pensiones), a los respectivos fondos privados o al ISS que asumen estas obligaciones.


F. Impuesto de RentaPor ser una entidad perteneciente al régimen tributario especial el porcentaje de renta es del 20% sobre los excedentes fiscales. Sin embargo es política de la fundación utilizar en el año siguiente los excedentes en los programas definidos; con lo cual de acuerdo con el artículo 19 del Estatuto Tributario, habrá una exención del 20%. Debido a esto no se constituye provisión para este rubro.

G. Reconocimiento de Ingresos, Costos y GastosTodos los ingresos, costos y gastos se llevan a resultados por el sistema de causación.Los ingresos percibidos por la fundación corresponden a las donaciones, alquiler de bienes inmuebles y la venta de productos agrícolas. Actividades relacionadas con la educación.

H. Partidas ExtraordinariasResultado de una revisión exhaustiva de los activos en 2008 se encontró que la depreciación de algunos activos de los rubros de equipo de comunicación y flota y equipo de transporte presentaban una subestimación, se realizaron los ajustes correspondientes en 2008 y el efecto en resultados es el siguiente:

Un menor valor registrado en la cuenta de depreciación de $ 19.216.974 el cual se reconoce en 2008 como Costos y gastos de Ejercicios Anteriores.

I. Efectos y Cambios Significativos en la Información ContableLa fundación en desarrollo de su objeto social, entregó en comodato mediante escritura publica Nº 3188 del 17.08.2008, para usufructo por 40 años a la asociación Mujeres Forjadoras, el Jardín Infantil Vaticanitos, el cual se entregará en el mes de Enero de 2009. Con una inversión superior a los seiscientos cincuenta millones de pesos.

Se solicitó un préstamo a Holcim (Colombia) S.A. de ciento quince millones con una tasa de interés del DTF Efectivo anual, para poder cubrir con obligaciones de la entidad

REVELACIONES SOBRE RUBROS DEL BALANCE GENERALNota 4: Disponible

La composición del disponible se detalla a continuación:

2.008

2.008

2.007

2.007

$$$$$$$$

$

$

$$$$$$$$

$

$

CajaBanco Davivienda Cta. Cte 001169998968Bancolombia Cc 172-323161-21Banco Citibank Cc 0/069356/303Banco Davivienda Cta Ah 001100056553 BecasCorreval Administración 00001 00001 08349 0Correval Becas 00001 00001 08304 3Correval Sostenimiento 00001 00001 08305 2

Total Disponible

FIDEICOMISO BBVA

2.522.2639.502.119

10.991.9773.381.868

8.51212.629.97421.137.563

288.190.576

348.364.852

0

398.1525.674.130

44.350.52315.395.926

018.838.11650.513.009

265.987.367

401.157.224

34.741.407

Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


Nota 5: Deudores

El siguiente es el detalle de la cuenta de deudores al 31 de diciembre.

Nota 6: Anticipo a Proveedores

Se detalla por tercero los anticipos a proveedores.

La provisión de cartera se realiza por el método de cartera individual.

2.008

2.008

DetalleTercero

2.007

2.007

Saldo

$

$$$$$$

$

$$$$$$

$$$$$$$$$

Provisión Cartera

Sostenimiento Educandos (Seguro, Pensión, Uniformes)Donación -Holcim (Colombia) S.A.Arrendamientos y ServiciosConcesión PGS 8151 -Cemex Concretos de Colombia S.AVenta de Material – Municipio de UneTotal Deudores

Navia Ñañez Javier OrlandoQuitian Angulo YaniryCristancho Gamboa HenryIbáñez Mahecha RenéTobar Panchoaga Elder ManuelCindu Andina LimitadaClave Arquitectos Ltda.Manufacturas Muñoz S.A.Total Anticipos

956.00030.000.000

8.496.93422.738.258

062.191.192

Admón. Delegada Obra Escuela La DoloresUniformes Alumnos C.J.C.Elaboración Cocina JIVVentanearía En Aluminio y Baños JIV72 Horas Capacitación loc. UsmeTeja Termo acústica JIVAdministración Delegada JIVMesas y Sillas JIV

1.738.000121.440

5.090.000167.000.000

7.443.4220

49.999.878229.533.300

6.652.834 2.820.000

23.412.826 9.273.200

500.000 736.403

23.543.975 1.036.800

67.976.038

Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


Nota 7: Préstamos a Terceros

La fundación tiene dos préstamos, los cuales fueron otorgados de acuerdo con el cronograma de desarrollo de los proyectos lecheros.

7 millones a la Asociación de Productores Lecheros de Chocontá a corto plazo.• 70 millones a Agronit a 10 años, con un periodo de gracia de dos años del cual $5.833.333 se enviaron • al corto plazo Se calculó intereses de $ 58.800 al préstamo de Productores Lecheros de Chocontá•

Nota 8: Inventarios

Como parte del objeto social en desarrollo de Nobsa en el Centro Juvenil Campesino, en la parte agrícola y del colegio se presenta el siguiente inventario

2.008Prestamos 2.007

$$

$$

Préstamo AgronitPréstamo Aprolecho

5.892.1337.000.000

00

2.008 2.007

$$$$$$

$$$$$$

Materias PrimasProductos En ProcesoCultivos En DesarrolloPlantaciones AgrícolasProductos TerminadosTotal Inventarios

3.353.6723.242.307

21.446.234513.759103.786

28.659.759

0000

23.885.60823.885.608

Inventarios

Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


Nota 9: Activos Fijos

De acuerdo a un análisis de las edificaciones, representan un ingreso importante para la realización del objeto social, por lo que se tomó la decisión de no vender estos inmuebles.

En construcciones en curso hay dos obras Jardín Infantil Vaticanitos y el Invernadero.

Valor de la inversión al 31 de dic de 2008 es de Vaticanitos $ 378.054.463Valor de la inversión al 31 de dic de 2008 es del Invernadero $ 42.309.000

Nota 10: Intangibles

Se adquirió un nuevo software contable, para el manejo de los costos agrícolas, el cual se amortizará en tres años, la licencia de Agro Leche fue reclasificada de activos fijos a intangibles.

2.008

2.008

2.007

2.007

$$$$$$$$$

$

$$$

$

$$$

$

$$$$$$$$$

$

Terrenos urbanosConstrucciones en cursoConstrucciones y edificacionesMaquinaria y equipoEquipo de oficinaEquipo de computación y comunicaciónFlota y equipo de transporteSemovientesTotal

Depreciación acumulada

Licencia Agro LecheLicencia AgrowinTotal Intangibles

Depreciación Y/O Amortización Acumulada

37.181.814 420.360.463 533.909.787

2.854.259 12.981.480 59.631.505 77.820.000 13.930.108

1.158.669.416

- 115.397.508

1.450.000 18.655.79320.105.793

- 2.233.977

22.181.814 -

533.909.787 3.098.000

62.404.324 77.820.800

699.414.725

- 59.498.503

1.450.000 -

1.450.000

0

Propiedades planta y equipo

Intangibles

Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


Nota 11: Obligaciones Financieras

Corresponde al crédito Nº 7017176000242341 a 36 meses con unos intereses en el 2008 de 2.320.978,26 con Davivienda por valor de $ 42.000.000 el cual fue utilizado para la compra de un vehículo vitara, el cual se encuentra para el transporte en el desarrollo de los proyectos de comunidades de Boyacá.

Nota 12 Cuentas por Pagar

La fundación solicitó un préstamo de 115 millones de pesos a Holcim (Colombia) S.A. para el desarrollo de sus proyectos sociales.

Nota 13: Pasivos Laborales

El siguiente es el detalle de la cuenta de pasivos laborales consolidados a 31 de diciembre.

2.008 2.007

$$

$$

DaviviendaTotal Obligaciones Financieras

10.487.99110.487.991

24.494.99524.494.995

Obligaciones Financieras

2.008 2.007

$$$$$$

$$$$$$

Cesantías Consolidadas Intereses Sobre Cesantías Vacaciones Consolidadas Prestaciones Extralegales Indemnizaciones Laborales Total Obligaciones Laborales

22.241.573 2.488.069 9.792.884

38.792.934 15.000.000 88.315.460

13.914.1871.636.3712.990.542

26.516.92614.051.19459.109.220

Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


Nota 14: Otros Pasivos

Ingresos Recibidos para terceros: Es el saldo de las Becas Universitarias otorgadas por la Fundación MDA a los estudiantes favorecidos de hijos de empleados de Holcim (Colombia) S.A. cuyos recursos han sido canalizados a través de la Fundación y puestos en fiducia de manejo específico del mismo.

Anticipos Recibidos de Alumnos: En esta cuenta se encuentran los valores registrados de las matrículas y uniformes del año 2009.

Nota 15: Patrimonio

Se reinvirtió los excedentes del año 2007, en el proyecto social de Jardín Vaticanitos de la Localidad de Ciudad Bolívar por un valor de $ 31.768.905, de acuerdo al Proyecto de reinversión de excedentes de 2007.

Revelaciones Sobre Rubros del Estado de Resultados

Nota 16: Donaciones El siguiente es el detalle de la cuenta de ingresos por donaciones recibidas de Holcim (Colombia) S.A.

2.008

2.008

2.007

2.007

$$$$$$

$$$$

$$$$$$

$$$$

Donación Holcim (Colombia) S.A. ConcretoDonación Holcim (Colombia) S.A. AgregadoDonación Holcim (Colombia) S.A. CementoDonación Holcim (Colombia) S.A. Dirección Asuntos CorporativosDonación Holcim (Colombia) Proyectos Varios Total Ingresos

Ingresos Recibidos Para TercerosAnticipos Recibidos de AlumnosIngresos Recibidos Por Anticipado HolcimTotal

70.155.016509.743.256

1.275.725.960191.606.200244.204.193

2.291.434.625

14.298.2587.043.000

021.341.258

77.850.000480.000.000787.894.980

62.700.000155.994.402

1.564.439.382

47.698.2300

210.005.598257.703.828

Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


Nota 17: Rendimientos Financieros

Rendimientos generados durante el año por los recursos generados por la colocación en las entidades bancarias,

Nota 18: : Detalle de Gastos

Gastos de Administración

2.008 2.007

$$

$$

Rendimientos FinancierosTotal

10.487.99110.487.991

24.494.99524.494.995

2.0072.008

Gastos De Personal Honorarios Impuestos Contrib A Proyectos Sociales Seguros Servicios Gastos Legales Mantenimiento Y Reparaciones Adecuación E Instalación Gastos De Viaje Amortizaciones Diversos Provisiones Financieros Total

$$$$$$$$$$$$$$$

397.205.36720.361.846

7.578.26962.625.350

1.377.76259.542.497

155.6472.991.316

301.3469.736.6892.233.977

13.296.26900

577.406.335

$$$$$$$$$$$$$$$

36.424.84112.953.952

7.645.21456.726.550

2.839.64333.383.512

1.839.455

14.587.9694.328.9931.858.616

13.970.2761.738.0006.053.596

194.350.617

Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


Nota 19: Cemento

Los gastos de los proyectos soportados con donaciones del cemento son:

1.276.130.719Cemento

Educación y medio ambiente Fortalecimiento escuelas Gestion interna del colegio Área de servivios centro juvenil Área productiva centro juvenilGeneración de ingresos Proyecto de brevas Mercados campesinos Proyecto lechero Taller artes y oficiosVivienda Vivienda carrera Vivienda chameza Asotimonel duitama Vida dignaAdministración Vehículos

$$$$

$$$$

$$$$

$

$

10.887.806,02777.301.059,03

013.085.396,00

14.582.802,5338.046.897,89

141.837.619,4727.031.451,60

18.661.215,50126.116.189,37

68.373.116,0436.045.919,50

4.161.246,00

Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


Nota 21: Concreto y Agregados

Los gastos de los proyectos soportados con donaciones de concretos y agregados son:

Nota 22: Cuentas de orden

Esta cifra representa los bienes por Holcim (Colombia) S.A. en comodato a la Fundación desde su creación.

368.598.267,81Concretos y Agregados

ChocontaEducación y medio ambiente Taller de exploracion visualGeneración de ingresos Proyecto lechero (aprolecho) Seguridad alimentariaVivienda Villa del ParqueCiudad BolívarEducación y medio ambiente Escuela ciudad escuela Formación para el trabajo senaGeneración de ingresos Escuela de negociosVivienda Apoyo vivienda Ciudad BolívarApoyo a la gestión local Escuela de liderazgoProyecto concretos Escuela Dolores Palmira Otras plantas concreto

$

$

$$

$

$$

$

$

$$$$

$

98.336.688,96

32.422.722,00

36.613.594,0015.956.920,00

13.343.452,96270.261.578,85

69.346.355,6796.114.264,67

1.222.581,00

15.453.811,84

40.510.395,67

32.207.591,0015.406.579,00

Detalle

Detalle

Valor

Valor

$$$$$$$$

$

Equipo de Oficina Bienes InmueblesMuebles y Enseres de HabitaciónEquipo de ComputaciónVehículosMuebles y Elementos de RestauranteEquipos de la GranjaTotal

Cartera difícil cobro

13.275.000946.550.000

17.280.00022.620.00012.000.00013.450.00012.520.000

1.037.695.000

2.193.000

Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


20072008Indicadores Financieros

Fundación Social de Holcim Indicadores Financieros De liquidéz Razón corriente Prueba ácida Solidéz Apalancamiento Total Corto plazo Financiero total Rendimiento Participación patrimonial Rentabilidad patrimonial

1,531,444,40

0,290,270,01

77,2727,92

3,993,853,08

0,480,180,03

67,5411,69

Not

as a

los

Esta

dos

Fin

anci

eros


Dirección

VictoriaEugeniaVargasGarcíaDirectora Asuntos Corporativos

SandraHernándezDirectora Fundación Social de Holcim Colombia

CarmenArciniegasTascoContadora

MiguelIvanCastellanosC.Revisor Fiscal

MaríaCristinaCortésComunicaciones Corporativas

FotografíaArchivoHolcim(Colombia)S.A.

2009

Fundación Social de Holcim ColombiaCalle 113 No. 7-45Torre B, Piso 12Edif. Teleport Business ParkBogotá D.C.www.holcim.com.co

© 2008 Comunicaciones Corporativas - Holcim (Colombia) S.A. Informe Financiero 2008

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