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INFORME DE FISCALIZACIÓN SOBRE LOS OBJETIVOS DEL ÁREA DEL SERGAS FORMULADOS EN EL DOCUMENTO

PRESUPUESTARIO

EJERCICIOS 2011-2013

Informe fiscalización sobre los objetivos del área del Sergas formulados en el documento presupuestario. Ejercicios 2011-2013

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ÍNDICE

I. ASPECTOS PRELIMINARES ............................................................................................ 11

I.1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................. 11

I.2. FUNDAMENTACIÓN DE LA FISCALIZACIÓN .................................................................................... 11

I.3. OBJETIVOS Y ALCANCE .................................................................................................................. 11

I.4. LIMITACIONES ................................................................................................................................ 12

II. EL PRESUPUESTO COMO INSTRUMENTO DE GESTIÓN ................................................ 12

II.1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................ 12

II.2. SITUACIÓN EN LA COMUNIDAD AUTÓNOMA. APLICACIÓN AL ÁMBITO SANITARIO ...................... 14 II.2.1. Análisis de la normativa presupuestaria y de control ................................................................................. 14 II.2.2. Especificidades en el sector sanitario ........................................................................................................ 16 II.2.3. Información y resultados en el sector sanitario ......................................................................................... 20

III. INTEGRACIÓN DE LOS PLANES ESTRATÉGICOS EN EL PRESUPUESTO ........................ 24

III.1. DOCUMENTOS DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA ........................................................................ 24 III.1.1. Documentos de planificación estratégica en el sector sanitario ................................................................ 24 III.1.2. Documentos de planificación estratégica de la Comunidad Autónoma ..................................................... 27

III.2. PROCESO DE INTEGRACIÓN EN EL PRESUPUESTO ........................................................................ 28 III.2.1. Objetivos estratégicos y medidas............................................................................................................. 30 III.2.2. Objetivos operativos e indicadores .......................................................................................................... 32 III.2.3. Documentación presupuestaria y memoria de los programas ................................................................... 37 III.2.4. Cuadro económico.................................................................................................................................. 39

IV. OBJETIVOS OPERATIVOS E INDICADORES .................................................................. 39

IV.1. ASPECTOS GENERALES ................................................................................................................ 40

IV.2. REVISIÓN DEL PLANTEAMIENTO DE LOS OBJETIVOS ..................................................................... 44

IV.3. ANÁLISIS DE DETERMINADOS OBJETIVOS OPERATIVOS ................................................................ 45 IV.3.1. Modernización de las infraestructuras ..................................................................................................... 45 IV.3.2. Impulsar la centralización de compras ..................................................................................................... 56 IV.3.3. Reducción de los tiempos de espera ....................................................................................................... 60 IV.3.4. Buenas prácticas de dispensación y prescripción y uso de genéricos ........................................................ 63

V. OBJETIVOS PRESUPUESTARIOS E INSTRUMENTOS DE RELACIÓN ............................... 65

V.1. ASPECTOS GENERALES ................................................................................................................. 65

V.2. ANÁLISIS DE LOS OBJETIVOS OPERATIVOS A TRAVÉS DE LOS ACUERDOS DE GESTIÓN ................. 66 V.2.1. Aspectos generales ................................................................................................................................. 66 V.2.2. Objetivos operativos e indicadores del presupuesto y de los ADG ............................................................. 67

VI. CONCLUSIONES .......................................................................................................... 85

VII. RECOMENDACIONES ................................................................................................. 87

ANEXOS ........................................................................................................................... 89

ALEGACIÓNS ................................................................................................................. 101

RÉPLICAS ÁS ALEGACIÓNS ............................................................................................ 115


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ÍNDICE DE CUADROS

Cuadro 1: Distribución del gasto sanitario por programas. Ejercicio 2013 (miles de euros) ............................................ 17

Cuadro 3: Medidas e importes asociados. Período 2011-2013 (miles de euros) ............................................................ 30

Cuadro 4: Medidas e importes asociados. Período 2014 (miles de euros) ..................................................................... 31

Cuadro 5: Número de medidas y actuaciones por programa y distribución de los recursos. Período 2011-2013 ............ 32

Cuadro 6: Número de medidas y actuaciones por programa y distribución de los recursos. Ejercicio 2014 ..................... 32

Cuadro 7: Vinculación plan estratégico y presupuesto 2011......................................................................................... 33

Cuadro 8: Distribución por centros y programas de los créditos iniciales 2013 (miles de euros) ..................................... 35

Cuadro 9: Distribución por centros y capítulos de los créditos iniciales 2013 (miles de euros) ....................................... 35

Cuadro 10: Objetivos y líneas estratégicas ES2014 ...................................................................................................... 36

Cuadro 11: Presupuesto consolidado por objetivos y programas 2011-2014 (miles de euros) ....................................... 39

Cuadro 12: Grado de ejecución por programas 2011-2013 ......................................................................................... 39

Cuadro 13: Objetivos operativos e indicadores. Ejercicios 2011-2013 .......................................................................... 40

Cuadro 14: Créditos asociados a objetivos operativos. Ejercicio 2011 (miles de euros) ................................................. 44

Cuadro 15: Plan de infraestructuras. Previsiones presupuestarias (miles de euros) ........................................................ 49

Cuadro 16: Plan de infraestructuras. Atención especializada (miles de euros) ............................................................... 49

Cuadro 17: Plan de infraestructuras. Atención Primaria (miles de euros) ...................................................................... 49

Cuadro 18: Plan de infraestructuras. Situación proyectos . Atención Especializada (miles de euros) ............................... 50

Cuadro 19: Plan de infraestructuras. Situación proyectos. Atención Primaria (miles de euros) ....................................... 50

Cuadro 20: Expedientes e importe adjudicado por modalidad. 2011-2013 (miles de euros) .......................................... 50

Cuadro 21: Obligaciones reconocidas por modalidad contractual 2011-2013 (miles de euros) ..................................... 51

Cuadro 22: Obligaciones reconocidas por anualidad contratos 2011-2013 (miles de euros) ......................................... 52

Cuadro 23: Evolución presupuesto inversiones 2008-2011 (miles de euros) ................................................................. 52

Cuadro 24: Compra centralizada 2007-2011 (miles de euros). ..................................................................................... 58

Cuadro 25: Compra centralizada formalizada en el ejercicio 2011 (miles de euros) ...................................................... 58

Cuadro 26: Compra integrada. Expedientes 2011 (miles de euros) ............................................................................... 59

Cuadro 27: Compra centralizada ejercicios 2012-2014 (miles de euros) ....................................................................... 59

Cuadro 28: Situación de la lista de espera quirúrgica ................................................................................................... 62

Cuadro 29: Genéricos prescritos 2006-2010 ............................................................................................................... 63

Cuadro 30: Genéricos prescritos 2011-2013 ............................................................................................................... 65

Cuadro 31: Presupuestos iniciales cap II 2009-2012 (miles de euros) ........................................................................... 81

Cuadro 32: Presupuestos iniciales capítulo II 2013-2014 (miles de euros) .................................................................... 81

Cuadro 33: Cumplimiento de objetivos de los ADG 2010-2013 ................................................................................... 84


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ÍNDICE DE GRÁFICOS

Gráfico 1: Evolución y peso del presupuesto sanitario .................................................................................................. 17

Gráfico 2: Distribución del gasto sanitario según clasificación económica ..................................................................... 18

Gráfico 3: Distribución del gasto sanitario según clasificación por programas ............................................................... 19


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ÍNDICE DE ANEXOS

Anexo 1. Información publicitada de macroindicadores de actividad y rendimiento asistencial ...................................... 91

Anexo 2. Indicadores estratégicos presupuesto 2014 ................................................................................................... 92

Anexo 3. Objetivos e indicadores presupuesto 2014 .................................................................................................... 93

Anexo 4. Cuestionario de objetivos e indicadores presupuestarios. Periodo 2011-2013 ................................................ 94

Anexo 5. Plan de infraestructuras. Expedientes adjudicados 2011-2013 (euros) ........................................................... 95

Anexo 6. Plan de infraestructuras. Expedientes con incidencia en el gasto de los ejercicios 2011-2013 (euros) ............. 96

Anexo 7. Indicadores de los ADG 2011 ....................................................................................................................... 97

Anexo 8. Cumplimiento objetivos ADG ........................................................................................................................ 98

Anexo 9. Cumplimiento objetivos área económico ..................................................................................................... 100

Informe fiscalización sobre los objetivos del Área del Sergas formulados en el documento presupuestario. Ejercicios 2011-2013

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ABREVIATURAS

ADG Acuerdos de gestión

CA Comunidad autónoma

CCAA Comunidades autónomas

CHUAC Complejo hospitalario universitario A Coruña

CHUO Complejo hospitalario universitario de Ourense

CPP Contratación público-privada

CPV Complemento de productividad variable

EOXI Estructura Organizativa de Gestión Integrada

ES2014 Estrategia SERGAS 2014

HCE Historia clínica electrónica

LE Lista de espera

LSG Ley de Sanidad de Galicia

LGS Ley General de Sanidad

MSSI Ministerio de Sanidad, Servicios Sociales e Igualdad

NHV Nuevo hospital de Vigo

PAC Punto de Atención Continuada

PEF Plan Económico-Financiero

PEG Plan Estratégico de Galicia

PPS Plan Prioridades Sanitarias

RREE Recursos económicos

RRHH Recursos humanos

SNS Sistema Nacional de Salud

TME Tiempo medio de espera

TRLCSP Texto Refundido Ley Contratos Sector Público

TRLRFPG Texto Refundido Ley Régimen Financiero y Presupuestario de Galicia

XAP Gerencia de Atención Primaria


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I. ASPECTOS PRELIMINARES

I.1. INTRODUCCIÓN

El pleno del Consello de Contas, por Acuerdo de 20 de diciembre de 2013, aprobó el programa

anual de trabajo para el año 2014, en el que se recoge, por iniciativa del propio Consello, la

actuación relativa a la fiscalización sobre los objetivos del área del Servicio Gallego de Salud

formulados en el documento presupuestario para los ejercicios 2011-2013.

Las directrices técnicas a las que se debe ajustar la fiscalización fueron incluidas en el programa

de trabajo aprobado por el Pleno.

I.2. FUNDAMENTACIÓN DE LA FISCALIZACIÓN

Los presupuestos para 2011 se enuncian como el instrumento para la transmisión de los

objetivos formulados en el “Plan Estratégico Galicia 2010-2014: Horizonte 2020”, documento

que, dando cumplimiento a las previsiones de la normativa de Régimen Financiero y

Presupuestario de Galicia, define un escenario plurianual donde se contienen las líneas básicas

de actuación del sector público gallego. En dicho documento, el sector sanitario se sitúa como

objetivo estratégico (OE 1.2. “garantizar una prestación sanitaria pública y de calidad”) dentro

del Eje 1(“cohesión social, bienestar y calidad de vida”). En él se hace una referencia a la

necesaria integración con los planes y programas sectorial del sector sanitario, con particular

indicación al plan estratégico del Sergas (Estrategia Sergas 2014).

En este sentido se disponen por primera vez de instrumentos que hacen posible una

aproximación a la información sobre resultados de la gestión, reconocibles en el documento

presupuestario que constituye el plan de acción y establece el destino de los recursos financieros

para cada ejercicio.

I.3. OBJETIVOS Y ALCANCE

El objetivo de este informe es el análisis de los objetivos operativos contenidos en el presupuesto

a través de sus diferentes indicadores con la finalidad de verificar el grado de coherencia con los

diferentes instrumentos de planificación, el nivel de claridad y comprensibilidad que presentan y

la capacidad para su verificación, incorporando las actuaciones desarrolladas para a su

realización.

No constituye objetivo de esta fiscalización la revisión de los estados financieros del organismo

autónomo, ni de los procedimientos de gestión y registro de la información a través de los que se

determinan los resultados y el cumplimiento de los objetivos operativos analizados en el informe.

El alcance se centró en el análisis del proceso presupuestario, verificando la incorporación de los

objetivos establecidos en los instrumentos de planificación del sector sanitario al documento


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presupuestario, examinando la consistencia del presupuesto como mecanismo operativo de

gestión y traslación de las orientaciones definidas por aquellos.

El período del análisis del informe abarcó los ejercicios 2011 a 2013. La documentación

solicitada para la elaboración del informe se presentó con importantes demoras lo que retardó su

proceso de preparación y supuso ciertos desajustes temporales entre la información solicitada,

adecuada al alcance temporal establecido, y las nuevas realidades que se estaban produciendo

en el momento de elaboración del informe.

Para el análisis de los objetivos se confeccionaron cuestionarios y se realizaron entrevistas para la

idónea aclaración de la información incluida en los presupuestos así como de los planes y

programas de actuación en el ámbito sanitario.

Respecto del soporte informativo se dio prioridad a la información publicada lo que permitió un

examen del nivel de transparencia del organismo autónomo.

I.4. LIMITACIONES

Las actuaciones para la elaboración de este informe se vieron afectadas por las siguientes

limitaciones:

- No se facilitó la documentación soporte para la elaboración de los presupuestos, en particular

las fichas de los programas de gasto.

- No se dispuso de la totalidad de la información sobre los objetivos e indicadores, reduciendo

en algún caso la información recibida a aspectos parciales, en particular, respecto de los

instrumentos de relación (acuerdos de gestión), los datos se redujeron a los valores de

cumplimiento de los indicadores asociados a los objetivos del presupuesto de los ejercicios 2012

y 2013.

A pesar de estas limitaciones, la información disponible para el desarrollo de la fiscalización

permitió realizar los análisis que soportan las conclusiones que se recogen en el informe de

acuerdo con los objetivos previstos.

II. EL PRESUPUESTO COMO INSTRUMENTO DE GESTIÓN

II.1. INTRODUCCIÓN

El presupuesto es el único medio del que dispone un gobierno para distribuir los recursos y en él

deben integrarse los diferentes planes de actuación pública, con los objetivos a alcanzar y las

medidas orientadas a su realización. En el contexto de la planificación estratégica pública, el

presupuesto se configura como el instrumento operativo para un período determinado (un año).

En la medida en que se alcance la vinculación entre recursos y actuaciones, el presupuesto

adquiere su auténtico valor como instrumento de gestión. Este ha de asignar recursos según las


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prioridades estratégicas y ha de facilitar el seguimiento y evaluación de las actuaciones en

función de los resultados obtenidos.

Bajo esta premisa, y con la finalidad de racionalizar el proceso de asignación de recursos, en la

institución presupuestaria se aplicaron diferentes técnicas, de las que destaca el presupuesto por

programas, cuya introducción en la arquitectura presupuestaria se remonta al año 1984, siendo

el origen de la actual estructura funcional por programas. Esta técnica diseña un método que

compara y valora la adecuación de programas alternativos para alcanzar un objetivo

determinado. Sus resultados fueron escasos y no alteraron el modelo tradicional de

presupuestación. Entre los factores que contribuyeron a su limitada efectividad destacan: a) una

metodología con exigentes requisitos en las distintas etapas del proceso que requiere una

adecuada preparación de la organización y del personal que interviene; b) las rigideces en la

estructura pública y c) una escasa flexibilidad en el gasto. Estos condicionantes ponen de

manifiesto la complejidad para la aplicación de técnicas presupuestarias en el ámbito público, y

la necesidad de buscar opciones factibles y realistas que reconozcan y se adapten a la dificultad y

diversidad del sector público, evitando esfuerzos que, con importantes costes, conduzcan al

abandono y a la frustración de expectativas de cambio en la institución presupuestaria, tal y

como lo acreditan los resultados de su implantación.

Durante estos últimos años el sistema presupuestario se vio afectado por importantes cambios

condicionados por la situación económica, teniendo particular incidencia a aplicación de normas

sobre estabilidad orientadas a disciplinar la institución presupuestaria y que se plasmaron en

exigentes objetivos en términos de déficit y deuda o en el establecimiento de techos de gasto.

Estas orientaciones, que operan en una perspectiva económico-financiera, pusieron el

presupuesto al servicio de los principios de estabilidad presupuestaria, primando su función como

mecanismo de política fiscal, relegando su papel como instrumento de gestión, sin que se

establecieran medidas encaminadas a modificar el proceso presupuestario de asignación de

recursos públicos. Los proyectos de reforma no suponen importantes mejoras. Así, el informe de

la comisión para la reforma de las Administraciones Públicas (informe CORA) propone cambios

metodológicos en la elaboración de los presupuestos que sólo afectarían a los capítulos II y VI.

En este contexto se advierte una opacidad respecto del coste de los servicios públicos, resultado

de insuficientes desarrollos de los sistemas contables de estimación de costes.

A pesar de las dificultades y las prioridades derivadas de un contexto económico exigente, no

deben olvidarse los esfuerzos en la orientación señalada, en la medida en que sus logros

permitirán que el presupuesto no se reduzca a ofrecer una perspectiva de naturaleza

estrictamente financiera y se limite a registrar incrementos o disminuciones en las diferentes

partidas en función de lo ejecutado en el ejercicio anterior, sin que se analicen las bases respecto

de las que se aplican.


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Se concluye, de este modo, que el presupuesto debe configurarse como el elemento central sobre

el que se sustenten los principios ordenadores de la actuación pública, basados en la

transparencia de sus actuaciones y en la rendición de cuentas de sus resultados.

II.2. SITUACIÓN EN LA COMUNIDAD AUTÓNOMA. APLICACIÓN AL ÁMBITO SANITARIO

En este apartado se hace un examen sobre la normativa del sistema presupuestario en la CA, así

como de las particularidades para su aplicación en el sector sanitario, en particular en el

organismo autónomo que gestiona las prestaciones sanitarias (Sergas). Se advierte que la

problemática descrita respecto de la institución presupuestaria está presente en el ámbito de la

CA.

II.2.1. ANÁLISIS DE LA NORMATIVA PRESUPUESTARIA Y DE CONTROL

El análisis se estructura en los cuatro apartados siguientes:

a) Marco legal

El marco legal básico de la institución presupuestaria en la CA se contiene en el Decreto

Legislativo 1/1999, de 7 de octubre, por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley de

Régimen Financiero e Presupuestario de Galicia, modificado por la Ley 3/2009, de 23 de junio

(TRLRFPG). Las referencias normativas respecto del procedimiento presupuestario son las que a

continuación se recogen, sin que hayan sido objeto de modificación desde la aprobación de la

referida norma:

- Concepto: art. 46.1 b) “Los presupuestos generales de la CA constituyen la expresión cifrada,

conjunta y sistemática de [ ...] los objetivos que se pretendan conseguir con la utilización de los

recursos financieros consignados en los mismos, [...].”

Constituye la definición programática del presupuesto donde la obligación de fijación de

objetivos orienta el camino para posibilitar el análisis de los logros alcanzados por la actividad

pública en términos de eficacia, eficiencia y economía.

- Estructura: art. 49 a) “los estados de gastos se confeccionarán aplicando una clasificación

funcional por programas [...]”. Art. 49 b) “para cada programa de gasto se establecerán los

objetivos que se pretendan conseguir con los recursos que se le asignen, así como siempre que

sea posible, los indicadores de seguimiento que se consideren adecuados para analizar el grado

de consecución de los mismos.”

Señalados los limitados resultados de la implementación de técnicas presupuestarias, las

consecuencias de su aplicación dejó configurada la estructura de gastos atendiendo a una

clasificación funcional por programas sin que se hayan visto modificados los procesos de

asignación de recursos. La ordenación de los créditos presupuestarios atiende a una doble

clasificación: la más amplia, representada por las funciones, distribuye los recursos en ámbitos de


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carácter general (educación, sanidad, ...) y otra más específica destinada a los programas de

gasto en cuyas memorias deben reconocerse las acciones para su realización, viniendo a

configurarse como los planes de gestión para cada ejercicio.

Los programas tienen carácter estático y no son objeto de desglose y no estando, en general, los

objetivos relacionados directamente con las acciones que los integran.

La clasificación por programas no forma parte de la estructura vinculante de los créditos, ni de

las partidas contables. No obstante, constituye la herramienta operativa de traslación de los

planes y orientaciones estratégicos al presupuesto.

- Modificaciones: art.61 2 “[...] La correspondiente propuesta de modificación presupuestaria

deberá expresar ineludiblemente la incidencia de la misma en la consecución de los objetivos

previstos, así como las razones que la justifican.”

La ejecución presupuestaria se caracteriza por un alto grado de variabilidad, siendo el elevado

nivel de modificaciones presupuestarias un síntoma. En la práctica, estas se resuelven con una

indicación genérica de que no tienen incidencia en la ejecución de los objetivos y, en general, no

ofrezcan mayores explicaciones sobre cuáles fueron los criterios utilizados para la reasignación de

los recursos.

- Cuenta general: art. 120.2. “A La Cuenta General de la CA se unirá una memoria en la que

se demuestre el grado de cumplimiento de los objetivos previstos para cada uno de los

programas de gasto.”

En la práctica este documento no se integra con la Cuenta General. Al tiempo no está previsto

que los diferentes departamentos elaboren un balance periódico de la gestión y de los resultados

de sus programas y actuaciones. No obstante, la previsión contemplada en el TRLRFPG no debe

responder a una simple presentación informativa de memoria de actividades, sino que debe tener

la consideración de rendición de cuentas, y en este sentido debe completar la correspondiente

liquidación presupuestaria con la información sobre el cumplimiento de los objetivos previstos

con la utilización de los recursos públicos.

b) Elaboración del presupuesto

Los presupuestos de la CA pretenden la conexión entre el proceso presupuestario y la

planificación estratégica del gobierno a través de un modelo de presupuestación por resultados.

La metodología para su aplicación se limita a las previsiones contenidas en las sucesivas órdenes

de elaboración que contienen, de forma sucinta, la sistemática para su formación. Se

fundamentan en el concepto de proyecto de gasto como unidad básica que sirve para relacionar

los recursos con los objetivos de cada programa. Los diferentes objetivos, que deberán contar

con los oportunos indicadores, se integran en los correspondientes programas presupuestarios. El


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proceso se instrumentaliza mediante la elaboración de fichas normalizadas a las que da soporte

una aplicación informática.

Está previsto que esta forma de elaborar los presupuestos se complete con un modelo de gestión

encaminado a la presentación de resultados y en el que los indicadores permitirán determinar el

grado de cumplimiento de los objetivos con la financiación asignada.

Tal y como se expone en este informe, la limitada capacidad de asignación en el proceso

presupuestario de recursos a objetivos medibles y la ausencia de una sistemática para su gestión,

hacen del actual planteamiento del presupuesto un documento que se limita a presentar

información sobre objetivos. No adquiere el valor de instrumento de gestión que vincule el gasto

con objetivos, que informe sobre su grado de cumplimiento y que sirva para la toma de

decisiones en la distribución de recursos.

c) Control interno

No se ha establecido dentro de los planes de control, en particular, en los correspondientes al

control financiero permanente al que se sujeta el Sergas, actuaciones dirigidas a la revisión,

fiscalización o cualquiera otra acción respecto de los objetivos incluidos en el presupuesto.

d) Contabilidad pública

El Plan General de Contabilidad Pública, como plan contable marco para todas las

Administraciones Públicas, aprobado mediante Orden EHA/1037/2010, de 13 de abril, prevé

complementar la información financiera y presupuestaria con datos sobre costes por actividades,

así como la inclusión de indicadores de gestión junto con los financieros, patrimoniales y

presupuestarios. La previsión va orientada a incorporar información que mejore la adopción de

decisiones en el marco de la gestión eficiente de los recursos públicos, así como para la

evaluación de la economía, eficacia y eficiencia de la gestión pública.

La CA no tiene aprobada la correspondiente norma de adaptación al referido plan y, en

particular, el Sergas continua sin implantar un sistema de contabilidad integral de conformidad

con las exigencias de la contabilidad pública, limitándose la información rendida al ámbito

administrativo-presupuestario.

II.2.2. ESPECIFICIDADES EN EL SECTOR SANITARIO

El presupuesto sanitario, integrado por la Consellería de Sanidad y el Sergas, muestra un

significativo volumen que denota no sólo su relevancia en el escenario presupuestario de la CA

sino la prioridad estratégica que se le reconoce en un contexto de crisis económica y de

reducción de ingresos.

Lo manifestado se constata en el siguiente gráfico (fig. A) que refleja la evolución del

presupuesto y de su peso en el conjunto de la CA para el período 2008-2014. Atendiendo a la

estructura por funciones, la de sanidad es el área con mayor volumen y representatividad en el


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conjunto del presupuesto. Si excluimos la función destinada a la deuda pública se pone de

manifiesto con mayor claridad esta situación, tal y como se muestra en el gráfico (fig. B), para el

período 2011-2014, observándose una tendencia a su incremento:

Gráfico 1: Evolución y peso del presupuesto sanitario

Fig. A Fig. B

La representatividad del gasto sanitario en el conjunto del presupuesto de la CA se ve

condicionado por el incremento de la deuda, que se manifiesta con claridad en el ejercicio 2014

donde la reducción de la representatividad de este gasto (33,1%) contrasta con el peso que

presenta, en términos de función, si excluimos la deuda (41,4%).

Las prestaciones y actividades en el sector sanitario se ejecutan a través de seis programas

presupuestarios, prácticamente exclusivos de la función de sanidad (a excepción corresponde al

Fondo de Investigación Sanitaria que tiene escasa significación en el conjunto del gasto

sanitario). A continuación se muestra su distribución entre la Consellería y el Sergas, tomando

como referencia el ejercicio 2013 como representativo de la situación, por no existir diferencias

significativas en los ejercicios objeto de análisis en este informe.

Cuadro 1: Distribución del gasto sanitario por programas. Ejercicio 2013 (miles de euros)

Programa Consellería

Sanidad Sergas Total % s/total

411A Dirección y servicios general 19.723 52.241 71.964 2,1%

% s/total del programa 27,4% 72,6% 100,0%

412A Atención especializada 2.056.220 2.056.220 60,1%


412B Atención primaria 1.185.567 1.185.567 34,7%


413A Protección y promoción de la salud pública 50.754 7.723 58.478 1,7%


414A Formación graduados y posgraduados 45.547 45.547 1,3%


561C Fondo de investigación sanitaria 1.587 1.587 0,0%


Total 70.477 3.348.885 3.419.362 100,0%


3.639

3.7673.729

3.5473.531

3.4193.399

33,9%34,4% 34,3%

36,5%35,8% 36,1%

33,1%

32,0%

34,0%

36,0%

38,0%

40,0%

42,0%

44,0%

46,0%

48,0%

50,0%

3.000

3.100

3.200

3.300

3.400

3.500

3.600

3.700

3.800

3.900

4.000

2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014

millones de euros

presupuesto consolidado % consolidado sanidad/consolidado CA

-4,9%

-1,0%3,5%

-0,5%-3,2%

-0,6%

38,9%

39,1%

40,8%

41,4%

37,5%

38,0%

38,5%

39,0%

39,5%

40,0%

40,5%

41,0%

41,5%

42,0%

2011 2012 2013 2014

% Función Sanidad/total consolidado CA sin Deuda pública


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El Sergas concentra el 98% del presupuesto, absorbiendo los programas asistenciales (atención

primaria y atención especializada) el 95%.

El gasto sanitario presenta determinadas características que limitan y dificultan la aplicación de la

sistemática presupuestaria descrita. Teniendo en cuenta que el informe tiene como objetivo el

análisis en el área del Sergas, a continuación se recogen las particularidades del gasto sanitario

con la información referida al organismo autónomo:

a) Rigidez del gasto. El gasto sanitario presenta una elevada rigidez y está fuertemente

comprometido, dejando poco margen al gasto discrecional y a la movilidad entre las macro-

partidas en las que se clasifica. La distribución económica del gasto responde a la siguiente

composición:

Gráfico 2: Distribución del gasto sanitario según clasificación económica

Nota: los porcentajes representan la media de los tres ejercicios (2011 a 2013)

b) Deficiente presupuestación. Los presupuestos presentan una inadecuada y estructural

insuficiencia de recursos que se manifiesta en la exigencia de recurrentes modificaciones durante

el ejercicio, al tiempo que se registra obligaciones no reconocidas con el consiguiente

desplazamiento temporal de gastos.

c) Limitada capacidad de la estructura por programas. Los programas presupuestarios,

prácticamente inalterados, no fueron objeto de revisión o desglose en ámbitos de actuación

específicos, concentrando importantes consignaciones de créditos como se refleja en el siguiente

gráfico:

45,0%

26,9%

23,6%

1,6% 2,9%

Gastos de personal

Gastos en bienes corrientes y servicios

Transferencias corrientes. Farmacia (489)

Inversiones reales

Resto


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Gráfico 3: Distribución del gasto sanitario según clasificación por programas

Nota: los porcentajes representan la media de los tres ejercicios (2011 a 2013)

Se pone en tela de juicio los objetivos y finalidades para los que fueron creados como resultado

del contraste con nuevas necesidades o cambios en la orientación de las políticas sanitarias.

Reflejo de lo indicado son los siguientes aspectos:

- Ámbitos de gestión con importancia estratégica o actuaciones precisadas de especial

seguimiento no encuentran acomodo en la actual estructura. Así, el gasto farmacéutico que

registra una relevante asignación de recursos no se encuentra individualizado; líneas de

actuación recurrentes no se visualizan de manera adecuada en la estructura de programas

(programas de listas de espera ,...); igualmente, programas con un peso relativamente reducido

(salud pública) vienen condicionados por la definición y clasificación vigente (en atención

primaria se desarrollan actividades de salud pública, prevención y promoción).

- La estructura de los programas presupuestarios debe adecuarse a la ordenación de la

asistencia sanitaria, así como a sus modelos organizativos y de gestión. En este sentido la actual

orientación basada en un modelo de atención integral que supera la fragmentación entre

primaria y hospitalaria, obliga a cuestionar la utilidad de la actual configuración de los

programas. A nivel de estructura organizativa, y por lo tanto con incidencia en la configuración

de los gestores de programas, se acometió en la CA la modificación de la organización del

dispositivo asistencial con la creación de las Estructuras Organizativas de Gestión Integrada

(EOXI).

d) Contabilidad analítica no desarrollada. No se han producido avances en la aplicación de

sistemas de estimación de costes pese a la importante tradición en el sector sanitario de

proyectos en este ámbito (proyecto SIGNO para conocer el coste de los servicios hospitalarios

iniciado en 1993). En particular, en el Sergas se ha trabajado en proyectos de costes por servicio

y por proceso utilizando una metodología basada en la identificación de unidades de producción

hospitalaria (UPH), en la utilización de bases de datos de actividad hospitalaria (Conjunto

Mínimo Básico de Datos de alta hospitalaria –CMBD) y su explotación a través de sistemas de

1,3%

60,4%

36,2%

0,2%1,7%

0,1%

411A Dirección y servicios generales de Sanidad

412A Atención especializada

412B Atención primaria

413A Protección y promoción de la salud pública

414A Formación de graduados y postgraduados

561C Investigación sanitaria


20

clasificación de pacientes como los denominados Grupos Relacionados por el Diagnóstico (GRD).

La referida metodología fue aplicada en la elaboración de los contratos-programa con los

centros hospitalarios, así como en el extinto programa de factura sombra de hospitalización.

Frente a las limitaciones de la contabilidad presupuestaria, la aplicación de los sistemas descritos

permite aproximaciones al conocimiento del coste de las diferentes líneas de actividad en el

sector sanitario y constituyen instrumentos útiles en la gestión sanitaria. Teniendo presente las

dificultades de la implantación de modelos de costes no debe renunciarse a su consideración,

máxime cuando se dispone de metodología y experiencias en su aplicación. Difícilmente se puede

valorar un servicio o programa de actuación pública sin tener información sobre sus costes.

e) Limitaciones para visualizar proyectos de actuación específicos. La vigente estructura del

sistema presupuestario presenta dificultades para reconocer las economías o efectos económicos

en general, que se prevé obtener en la aplicación de determinadas actuaciones o medidas de

gestión. Ejemplo de esta situación se observa en los planes económico-financieiros (PEF)

derivados de la aplicación de las normas de estabilidad, en los que se constata las dificultades

para reconocer las diferentes medidas contenidas en ellos a través de las consignaciones

presupuestarias, de tal forma que no existe un idóneo reflejo contable de los gastos incurridos y

por lo tanto de los ahorros que se prevé alcanzar. Respecto del plan elaborado por la CA para el

período 2012-2014, y en particular en relación con las medidas en el sector sanitario, se reflejan

diferentes actuaciones en el ámbito del gasto farmacéutico (efectos del RD 16/2012, y de la

implantación del catálogo priorizado, ...), de la compra pública (centralización de compras,

plataforma logística, ...) o en la gestión energética (plan integral de eficiencia energética), entre

otras. Las cuantificaciones de las economías previstas en su aplicación no tienen el adecuado

reconocimiento y control en el documento presupuestario.

Se concluye de lo expuesto la inadecuación de la actual configuración del sistema presupuestario

para un idóneo registro y reconocimiento de las particularidades del sector sanitario. Además

debe tenerse en consideración la complejidad para medir resultados en sanidad, lo que

acrecienta las dificultades para determinar el nivel de asignación idónea de recursos entre

programas para alcanzar un determinado objetivo.

En el siguiente apartado se ofrece una visión del funcionamiento del sistema a través del examen

de los medios de los que dispone la organización para presentar sus resultados. Las fuentes de

información formales e informales permiten evaluar el nivel de transparencia que ofrece la

institución respecto de su actividad y, en su caso, de sus resultados.

II.2.3. INFORMACIÓN Y RESULTADOS EN EL SECTOR SANITARIO

Para poder ofrecer una visión de la situación del sistema sanitario en general y del Sergas en

particular se hace preciso contar con mecanismos de información pública que presenten de forma

regular datos normalizados sobre sus resultados, al tiempo que debe disponerse de instrumentos

de evaluación que permitan reconocer el nivel de los objetivos conseguidos.


21

La Ley 14/1986, de 25 de abril, General de Sanidad (LGS) configura el Sistema Nacional de Salud

(SNS) como un sistema con competencias descentralizadas y que se conforma mediante la

integración de los diferentes servicios de salud de las CCAA, actuando el Consejo Interterritorial

del SNS como órgano coordinador. Su funcionamiento cohesionado exige poner a disposición del

sistema a información necesaria para conocer el grado de consecución de sus objetivos, para lo

cual es necesario el establecimiento de sistemas de información sanitaria y la realización de

estadísticas de interés general y supracomunitario.

El Observatorio Europeo de Sistemas y Políticas de Salud, que elabora informes sobre los

sistemas sanitarios proporcionando una visión de la situación en los diferentes países, advierte en

su última publicación correspondiente al año 2010, que el SNS carece de un marco común de

evaluación de resultados, señalando que este está aún basado en exceso en datos de recursos o

de actividad (en detrimento de la información sobre resultados), y la conectividad entre los

sistemas de información continúa siendo limitada (tanto dentro de cada comunidad autónoma

como entre ellas).

En un contexto de profusión de datos estadísticos sobre diferentes ámbitos del sector sanitario

(incluidos en los planes estadísticos de los institutos nacional y autonómico y en el portal

estadístico del SNS)1, se debe destacar el documento “Indicadores Clave del Sistema Nacional de

Salud (INCLA-SNS)” como conjunto priorizado de información que abarca los aspectos

considerados más relevantes de la salud y del sistema sanitario. Su selección se realizó por

consenso entre las administraciones representadas en el Consejo Interterritorial, que aprobó en

2007 un primer listado de 110 indicadores. Están agrupados en cuatro dimensiones: población,

estado de salud, determinantes de la salud y sistema sanitaria. El Ministerio de Sanidad, Servicios

Sociales e Igualdad (MSSI) publica periódicamente una actualización de estos indicadores que

incluye la última versión de la base de datos, un manual de la aplicación, la metodología, las

fichas técnicas y los datos por Comunidad Autónoma.

En cumplimiento del artículo 63 de la Ley de Cohesión y Calidad del Sistema Nacional de Salud,

el Observatorio del SNS (órgano creado al efecto para al análisis del SNS) redacta cada año un

informe sobre el estado del SNS que presenta el MSSI al Consejo Interterritorial. El informe hace

un análisis del SNS en su conjunto, mediante estudios comparados de los servicios de salud de

las CCAA en el ámbito de la organización, provisión de servicios, gestión sanitaria y resultados. A

fecha de elaboración de este informe el último publicado corresponde al ejercicio 2012.

En cuanto a la información económica debe destacarse como fuentes de información el Sistemas

de Cuentas de Salud (SCS), serie estadística accesible a través del portal estadístico del MSSI en

el que se incluyen datos del sector privado siendo la base para comparaciones internacionales, y

la Estadística de Gasto Sanitario Público (EGSP) que se utiliza para la comparación entre CCAA.

1 http://www.msssi.gob.es/estadEstudios/estadisticas/sisInfSanSNS/home.htm


22

Estas fuentes aplican diferente metodología por lo que pueden existir discrepancias en los datos

y resultados que ofrecen.

Finalmente debe mencionarse el Barómetro Sanitario publicado por el MSSI que recoge la

opinión de la ciudadanía sobre el funcionamiento de la sanidad y que tiene como finalidad su

toma en consideración como elemento esencial para establecer las prioridades en políticas de

salud. Sus resultados revelan la importancia de la sanidad, siendo recurrente su consideración

como una de las áreas de mayor interés para la ciudadanía, calificando al sistema sanitario

público con notas altas, aunque esta satisfacción difiere entre unas CCAA y otras. Las listas de

espera se vienen reiterado, año tras año, como uno de los principales problemas que ve la

ciudadanía en el actual sistema sanitario, aunque se muestra una dispar visión según la CA de

residencia.

Se concluye que la complejidad del sector sanitario se traslada a la información sobre su

actividad y resultados. La profusión de datos puede ofrecer una imagen de riqueza informativa

que, en la medida en que no se encuentre adecuadamente estructurada, puede derivar en una

visión distorsionada y carente de utilidad para la toma de decisiones o para la evaluación de

resultados. En este sentido es crítico la elaboración de informes que acerquen una visión integral,

con parámetros e indicadores claros y alineados con la estrategia de la organización.

En el ámbito de esta CA, los documentos básicos de información sobre la gestión del sistema

venían siendo las Memorias anuales publicadas por las entidades que de forma integrada para el

conjunto del organismo o por centro de gestión permitían conocer los recursos, la actividad

realizada durante el ejercicio y determinados indicadores. Estas memorias, al margen de que en

informes de este Consello fue objeto de observaciones a consistencia de algunos datos

contenidos en ellas y la demora en su publicación, constituían la publicación fundamental para

conocer la actividad realizada por el Sergas en un período determinado y posibilitaban hacer un

análisis evolutivo. La última memoria publicada del organismo corresponde al ejercicio 2009, y

respecto de las memorias de los diferentes centros el panorama es similar con importantes

ausencias y demoras.

Respecto de la información contenida en la página web, el organismo dispuso, en su momento,

de una referencia de indicadores agrupados en seis categorías (personal, actividad, farmacia,

población, mortalidad y morbilidad) que posibilitaba un análisis comparativo y de evolución anual

de cada uno de los indicadores seleccionados, y que se mantuvo con información disponible

hasta el año 2008, sin que haya tenido continuidad. No obstante, en la página se recoge

importante información sobre indicadores de salud (morbilidad, mortalidad, .....) entre otros.

Especial relevancia tiene la información que, con carácter trimestral, se difunde en la página web

del Sergas de los datos y resultados de listas de espera, y que responde a los criterios e

indicadores de medida estandarizados previstos en el Real Decreto 605/2003, de 23 de mayo,

por el que se establecen medidas para el tratamiento homogéneo de la información sobre las


23

listas de espera en el SNS. Respecto a la lista de espera quirúrgica, los datos que se publican se

refieren exclusivamente al número de pacientes en espera estructural y a su tiempo medio de

espera. Los datos se agrupan en tramos de espera y se ordenan por hospitales-centros y servicios

quirúrgicos, incluyendo una información agregada de todo el Sergas (no se proporciona

información sobre patologías). La presentación de los datos que acompaña su publicación

periódica, mediante comunicaciones institucionales y notas de prensa, incorpora información

complementaria de determinados aspectos, destacando las referencias sobre prioridades que no

son objeto de publicidad en la página web. Respecto de las listas de espera de consultas y

pruebas, de conformidad con el previsto en el RD 605/2003, los datos publicados corresponden a

los pacientes en el registro de espera de primeras consultas médicas de enfermedad y primeras

pruebas diagnósticas y el tiempo medio de espera de los pacientes pendientes, agrupándose los

datos en tramos de espera y clasificándose por hospitales y servicios para consultas y por tipo de

prueba y hospital para las pruebas. Se debe señalar que, partiendo de la información facilitada

por las CCAA, se publican por el Ministerio de Sanidad los datos sobre la situación de las listas

de espera quirúrgica y de consultas externas en el SNS mediante datos agregados.

La información sobre la actividad de cada ejercicio se presenta formalmente a través de informes

de seguimiento en las reuniones del Consello da Xunta, haciéndose pública una síntesis en la

página web de los acuerdos e informes recogidos en cada reunión. La información no se traslada

a la página web del organismo, de tal forma que no se dispone de indicadores estructurados y

elaborados con criterios normalizados que ofrezcan información comparada y que permitan un

análisis evolutivo. En el anexo 1 se muestran los macroindicadores de actividad y rendimiento

asistencial extraídos de la contenida en las notas de prensa publicadas sobre los acuerdos del

Consello.

En febrero de 2012, conmemorando los 20 años desde la transferencia de las competencias

sanitarias, la Consellería publicó el documento “Sergas 1991-2010 un camino de salud” que

hacía un balance del período. El documento se estructura alrededor de una batería de 109

indicadores agrupados en seis apartados destinados al análisis del marco socioeconómico, de la

inversión en infraestructuras y recursos, de la incorporación de nuevos servicios, de la calidad en

las prestaciones e impacto en resultados de salud, de la innovación y finalizando con el dedicado

a la eficiencia y sostenibilidad del sistema. De la información contenida en el documento se

constata la evolución experimentada por el sistema sanitario durante estas dos décadas.

En relación con los sistemas de información de soporte se debe destacar en la CA su alto nivel de

integración, resultado de un sistema unificado de aplicaciones e infraestructura que, con una

gestión centralizada, da cobertura a la totalidad de centros de la Consellería y del organismo

autónomo. Engloba, asimismo, diferentes áreas: Administración (SIHGA de personal, compras y

suministros, gestión económica, ...), Gestión clínica (IANUS para historia Clínica Electrónica

servicios clínicos, GACELA para la gestión de cuidados de enfermería, ...) y de Servicios Centrales


24

y Salud Pública (SIAC de cuadros de mando clínica, recursos económicos, humanos, ...). Este

escenario pone a la CA en una situación excelente para disponer de una información exhaustiva

tanto en términos cualitativos cómo cuantitativos sobre los que elaborar y publicar datos

estructurados sobre la actividad y resultados. La relevancia de la actual configuración de estos

sistemas debería contribuir a un mayor desarrollo de la transparencia informativa, al tiempo que

se hace necesario avanzar en nuevas necesidades y demandas como las referidas respecto de la

metodología para definir y medir la actividad y el producto sanitario.

La difusión de resultados asistenciales y la publicación de indicadores debe constituir una

práctica habitual de la organización sanitaria, y debe realizarse de forma comprensible con las

idóneas garantías metodológicas. El objetivo es ofrecer una información comparativa y de

evolución anual de cada uno de los indicadores seleccionados.

El documento presupuestario incorporó a partir del año 2013 un cuadro de 18 indicadores

estratégicos. En el anexo 2 se muestran los incluidos en el presupuesto 2014, apreciándose uno

cierto desfase temporal al corresponder, excepto dos, a datos del ejercicio 2011.

III. INTEGRACIÓN DE LOS PLANES ESTRATÉGICOS EN EL PRESUPUESTO

III.1. DOCUMENTOS DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

Las consignaciones en el presupuesto deben responder a las prioridades establecidas en los

instrumentos de planificación estratégica. Las orientaciones y contenido de estos documentos

deben servir de base para estructurar el presupuesto en torno a los objetivos. No obstante, debe

advertirse que los planes estratégicos y la presupuestación responden a finalidades distintas, los

primeros no están sometidos a las restricciones de tiempo o a las limitaciones de la financiación

que condicionan el desarrollo de los segundos. La diferente lógica con la que se formulan

conduce a una cierta disociación que genera problemas de partida en su proceso de necesaria

integración.

A continuación se hace una revisión de los documentos estratégicos y de planificación que

enmarcan los presupuestos en el período analizado en este informe.

III.1.1. DOCUMENTOS DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA EN EL SECTOR SANITARIO

La LSG confiere al Plan de Salud de Galicia la categoría de instrumento técnico superior de

planificación y dirección del Sistema Público de Salud de la Galicia que definirá los objetivos de

salud, contando con un instrumento complementario denominado Directrices de Política Sanitaria

de Galicia que establecerá el plan de mejora del sistema y ordenará todos los proyectos y

acciones de mejora organizativa tocante a cumplir los objetivos fijados en el Plan. La elaboración

de estos documentos corresponde a la Consellería de Sanidad y, previo informe del Consejo


25

Gallego de Salud, serán objeto de aprobación por el Consello da Xunta de Galicia y enviados al

Parlamento para su conocimiento y toma en consideración. El Plan será remitido finalmente al

Ministerio de Sanidad. La norma prevé que se dará traslado al Parlamento de un informe de

evaluación de los objetivos contenidos en los referidos documentos con periodicidad anual para

las Directrices y la mitad del período de su vigencia para el Plan.

Hasta el ejercicio 2010 estuvo en vigor el Plan de Salud 2006-2010 como instrumento básico de

planificación sanitaria y en él se determinaban los objetivos y directrices en función de las

necesidades de salud. Como mecanismo para definir y orientar las prestaciones del sistema en

general, y del Servicio Gallego de Salud en particular, este documento presenta, como se señaló

en informes de esta institución correspondientes a la Cuenta General del Sergas, una importante

limitación derivada de la carencia de canales de transmisión que aseguren su efectiva

implantación y especialmente de instrumentos de control que garanticen su seguimiento y

permitan su periódica evaluación.

Durante el ejercicio 2010 tuvo lugar la elaboración de dos documentos en el ámbito de la

Consellería de Sanidad: el Plan de Prioridades Sanitarias (PPS) y la Estrategia SERGAS 2014

(ES2014). Sin responder exactamente a las previsiones definidas por la LSG, reúnen las

características de instrumentos de planificación sanitaria que dan continuidad al extinto Plan

referido en el párrafo anterior. En el propio PPS se señala que ambos documentos, junto con la

Estrategia de la Dirección General de Innovación y Gestión de la Salud Pública, configuran el Plan

de Salud 2011-2014, constituyéndose de este modo en el quinto plan con el que contó la CA

desde la asunción de las competencias sanitarias. De forma similar a los anteriores, este plan no

contiene un apartado destinado a la evaluación del anterior.

El PPS fue objeto de ampliación para el período 2014-2016 manteniendo intactos los problemas

de salud y los determinantes referidos en el documento precedente, y modificando algunas

acciones e indicadores.

El PPS pretende servir como instrumento que identifica los problemas de salud más relevantes,

prioriza y determina las acciones de mejora así como su seguimiento y evaluación. En el

documento se establecen prioridades en el área de salud que se corresponden con las ocho

enfermedades que tienen un alto impacto en la población gallega, que se mantienen respecto de

las indicadas en el plan de salud 2006-2010 y sobre las que se prevén tres acciones de mejora

atendiendo a sus determinantes (tabaquismo, nutrición y actividad física). Se incorpora un área

específica relacionada con los derechos sanitarios y con la calidad de la prestación de los

servicios sanitarios que establece seis prioridades:

1. Tiempos de espera y tasas de cirugía mayor ambulatoria (CMA).

2. Estancia media.

3. Tasa de cesáreas.


26

4. Sistema de información de profesionales sanitarios.

5. Extensión del aseguramiento público a todos los residentes en Galicia.

6. Información a los usuarios y población sobre derechos y deberes sanitarios y sobre

prestaciones y servicios sanitarios.

La ES2014 define los objetivos estratégicos y las líneas de actuación del organismo autónomo,

concretados en siete ejes estratégicos y 40 líneas de actuación. Para su determinación en el

documento se hace una valoración de la situación de partida. Sin ánimo de hacer una síntesis del

documento, se extractan cuatro objetivos y planes específicos básicos:

1. Garantizar por Ley tiempos máximos de espera.

2. Contribuir a la sostenibilidad del sistema a través del control del gasto farmacéutico.

3. Renovación y modernización de las infraestructuras sanitarias.

4. Generar una política de recursos humanos basada en la estabilidad laboral y en la formación

continuada.

El PPS establece como órgano competente para evaluar su cumplimiento la Dirección General de

Innovación y Gestión de la Salud Pública, que deberá basarse en los indicadores elegidos para el

seguimiento, sin que estos hayan sido objeto de determinación previa.

El documento ES2014 no establece órgano ni mecanismo de seguimiento y evaluación, y se

incorpora al presupuesto del ejercicio 2011 formando parte de su memoria. No se recoge una

cronología de actuaciones a acometer en el período, debiendo servir el documento

presupuestario como referencia de las previsiones para cada ejercicio. El 14 de abril de 2015 fue

presentado en el Parlamento el documento de evaluación y se publicó en la página web del

organismo. Al respecto es preciso hacer las siguientes consideraciones:

- La evaluación constituye una de las herramientas imprescindibles para dotar de transparencia

al sector público. Posibilita emitir un juicio de valor sobre una determinada actuación y ,

incorporada en el ciclo de gestión pública en su última fase, sirve como mecanismo de

retroalimentación del sistema contribuyendo a la mejora de la toma de decisiones. No obstante,

debe ir más allá de la mera descripción del grado de cumplimiento de los objetivos, debiendo

estar sostenida en una estructura de análisis que responda a un proceso continuo que se

encuentre definido, programado, organizado y documentado, y que permita, su vez, ser objeto

de contraste y de un control de calidad de manera que aporte garantías respecto de las

conclusiones obtenidas.

- Evaluar un plan estratégico como el del Sergas es muy exigente por su complejidad al afectar

a múltiples dimensiones. El documento de evaluación se centra en la verificación del

cumplimiento de los objetivos en función de la realización de las actividades previstas en el plan.

Se trata de una evaluación ex-post, sin que su contenido responda a un análisis del diseño o

forma en que se ejecutan las actuaciones, y sin que se evalúen los resultados en términos de


27

recursos empleados o de impacto final. No obstante, se reconoce su valor por el papel generador

de una cultura evaluadora que debe orientar los comportamientos y acciones en el ámbito

público. La propia evaluación debe estar sometida a una valoración previa de su necesidad y

dimensión en función del nivel de complejidad o dificultad de la política pública a evaluar y de los

recursos destinados para a su ejecución.

- Habida cuenta lo señalado y sin que sea objeto de este informe, se consideró adecuado

realizar algunas observaciones respecto a aspectos metodológicos y criterios adoptados en el

proceso evaluador que presenta el documento:

El trabajo de evaluación se inicia a finales del 2014, construyéndose su metodología en

ese momento.

Se basó en la identificación y selección de actuaciones concretas en cada línea estratégica

de cada objetivo y la unidad responsable. En el plan las actuaciones no siempre se definen con

la suficiente claridad, presentan en algunos casos un carácter muy genérico o son poco

precisas, lo que obliga a un ejercicio de reconocimiento para su evaluación. En algún caso se

cuestiona la capacidad de las actuaciones seleccionadas en la evaluación para dar cobertura al

objetivo operativo (línea estratégica) en los términos que se señalan.

Todas las actuaciones tienen la misma importancia para la consecución del objetivo. El

plan no prioriza las actuaciones y en la evaluación se adopta el criterio de que las seleccionadas

tienen el mismo peso.

El indicador de consecución fue el porcentaje de actuaciones realizadas con la asignación

de diferentes niveles (alto 75%, medio 50-75% y bajo <50%).

El documento incorpora referencias a las actuaciones pendientes o parcialmente

desarrolladas y a su situación.

Concluye con un apartado de resultados de impacto sobre pacientes y ciudadanía,

profesionales eficiencia del sistema y sostenibilidad.

III.1.2. DOCUMENTOS DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA DE LA COMUNIDAD AUTÓNOMA

Dando cumplimiento a las previsiones del TRLRFPG, fue presentado en el Consello da Xunta el

29 de abril de 2010 el Plan Estratégico Galicia 2010-2014: Horizonte 2020” (PEG),

estableciendo el escenario plurianual donde se contienen las líneas básicas de actuación del

sector público gallego.

El PEG realiza un diagnóstico de la situación de la CA y formula estrategias de desarrollo

recogiendo tres niveles de objetivos: un objetivo global, cinco ejes de actuación y dieciséis

objetivos estratégicos, que establecen y desarrollan un conjunto de más de cien medidas que se

integran en los programas presupuestarios de gasto.


28

En este documento el sector sanitario se sitúa como un objetivo estratégico (OE 1.2. “garantizar

una prestación sanitaria pública y de calidad”) dentro del Eje 1 (“cohesión social, bienestar y

calidad de vida”). En él se hace una referencia a la necesaria integración con los planes y

programas sectorial del sector sanitario, con particular indicación al plan estratégico del Sergas

(ES2014), al tiempo que hace una propuesta respecto de las medidas y actuaciones prioritarias

así como los indicadores más salientables.

A efectos de la elaboración de los presupuestos, se entiende por Planes los documentos que

recogen formalmente el conjunto de actuaciones dirigidas a la consecución de una o varias

finalidades previamente establecidas. En el PEG se recogen diferentes planes y programas

sectoriales de actuaciones en el ámbito sanitario, de los que se solicitó información al organismo.

Se amplió el requerimiento a todos aquellos que habían estado en vigor en el período del plan

estratégico. La información solicitada pretende identificar el documento en el que se formaliza

cada plan, su período de vigencia y, en su caso, los correspondientes informes de seguimiento y

evaluación.

Con la excepción de los planes de infraestructuras (objeto de análisis en el apartado IV.3.1.), no

consta la publicación de documentos relativos a los planes y programas sectorial incluidos en el

PEG y que a continuación se relacionan:

- Plan de modernización de la estructura organizativa: gestión integrada, gestión estratégica y gestión clínica

- Plan de prescripción de medicamentos genéricos y de buen uso de los medicamentos

- Plan de TIC

- Plan de seguridad de los pacientes

- Plan de seguridad de los profesionales

- Plan de modernizaciones de las infraestructuras y de la tecnología

- Plan de I+D+i

- Plan de excelencia de formación sanitaria especializada

- Plan de eficiencia energética

- Plan de gestión de residuos sanitarios

- Plan de reducción de la incapacidad temporal

- Plan de mejora de la productividad y de la eficiencia

De la información facilitada por el organismo se concluye que, en general, no se pueden

considerar los documentos referenciados auténticos planes en los términos previstos en las

instrucciones de elaboración de presupuestos, aproximándose a líneas de actuación sin

responder a una estructura y contenido propios de un documento de planificación.

III.2. PROCESO DE INTEGRACIÓN EN EL PRESUPUESTO

Los presupuestos para 2011 se enuncian como el instrumento para la transmisión de los

objetivos formulados en el PEG.

El presupuesto sanitario, integrado por el de la Consellería de Sanidad y por el del Sergas, recoge

cinco medidas que se desglosan en cuatro de carácter específico (“mejorar el nivel de salud de la


29

población a través de programas de prevención y de promoción de estilos de vida saludables que

permitan una reducción en las posibilidades de enfermar”, “mejorar la calidad, accesibilidad y

seguridad de la asistencia sanitaria”, “garantizar la financiación de los nuevos hospitales y

reforzar la red de infraestructuras sanitarias mediante el empleo de fórmulas de pago aplazado”,

“mejorar el rendimiento, la productividad y la eficiencia”) y una enunciada como soporte

general” que tiene ámbito genérico.

El presupuesto se completa con la incorporación de cuatro medidas que reconocen la

contribución del sector sanitario a objetivos generales del PEG, en concreto las que tienen como

finalidad potenciar la investigación en el ámbito sanitario y la modernización de las TIC que se

recogen como medidas de los correspondientes objetivos estratégicos (OE 3.1 y 3.2.) del Eje 3

(“economía y conocimiento”) y la destinada a cumplir programas en el ámbito estadístico

insertas en el objetivo estratégico OE 5.1 del Eje 5 (“administración austera, eficiente y próxima

al ciudadano”)2.

La integración en el presupuesto se hace mediante la asignación de las referidas medidas a los

programas de gasto del presupuesto sanitario (Consellería y Sergas) que se mantienen

inalterables. Estas medidas, algunas con carácter transversal respecto de los programas, se

concretan en el presupuesto del ejercicio mediante 24 actuaciones (objetivos operativos en

lenguaje presupuestario) que se asocian a su correspondiente indicador. Las medidas

identificadas como de “soporte general” no incluyen indicador.

Los créditos del presupuesto están asociados a los programas, sin que en la estructura del

documento sean objeto de distribución entre las medidas y actuaciones que incorporan. No

obstante, en el proceso de elaboración de los presupuestos y de conformidad con las

instrucciones de formación de dicho documento, las asignaciones de recursos a las diferentes

actuaciones propuestas se realizan mediante los proyectos de gasto (unidades básicas de

presupuestación) posibilitando la creación de una referencia entre ambos. Mediante la

correspondiente agregación pueden asociarse los importes a las diferentes medidas, pero, como

se señaló, no se concretan en su estructura de forma que se constituyan como mecanismo de

gestión en la ejecución del presupuesto y, en su caso, sirvan para la toma de decisiones

presupuestarias.

Los proyectos de gasto constituyen la unidad básica de gasto y el instrumento básico de

presupuestación. La totalidad de los créditos se configuran por códigos de proyecto y permiten la

vinculación de los gastos con los objetivos operativos, de tal forma que estos se desarrollan a

través de proyectos de gasto. Un proyecto sólo podrá asociarse a un objetivo operativo, pero un

objetivo operativo podrá materializarse a través de varios proyectos de gasto.

2 En el Documento del PEG referido al presupuesto consolidado 2011 recoge sólo una medida para el eje 1.


30

La conceptualización de los proyectos de gasto viene muy condicionada por su tradicional

aplicación al control y seguimiento de los gastos en transferencias (capítulos IV y VII) y gastos en

inversiones, de sencilla identificación y con una orientación de control de las fuentes de

financiación, en particular las que tienen carácter finalista.

Los gastos de los capítulos I e II suelen configurarse como de soporte y sus importes son objeto

de imputación a los objetivos operativos. Previniendo las dificultades en las vinculaciones de los

gastos, las órdenes de elaboración establecen criterios de aplicación.

Los gastos en el sector sanitario responden básicamente a créditos de los capítulos I e II, o

incluso los aplicados en el capítulo IV (gasto farmacéutico mediante recetas) presentan

características de gestión asimilables al II. Adicionalmente la mayor parte de los recursos se

corresponden con financiación no condicionada y exclusivo de la CA. Estas características

reconocen una dificultad para acomodar su presupuesto al sistema tradicional de proyectos de

gasto y obligan a una adaptación a las especificidades del sector sanitario para posibilitar una

adecuada asociación de los objetivos operativos a los recursos presupuestarios. Como se verá a

continuación, la concentración de significativos importes en las áreas de soporte general pone de

manifiesto a situación observada.

III.2.1. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS Y MEDIDAS

La distribución de recursos por objetivos estratégicos y por medidas es la que se detalla a

continuación para el período 2011-2013:

Cuadro 2: Medidas e importes asociados. Período 2011-2013 (miles de euros)

Eje Objetivo estratégico Medida Importe 2011 Importe 2012 Importe 2013

E1. Cohesión Social, Bienestar y Calidad de vida

OE2 Garantizar una prestación sanitaria pública para todos los gallegos y gallegas

Mejorar el nivel de salud de la población a través de programas de prevención y de promoción de estilos de vida saludable que permitan una reducción en las posibilidades de enfermar

20.936 26.678 19.763

Mejorar la calidad, accesibilidad y seguridad de la asistencia sanitaria 108.514 105.967 97.209

Garantizar la financiación de los nuevos hospitales y reforzar la red de infraestructuras sanitarias incluyendo el empleo de fórmulas de pago aplazado

32.165 26.474 80.120

Mejorar el rendimiento, la productividad y la eficiencia 850.741 786.250 726.679

Soporte general. Garantizar una prestación sanitaria pública y de calidad para todos los gallegos y gallegas

2.507.930 2.566.318 2.482.220

Total E1 3.520.287 3.511.687 3.405.991

E3. Economía del conocimiento

OE1 Construir una sociedad competitiva en base a la investigación y el desarrollo tecnológico y la innovación empresarial, como garantía de crecimiento

Potenciar la investigación en el ámbito sanitario 1.684 333 200

Soporte general. Construir una sociedad competitiva basándose en la Investigación y el desarrollo tecnológico y la innovación empresarial, como garantía de crecimiento

387 1.387 1.387

OE2 Modernizar y promover la aplicación y empleo general de las TIC en los ámbitos productivos, sociales y de los servicios públicos

Contribuir a la formación de un sector empresarial gallego de las sociedades de la información, facilitando su negocio e incluso la cooperación a través de proyectos conjuntos

24.928 17.519 11.785

Total E3 26.999 19.239 13.372


31

Eje Objetivo estratégico Medida Importe 2011 Importe 2012 Importe 2013

E5. Administración austera, eficiente y cercana al ciudadano

OE1 Conseguir una administración moderna y cercana, optimizando los recursos materiales y humanos mediante la implementación de nuevos sistemas y procedimientos de gestión y generalizando el empleo de las TIC en todos sus ámbitos de actuación

Creación, organización y difusión del conocimiento estadístico 37 0 0

Total E5 37 0 0

Total presupuesto consolidado 3.547.323 3.530.926 3.419.362

Fuente: PEG y memoria presupuestos. Se advierten discrepancias entre la estructura por medidas que establece el PEG y el documento presupuestario de objetivos y programas. En particular, este último recoge medidas de soporte general en los objetivos operativos 02 del eje 3 y 01 del eje 5 sin que puedan ser cuantificadas

Se observa que la medida identificada como de soporte general concentra el 71% de los recursos

asociados al objetivo estratégico de referencia del sector sanitario (OE 1.2 del Eje 1). Esta medida

tiene naturaleza de apoyo y se considera que sus gastos no están directamente relacionados con

el cumplimiento de objetivos y , por lo tanto, no llevan asociados indicadores.

La estructura de medidas cambia para el ejercicio 2014 que presenta la siguiente configuración:

Cuadro 3: Medidas e importes asociados. Período 2014 (miles de euros)

Eje Objetivo

estratégico Medida Importe

E1 OE2

Mejorar el nivel de salud de la población a través de programas de prevención y de promoción

de estilos de vida saludable que permitan una reducción en las posibilidades de enfermar 18.814

Promover la salud y responder a las necesidades del ciudadano a través de dispositivos

asistenciales y planes específicos 2.0321.768

Desarrollar unos sistemas de información que faciliten la práctica clínica y la toma de

decisiones 43.095

Hacer que el sector sanitario actúe como motor de crecimiento económico e impulsar alianzas estratégicas con todos los agentes implicados

200

Eficiencia asistencial (gestionar los recursos de forma responsable y eficiente) 721.227

Modernización de las infraestructuras sanitarias 81.005

Definir una política de personal alineada con las necesidades del sistema 45.753

Soporte general 166.417

Total 3.398.280

E3 OE1 Soporte general 387

Total 387

Total presupuesto consolidado 3.398.667

Fuente: PEG y memoria presupuestos. Se advierten la referencia en el cuadro de programas de gasto del programa 561A con un importe de 75.000 euros sin que se justifique su aplicación en el ámbito sanitario

Este cambio en la orientación estratégica, sin justificación que lo fundamente, mantiene la

medida de prevención (salud pública) y readapta las de naturaleza asistencial, con la

incorporación de medidas “finalistas” en detrimento de las de soporte, lo que supone un

incremento de los objetivos operativos (actuaciones en términos de documento estratégico) y de

los correspondientes indicadores. No obstante, persiste una elevada concentración de créditos en

determinadas medidas así como una limitada conexión entre el presupuesto y el plan

estratégico.


32

Los siguientes cuadros reflejan el número de medidas y actuaciones por programas y la

distribución de los recursos asociados entre los departamentos gestores (Consellería y Sergas).

Debe advertirse que determinadas medidas participan de varios programas:

Cuadro 4: Número de medidas y actuaciones por programa y distribución de los recursos. Período 2011-2013

Programa Núm. de medidas

Núm. de actuaciones/indicadores

Presupuesto2011 Presupuesto2012 Presupuesto2013

% Consellería

% Sergas %

Consellería % Sergas

% Consellería

% Sergas 2011 2012 2013

411A Dirección y servicios general de sanidad 3 4/3 3/3 3/3 29,9% 70,1% 30,0% 70,0% 27,4% 72,6%

412A Atención especializada 3 6/5 6/7 6/9 0,0% 100,0% 0,0% 100,0% 0,0% 100,0%

412B Atención primaria 4 5/4 5/6 5/6 0,0% 100,0% 0,0% 100,0% 0,0% 100,0%

413A Protección y promoción de la salud pública 3 8/7 7/11 7/12 86,3% 13,7% 87,2% 12,8% 86,8% 13,2%

414A Formación de graduados y posgraduados 2 3/2 2/1 2/1 0,0% 100,0% 0,0% 100,0% 0,0% 100,0%

561C Investigación sanitaria 2 2/1 2/4 2/4 0,0% 100,0% 0,0% 100,0% 0,0% 100,0%

581A Elaboración y difusión estadística 2 2/1 -- -- 100,0% 0,0%

Fuente: elaboración propia a partir del documento presupuestario

Cuadro 5: Número de medidas y actuaciones por programa y distribución de los recursos. Ejercicio 2014

Programa Núm. de

medidas

Núm. de

actuaciones/indicadores

Presupuesto

% Consellería % Sergas

411A Dirección y servicios general de sanidad 3 3/16 30,0% 70,0%

412A Atención especializada 5 6/20 0,0% 100,0%

412B Atención primaria 4 5/12 0,0% 100,0%

413A Protección y promoción de la salud pública 3 6/11 86,7% 13,3%

414A Formación de graduados y posgraduados 1 1/4 0,0% 100,0%

561C Investigación sanitaria 3 3/4 0,0% 100,0%

Fuente: elaboración propia a partir del documento presupuestario

III.2.2. OBJETIVOS OPERATIVOS E INDICADORES

Las medidas se desarrollan a través de actuaciones que llevan asociados sus correspondientes

indicadores. En su traslación al documento presupuestario las actuaciones hacen referencia a los

objetivos operativos. En el siguiente gráfico se refleja los elementos definidores en la estructura

del documento de planificación y en el documento presupuestario y las correspondencias

derivadas de los diferentes lenguajes:


33

En el siguiente cuadro se completa la estructura vinculada entre presupuesto y plan estratégico,

con la incorporación de las actuaciones u objetivos operativos así como los programas y órganos

gestores:

Cuadro 6: Vinculación plan estratégico y presupuesto 2011

PRESUPUESTOS 2011

Eje Objetivo

estratégico Medidas Objetivos operativos - Actuaciones Programa Órgano gestor

E1 OE2

Mejorar el nivel de salud de la población a través de programas de prevención y de promoción de estilos de vida saludable que permitan una reducción en las posibilidades de enfermar

Impulso de la prevención: Programas de cribado: cáncer de mama; cáncer de colon; cribado de sordera neonatal y cribado de Metabolopatías

413A Protección y promoción de la Salud pública

Consellería de Sanidad y Servicio Gallego de Salud

Impulso de la prevención: programas de vacunación infantil y de adultos

Impulso de la protección y control

Impulso de la promoción de estilos de vida saludable

Mejorar la calidad, accesibilidad y seguridad de la asistencia sanitaria

Modernización de la evaluación de las tecnologías sanitarias y de los sistemas de información 413A Protección y promoción de

la Salud pública Modernización de las infraestructuras: laboratorios y equipamientos

Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la historia clínica electrónica 411A Dirección y Servicios General de Sanidad

Implantar el Call-Center para toda la población

412A Atención Especializada Servicio Gallego de Salud

Incrementar los medios disponibles para el transporte sanitario

Reducción de los tiempos de espera: quirúrgicas, consulta y diagnóstico

Vías rápidas de diagnóstico y tratamiento. Procesos asistenciales integrados. Áreas de gestión clínica 413A Protección y promoción de

la Salud pública

Consellería de Sanidad y Servicio Gallego de Salud

Implantar un sistema de prevención y minimización de errores en la medicación


Servicio Gallego de Salud

Garantizar la financiación de los nuevos hospitales y reforzar la red de infraestructuras sanitarias incluyendo el empleo de fórmulas de pago aplazado

Modernización de las infraestructuras: Hospitales, Centros de salud, CAR, Tecnología

412A Atención Especializada


Mejorar el rendimiento, la productividad y la eficiencia

Eficiencia: Buenas prácticas de dispensación y prescripción y uso de los genéricos

412B Atención primaria Impulsar la centralización de las Compras de Medicamentos y productos sanitarios

Mejorar la calidad de la formación de grado en el ámbito de la docencia clínica impartida en los centros del sistema sanitario público de Galicia 414A Formación de graduados y

posgraduados Mejorar la calidad de la formación sanitaria especializada

Soporte general- Garantizar una prestación sanitaria pública y de calidad para todos los gallegos y gallegas

Soporte general- Garantizar una prestación sanitaria pública y de calidad para todos los gallegos y gallegas

411A, 412A, 412B, 413A, 414A, Consellería de Sanidad y Servicio Gallego de Salud

OBJETIVOS EXTRATÉGICOS

MEDIDAS

ACTUACIONES

PLAN ESTRATÉGICO GALICIA 2010-2014 DOCUMENTO PRESUPUESTARIO

PROGRAMASOBJETIVOS

OPERATIVOS

INDICADORES


34

PRESUPUESTOS 2011

Eje Objetivo

estratégico Medidas Objetivos operativos - Actuaciones Programa Órgano gestor

E3

OE2

Contribuir a la formación de un sector empresarial gallego de la sociedad de la información, facilitando su negocio e incluso la cooperación a través de proyectos conjuntos

Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la receta electrónica para mejorar la prestación farmacoterapéutica

411A Dirección y Servicios General de Sanidad

Consellería de Sanidad y Servicio Gallego de Salud Fortalecimiento y ampliación de la administración electrónica

OE1

Potenciar la investigación en el ámbito sanitario

Elaborar y poner en marcha el Plan I+D+i en el ámbito sanitario

561C Investigación sanitaria Servicio Gallego de Salud



E5 OE1

Creación, organización y difusión del conocimiento estadístico

Cumplir y coordinar el programa estadístico anual

581A Elaboración y difusión estadística

Consellería de Sanidad, Servicio Gallego de Salud y otras Consellerías

Soporte general. Conseguir una administración moderna y cercana, optimizando los recursos materiales y humanos mediante la implementación de nuevos sistemas y procedimientos de gestión y generalizando el empleo de las TIC en todo sus ámbitos de actuación

Soporte general. Conseguir una administración moderna y cercana, optimizando los recursos materiales y humanos mediante la implementación de nuevos sistemas y procedimientos de gestión y generalizando el empleo de las TIC en todo sus ámbitos de actuación

La gestión de los programas presupuestarios se lleva a cabo por los órganos que presiden la

estructura organizativa del sector sanitario en la CA: la Consellería de Sanidad, como autoridad

sanitaria y directora del sistema, y el Sergas, como provisor integrado de los servicios sanitarios.

Esta duplicidad tiene como fundamento el principio de separación de funciones prevista en la

LSG, y que tiene su referente en la LGS, con la finalidad y diferenciar tareas y ámbitos de

responsabilidad. A la Consellería le corresponden las funciones de financiación y de evaluación

de la gestión, teniendo asignadas las competencias en materia de innovación y salud pública. No

obstante, se advierten debilidades en el ejercicio del principio que fundamenta la diferenciación

de estos órganos, debiendo destacar la ausencia de instrumentos operativos de dirección y

control, así como de evaluación de la gestión de las prestaciones ejecutadas por el Sergas por

parte de la Consellería.

Como se aprecia, ambos órganos comparten la gestión de algunos programas presupuestarios,

dificultando en estos casos su análisis individualizado.

Respecto de los programas gestionados por el Sergas, objeto de este informe, es preciso

diferenciar el doble ámbito en el que desarrolla las funciones de gestión directa de sus

prestaciones: a) centros de gestión estructurados en torno las EOXI que, según la clasificación

orgánica, se configuran como unidades contables y presupuestarias propias con autonomía de

gestión en el ámbito periférico; y b) los servicios centrales, como centro que gestiona el sistema

en su conjunto y da servicio al resto. Al margen, figuran determinadas entidades públicas que,

bajo la modalidad de fórmulas jurídicas diversas (fundaciones, consorcios, sociedades públicas),

complementan la estructura organizativa y de gestión del dispositivo del Sergas.

Con el objeto de ofrecer una visión del ámbito de gestión de los diferentes centros que

configuran la estructura orgánica del Sergas, se consideró adecuado presentar la distribución de

los créditos aprobados para el ejercicio 2013 por ser una referencia más actualizada en la que se


35

incorporan determinadas EOXI, respecto de las que se hace preciso indicar que su proceso de

creación se llevó a cabo de forma sucesiva, afectando a la estructura orgánica de los

presupuestos.

A continuación se muestra la distribución por centros de gestión y programas de los créditos

iniciales del ejercicio 2013:

Cuadro 7: Distribución por centros y programas de los créditos iniciales 2013 (miles de euros)

Centro de gestión Programa

411A 412A 412B 413A 414A 561C Total

1501 EOXI A Coruña 395 363.842 196.832 11.313 171 572.552

1505 EOXI Ferrol 0 119.724 87.180 2.248 209.152

1571 EOXI Santiago 0 326.351 164.456 9.997 153 500.956

2701 H Lucus Augusti 162.170 2.393 2.350 7 166.919

2703 XAP de Lugo 0 175.035 1.274 176.309

2706 H da Costa 34.974 128 35.102

2707 H de Monforte 28.332 343 28.675

2797 DP de Lugo 1.550 21.603 589 23.742

3201 EOXI de Ourense 240.284 164.339 4.661 409.284

3601 CHUVI 281.793 4.173 7.207 57 293.230

3603 EOXI Pontevedra 176.071 140.111 3.819 320.001

3606 XAP de Vigo 21 206.192 2.216 208.429

3697 DP de Pontevedra 2.075 119.832 1.052 122.959

5001 Servicios Centrales 48.221 181.225 42.745 7.723 461 1.200 281.576

Total 52.241 2.056.220 1.185.567 7.723 45.547 1.587 3.348.885

Se aprecia como el centro 5001 “Servicios Centrales” se presenta como gestor en exclusiva o con

preponderancia de los programas 411A, 413A y 561C. A los centros que conforman el

dispositivo asistencial, les corresponde mayoritariamente la gestión de los programas 412A,

412B y 414A.

Desde la perspectiva de la clasificación económica del gasto, la situación es la siguiente:

Cuadro 8: Distribución por centros y capítulos de los créditos iniciales 2013 (miles de euros)

Centro de gestión Capítulo

I II IV V VI VII VIII Total general

1501 EOXI A Coruña 276.080 165.358 130.966 148 572.552

1505 EOXI Ferrol 96.122 57.631 55.297 101 209.152

1571 EOXI Santiago 247.260 148.042 105.219 387 48 500.956

2701 H Lucus Augusti 102.362 61.944 2.354 259 166.919

2703 XAP de Lugo 61.211 6.050 109.049 0 176.309

2706 H da Costa 23.365 11.215 485 37 35.102

2707 H de Monforte 19.126 8.943 589 17 28.675

2797 DP de Lugo 1.219 19.444 3.078 23.742

3201 EOXI de Ourense 206.469 92.768 109.758 288 409.284

3601 CHUVI 177.739 107.772 7.383 269 66 293.230

3603 EOXI Pontevedra 165.461 60.844 93.349 203 144 320.001

3606 XAP de Vigo 75.236 4.986 128.177 29 208.429

3697 DP de Pontevedra 1.619 94.999 26.341 0 122.959

5001 Servicios Centrales 17.692 13.775 55.533 77.233 116.774 177 392 281.576

Total 1.470.963 853.770 827.579 77.233 118.513 177 650 3.348.885


36

El centro 5001 “Servicios Centrales” asume la gestión en exclusiva o con preponderancia de los

créditos de los capítulos 6 ,7 y 8 (el capítulo 5 corresponde al fondo de contingencia que se

distribuye mediante modificaciones presupuestarias).

En el siguiente cuadro se recogen los objetivos y líneas estratégicos definidas en el documento

ES2014, cuyo contenido, como ya se señaló, se traslada íntegramente al documento

presupuestario del Sergas correspondiente al 2011, constituyendo su memoria:

Cuadro 9: Objetivos y líneas estratégicas ES2014

Objetivos Líneas estratégicas

Promover la salud y responder a las necesidades del ciudadano a través de dispositivos asistenciales y planes específicos

Estructura organizativa de gestión integrada

Modelo de gestión de enfermedades crónicas

Atención a colectivos específicos con necesidades diferenciadas: ancianos, niños, mujer y salud mental

Integración de la atención sociosanitaria

Garantía de accesibilidad: centro de servicios sanitarios multicanal

Impulso a los programas de prevención y promoción de la salud

Participación de los ciudadanos y de los pacientes

Libre elección de médico y hospital

Garantizar la prestación de servicios en el lugar y momento adecuados con los niveles de calidad y seguridad comprometidas

Procesos asistenciales integrados

Garantía de atención en tiempo y forma según patologías definidas

Procesos de alta resolución

Atención domiciliaria y hospitalización a domicilio

Cuidados paliativos

Política de calidad y seguridad del paciente

Mejores prácticas de prescripción y dispensación de medicamentos

Colaboración con los centros privados

Definir una política de personal alineada con las necesidades del sistema y de los profesionales

Nuevo marco de gestión de recursos humanos

Gestión del conocimiento

Desarrollo profesional

Excelencia docente

Gestión clínica

Comunicación con los profesionales

Desarrollar unos sistemas de información que faciliten la práctica clínica y la toma de decisiones

Implantar la historia clínica y receta electrónica en todos los centros sanitarios

Proporcionar a todos los profesionales herramientas que permitan aumentar la eficiencia, la calidad y la capacitación en el trabajo

Adaptar los sistemas de información hacia la gestión integral de los problemas de salud

Garantizar la disponibilidad, seguridad, confidencialidad y calidad de la información sanitaria

Hacer que el sector sanitario actúe como motor de crecimiento económico e impulsar alianzas con todos los agentes implicados

Promoción de la investigación, innovación y transferencia de resultados

Responsabilidad Social Corporativa

Desarrollo del clúster de salud de Galicia

Impulso a las relaciones internacionales

Marco de relaciones con instituciones y grupos social

Gestionar los recursos de forma rigurosa y eficiente

Establecimiento de un marco de rigor y austeridad en el sistema sanitario público de Galicia

Plataformas de diagnóstico por imagen y laboratorios clínicos

Central de compras y plataforma logística

Nueva estrategia corporativa de transporte sanitario

Cartera de servicios, técnicas, procedimientos y referencias del Servicio Gallego de Salud

Modernización de las infraestructuras sanitarias

Nuevas fórmulas de financiación y gestión de infraestructuras sanitarias

Construcción y puesta en funcionamiento de los nuevos hospitales y centros de alta resolución

Construcción y reforma de centros de salud

Renovación tecnológica

Contrastando esta tabla con el cuadro 7 se advierten dificultades para la alineación de los

objetivos estratégicos y operativos entre ambos documentos, sin que resulte posible visualizar de


37

forma idónea como se resuelven a lo largo del tiempo los objetivos estratégicos con atenciones

prioritarias y valorar la pertinencia y relevancia de los objetivos operativos para medir su grado

de cumplimiento.

III.2.3. DOCUMENTACIÓN PRESUPUESTARIA Y MEMORIA DE LOS PROGRAMAS

Los programas de gasto se definen, atendiendo la orden de elaboración de los presupuestos,

como el conjunto integrado de proyectos y actuaciones que se pueden llevar a cabo en desarrollo

de uno o más planes sectoriales o transversales, consumiendo recursos con el fin de conseguir

unos resultados específicos determinados.

Además de la clasificación por programas de gasto, el presupuesto dispone de documentos que

recogen aspectos cualitativos para el reconocimiento del contenido de los diferentes programas:

la memoria de los diferentes departamentos (Sanidad – Sergas) y la memoria de objetivos y

programas.

Las órdenes de elaboración de presupuestos establecen las instrucciones para la confección de

estos documentos. La memoria del departamento se formula con una estructura de contenidos

que refleja las competencias, los objetivos y líneas de acción, el presupuesto de gastos con la

distribución funcional por programas y una breve síntesis de los programas con referencia a su

descripción, actividad y objetivos y los órganos encargados de su gestión. Para las memorias de

los programas se disponen de una ficha de programas que, con un soporte informático, define e

instrumentaliza la generación de su contenido en el proceso de elaboración del presupuesto. Este

contenido se estructura en torno a los siguientes apartados: diagnóstico de situación, estrategia

en la que incide, objetivos estratégicos y operativos y el resumen de gastos del programa (por

centro gestor).

Corresponde a los centros gestores definir los objetivos estratégicos y operativos que se

persiguen con sus programas presupuestarios.

Del análisis de la documentación presupuestaria en los ejercicios objeto del informe se advierte

una evolución de los contenidos y de su estructura, pudiendo extraerse las siguientes

consideraciones:

- Falta de consistencia y coherencia entre los contenidos de los diferentes documentos. Así la

memoria del departamento, en particular del Sergas, se forma mediante la traslación del

documento ES2014, y los contenidos de las memorias de los programas recogen aspectos

genéricos y de naturaleza descriptiva dificultando conocer la contribución del programa a la

consecución de los objetivos que orienta el documento estratégico.

- La memoria de los programas se formulan mediante contenidos programáticos sin grandes

variaciones entre los ejercicios. El apartado de finalidad y estrategia del programa se resuelve con

expresiones del tipo “continuar”, “potenciar, “seguir” o similares que no se orientan a

establecer compromisos o conductas susceptible de ser medidos y observados.


38

- A partir del ejercicio 2012 los contenidos de los programas 412A (atención primaria) y 412B

(atención especializada) se integran en una memoria común. Los créditos asociados a estos

programas representan en torno al 97% del presupuesto del organismo. Esta situación

acrecienta las limitaciones expuestas respecto de la estructura de programas como elemento de

gestión o, en su caso, como instrumento de información singularizada de los recursos.

- La memoria del departamento, como se señaló, recoge para el ejercicio 2011 el documento

ES2014, y presenta ligeras variaciones en los siguientes ejercicios, en los que se mezclan líneas

de actuación generales con referencias concretas de realización, pero sin que se pueda visualizar

como se están desarrollando los diferentes objetivos en un determinado ejercicio, de tal forma

que se puedan considerar una idónea referencia de planificación y seguimiento de las

actuaciones.

- Particular incidencia presenta el presupuesto del 2013 en el que, a diferencia de los

ejercicios anteriores, la memoria de objetivos y programas no recoge cuadros que reflejen los

indicadores a nivel de programa. Estos figuran en el apartado destinado a la descripción del

objetivo estratégico con la consecuente dificultad para su identificación por programas por

participar estos en diferentes medidas. Para la referencia que asocia indicadores a programas

deber acudirse a la memoria del departamento (Consellería de Sanidad), en la que se advierten

diferencias significativas en sus valores respecto de los que se recogen en la memoria de

objetivos y programas.

Como ya se comentó, el presupuesto para el ejercicio 2014 presenta modificaciones significativas

al cambiar las medidas del plan estratégico aplicadas en el sector sanitario, vigentes hasta ese

momento. Se incorpora en la documentación presupuestaria un apartado que recoge

comentarios descriptivos sobre las principales acciones que se desarrollan en cada medida y de

los indicadores asociados. Supone una evolución en el proceso de integración y coherencia entre

los diferentes documentos que conforman el presupuesto, aunque con importantes carencias

para una visión estructurada de objetivos e indicadores entre los diferentes documentos que

continúan manteniendo un elevado nivel de desconexión.

Del mismo modo, se aprecia una mejora en las instrucciones de elaboración de los presupuestos,

en particular la de los presupuestos del 2015 presenta, con carácter expositivo, una propuesta

para incorporar orientaciones fundamentadas en un presupuesto de base cero o en la gestión por

resultados como instrumento básico de rendición de cuentas. Se observa un avance en el proceso

de determinación de los proyectos de gasto y de su seguimiento. Estos aspectos que requieren

verse refrendados en la práctica, de manera que el presupuesto se configure como el instrumento

básico para la planificación y seguimiento en la gestión de los recursos públicos.


39

III.2.4. CUADRO ECONÓMICO

En el siguiente cuadro se muestran los objetivos estratégicos del PEG y los programas de gasto a

través de los que se desarrollan, y la evolución de los créditos asociados en los presupuestos de

los ejercicios 2011 a 2014:

Cuadro 10: Presupuesto consolidado por objetivos y programas 2011-2014 (miles de euros)

Eje Objetivo estratégico Programa de gasto 2011 2012 2013 2014

E1 OE2. Garantizar una prestación sanitaria pública y de calidad para todos los gallegos y gallegas

411A Dirección y servicios general de sanidad 48.375 55.455 60.180 78.021

412A Atención especializada 2.068.847 2.091.683 2.056.220 2.047.272

412B Atención primaria 1.286.512 1.248.897 1.185.567 1.169.289

413A Protección y promoción de la salud pública 69.726 68.558 58.478 56.745

414A Formación graduados y posgraduados 46.827 47.094 45.547 45.753

561C Investigación sanitaria 1.200

Total OE2 3.520.287 3.511.687 3.405.991 3.398.280

E3

OE1. Construir una sociedad competitiva basándose en la investigación y el desarrollo tecnológico y la innovación empresarial, como garantía de crecimiento

561C Investigación sanitaria 2.071 1.720 1.587 387

OE2. Modernizar y promover la aplicación y empleo general de las TIC en los ámbitos productivos, sociales y de los servicios públicos

411A Dirección y servicios general de sanidad 24.928 17.519 11.785

E5

OE1. Conseguir una administración moderna y cercana, optimizando los recursos materiales y humanos mediante la implementación de nuevos sistemas y procedimientos de gestión y generalizando el empleo de las TIC en todos sus ámbitos de actuación

581A Elaboración y difusión estadística 37 0 0 0

Total Presupuesto Consolidado Sanidad 3.547.323 3.530.926 3.419.362 3.398.667

Aunque los indicadores de ejecución presupuestaria presentan limitaciones, especialmente en el

ámbito sanitario, como referencia para la evaluación de objetivos presupuestarios, se muestra a

continuación lo relativo al grado de ejecución del presupuesto de gastos por programas, para el

período 2011-2013. A nivel global, este indicador muestra valores que superan el 98%:

Cuadro 11: Grado de ejecución por programas 2011-2013

Programa 2011 2012 2013

411A 80,9% 80,5% 76,5%

412A 99,0% 98,3% 99,2%

412B 99,6% 98,8% 99,4%

413A 95,5% 92,1% 97,2%

414A 100,0% 99,3% 99,9%

561C 80,0% 83,6% 75,6%

Total 98,9% 98,1% 98,8%

IV. OBJETIVOS OPERATIVOS E INDICADORES

Para el análisis y seguimiento de las medidas y objetivos recogidos en el presupuesto deben

tenerse en cuenta las previsiones que se formulan en el PEG al respecto, por constituir aquel su

instrumento de transmisión. El PEG establece un sistema de indicadores de resultado con la

finalidad de determinar el grado en que se van alcanzando los objetivos previstos a partir de las

intervenciones realizadas. Estos indicadores responden a las necesidades propias del plan y en

esta concepción no se encuentran aquellos que se podrían considerar específicos del sector

sanitario. Por otra parte, no se recoge en este documento el mecanismo de seguimiento de las

medidas e indicadores que se concretan en los programas de gasto en cada presupuesto.

Tampoco está previsto que las liquidaciones de los presupuestos incorporen información sobre


40

los objetivos conseguidos mediante la presentación de un balance de resultados, un informe de

gestión o una memoria comprensiva.

Este informe realiza el análisis y seguimiento de los objetivos operativos que se contienen en los

presupuestos del Sergas para el período 2011-2013. Además del propio documento

presupuestario se recurrió a la revisión de los instrumentos de planificación (planes, programas,

..) y de relación (acuerdos de gestión) con los que cuenta el organismo autónomo para su

establecimiento y ejecución.

IV.1. ASPECTOS GENERALES

Este informe se desarrolla en el ámbito del Sergas, por lo que se hace necesario seleccionar del

conjunto de objetivos operativos que se formulan para el ámbito sanitario (Consellería de

Sanidad y Sergas), aquellos que están vinculados a su ámbito de gestión. Teniendo en cuenta

que algunos objetivos operativos desarrollan actuaciones en las que participan ambas

instituciones tanto en calidad de gestores como en la aplicación compartida de programas y

créditos presupuestarios, el criterio para la selección estuvo marcado por el nivel de importancia

de esa contribución al objetivo común.

A efectos de este informe se entienden por objetivos operativos aquellos que son susceptibles de

cuantificarse, medibles mediante indicadores y directamente verificables.

En el siguiente cuadro se extractan los objetivos operativos contenidos en el documento

presupuestario y el indicador que lleva asociado correspondientes al ámbito del Sergas, y su

evolución para el período 2011-2013 (no se incluyen las medidas de soporte por no estar

vinculadas directamente a objetivos y carecer de indicador asociado).

Cuadro 12: Objetivos operativos e indicadores. Ejercicios 2011-2013

Código Objetivos operativos

2011 2012 2013

Indicador Unidad de

medida Valor final Indicador

Valor final

Indicador Valor final

000025 Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la historia clínica electrónica

Implantación historia clínica electrónica

% 75 75 95

000026 Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la receta electrónica para mejorar la prestación farmacoterapéutica

Prescripción electrónica (obx >75%) % po

% 75

000043 Fortalecimiento y ampliación de la administración electrónica

Nuevos servicios ofertados vía electrónica

Núm. 2 Núm. aplicaciones desarrolladas

20 Aplicaciones desarrolladas (Núm)

20

Núm. total usuarios

30.000 Núm. total usuarios 30.000

000020 Implantar el Call-Center para toda la población Población con acceso al Call-Center

% 30 30 30

000022 Incrementar los medios disponibles para el transporte sanitario

Incremento del número de ambulancias

% 3

000032 Reducción de los tiempos de espera: quirúrgicas, consulta y diagnóstico

Prioridad 1: <30 días Prioridad 2: <60 días

Días 30 Días de espera quirúrgica con prioridad 1

30 Días de espera quirúrgica con prioridad 1

30

Días de espera quirúrgica con prioridad 3

180

Equipos protegidos (Núm)

79

000034 Vías rápidas de diagnóstico y tratamiento. Procesos asistenciales integrados. Áreas de gestión clínica

Estructuras organizativas gestión integrada

Núm. 3 para programa 412A y 2 para

programa 413A

Núm. proyectos

8 para el programa

412A Núm. proyectos

8 para el programa

412A


41

Código Objetivos operativos

2011 2012 2013

Indicador Unidad de

medida Valor final Indicador

Valor final


000035 Modernización de las infraestructuras: Hospitales, Centros de salud, CAR, Tecnología

Hospitales nuevos Núm. 3

Núm. hospitales creados y/o modernizados

4

Núm. hospitales creados y/o modernizados (Núm.)

3

Centros de salud nuevos

Núm. 30

Centros de salud creados y/o modernizados

15

Centros de salud creados y/o modernizados (Núm.)

1 para el programa 412A y 12

para el programa

412B

Unidades y/o servicios puestos en funcionamiento (Núm.)

2

000021 Implantar un sistema de prevención y minimización de errores en la medicación

Errores de administrac. Dispensa, y prescr

% 12

000038 Eficiencia: Buenas prácticas de dispensación y prescripción y uso de los genéricos

Prescripción medicamentos genéricos

% 10

% prescripción de medicamentos genéricos

14 % prescripción de medicamentos genéricos

30

Núm. prescripciones genéricos

14

Recetas (Núm.) 100

000044 Impulsar la centralización de las Compras de Medicamentos y productos sanitarios

Compras centralizadas de medicamentos y

% 10

% Compras centralizadas de productos farmacéuticos

10

% Compras centralizadas de productos farmacéuticos

10

% compras centralizadas de productos sanitarios

10 % compras centralizadas de productos sanitarios

10

000045 Mejorar la calidad de la formación de grado en el ámbito de la docencia clínica impartida en los centros del sistema sanitario público de Galicia

Alumnos de estudios profesiones sanitarias

% 90

000046 Mejorar la calidad de la formación sanitaria especializada

Horas docentes formación x comisión de docencia

Núm. 95 90 90

2012-1 Garantizar la atención urgente y emergente en la Comunidad Autónoma

Núm. menores atendidos por vía de urgencia

1.000

Personas adultas atendidas por vía de urgencia (total) (Núm.)

350.000

Núm. mujeres adultas atendidas por vía de urgencia

5.000

Población para atención urgente dentro de la isocrona (%)

94

2012-2 Calidad y seguridad del paciente

Núm. programas desarrollados

4 Núm. programas desarrollados

4

000654 Elaborar y por en marcha el Plan I+D+i en el ámbito sanitario

Acreditación Institutos Investigac, Sanit

% 75 Núm. centros de I+D+i beneficiados

3 Núm. centros de I+D+i beneficiados

3

Núm. institutos de investigación sanitaria con acreditación

1


1

Núm. patentes registradas

5 Núm. patentes registradas

5

Núm. proyectos I+D+i

5 Núm. proyectos I+D+i

5

Fuente: Memorias del presupuesto (departamento- Consellería de Sanidad) Se excluyen las medidas de los programas 413A (protección y promoción de la salud pública) excepto “Vías rápidas de diagnóstico y tratamiento. Procesos asistenciales integrados. Áreas de gestión clínica” que afecta al programa 413A y 412A y 581A (elaboración y difusión estadística). El primero presenta una contribución del Sergas aunque minoritaria (alrededor del 13% del presupuesto). Al tiempo, es preciso advertir que el programa 411A (dirección y servicios general de sanidad) recoge contribución de la Consellería (en torno al 30% del presupuesto, en el 2013 el 27%) En el ejercicio 2013 se observan diferencias con los valores contenidos en el documento Memoria de Objetivos y Programa


42

La determinación de los objetivos operativos permite visualizar aquellas materias sobre las que se

orientan las atenciones prioritarias.

Como ya se puso de manifiesto, el presupuesto para el ejercicio 2014 experimenta una

transformación respecto de las medidas que se incorporan en el documento hasta ese año, con

particular incidencia en el planteamiento de los objetivos operativos, situación que se muestra en

el anexo 3.

Aspectos generales sobre objetivos e indicadores

Los objetivos deben considerarse como los efectos deseados que se pretenden alcanzar como

consecuencia de la actividad del organismo, y se convierten en una propuesta medible a través

de la referencia de los indicadores, que sirven para determinar en qué grado se alcanzaron los

primeros, al tiempo que los clarifican.

Cada objetivo operativo se asocia a un máximo de dos indicadores (excepto en un caso que

recoge cuatro), siendo la norma general a vinculación con un único. La capacidad de ambos para

cumplir su finalidad viene condicionada por los siguientes aspectos:

a) Capacidad de los objetivos operativos para reflejar los objetivos estratégicos que se

pretenden conseguir.

- Aunque la planificación debe permitir la necesaria adaptación de los objetivos, facilitando la

introducción de modificaciones, se hace imprescindible su continuidad en el tiempo para que

mantengan una idónea significación. No sólo se advierten modificaciones durante el período

objeto de análisis, sino un significativo cambio en el presupuesto del 2014, lo que cuestiona los

criterios de fijación de los iniciales como representativos de los objetivos estratégicos.

- Se aprecian ausencias relevantes en la determinación de objetivos operativos que se señalan

en los documentos estratégicos, en particular los relativos a las políticas de recursos humanos

contenidas en la ES2014.

b) Capacidad del indicador para reflejar el grado de consecución del objetivo operativo que

trata de medir.

- En general, los resultados de los indicadores proporcionan información parcial sobre la

eficacia en la consecución de un objetivo, por lo que normalmente es preciso apoyarse en un

conjunto de ellos para poder apreciar los diferentes aspectos que pueden derivarse de un

determinado programa de actuación. La restricción a un único indicador obliga a una eficiente

determinación, de tal forma que el indicador sea relevante para evaluar adecuadamente su

resultado, de forma que proporcione información sobre la actuación pública y el logro del

objetivo.


43

- El propio sistema de información de indicadores requiere del apoyo y sistemas de

información integrados con los correspondientes soportes informáticos. Su obtención debe

suponer un coste aceptable y fácil de calcular.

Hechas estas consideraciones, los objetivos operativos contenidos en el documento

presupuestario se formulan en muchos casos en términos de mejora o cambio a través de

expresiones del tipo: implantar, incrementar, elaborar, ... Prescinden de la determinación de

plazos para su resolución.

En cuanto a los indicadores es preciso hacer las siguientes consideraciones:

- Deben ser comprensibles y fáciles de interpretar; en todo caso, deben contar con el

correspondiente elemento descriptivo para su correcta comprensión. No se dispone de esta

información en el documento presupuestario.

- Se trata de indicadores de actividad y no de resultado. En este sentido debe reconocerse la

dificultad para fijar y cuantificar objetivos de resultado, especialmente en el ámbito sanitario.

- Aunque se define un valor final, se desconoce el de partida. El indicador debe aportar

información sobre su situación inicial con el objeto de una idónea valoración.

- No se establece un calendario que refleje su evolución. Tomando como referencia los

indicadores contenidos en el presupuesto del ejercicio 2011, se extraen a continuación las

siguientes observaciones respecto de su evolución en los siguientes ejercicios, con mención a los

indicadores a los que afectan:

No tienen continuidad, cuestionándose si el objetivo que mide se cumplió totalmente o no

figura dentro de las prioridades de gestión del programa. (Códigos 21, 22, 26 y 45).

Mantienen su valor, lo que pone en entredicho su capacidad para medir de forma

continuada el esfuerzo en el alcance del objetivo. (Códigos 20 y 44).

Se modifica, lo que cuestiona la consistencia y fiabilidad para medir el objetivo. (Códigos

32, 34, 35, 43, 44 y 654). Las modificaciones no deben permitir interpretaciones equívocas.

Reducen su valor, afectando a la necesaria claridad para reconocer el nivel en el

cumplimiento del objetivo. (Código 46).

Se incorporan nuevos indicadores lo que cuestiona las previsiones establecidas

inicialmente para medir los objetivos (Códigos 2012-1 y 2012-2).

Aspectos financiero-presupuestarios

La vinculación en el presupuesto entre objetivos operativos y gastos presenta importantes

limitaciones, algunas de ellas ya expuestas en apartados anteriores de este informe. La

información derivada de la vigente estructura presupuestaria no permite identificar de forma


44

individualizada los créditos asociados a los diferentes objetivos operativos, que se insertan en la

clasificación por programas, siendo estos a los que se vinculan las consignaciones

presupuestarias. No se facilitaron las fichas del presupuesto lo que posibilitaría una aproximación

a esta información derivada de la configuración de los proyectos de gasto. No obstante, y como

ya se señaló, esta asignación de recursos no se constituye como mecanismo de gestión en la

ejecución del presupuesto.

No obstante, y exclusivamente para el presupuesto del 2011, el PEG contiene información sobre

los créditos asociados la cada objetivo operativo, según se refleja en el siguiente cuadro:

Cuadro 13: Créditos asociados a objetivos operativos. Ejercicio 2011 (miles de euros)

Objetivos operativos 2011

Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la historia clínica electrónica 3.445

Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la receta electrónica para mejorar la prestación farmacoterapéutica 11.130

Fortalecimiento y ampliación de la administración electrónica 13.789

Implantar el Call-Center para toda la población 1.938

Incrementar los medios disponibles para el transporte sanitario 44.400

Reducción de los tiempos de espera: quirúrgicas, consulta y diagnóstico 33.331

Vías rápidas de diagnóstico y tratamiento. Procesos asistenciales integrados. Áreas de gestión clínica (1) 17.756

Modernización de las infraestructuras: Hospitales, Centros de salud, CAR, Tecnología 32.165

Implantar un sistema de prevención y minimización de errores en la medicación 5.590

Eficiencia: Buenas prácticas de dispensación y prescripción y uso de los genéricos 822.254

Impulsar la centralización de las Compras de Medicamentos y productos sanitarios 28.011

Mejorar la calidad de la formación de grado en el ámbito de la docencia clínica impartida en los centros del sistema sanitario público de Galicia

461

Mejorar la calidad de la formación sanitaria especializada 16

Garantizar la atención urgente y emergente en la Comunidad Autónoma --

Calidad y seguridad del paciente --

Elaborar y poner en marcha el Plan I+D+i en el ámbito sanitario 1.684

Total 1.015.969

Soporte general OE2 Eje 1 (1) 2.507.930

Soporte general OE1 Eje 3 387

Total Soporte general 2.508.317

Total Presupuesto Sergas 3.524.286

(1) Estos dos Objetivos afectan también al programa 413A protección y promoción pública, por el que el total del presupuesto en este cuadro no coincide con la suma de los programas del Sergas

IV.2. REVISIÓN DEL PLANTEAMIENTO DE LOS OBJETIVOS

En este apartado se hace un análisis de los objetivos operativos contenidos en el presupuesto a

través de los suyos correspondes indicadores con la finalidad de verificar el grado de coherencia

con los diferentes instrumentos de planificación (PEG y Estrategia SERGAS 2014), el nivel de

claridad y comprensibilidad que presentan y la capacidad para su verificación, incorporando las

actuaciones desarrolladas durante el ejercicio dirigidas a su realización.


45

En función de las limitaciones expuestas se elaboró un cuestionario para el análisis del

cumplimiento de estos objetivos en el período 2011-2013 que se recoge en el anexo 4.

Cuatro objetivos operativos son objeto de un examen detallado, dos de ellos por encontrarse

soportados por planes específicos y documentados para su referencia (modernización de

infraestructuras e impulso a la centralización de compras) y los otros dos por su elevada

significación en el conjunto de los establecidos (reducción de los tiempos de espera y buenas

prácticas de dispensación y prescripción y uso de los genéricos). En estos últimos este análisis

general se completa con la realizada a través de los instrumentos de relación (ADG), en los que

se incluyen, y que reflejan indicadores de realización para los diferentes centros de gestión del

organismo autónomo. En este sentido se hace preciso aclarar que algunos objetivos se realizan a

través de centros no integrados en la estructura del organismo autónomo (fundaciones

sociedades públicas) y que disponen de otros instrumentos de relación (contratos programas,

convenios, encomiendas de gestión, ...), en particular, objetivos relacionados con el transporte

sanitario, con la formación, o con la atención de las emergencias disponen de dispositivos de

gestión vinculados al organismo pero con fórmulas organizativas diferenciadas y autónomas

(Fundación 061, Fegas ....).

De la información obtenida del cuestionario sobre la planificación y ejecución de los objetivos

operativos, se concluye la ausencia de un proceso estructurado que responda a una sistemática

dirigida a fundamentar y documentar el cumplimiento de los objetivos establecidos en el

presupuesto.

IV.3. ANÁLISIS DE DETERMINADOS OBJETIVOS OPERATIVOS

IV.3.1. MODERNIZACIÓN DE LAS INFRAESTRUCTURAS

El objetivo operativo se formula de la siguiente manera en los presupuestos para los ejercicios

2011 a 2013:

Objetivo operativo Programa

presupuestario

2011 2012 2013




Modernización de las

infraestructuras:

Hospitales, Centros

de salud, CAR,

Tecnología

412A Atención

especializada y

412B Atención

primaria

Núm.

hospitales

nuevos

3

Núm. hospitales

creados y/o

modernizados

4

Núm. hospitales

creados y/o

modernizados

3

Núm.

centros

de salud

nuevos

30

Centros de salud

creados y/o

modernizados

15

Centros de salud

creados y/o

modernizados

13

Unidades y/o

servicios puestos en

funcionamiento

2

Las orientaciones estratégicas recogen como elemento clave el examen de alternativas de

financiación fundamentado en un contexto de restricciones presupuestarias. Su planteamiento en

un objetivo operativo se recoge en el PEG con el siguiente contenido: “garantizar la financiación


46

de nuevos hospitales y reforzar la red de infraestructuras sanitarias, incluyendo el empleo de

fórmulas de pago aplazado”; en la ES2014 figura, entre las líneas de actuación, la siguiente:

“nuevas fórmulas de financiación y gestión de infraestructuras”. Los modelos de colaboración

público–privada son la fórmula seleccionada para afrontar, en su caso, la financiación de las

infraestructuras sanitarias. En el documento ES2014 se opta por el modelo concesional (contrato

de concesión de obra pública) para la construcción de hospitales, centros de salud y centros de

alta resolución (CAR), reservando para la renovación de tecnología la fórmula de contrato de

colaboración público-privada, ambos previstos en la normativa de contratación pública como

modalidades contractuales.

El PEG recoge bajo la referencia de indicadores salientables una combinación de actuaciones

concretas e indicadores, entre los que referencia alguno no trasladado al presupuesto (porcentaje

de camas hospitalarias renovadas) respecto del que se fija un compromiso (>50%).

El indicador recogido en el presupuesto incluye exclusivamente las obras en infraestructuras sin

referencias a la equipamiento tecnológica o de otro tipo. Evoluciona en su concreción entre los

diferentes ejercicios, pasando de registrar centros “nuevos” a “creados y modernizados”; no

obstante, se mantiene en un elevado nivel de imprecisión. Las referencias en el PEG aportan

mayor concreción al describir determinadas actuaciones en el ámbito de la infraestructura

hospitalaria (puesta en funcionamiento, construcción, diseño y construcción, planes directores),

sin que esta estructura haya sido traslada al indicador.

En relación con las memorias de los presupuestos cabe señalar que presentan referencias

genéricas sin que se puedan reconocer como documentos que permitan visualizar la planificación

y seguimiento de las actuaciones, apreciándose la ausencia de adecuada conexión de ellas con

los valores reflejados en los indicadores. La aplicación de fórmulas de financiación y gestión

alternativas a los sistemas tradicionales se concretan en las siguientes previsiones de

actuaciones:

a) Nuevo Hospital de Vigo (NHV).

b) Centros de salud. En los documentos se hace una previsión para el período 2011-2014 de

63 centros, de los que 19 está previsto su ejecución mediante el modelo de colaboración público-

privada.

c) Para la renovación de la tecnología sanitaria se ha previsto recurrir a un modelo basado en

la contratación del denominado socio tecnológico.

Actuaciones

El análisis se realiza desde dos ámbitos: por una parte, mediante el examen de los planes

existentes y su ejecución y, por otra, a través de las actuaciones desarrolladas con la aplicación

de nuevas fórmulas de financiación y gestión de infraestructuras.


47

a) Planes de infraestructuras

En el ámbito de las infraestructuras resulta imprescindible disponer de un instrumento de

planificación que soporte la orientación estratégica y la programación de las inversiones. Para las

actuaciones en el período analizado el Sergas cuenta con un plan de infraestructuras sanitarias

para el período 2010-2013, que da continuidad al anterior con un cierto solapamiento al

proyectarse este para el período 2008-2013.

Respecto al equipamiento tecnológico no se dispone de un plan que haya dado continuidad al

anterior previsto para el período 2006–2009. No obstante, en el Consello da Xunta de 24 de

julio de 2013 autorizara un expediente para la renovación del alta tecnológica que destina 88

millones de euros para 8 años. El contrato se desglosa en tres lotes (diagnóstico por imagen y

medicina nuclear, intervencionismo guiado por imagen en cardiología, y radioterapia) y afecta a

70 equipos. La contratación se formula mediante un sistema que se fundamenta en la

disponibilidad de los equipos lo que incluye su renovación y mantenimiento, modificando el

sistema tradicional de adquisición de equipos. Los contratos son objeto de adjudicación durante

el ejercicio 2015.

En este caso, el diseño contractual no se acomoda a los criterios previstos en el plan 2006-2009

respecto de la fijación de objetivos y determinación de necesidades, de modo que se establecen

estándares de dotación en función de la población y de las técnicas que se realizan en el ámbito

asistencial de los hospitales.

El análisis se centra en el plan de infraestructuras y se estructura en tres apartados que tienen

como objetivo compararlo con el anterior, examinar sus características más salientables y revisar

su ejecución en el período objeto de fiscalización (coincidente con el del plan):

a.1.) Confrontación de los planes

En la exposición inicial se advertía el solapamiento temporal que existe entre el denominado Plan

de Modernización de Infraestructuras 2010-2013 y su precedente denominado Plan Director de

Infraestructuras Sanitarias 2008-2013. Sin que haya sido objeto de una aprobación formal, no se

tiene constancia de que el actualmente en vigor incluya la pertinente valoración de la ejecución

del anterior ni de que establezca que líneas de actuación se mantienen en el nuevo plan y cuales

son resultado de un cambio de planificación estratégica. Hecha esta observación sobre aspectos

que valoran el proceso de continuidad, de la confrontación de ambos documentos resultan las

siguientes consideraciones:

- El anterior plan se centraba, básicamente, en la atención especializada, detallando dentro de

este ámbito asistencial las principales actuaciones a seguir. Para la atención primaria se limitaba

a cuantificar el importe de la inversión prevista, sin entrar en más detalles. El nuevo plan

relaciona de forma exhaustiva las infraestructuras, aunque, buena parte de ellas, en especial en

atención especializada, son una mera repetición del anterior. Esta situación deriva de que las


48

obras de infraestructura sanitaria requieren un período prolongado hasta su definitiva puesta en

marcha.

- El Plan Director preveía una inversión para el período 2008-2013 de 1.316 millones de euros,

de los cuales el 92,4% se dedicaba a la atención especializada y el 7,6% restante al ámbito de

primaria. El nuevo plan establece una cuantificación aproximada de 846,6 millones de euros

(aunque algunos proyectos como los CAR carecen de una estimación precisa de la inversión a

realizar), de los cuales el 85,6% se dedica a especializada y el 14,4% restante a atención

primaria.

- Otro elemento a destacar entre ambos documentos es que en tanto el Plan Director preveía,

para atención especializada, un cronograma de actuaciones perfectamente delimitadas en el

tiempo, y con la finalización de todas las actuaciones en 2013, el nuevo documento estratégico

carece de un calendario preciso.

- Tal como se cuantifican en los siguientes apartados, una diferenciación básica entre ambos

instrumentos es la financiación. En tanto que el anterior plan se basaba en la previsión de una

financiación eminentemente tradicional, el nuevo plan introduce de forma significativa la figura

de la colaboración público-privada que incorpora un sistema de financiación diferida, que llegará

a superar el 72% de la inversión prevista.

a.2.) Características del plan

El plan concreta, salvo alguna excepción, el contenido de las actuaciones a realizar,

desglosándolas por ámbito territorial (provincia) y tipo de financiación y consignando el

presupuesto estimado para la ejecución material y para los gastos de proyectos técnicos

asociados a la obra. Carece, no obstante, del detalle de la proyección plurianual de la carga que

deberán afrontar los presupuestos de los ejercicios a los que afecta. Tampoco se especifica el

procedimiento contractual a seguir, identificando los proyectos de financiación diferida con la

referencia a la colaboración público privada (CPP).

Como se señaló, los importes consignados en el plan recogen exclusivamente los derivados de la

obra (ejecución material y proyectos técnicos), sin incorporar los correspondientes a la carga

financiera de los contratos con financiación diferida (CPP) o el resto de la contratación asociada a

ellos (mantenimiento y explotación). En este sentido, los dos proyectos de CPP en atención

especializada, relativos a los nuevos hospitales de Vigo y de Pontevedra, tienen asignados un

presupuesto de 303 y 210 millones de euros, respectivamente.

El siguiente cuadro refleja las previsiones establecidas inicialmente en el plan:


49

Cuadro 14: Plan de infraestructuras. Previsiones presupuestarias (miles de euros)

Financiación Número

proyectos Presupuesto

total estimado %proyecto

s/total %presupuesto

s/total

Colaboración Público Privada (CPP) 2 513.032 10,53% 70,66%

Convencional 17 213.071 89,47% 29,34%

Total Atención Especializada 19 726.104 100,00% 100,00%

Colaboración público privada (CPP) 53 99.192 70,67% 82,28%

Convencional 22 21.357 29,33% 17,72%

Total Atención Primaria 75 120.549 100,00% 100,00%

Total general 94 846.652

Total Plan por CPP 55 612.224 58,51% 72,31%

Total Plan financiación convencional 39 234.428 41,49% 27,69%

Como se aprecia, se recurre a la CPP para la financiación del 82,3% del importe de inversión

prevista en atención primaria, alcanzando el 70,7% en lo relativo a la atención especializada.

Desde la perspectiva de la tipología de las actuaciones previstas en el plan, estas se pueden

dividir básicamente en: infraestructura nueva, grandes reformas y ampliaciones, reformas,

reparaciones y finalización de obras en fase de ejecución. Atendiendo a esta clasificación el plan

se distribuiría de la siguiente forma:

Cuadro 15: Plan de infraestructuras. Atención especializada (miles de euros)

Tipo actuación Número


previsto % proyecto

s/total % presupuesto

%total

Finalización obras anteriores en ejecución 6 15.866 31,58% 2,19%

Infraestructura nueva 2 513.032 10,53% 70,66%

Grandes reformas y ampliaciones 3 190.625 15,79% 26,25%

Reformas 7 6.150 36,84% 0,85%

Reparaciones 1 429 5,26% 0,06%

Total Atención Especializada 19 726.104 100,00% 100,00%

Desde esta perspectiva, el grueso de la inversión prevista se concentra en infraestructura de

nueva construcción o en la realización de grandes reformas o ampliaciones de las existentes.

Cuadro 16: Plan de infraestructuras. Atención Primaria (miles de euros)

Tipo actuación Número


previsto % proyectos

s/total % presupuesto

%total

Finalización obras anteriores en ejecución 14 11.684 18,67% 9,69%

Infraestructura nueva 55 106.416 73,33% 88,28%

Grandes reformas y ampliaciones 3 1.277 4,00% 1,06%

Reformas 2 172 2,67% 0,14%

Reparaciones 1 999 1,33% 0,83%

Total Atención Primaria 75 120.549 100,00% 100,00%

Se ha previsto destinar a la infraestructura nueva o a grandes reformas el 89% del presupuesto,

siendo destacable que cerca del 10% va destinado a la finalización de obras en fase de

ejecución.

Atendiendo a la situación de los proyectos inicialmente recogidos por el plan, y en virtud del

expresado en él, su situación en cuanto a la ejecución era la siguiente:.


50

Cuadro 17: Plan de infraestructuras. Situación proyectos . Atención Especializada (miles de euros)

Estado Número proyectos Presupuesto previsto % s/total

En proyecto o programación 5 360.959 49,71%

Pendiente licitar 2 303.462 41,79%

Licitada pendiente inicio 1 424 0,06%

En licitación 5 45.392 6,25%

En ejecución 6 15.866 2,19%

Total 19 726.104 100,00%

Cuadro 18: Plan de infraestructuras. Situación proyectos. Atención Primaria (miles de euros)

Estado Número proyectos Importe % s/total

En ejecución 22 21.357 17,72%

Sólo con proyecto básico redactado 8 19.539 16,21%

Sólo con proyecto básico y de ejecución 10 18.385 15,25%

Solo estudios previos o de detalle 3 1.621 1,34%

Carente de proyectos 32 59.647 49,48%

Total 75 120.549 100,00%

A lo expuesto debe añadirse que, en cuanto a la disponibilidad de los terrenos para la

contratación de las obras incluidas en el plan objeto del análisis, sólo se disponía de ellos en el

34% de los supuestos, en un 24% estaban en trámite de cesión y que en el 42% restante no se

inició, al momento de redactarse el plan, ninguna actuación al respecto.

En relación con la construcción de nuevos centros de atención primaria a través del modelo

concesional de colaboración público privada, a finales de 2010 se confecciona un estudio de

viabilidad previo a la licitación de 19 proyectos, por un importe de construcción de 37,7 millones

de euros y una inversión prevista total de 49,80 millones. Los importes citados difieren de los

consignados como importe de ejecución de la obra en el plan que estimaba que este sería de 41

millones. Los proyectos citados se incluyen expresamente en los objetivos del PEG para su

ejecución en 2011, aunque ni en ese ejercicio ni al momento de redactarse este informe se había

iniciado la licitación de los citados proyectos.

a.3.) Ejecución del plan 2011-2013

Según la documentación aportada por la Dirección General de Recursos Económicos del Sergas la

ejecución del plan por anualidades se detalla en el anexo 5 respecto de los expedientes

adjudicados en cada ejercicio, y su resumen para el trienio de referencia es el siguiente:

Cuadro 19: Expedientes e importe adjudicado por modalidad. 2011-2013 (miles de euros)

Modalidad Número

expedientes contratación Importe adjudicación

Obras 6 3.276

Servicios 3 11.597

Suministros 17 5.727

Concesión obra pública 1 1.329.465

Total 27 1.350.067


51

Completando esta información, en el anexo 6 se refleja para cada ejercicio el detalle de los

contratos adjudicados en los precedentes que cuentan con incidencias de gasto en el

correspondiente por proyectos incluidos en el plan.

La modalidad predominante según el número de expedientes es suministros, con un 63% del

total. Los expedientes del ejercicio 2011 (adquisición de equipos de quirófanos del CH

Pontevedra y de ecógrafos para Hospital de Lugo) no figuran en el plan de infraestructuras

inicialmente aprobado, sin que conste, al carecer de documentación relativa a modificaciones

efectuadas, el motivo por el cual son incluidos dentro de la ejecución. En el ejercicio 2012 los 12

expedientes (de los que se derivaron un total de 44 contratos) afectan a diverso equipamiento y

mobiliario para distintos centros de la red asistencial. Los tres expedientes del ejercicio 2013 se

corresponden con la instalación y puesta en marcha de equipos energéticos para el CHUO, la

adquisición de mobiliario clínico de anatomía patológica del CHUAC y el expediente de

digitalización de la sala de RX del CHUAC. Respecto de las obras los seis contratos representan

el 22% del total.

Atendiendo a los importes de la adjudicación, la concesión de obra pública representa el 98,4%

del total, dado que el importe alcanzado por el único expediente en esta rúbrica (nuevo hospital

de Vigo) incluye no sólo la construcción sino la práctica totalidad de servicios extrasanitarios

hasta 2033. Excluido este del cómputo, las adjudicaciones significarían 20,6 millones de euros,

con preponderancia de los servicios (56,3% del total), suministros (27,8%) y obras (15,9%).

El volumen de las obligaciones reconocidas durante el trienio objeto de análisis ascendió a 62,8

millones de euros, concentrándose en la modalidad de obras (73% del total), seguida por la de

suministros con el 23% del total, según se refleja a continuación:

Cuadro 20: Obligaciones reconocidas por modalidad contractual 2011-2013 (miles de euros)

Modalidad Obligaciones reconocidas en el

período % s/total

Obras 46.059. 73%

Servicios 2.309 4%

Suministros 14.428 23%

Total 62.795 100%

Habida cuenta el año de origen de las contrataciones, la distribución de las obligaciones

reconocidas antes relacionadas sería la siguiente:


52

Cuadro 21: Obligaciones reconocidas por anualidad contratos 2011-2013 (miles de euros)

Año de origen del expediente Obligaciones reconocidas en el

período % s/total

2006 12.717 20%

2007 2.090 3%

2008 3.849 6%

2009 6.516 10%

2010 29.350 47%

2011 2.029 3%

2012 3.827 6%

2013 2.417 4%

Total 62.795 100%

Se constata la existencia de una serie de contrataciones (en particular de suministros y servicios)

que se incluyen por el Sergas en la relación facilitada y que no figuran en el plan inicialmente

aprobado, objeto de este análisis. Asimismo, se advierte que en torno al 85% del gasto

corresponde a adjudicaciones anteriores al período analizado.

b) Financiación y proyectos de colaboración público-privada

La aplicación de las normas de estabilidad sometieron a las administraciones públicas, entre

otras condiciones, la diferentes reglas presupuestarias (límite al déficit y endeudamiento público y

aprobación de techos de gasto). En este marco debe situarse en la CA las previsiones contenidas

en la Ley 2/2011, de 16 de junio, de disciplina presupuestaria y sostenibilidad financiera.

La crisis económica supuso un grave deterioro de las finanzas públicas, habiendo previsto el

propio PEG una fuerte caída de los ingresos no financieros que, aún suavizados por la utilización

de deuda pública, estima para el año 2014 por debajo de los ingresos obtenidos en el año 2009.

Esta reducción de los recursos se pone de manifiesto en los presupuestos del sector sanitario que

reflejan una caída por segundo año consecutivo, teniendo en el capítulo de inversiones a mayor

afectación como refleja el siguiente cuadro:

Cuadro 22: Evolución presupuesto inversiones 2008-2011 (miles de euros)

2008 2009 2010 2011 2012

Presupuesto inversiones 150.101 150.326 124.000 64.427 59.535

% variación 0,15% -17,51% -48,04% -7,59%

% s/presupuesto total 4,25% 4,11% 3,41% 1,86% 1,73%

Para compensar esta reducción de las inversiones, y conforme se establece en el PEG, se

pretende aplicar instrumentos de financiación que no generen déficit, lo que supone situarse al

margen de los recursos presupuestarios tradicionales, sin que la operación tenga un efecto

contable de consolidación conforme a los criterios contenidos en el Sistema Europeo de Cuentas

Nacionales (SEC-95), actualmente sustituido por el SEC-2010.

Bajo esta orientación estratégica, la elección de la fórmula o tipo contractual a través del que se

acomete la ejecución de la obra pública queda condicionado por su tratamiento contable,

situación que excluye de este marco de decisión a utilización de entes instrumentales y, en


53

particular, las sociedades públicas Sociedad Pública de Inversiones de Galicia, SA (SPI) o Galaria.

La primera fue utilizada como una fórmula recurrente para la financiación de inversiones

encargadas por diferentes departamentos de la CA y la segunda vio modificado su objeto social

con la finalidad de habilitarlo para actuar de forma similar en el ámbito sanitario, aunque no se

hizo efectiva ninguna operación con esta finalidad. Tampoco la SPI financió inversiones en el

ámbito sanitario a pesar de que el presupuesto del año 2009 recogía una previsión de 420

millones de euros (330 millones para lo NHV y 120 millones para el CH Pontevedra), y en el

correspondiente al 2010 un importe de 72,5 millones para diferentes actuaciones (12 millones

para el NHV, 13,7 millones para el equipamiento en el Hospital de Lugo y 46,8 millones

destinados al plan asistencial pacto local). La ausencia de vocación de mercado de estas

unidades institucionales hace que sus operaciones sean objeto de consolidación de conformidad

con los criterios de delimitación que establecen las reglas SEC-95.

La orientación estratégica se basa en impulsar y desarrollar las denominadas fórmulas de

colaboración público-privada que se caracterizan por la contratación de un operador económico

privado que asume la financiación del proyecto y que participa en diferentes fases (diseño,

realización y ejecución), mediante un contrato de larga duración en el que se establece un

reparto de riesgos, con una transferencia al operador de aquellos que habitualmente soporta el

sector público. En la práctica se reconoce más como un modelo financiero que de gestión.

Este modelo se aplicó en la CA en el sector de las infraestructuras viarias caracterizadas por una

fuente explícita de remuneración del capital invertido como es el caso del sistema de peajes

(quien lo utiliza paga por el uso del servicio) o su variante del peaje en sombra (la Administración

asume el coste en función del uso). En este ámbito se pronunció esta institución en un informe

de fiscalización 3 advirtiendo que la importancia creciente en la utilización de esta fórmula de

pago aplazado genera incertidumbre respecto de la sostenibilidad futura de las finanzas.

En este escenario es en el que se formula la orientación estratégica para afrontar la financiación

de las infraestructuras sanitarias, venido a suponer un sistema de pago aplazado en el que se

cuestionan diferentes aspectos: por una parte, la aplicación del concepto de equidad

intergeneracional, y por otra, la sostenibilidad financiera del sistema por la carga económica que

traslada a ejercicios futuros.

En este contexto, la Ley de Presupuestos para el 2011 recoge una previsión normativa destinada

a regular en el futuro el procedimiento para la aplicación de esta modalidad de contratos y la

información sobre los compromisos futuros que genera. Dando cumplimiento las

recomendaciones emitidas por esta institución en el informe precitado, se estableció como

requisito para su autorización un informe previo y vinculante de la Consellería de Hacienda en el

que se analicen los aspectos financieros, su repercusión en los presupuestos futuros y en los

3 Informe de fiscalización sobre peaje en sombra


54

objetivos de estabilidad presupuestaria, su tratamiento en términos de contabilidad nacional y su

coherencia con la planificación estratégica y la incidencia en la economía gallega y en el

equilibrio territorial. Al tiempo, se dispone que la documentación presupuestaria contendrá un

anexo informativo sobre los contratos de este tipo que se firmen, en el que se indicará la cuantía

de la inversión y los compromisos de pago anuales. Los contenidos de esta previsión normativa

fueron incorporados en la Ley 14/2013, de 20 de diciembre, de racionalización del sector público

autonómico.

La ausencia de reglas que establezcan el marco de aplicación de estos instrumentos contribuye a

generar incertidumbre sobre la bondad de estas actuaciones. A estes efectos se pronunció esta

institución a requerimiento de la Xunta de Galicia, emitiendo un dictamen4 respecto de la

definición de una regla fiscal que discipline la aplicación de este tipo de contratos, indicando las

variables a considerar y proponiendo el sistema para su diseño, que incluye establecer límites a

su importe (porcentaje a determinar en la relación deuda pública–PIB).

La aplicación de la CPP al sector sanitario de la CA tiene lugar con el contrato para la

construcción del NHV y el modelo adoptado tiene como antecedentes actuaciones desarrolladas

en otras CCAA. La construcción de esta infraestructura sanitaria se fundamenta en la necesidad

de renovar y sustituir las instalaciones existentes que resultan obsoletas, presentando dotaciones

insuficientes y espacios inadecuados para el desarrollo de la actividad asistencial. Esta situación

descarta la alternativa de cesión íntegra del servicio asistencial, reduciendo el marco de las

prestaciones susceptibles de explotación a servicios de carácter complementario.

El modelo combina un sistema de financiación con instrumentos de gestión que se integran en

un contrato que tiene por objeto la concesión de obras públicas del NHV para la redacción del

proyecto técnico, financiación, construcción y explotación de determinados servicios no clínicos

del Complejo Hospitalario Universitario de Vigo. Esta combinación de fórmulas de financiación y

aspectos de gestión hace que la evaluación de este modelo deba abarcar diferentes ámbitos, al

mezclarse los previsibles mayores costes de la financiación del proyecto con supuestas eficiencias

en la gestión de la infraestructura o de los servicios complementarios.

En el escenario previsto el modelo cumple los requerimientos formales del SEC-95 al prever

riesgos de construcción y de disponibilidad (el de demanda resulta de difícil y cuestionable

aplicación en el sector sanitario), fundamentados en el establecimiento de penalidades en el

control de calidad aplicado a los servicios que presta el concesionario en régimen de explotación.

De la capacidad para que los riesgos traspasen el ámbito formal al real dependerá la voluntad de

un modelo en el que el pago ya no depende de los usuarios (caso de las infraestructuras viarias).

La decisión de externalización de los servicios no asistenciales va ligada al modelo de

financiación y supone, como elemento diferenciador respecto del modelo clásico de provisión de

estos servicios (en general ya externalizados en la mayoría de los centros sanitarios), la

4 Dictamen sobre la definición de una regla fiscal aplicable a los acuerdos de colaboración público-privada


55

integración en un contrato bajo la dirección de una única empresa y un período extenso de

ejecución. Este nuevo modelo no dispone, aún, de experiencias que permitan extraer

conclusiones sobre su bondad respecto del modelo clásico que está fundamentado en dos

principios básicos: especialización del sector y renovación de contratos sometidos a frecuente

concurrencia.

La repercusión de estos contratos en el ámbito financiero y de gestión haría conveniente la

incorporación en el proceso de decisión de una idónea fundamentación previa de la opción

elegida. Este estudio no sólo debería incluir los contenidos indicados en la normativa autonómica

(no aplicable en este contrato), sino que debería ofrecer una evaluación previa frente las

alternativas, con particular incidencia de la contratación convencional, que incluiría un examen

comparativo en términos cuantitativos (costes) y cualitativos (aspectos de gestión), lo que

contribuiría a servir de referencia para la evaluación definitiva que tendría lugar con los

resultados de su implementación. Esta evaluación debe servir para despejar la incertidumbre

sobre el empleo de estas fórmulas derivada de las carencias de evidencias respecto de su valor.

Debería reforzarse la normativa contractual para exigir la incorporación de estos documentos

como instrumento para fundamentar en términos técnicos, jurídicos, económicos y financieros la

necesidad, idoneidad y conveniencia del contrato. En particular debería dotar de mayor amplitud

las exigencias previstas actualmente y que se limitan a verificar la factibilidade del proyecto

(estudio de viabilidad).

La extensión de este modelo la otras infraestructuras sanitarias no se hizo efectiva, pese a que

fue objeto de publicación el estudio de viabilidad respecto de la construcción de 19 centros de

salud.

En cuanto a la financiación de las obras es preciso resaltar que este no deja de ejecutarse

mediante recursos presupuestarios, diferenciándose del sistema tradicional en el que sus

compromisos son objeto de un diferimiento.

Como resultado de la aplicación de la CPP al sector sanitario resultaron unos compromisos

futuros de 1.329.465.178 euros derivados de la adjudicación del contrato del NHV por

Resolución de 19 de enero de 2011 y que tendrán inicio con cargo al ejercicio 2014 en el que

finalizará la construcción y se pondrá la disposición y que tenía previsto el inicio en el ejercicio

2014, año que terminaría la construcción del edificio y se pondría a disposición del organismo,

para un período de ejecución de 20 años. El detalle de estos compromisos se refleja en el

siguiente cuadro que se recoge como anexo en la Ley de Presupuestos para el ejercicio 2012: Miles de euros

Importe de la inversión de adjudicación 325.460

Compromisos de pago anuales (2014-2033) Cánones Inversión

1.329.465 579.834 749.632


56

En el ejercicio 2013 se modifican los compromisos iniciales por ajustes derivados del retraso en la

ejecución del contrato y por aplicación del incremento del IVA, quedando fijado en 1.363

millones de euros para los ejercicios 2015-2035.

Finalmente, y respecto del contrato de renovación tecnológica, debe señalarse que se formula

mediante la modalidad, prevista en el artículo 11 del TRLCSP, de colaboración público-privada,

habilitado para actuaciones complejas y que impiden a la entidad contratante definir los términos

del contrato, por no poder concretar los medios técnicos, mecanismos jurídicos o financieros.

Para su resolución tense previsto la aplicación del diálogo competitivo como procedimiento de

adjudicación de este tipo de contratos, estructurando un proceso que pretende resolver esta

situación a través de una interacción con los empresas en diferentes fases.

La aplicación de esta modalidad contractual tiene carácter subsidiario y exige la justificación de la

complejidad y consecuentemente la imposibilidad de definir, con carácter previo a la licitación,

los medios técnicos o mecanismos jurídicos o financieros para llevar a cabo el contrato, así como

la incapacidad de satisfacer las necesidades a través de otro tipo de contratos. A tal efecto, la

normativa contractual obliga a elaborar un documento de evaluación previa en estos términos.

En la documentación publicada, acompañando al “documento descriptivo del contrato”, que

sirve como referencia para el diálogo competitivo, se recoge el denominado programa funcional

que señala como justificación a complejidad de la contratación derivada del carácter integral de

las actuaciones y, fundamentalmente, la constante evolución tecnológica que dificulta el

establecimiento por el Sergas de estándares técnicos de dotación y renovación, a lo que se

suman las dificultades en su financiación. Todo ello se recoge a título enunciativo, sin sustento

de información más concreta y detallada.

IV.3.2. IMPULSAR LA CENTRALIZACIÓN DE COMPRAS

Este objetivo operativo se formula de la siguiente manera en los presupuestos para los ejercicios

2011-2013:


presupuestario

2011 2012 2013




Impulsar la centralización de las

compras de medicamentos y

productos sanitarios

412B Atención

primaria

% compras centra-

lizadas de medica-

mentos y productos

sanitarios

10

% compras centra-

lizadas de

productos

farmacéuticos

10

% compras centra-

lizadas de productos

farmacéuticos

10

% compras centra-

lizadas de

productos

sanitarios

10

% compras centra-

lizadas de productos

sanitarios

10

La contratación centralizada se establece como una medida orientada a la mejora de la eficiencia

en la gestión y en la prestación de los servicios sanitarios. En el ámbito del Sergas se viene

desarrollando un sistema de compra integrada para la adquisición de bienes y servicios,


57

ordenados en seis grandes grupos, reduciendo el objetivo operativo a dos (medicamentos y

productos sanitarios).

El impulso de políticas corporativas se incluye en los objetivos del documento ES2014 y se

concreta en la potenciación del modelo de compra centralizada de productos y servicios a través

de la central de compras, extendiéndose a la gestión logística con la creación de la plataforma

logística centralizada.

El objetivo operativo se asigna al programa de atención primaria (412B), aunque sus

actuaciones se orientan con carácter prioritario a programas de gasto de atención especializada

(412A). El valor del indicador se modifica en el período, al tiempo que resulta impreciso,

requiriendo claridad en el planteamiento e idóneas referencias para su evaluación y control.

Actuaciones

El sistema de compra integrada se plasmó en un documento denominado “Proyecto

IntegraCom” para el período 2006-2009 que no tuvo continuidad para los ejercicios siguientes,

por lo que la actuación en este ámbito no responde a una planificación detallada con objetivos

razonados e indicadores que permitan su seguimiento.

En cuanto a la actividad logística se unifica su gestión mediante la creación de una plataforma

que es objeto de licitación en el ejercicio 2011. Mediante el contrato resultante se centraliza la

distribución del material fungible sanitario y no sanitario.

Las actuaciones en cada uno de estos ámbitos se analizan a continuación:

a) Contratación centralizada

La información facilitada por el organismo autónomo se restringió al ejercicio 2011, ofreciendo

unos datos estructurados y permitiendo un examen detallado. Para los ejercicios siguientes se

partió de la información contenida en el documento de Evaluación de la ES2014, que comprende

el período 2010-2014, y que se limita a las referencias de los expedientes licitados con datos

parcos (área, denominación grupo, modalidad, e importe licitación). Esto obligó a homogeneizar

la información con objeto de anualizar los datos y mantener coherencia y continuidad respecto

del contratos asociados al ejercicio 2011.

Respecto de la central de compras, en el ejercicio 2011 no existe constancia de que se avanzara

en su implementación. En la práctica, se mantiene un volumen de compra integrada que tiene su

origen directo en el extinto “Proyecto IntegraCom”, respondiendo la mayoría de las nuevas

compras centralizadas en el período 2010-2011 a la continuidad de compras que habían

agotado su vigencia.

Según la información facilitada por la Dirección General de Recursos Económicos del Sergas, las

compras centralizadas en vigor durante 2011, ordenadas por el año de adjudicación del contrato,

fueron las que se reflejan en el siguiente cuadro:


58

Cuadro 23: Compra centralizada 2007-2011 (miles de euros).

Año adjudicación

Núm. expedientes

Importe adjudicado (con

IVA) % s/total

Anualidad de gasto previsto en

2011

Obligaciones reconocidas 2011

% s/total

2007 5 68.277 28,19% 17.305 16.326 32,47%

2008 2 31.364 12,95% 21.758 19.494 38,77%

2009 4 10.879 4,49% 4.358 3.576 7,11%

2010 7 5.855 2,42% 1.905 1.868 3,71%

2011 9 125.848 51,96% 12.753 9.022 17,94%

Total 27 242.223 100,00% 58.078 50.286 100,00%

No se incluyen los expedientes tipo “acuerdo marco de homologación” ni “potenciales modificaciones”

Del análisis detallado de la relación de expedientes aportados se aprecia que entre las compras

integradas adjudicadas en 2011 se totaliza la adjudicación del proyecto “Servicio logístico

integral del Sergas” con un presupuesto de adjudicación de 88,3 millones de euros, y que es

objeto de examen detallado en el siguiente apartado.

Dentro de los documentos estratégicos ya mencionados se diferencia claramente la potenciación

de la compra centralizada a través de una central de compras respecto de la creación de una

plataforma logística integral, y no se debe confundir ambas cuestiones por la mera razón de

formar parte de un objetivo general común.

Por lo anteriormente expuesto, el importe adjudicado en 2011, que se podría englobar

exclusivamente dentro del sub-objetivo de compras centralizadas, debería aminorarse en los

citados 88,3 millones de euros, por lo que el importe total adjudicado a través de compras

centralizadas descendería hasta los 153,9 millones de euros y el peso específico de 2011

decaería de forma significativa hasta el 24,4% del total.

Respecto de las obligaciones reconocidas en el ejercicio 2011, se observa claramente que cerca

del 80% de ellas proceden de expedientes que tienen su origen en el extinto “Proyecto

IntegraCom”.

Las adquisiciones centralizadas que se formalizaron durante el ejercicio 2011 fueron las que se

recogen, de forma sucinta, en el siguiente cuadro atendiendo al concepto o área de actividad de

los bienes o servicios:

Cuadro 24: Compra centralizada formalizada en el ejercicio 2011 (miles de euros)

Grupo del Bien o Servicio Núm.

expedientes

Importe de licitación

Importe

adjudicado % s/total

Energía y combustibles 2 12.370 12.175 32,62%

Productos farmacéuticos 1 3.652 2.832 7,59%

Productos no sanitarios (*) 1 156 0,00%

Productos sanitarios 2 36.958 20.498 54,92%

TIC/ Servicios generales 2 2 1.815 4,86%

Total 8 55.087 37.320 100,00%

Fuente: Confección propia a partir de la información facilitada por el Sergas y por la Xunta de Contratación

(*) No se encontró referencia al único expediente relacionado cómo NI-SER1.10-048 (adquisición de pulseras de pacientes) en la información aportada por la Xunta de Contratación, desconociéndose por lo tanto su importe de adjudicación


59

El importe de estos expedientes se concentra en los relativos a los productos sanitarios, siendo

prácticamente testimonial el correspondiente a los no sanitarios.

Desde la perspectiva de la situación de los expedientes de compra integrada a 31.12.2011, se

detalla a continuación la información agrupada de los expedientes en vigor en el ejercicio,

diferenciando los finalizados a 31.12 y los iniciados en 2011 pendientes de adjudicación a 31.12.

La información facilitada tiene como referencia los importes de licitación.

Cuadro 25: Compra integrada. Expedientes 2011 (miles de euros)

Grupo del Bien o Servicio

Exptes. en vigor a 31.12.2011 Exptes. en vigor en 2011

finalizados a 31.12. Exptes. iniciados en 2011 pendientes de

adjudicación a 31.12.

Núm. exptes.

Importe licitación

% s/total Núm.

exptes. Importe licitación

% s/total Núm.

exptes. Importe licitación

% s/total

Energía y combustibles 3 43.163 22,56%

Productos farmacéuticos 3 22.652 11,84% 4 34.110 80,20% 1 (en preparación) 9.969 55,16%

Productos no sanitarios 1 156 0,08%

Productos sanitarios 10 92.671 48,44% 1 4.850 11,40% 2 (en licitación) 7.908 43,76%

Servicios 1 361 0,85% 1 (en licitación) 195 1,08%

TIC 3 32.676 17,08% 2 3.211 7,55%

Total 20 191.318 100,00% 8 42.532 100,00% 4 18.072 100,00%

Por lo expuesto, no se aprecia, al margen de las carencias de planificación ya puestas de

relevancia, que las adquisiciones realizadas con carácter centralizado se hubieran intensificado

en el ejercicio 2011.

Por lo que respecta a su desarrollo en los ejercicios siguientes (período 2012-2014), el total de

compra integrada, referida en el documento informativo de cumplimiento del objetivo

(Evaluación ES2014), ascendió (en términos de contratación licitada) a 433,595 millones de

euros (que incluye los 98,1 millones del servicio logístico). De este importe, el 65% corresponde

a la renovación de contrataciones anteriormente existentes.

Las nuevas incorporaciones en el período 2012-2014 suman, en términos de importes de

licitación, 150,452 millones de euros, siendo su detalle por áreas el siguiente:

Cuadro 26: Compra centralizada ejercicios 2012-2014 (miles de euros)

Área Importe de licitación

% s/total

Farmacia 7.136 4,74%

Servicios generales 131.124 87,15%

Producto sanitario 1.871 1,24%

Producto en el sanitario 6.733 4,47%

TIC 3.587 2,38%

Total 150.452 100,00%

b) Plataforma logística

Tal como se hizo mención anteriormente, entre las medidas estratégicas en este área se

encontraba la creación de una plataforma logística centralizada para la CA que debería incluir los

procesos de almacenaje, preparación de pedidos y suministro al punto final de consumo de


60

material fungible sanitario y no sanitario. Dicha plataforma comprendería la gestión de diferentes

tipos de materiales, desde el quirúrgico, implantes, ortopedia, etc. hasta el material sanitario o

no sanitario del más diverso tipo (limpieza, oficina, etc.).

Durante el 2011 se tramitó el pertinente expediente de contratación. El presupuesto máximo de

licitación ascendía a 98.130.701 euros y fue adjudicado, mediante Resolución de 11 de

noviembre de 2011, por un importe de 88.317.631 euros, lo que supuso una baja del 10%. El

contrato fue formalizado el 16 de diciembre y, de conformidad con los Pliegos que lo rigen, prevé

un plazo máximo de puesta a disposición de 12 meses y de 10 años de operatividad de dicha

plataforma. Recoge, asimismo, un cronograma de implantación progresiva por centros que

debería haberse finalizado en 2016.

IV.3.3. REDUCCIÓN DE LOS TIEMPOS DE ESPERA

Este objetivo operativo se formula de la siguiente manera en los presupuestos para los ejercicios

2011 a 2013:


presupuestario

2011 2012 2013




Reducción de los

tiempos de espera:

quirúrgicas, consulta y

diagnóstico

412A Atención

especializada

Prioridad 1: <30 días

Prioridad 2: <60 días

30

días

Días de espera cirugía con

prioridad 1 30

Días de

espera con

prioridad

1

30 Días de espera cirugía con

prioridad 3 180

Nota.- En el presupuesto 2013 figura un indicador sobre equipos protegidos que no guarda relación con el objetivo

En el documento ES2014 este objetivo operativo se formula con un contenido genérico. En el

PEG se recogen referencias a las listas de espera de consultas y pruebas diagnósticas,

estableciendo un compromiso (las patologías más graves diagnosticándose en menos de 30 días

y ningún paciente esperará para realizar una prueba diagnóstica o terapéutica más de 15 días

ante la sospecha de una patología de cáncer) y un indicador salientable (tiempo medio de espera

< 45 días).

El indicador recogido en los presupuestos se limita al ámbito de la espera quirúrgica y se aplica

exclusivamente al criterio de prioridad, modificándose en el ejercicio siguiente sin alterar los

valores y sustituyendo las referencias de prioridad 2 por la de prioridad 3, que desaparece en el

siguiente para recoger exclusivamente la prioridad 1.

Al margen de la inconsistencia en el planteamiento de los indicadores, deben hacerse las


a) Los valores reflejados en los indicadores reconocen, en general, el cumplimiento de las

previsiones establecidas en la normativa de aplicación:

- El Real Decreto 605/2003, de 23 de mayo, que establece medidas para el tratamiento

homogéneo de la información sobre listas de espera, constituye la normativa básica para


61

reconocer e interpretar la información al respecto. Se prevén tres niveles de prioridad para una

intervención quirúrgica, no admitiendo la prioridad 1 una demora superior a 30 días, y para la

prioridad 2 señala como aconsejable a intervención en un período inferior a 90 días.

- En el ámbito autonómico mediante el Decreto 104/2005, del 6 de mayo, se reguló las

garantías de tiempos máximos de espera para las intervenciones quirúrgicas, estableciendo un

procedimiento que pretende asegurar que estas se produzcan en un plazo máximo de 180 días.

El 3 de enero de 2014 se publica la Ley 12/2013, de 9 de diciembre, de garantías de

prestaciones sanitarias que fija una espera máxima de 60 días para intervenciones quirúrgicas y

45 días para primeras consultas, aunque será en posteriores desarrollos normativos donde se

concreten las intervenciones a las que se refiere la norma.

b) La asignación de prioridades exige el establecimiento de criterios normalizados que, en el

ámbito de la CA, están establecidos para la prioridad 1 que tiene como criterio exclusivo los

condicionantes clínicos, a diferencia del resto de prioridades que incorporan otros criterios. Para

su efectividad es necesario desarrollar instrumentos de priorización en los que se tenga en cuenta

no sólo el tiempo de espera. Requiere incorporar factores clínicos, sociales o funcionales que

deben contar con criterios de selección y representatividad.

En el informe de este Consello sobre la resolución de listas de espera5 se hace un análisis de los

diferentes aspectos de su gestión y, en particular, de los indicadores de medida y publicidad

previstas en la normativa de referencia (Real Decreto 605/2003). Los indicadores de gestión de la

lista de espera quirúrgica se refieren exclusivamente a los pacientes en espera estructural y al

tiempo medio de espera estructural de los pacientes pendientes. Por otra parte, la información

publicada en la página web no incluye los datos por prioridades aunque son objeto de

comunicación por otros canales (comunicaciones institucionales, notas de prensa).

Actuaciones

Las estrategias destinadas a reducir las listas de espera con la finalidad de adecuarlas a términos

razonables se enmarcan en las generales aplicadas a la mejora de la gestión del sistema

sanitario. Su tratamiento debe ser coordinado e integral, recogiendo medidas a corto, medio y

largo plazo y con actuaciones sobre factores tanto de oferta como de demanda, abarcando todo

el ámbito de la atención sanitaria. En este contexto se advertía la dificultad de reconocer la

efectividad de una medida concreta en la resolución de este problema. En general, las políticas

aplicadas se caracterizan por una dispersión de actuaciones y no suelen incluir evaluaciones

sobre sus resultados.

Del informe presentado al Consello da Xunta el 12 de abril de 2012 se extraen los siguientes

resultados referidos al conjunto del organismo para los ejercicios 2010 y 2011, apreciándose el

5 Informe de fiscalización sobre la resolución de las listas de espera a través de la autoconcertación y de la concertación con

centros privados (ejercicios 2009 y 2010)


62

cumplimiento y, consecuentemente, la inconsistencia de los valores-meta fijados para los

indicadores, con particular relevancia del dato para la prioridad 1:

2010 2011

Espera media prioridad 1 21 16

Espera media prioridad 2 60,2 58,6

En los siguientes acuerdos no se refleja información sobre la espera media por prioridades. No

obstante, en el documento de Evaluación de la ES2014 se reflejan para 2014 un valor de 18,7

para la prioridad 1 y 56,5 para la prioridad 2.

El registro de la lista de espera es individual por cada centro hospitalario, gestionándose de

forma independiente por cada uno de ellos, de tal forma que no se puede hablar de la lista de

espera del Sergas sino de la lista de espera de los centros del organismo autónomo. Por lo tanto,

los resultados referidos al conjunto del organismo deben ser objeto de la oportuna modulación

en función de la dimensión y variabilidad que presentan los diferentes centros, y para su análisis

se considera más adecuado hacerlo a través de los instrumentos de relación en los que se fijan

los objetivos para cada centro, es que son objeto de revisión en el apartado V.2.2.1 punto C de

este informe. A este respecto conviene hacer mención a la observación recogida en el informe

sobre listas de espera elaborado por esta institución respecto de la limitada capacidad que tiene

el sistema para actuar de forma coordinada, al no disponer de una oferta integrada que gestione

una lista de espera única para todo el organismo, planificando y canalizando los flujos de

demanda entre los diferentes recursos del territorio.

Con las salvedades expuestas y atendiendo a los datos que son objeto de publicación en la

página web del organismo se muestra a continuación la evolución de la lista de espera en el

período 2011-2013 y su comparativa con los datos que de forma integrada se publican para lo

SNS:

Cuadro 27: Situación de la lista de espera quirúrgica

Junio 2011

Diciembre 2011

Junio 2012

Diciembre 2012

Junio 2013

Diciembre 2013

SNS

Tiempo medio de espera (en días) 64 (1) 73 76 (4) 100 (4) 101 (4) 98 (4)

Porcentaje de más de 6 meses 5,7 9,97 9,4 (4) 16,51 (4) 13,73 (4) 14 (4)

Total de pacientes en espera estructural 417.407 (2) 459.885 (3) 536.911 (4) 571.395 (4) 583.612 (4) 559.335 (4)

Núm. de pacientes por 1000 habitantes 10,64 11,71 11,82 12,89 12,92 12,34

Sergas

Tiempo medio de espera (en días) 73,3 83,8 80,3 83,4 82,1 84,2

Porcentaje de más de 6 meses 5,79 9,4 8,38 8,78 8,65 10,7

Total de pacientes en espera estructural 38.291 35.590 37.689 36.089 37.679 36.562

Núm. de pacientes por 1000 habitantes 14,19 13,.37 13,96 13,55 14,14 13,74

Fuente: Sistema de información de listas de espera del SNS y web del Sergas (el núm. de pacientes por 1000 habitantes extraído del documento Evaluación Estrategia Sergas 2014, pág. 100). De los datos del SNS precisar el siguiente:

(1) Faltan datos de dos Servicios de Salud

(2) Los datos de un Servicio de Salud fueron estimados a partir de los procesos seleccionados/ No se incluyen datos de otra CA

(3) Faltan datos de un Servicio de Salud / en otro Servicio de Salud el número de pacientes por especialidades fueron estimados a partir de los procesos seleccionados

(4) En un Servicio de Salud los datos del total de LEQ fueron estimados a partir de los procesos seleccionados/ el porcentaje de más de seis meses y el tiempo medio de espera corresponden a los dichos procesos


63

IV.3.4. BUENAS PRÁCTICAS DE DISPENSACIÓN Y PRESCRIPCIÓN Y USO DE GENÉRICOS

Este objetivo operativo se formula de la siguiente modo en los presupuestos para los ejercicios

2011 a 2013:


presupuestario

2011 2012 2013




Eficiencia.

Buenas prácticas de

dispensación y

prescripción y uso

de genéricos

412B Atención

primaria

% Prescripción

medicamentos

genéricos

10

% Prescripción

medicamentos

genéricos

Núm. prescripción

genéricos

14

14

% Prescripción

medicamentos

genéricos

30

La problemática del gasto farmacéutico (elevado ritmo de crecimiento e impacto en las cuentas

del sistema sanitario) viene siendo tratado por el Estado y las CCAA mediante una multiplicidad

de medidas que actúan sobre diferentes ámbitos. A este respecto, el objetivo operativo orienta la

actuación sobre dos de ellas: una que engloba las dirigidas a la utilización de esta prestación

(buenas prácticas) y otra que incide básicamente sobre el factor precio (genéricos). El indicador

recoge exclusivamente esta segunda, estableciendo un valor como objetivo para la prescripción

de medicamentos genéricos, entendiendo como tales aquellos fármacos equivalentes a otro de

marca, basado en el mismo principio activo y con los mismos beneficios y efectos secundarios, y

que, fabricado cuando vence la patente de la marca con la que se introdujo en el mercado,

resulta más barato.

En el siguiente cuadro se presentan los datos sobre los resultados relativos a este objetivo

operativo para el período 2006-2010, incorporando la referencia con la media nacional, que

pone de manifiesto la escasa implantación que estos fármacos tenían en la CA:

Cuadro 28: Genéricos prescritos 2006-2010

Año Galicia Nacional

2006 7,67% 16,72%

2007 8,75% 20,94%

2008 9,78% 21,81%

2009 11,02% 23,82%

2010 14,96% 27,39%

Fuente: Subdirección de Farmacia y Ministerio de Sanidad

Se advierte que los valores del objetivo para los ejercicios 2011 y 2012 ya fueron alcanzados en

el 2010 con un 14,96%. En el documento ES2014 el indicador para esta actuación se fija en la

superación del 20%. Se aprecia, asimismo, la incorporación de un confuso indicador para el

ejercicio 2012 (núm. prescripción genéricos).

Actuaciones

Las medidas orientadas al cumplimiento del objetivo operativo tienen su origen en los ejercicios

anteriores. Destaca en la CA la puesta en marcha de las campañas de promoción de


64

medicamentos genéricos que se inician en julio de 2009, consistentes en la selección trimestral

de tres medicamentos y concretando las actuaciones en la participación, información y

comunicación con los facultativos. En el ámbito estatal, se publicaron los reales decretos 4/2010,

del 6 de marzo y 8/2010, de 20 de mayo, dirigidos la contención y reducción del gasto público y

que incorporaban la rebaja del precio de los medicamentos genéricos.

En el ámbito de la CA, el ejercicio 2011 supuso el despliegue de las actuaciones contenidas en la

Ley 12/2010, de 22 de diciembre, de racionalización del gasto en la prestación farmacéutica,

cuyo objeto fue la implantación del catálogo priorizado de productos farmacéuticos,

determinando como criterio para su selección los medicamentos de menor precio dentro de los

recogidos en el nomenclátor oficial del SNS. Su aplicación fue suspendida por un período cercano

de cuatro meses (desde el 4 de marzo al 28 de junio) tras la interposición de un recurso ante el

Tribunal Constitucional. Adicionalmente, la precitada norma incluye una referencia a las medidas

que se impulsarán en el ámbito del Sergas dirigidas a la promoción de la eficacia y seguridad en

la prescripción (promoción de la prescripción por principio activo, información mensual, individual

y agregada por centros sanitarios y gerencias del perfil de prescripción, permanente actualización

de la información científica disponible sobre los tratamientos farmacológicos y la formación de

todo el personal facultativo prescritor del sistema, elaboración de guías de práctica clínica

insertadas en la historia clínica electrónica, ordenación funcional de la visita médica e

información a la población sobre el uso racional de los medicamentos y productos sanitarios). El

organismo facilitó informaciones sobre la implementación de alguna de ellas, destacando la

publicación en la intranet de los perfiles de prescripción, la modificación del módulo de

prescripción de la historia clínica o la puesta en marcha del programa de alternativas terapéuticas

eficientes. Asimismo, es preciso hacer mención a la implantación durante el ejercicio de un

programa de mejora de la calidad en la atención sanitaria a los pacientes crónicos y

polimedicados.

No se recoge en el documento presupuestario indicadores que reconozcan su nivel de desarrollo ,

aunque en los acuerdos de gestión se incorporan indicadores que son objeto de análisis en el

apartado V.2.2.1 punto E.

Respecto del ámbito estatal, el 1 de marzo entró en vigor a nueva orden de precios de referencia

(publicada en el BOE el 29 de noviembre de 2010) cuyo cálculo había sido modificado por el Real

Decreto Ley 4/2010, de 6 de marzo, de racionalización del gasto farmacéutico con cargo al SNS.

En esta norma se establece un nuevo sistema de cálculo de estos precios que se determina a

partir del coste más barato, y no de la media de los tres más baratos como se venía haciendo. El

precio de referencia es la cuantía máxima con la que se financian las prestaciones de

medicamentos incluidas en cada uno de los conjuntos con el mismo principio activo e idéntica vía

de administración, en los que debe existir por lo menos un medicamento genérico.


65

El día 20 de agosto se publicó el Real Decreto Ley 9/2011, de 19 de agosto, que establece

medidas de austeridad en la prestación farmacéutica como la generalización de la prescripción

por principio activo o la deducción de precios en determinados medicamentos entre otras y cuya

entrada en vigor se produjo el 1 de noviembre de 2011. Con su aplicación se hizo extensiva la

implementación del catálogo en todo el SNS.

Aunque sin incidencia directa en el cumplimiento del objetivo operativo debe hacerse referencia

al Real Decreto Ley 16/2012, de 20 de abril, que establece una reforma estructural del SNS

incrementando la aportación del usuario a la prestación farmacéutica e instaurando un nuevo

sistema de aportaciones proporcional al nivel de renta. Es necesario, también, hacer referencia a

que mediante Resolución de 2 de agosto se amplió la lista de medicamentos que quedan fuera

de la financiación pública, excluyéndose más de 400 prestaciones farmacéuticas.

En el siguiente cuadro se reflejan los datos sobre los resultados relativos a este objetivo operativo

para el período 2011-2013, incorporando la referencia a la media nacional:

Cuadro 29: Genéricos prescritos 2011-2013

Año Galicia Nacional

2011 31,7% 34,2%

2012 35,4% 39,7%

2013 38,9% 46,5%

Fuente: Subdirección de Farmacia y Ministerio de Sanidad

Se observa que ambos índices experimentan un relevante incremento.

Debe tenerse en consideración que el valor del gasto en genéricos representa el 17% del

volumen total del gasto mediante receta en el ejercicio 2013 y, aun valorando el significativo

aumento que se produjo resultado del impacto de las medidas aplicadas, el escenario obliga a

ahondar en las actuaciones que ponen el enfoque en el uso racional del medicamento a través de

una idónea prescripción, posibilitando un más efectivo y continuado control de este gasto.

V. OBJETIVOS PRESUPUESTARIOS E INSTRUMENTOS DE RELACIÓN

V.1. ASPECTOS GENERALES

Los objetivos definidos en el presupuesto deben tener continuidad a través de instrumentos de

gestión que los hagan operativos y estar asignados a los órganos responsables de su ejecución.

En el ámbito del Sergas estos instrumentos se corresponden con los denominados Acuerdos de

Gestión (ADG) que ordenan las relaciones entre el organismo autónomo y su dispositivo

asistencial. Representan la aplicación práctica del modelo de dirección por objetivos y recogen

para cada anualidad las líneas estratégicas, los objetivos e indicadores que el organismo

establece con los diferentes centros de gestión. En el área asistencial tienen continuidad con la

formalización de objetivos más concretos entre la dirección del respectivo centro y sus servicios y

facultativos. Supeditado a sus resultados se fija el complemento de productividad variable (CPV).


66

El ADG es un plan de actuación que define indicadores asociados a las líneas estratégicas,

establecidos mediante valores de realización. Su finalidad es el seguimiento de la actividad

realizada por los diferentes centros a través del nivel de cumplimiento de los indicadores.

Los ADG se implantaron para el ejercicio 2010, sustituyendo a los anteriores POE (Planes de

Objetivos Estratégicos) y modificando su estructura y su contenido, de tal forma que se

simplificaron y ordenaron en torno a siete líneas estratégicas: información, accesibilidad,

eficiencia asistencial, sostenibilidad, seguridad de pacientes y profesionales, comunicación, e

investigación, docencia e innovación. Estos objetivos y sus indicadores operan en dos ámbitos:

uno de carácter corporativo, común a todos los servicios, y otro de carácter específico que es

propuesto por las gerencias tendiendo a criterios operativos propios (del área o de sus servicios).

A efectos de la percepción del CPV los objetivos se distribuyen a razón del 60% para los

corporativos y del 40% para los específicos.

Para el ejercicio 2011 los ADG son objeto de una modificación que afecta a su estructura así

como a la configuración y contenido de algunos indicadores. De este modo los indicadores se

ordenan alrededor de seis líneas estratégicas: salud y demanda de los ciudadanos, calidad y

seguridad, profesionales, información, el sector sanitario cómo creador de valor y eficiencia

asistencial.

Un aspecto a destacar es que los ADG del ejercicio 2010 incorporaban un cuadro de mando que

reflejaba los valores de realización del anterior. Este documento, de relevante significación

estratégica e informativa, no se aporta con los ADG del ejercicio 2011.

Para los ejercicios 2012 y 2013 los ADG mantienen, sin variaciones significativas, la estructura

creada con los ADG del ejercicio 2011.

A continuación se desarrolla un análisis de los ADG atendiendo al grado de conexión que

mantienen con el documento presupuestario.

V.2. ANÁLISIS DE LOS OBJETIVOS OPERATIVOS A TRAVÉS DE LOS ACUERDOS DE GESTIÓN

V.2.1. ASPECTOS GENERALES

En este apartado se revisara el proceso de traslación de los objetivos operativos del presupuesto

a los indicadores contenidos en los ADG, con el objeto de verificar la consistencia de su

planteamiento, realización y cumplimiento.

El Sergas no dispone de un procedimiento normalizado que relacione ambos documentos

(presupuesto y ADG), y a efectos de este informe se elaboró, por esta institución, una

metodología para establecer criterios de asociación entre ellos. Se tomó como punto de partida

el ejercicio 2011, cuyos ADG se encontraban a disposición de este organismo al inicio de la

fiscalización. La asociación y el análisis se establecieron según los siguientes criterios:


67

a) Se restringieron los objetivos operativos del presupuesto a aquellos que son susceptibles de

realización a través de los centros asistenciales del organismo autónomo y respecto de los que se

establecen los ADG.

b) Se seleccionaron, entre los indicadores de los ADG, aquellos que tienen una relación directa

con los objetivos operativos contenidos en el presupuesto y que posibilitan conocer la actuación

del organismo autónomo en su conjunto.

c) Entre los indicadores dirigidos, con carácter preferente, a evaluar los objetivos específicos de

cada centro, se tuvieron en consideración los orientados al cumplimiento de compromisos en las

áreas económica y de personal.

Atendiendo a los objetivos seleccionados con el criterio indicado, se solicitaron del organismo los

indicadores asociados en los ADG para los ejercicios 2012 y 2013, así como el contraste y

consideración de los establecidos por esta institución respecto del ejercicio 2011. Se requirió,

asimismo, su grado de cumplimiento para el período 2011 a 2013. La información facilitada se

redujo a cumplimentar los valores de realización de determinados indicadores para los ejercicios

2012 y 2013, sin que se objete la asociación propuesta por este órgano fiscalizador. Ordenados

conforme a los criterios de asociación referidos, su detalle se recoge en el anexo 8. Respecto de

los indicadores relativos al área económico fue cumplimentada la información completa de todo

el período.

Con las limitaciones indicadas, y atendiendo a los criterios expuestos, el análisis se estructuró en

diferentes apartados: se inicia con el resultado de la confrontación de los objetivos operativos del

presupuesto y los indicadores de los ADG que incluye el examen de los que presentan

vinculación; se destina un apartado al estudio de los indicadores de las áreas económicas y de

personal de los ADG; y se concluye con el cuadro de resultados de los ADG en términos de

aplicación del CPV.

V.2.2. OBJETIVOS OPERATIVOS E INDICADORES DEL PRESUPUESTO Y DE LOS ADG

V.2.2.1. CONFRONTACIÓN E IMPLANTACIÓN EN EL EJERCICIO 2011. ANÁLISIS Y SEGUIMIENTO

Como resultado de la confrontación de los objetivos operativos del presupuesto (cuadro 13) con

los indicadores de los ADG para el ejercicio 2011 (anexo 7), y atendiendo a los criterios

expuestos en el apartado anterior, se produce la siguiente alineación:


68

PRESUPUESTO 2011

ACUERDOS DE GESTIÓN 2011

Código Objetivos operativos Indicador 2011

INDICADOR LÍNEAS ESTRATÉGICAS

000025 Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la historia clínica electrónica

Implantación historia clínica electrónica

Porcentaje de utilización y porcentaje de anotaciones en la historia clínica electrónica: - consultas hospital - consultas centro salud - urgencias

Información

Proyectos corporativos: - Incorporación al SIGHA de la información de Radiología y Cirugía centros concertados - Implantación aplicación hospital de día - Implantación del módulo de interconsulta en IANUS

000026

Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la receta electrónica para mejorar la prestación famacoterapéutica

Prescripción electrónica (obj >75%) % po

Porcentaje de prescripción electrónica Eficiencia asistencial

000032

Reducción de los tiempos de espera: - quirúrgicas - consulta - diagnóstico

Prioridad I: <30 días Prioridad II: <60 días

Centros salud

TME en AP para las citas de tipo demanda del Médico de Familia y Pediatra

Salud y demanda de los ciudadanos

Área quirúrgico

TME en estructural global (junio/diciembre)

TME quirúrgica prioridad 1


Pacientes transitoriamente no programable (PTNP) y rechazo centro concertado (RCC)

Garantía asistencial: Pacientes LE quirúrgica > 180 días en cataratas, prótesis de cadera , prótesis de rodilla cirugía cardíaca coronaria, cirugía cardíaca valvular

Consultas enfermedad y pruebas diagnósticas

TME primeras consultas de enfermedad.

TME primeras pruebas diagnósticas radiología, medicamento nuclear, ecocardiografías y endoscopias digestivas

Control demanda

Porcentaje de primeras consultas del hospital que proceden de centros de salud.

Eficiencia asistencial

Porcentaje de pacientes derivados desde lo centro de salud al hospital

Relación entradas / salidas - registro espera quirúrgico - registro espera primeras consultas de enfermedad - registro espera de pruebas de los grupos de radiología (convencional, TEC, RNM, ecografías, ecocardiografías, endoscopias digestivas y pruebas MN)

000034

Vías rápidas de diagnóstico y tratamiento. Procesos asistenciales integrados. Áreas de gestión clínica

Estructuras organizativas gestión integrada

TME en 4 vías rápidas cáncer (pulmón, mama, colorrectal y próstata)

Salud y demanda de los ciudadanos Implantación de dos procesos asistenciales integrados de cáncer (pulmón, mama, colorrectal y próstata)

Porcentaje de pacientes con diagnóstico histológico de cáncer (pulmón, mama, colorrectal y próstata) evaluados por el Comité Clínico de Tumores

000038 Eficiencia: Buenas prácticas de dispensación y prescripción y uso de genéricos.

Prescripción medicamentos genéricos

Farmacia

Porcentaje de prescripción de medicamentos eficientes de los conjuntos de intercambio del Anexo 1

Eficiencia asistencial

Porcentaje de prescripción de medicamentos genéricos del resto de conjuntos de intercambio

Porcentaje de prescripción de novedades terapéuticas

Porcentaje de prescripción inducida no realizada

Porcentaje de prescripción no eficiente

000654 Elaborar y poner en marcha el Plan I+D+i en el ámbito sanitario


Participación en la creación de la Red de Fundaciones de Investigación Sanitaria Gallega Sector sanitario cómo creador de valor

Remisión de proyectos a la Plataforma de Innovación

Los ADG, como instrumentos de gestión, recogen un mayor volumen de indicadores que los

establecidos en el documento presupuestario al tener que dar cumplimiento a requerimientos

específicos del centro. Como se puede observar, los objetivos operativos del presupuesto

mantienen una idónea alineación con los indicadores de los ADG. No obstante, es preciso

realizar las siguientes consideraciones:

- El desarrollo que presentan los indicadores de los ADG cuestiona el indicador seleccionado

en el presupuesto para evaluar de forma adecuada el objetivo operativo. Esta situación se


69

manifiesta en el objetivo de “reducción de listas de espera” que se limita al área quirúrgica y que

en los ADG se amplía para consultas y pruebas, al tiempo que se incorporan indicadores sobre el

cumplimiento de la garantía asistencial, entre otros.

- El objetivo operativo se mide con distintos indicadores en el documento presupuestario y en

los ADG, respondiendo cada uno de ellos a ámbitos de gestión diferentes. Esta situación se

observa en el objetivo de “vías rápidas de diagnóstico y tratamiento. Procesos asistenciales

integrados. Áreas de gestión clínica” donde los indicadores del ADG responden con claridad a su

cumplimiento y el indicador reflejado en el documento presupuestario se refiere a estructuras de

gestión integrada”. Este hace una valoración de la novación que afecta a la estructura

organizativa del dispositivo asistencial del Sergas y , en este sentido, este modelo organizativo se

configura como el instrumento propuesto para alcanzar el objetivo de integrar cuidados y

servicios, dotando de continuidad asistencial a procesos fragmentados por la separación de los

ámbitos de prestación asistencial (primaria – especializada). Este cambio en la estructura

directiva, mediante la creación de una gerencia única, es exclusivamente un soporte que deberá

ser evaluado en la medida que contribuya a generar mejores condiciones para la integración de

la asistencia.

Para los ejercicios 2012 y 2013 se transforma el objetivo operativo formulándose como

estructuras organizativas de gestión integrada”(antes tratado cómo indicador) y estableciendo

como indicador el “núm. de proyectos”.

- Se incluyen indicadores en los ADG que, susceptibles de una dimensión más amplia, no

tienen reflejo en el documento presupuestario, destacando los correspondientes a la línea

estratégica de eficiencia asistencial y, en particular, los relativos a la actividad quirúrgica

(rendimiento quirúrgico y utilización de quirófanos para intervenciones programadas).

- El objetivo operativo destinado a “implantar un sistema de prevención y minimización de

errores en la medicación” no tiene reflejo en los indicadores de los ADG del ejercicio, pese a

incluirse en los correspondientes al ejercicio anterior.

- Los objetivos operativos relativos al área de formación no reflejan una conexión entre los

indicadores previstos en el presupuesto y los registrados en los ADG, incorporándose por primera

vez en el ejercicio 2012. Similar situación afecta al objetivo relativo a la “calidad y seguridad del

paciente” que se incorpora en los presupuestos de los ejercicios 2012 y 2013 aunque se recogen

indicadores de esta línea estratégica en los ADG de los diferentes ejercicios analizados (2011-

2013).

Los valores de los ADG tienen carácter individual para cada centro y no existe un documento de

evaluación global para el organismo autónomo que traduzca los valores de realización de cada

centro referidos en el ADG al correspondiente indicador del presupuesto que reconoce valores

para el conjunto del organismo. En este sentido, estos valores globales requieren, en algunos


70

casos, una idónea definición, una justificación de su planteamiento y una concreción del método

de cálculo.

A continuación se hace un análisis al por menor de los objetivos operativos del presupuesto

asociados con los indicadores de los ADG y su evolución en los ejercicios siguientes (2012 y

2013), en los que se advierte una reformulación que afecta a algunos de ellos.

El análisis se vio limitado por la información disponible que no desglosa por centro los datos de

valores-objetivo y de realización, lo que no permitió un examen de la consistencia en el

planteamiento de los valores de los indicadores en los diferentes ejercicios.

A) MODERNIZAR LA TECNOLOGÍA SANITARIA: IMPLANTAR LA HISTORIA CLÍNICA ELECTRÓNICA

IANUS es la denominación de la plataforma informática que hace realidad el concepto de

Historia Clínica Electrónica (HCE), integrando toda la información clínica y administrativa

estructurada bajo un modelo normalizado. Este sistema de información corporativo se conforma

como el esqueleto básico alrededor del que se articula la gestión de la actividad asistencial del

Sergas, permitiendo acceder a la información clínica y constituyendo la herramienta básica de

trabajo de médicos y profesionales de enfermería, tanto en atención especializada como en

primaria. En esta plataforma se enmarca también la receta electrónica y la radiología por imagen

digital. Se encuentra en constante evolución desde el proyecto inicial que se remonta al año

2004.

El objetivo previsto en la ES2014 es lograr que la HCE alcance la totalidad de la red del Sergas,

incluyendo los centros concertados. En el ejercicio 2011 el indicador presenta un valor para el

conjunto del organismo (75%) que se mantiene invariable para el siguiente y que se eleva al

95% para el ejercicio 2013. De los datos recogidos en el informe anual de seguimiento de la

actividad asistencial que se presentó en el Consello da Xunta de 12 de abril de 2012 se extraen

los siguientes indicadores de realización para el año 2010:

2010

Hospitalización 84%

Consultas centros salud 85%

Consultas hospital 47%

Como se pone de manifiesto, las referencias de evaluación para el conjunto del organismo se

presentan mediante un desglose que atiende a la tipificación del centro y de la actividad,

recogiendo valores superiores a los indicados en el presupuesto.

La simplicidad del indicador escogido contrasta con el desarrollo de medidas de la gestión de las

TIC en el ámbito sanitario. Su inclusión en el Plan Estadístico de Galicia supone, no sólo el

planteamiento de un conjunto de indicadores entre los que se incluyen algunos relacionados con

el objetivo operativo objeto de análisis, sino también la adopción por el Sergas de la metodología

exigida por el Instituto Gallego de Estadística. A este respecto, en el documento de evaluación de


71

la ES2014 se recogen cómo indicadores para soporte de las evidencias el número de usuarios, los

accesos y las anotaciones.

Los indicadores recogidos en los ADG se refieren al porcentaje de uso y se desglosan según su

utilización en consultas de hospital, urgencias y centros de salud. En el ejercicio 2010 se

presentaba como único indicador en el ámbito de atención especializada las consultas de

hospitalización, que se amplían en el ejercicio 2011, al tiempo que se incorpora un apartado

destinado a proyectos corporativos que valora la implantación de aplicaciones y módulos

específicos, así como la incorporación de actuaciones que contribuyen a la mejora de la gestión e

información sanitaria a través del desarrollo de los sistemas de información. Es destacable la

integración propuesta de la radiología y cirugía realizada en los centros concertados que se

mantenían al margen de los registros del SIGHA y que se enmarca en las orientaciones que

define la ES2014.

A continuación se muestra el detalle de los indicadores con una referencia a los valores-objetivo,

los cuales presentan variabilidad entre los diferentes centros:

Indicador ADG Objetivo 2011 Objetivo 2012 Objetivo 2013

Porcentaje de uso de IANUS: consultas hospital Variable

entre >50% CHUAC y 95% >Salnés >55%->90%

Porcentaje de uso de IANUS: urgencias

Variable

>50% excepto en las XXI Coruña

(>59%) y Ferrol (>25%)

>40%->50% >50%

Porcentaje de uso de IANUS: consultas centro salud >95%

excepto XAP Lugo >90% >90%->93%

Proyectos corporativos:

- Incorporación al SIGHA de la información de Radiología

y Cirugía de los centros concertados

- Implantación aplicación hospital de día

- Implantación del módulo de interconsulta en IANUS

100% Evaluación

cualitativa

Evaluación

cualitativa

Porcentaje de codificación mensual >90%

De lo observado es necesario hacer las siguientes consideraciones:

- El indicador de proyectos corporativos recoge para el ADG del ejercicio 2011 un valor que

orienta su cumplimiento total durante dicho ejercicio; no obstante, se mantiene para los

siguientes ejercicios cambiando el sistema de evaluación por un parámetro cualitativo.

- Se incorpora en el ejercicio 2013 un nuevo indicador que recoge el porcentaje de codificación

mensual lo que ratifica lo indicado en el examen de este objetivo operativo respecto de la

capacidad del sistema para la mejora en los parámetros de evaluación.

B) MODERNIZAR LA TECNOLOGÍA SANITARIA: IMPLANTAR LA RECETA ELECTRÓNICA

La prescripción electrónica es el procedimiento tecnológico que sustenta de forma automatizada

las funciones profesionales sobre las que se produce la prescripción de medicamentos, de manera

que las órdenes de tratamiento se almacenan en un repositorio de datos al que se accede desde


72

el punto de dispensación para su entrega al paciente. Forma parte del proyecto de HCE y

constituye una herramienta de apoyo a la prescripción, aportando relevantes beneficios al reducir

el número de visitas que los pacientes deben realizar para renovar y homologar recetas, así como

los derivados de la mejora en la calidad de la prescripción y dispensación.

La integración del proyecto de receta electrónica dentro de la plataforma de la HCE lo hace

receptor del objetivo general de cobertura total previsto en la ES2014 para el período de

aplicación del plan. En el presupuesto para el 2011 el indicador establece un valor para el

conjunto del organismo (75%), dejando de recogerse en el ejercicio siguiente por lo que se

puede deducir que el objetivo ya fue alcanzado. De los datos reflejados en el informe anual de

seguimiento de la actividad asistencial que se presentó en el Consello da Xunta de 12 de abril de

2012 se desprende que el valor conseguido en el ejercicio 2010 y del 77% señalando para el

2011 el 92%. Estos valores cuestionan lo establecido en el presupuesto.

Los indicadores recogidos en los ADG se desglosan en función del ámbito de gestión,

diferenciando las XAP de los hospitales, y recogiendo valores-objetivos variables entre centros

para los ejercicios 2011 y 2012 y que se unifican en el 2013, tal y como se muestra a

continuación:

ADG 2011 Objetivo 2011 2012 2013

Porcentaje de prescripción

electrónica

>90% el >95% en XAP

Entre >30% y 70% >en hospitales

>40% - >93% dependiendo

del hospital y de la gerencia de

primaria

>95%

Los resultados de cumplimiento (anexo 8) registran el alcance total del objetivo marcado en

todos los centros.

C) REDUCCIÓN DE LOS TIEMPOS DE ESPERA: QUIRÚRGICA, CONSULTAS Y DIAGNÓSTICO

El objetivo operativo del presupuesto para el ejercicio 2011 corresponde a los tiempos medios de

espera estructural para intervenciones quirúrgicas para las prioridades 1 e 2, aspectos que fueron

analizados en el apartado IV.3.3. del informe. Los indicadores de los ADG y sus valores-objetivo

son los siguientes:


73

Objetivo operativo

Presupuesto ADG

2011 2012 2013 Indicador 2011 2012 2013

Reducción de los

tiempos de

espera:

quirúrgicas,

consulta y

diagnóstico

Prioridad 1:

<30 días

Prioridad 2:

<60 días

Días de espera

de cirugía con

prioridad 1: 30

Días de espera

de cirugía con

prioridad 2:

180

Días de espera

de cirugía con

prioridad 1:

30

TME en AP para las citas de tipo

demanda del Médico de Familia y

Pediatra

<1 <1 <1

TME en estructural global

(junio/diciembre)

Variable

entre <38

y 75. <

<35-

<70

<40-

<75

TME quirúrgica prioridad 1 <30 <30 <30


Variable

entre <35

y 65. <

<30-

<60 <60

TME en registro pacientes

transitoriamente no programable

(PTNP) y rechazo centro concertado

(RCC)

Variable

entre <35

y 180. <

<30-

<180

Porcentaje de pacientes en RCC

Variable

entre <5%

y 40%. <

<5%-

40%

<10%-

<40%

LEE quirúrgica > 180 días en cataratas,

prótesis de cadera y de rodilla, cirugía

cardíaca coronaria y, valvular

0 pacientes

TME primeras consultas de enfermedad

Variable

<1 en

XAPS y

entre <35

y 65 <en

hospitales

<30%-

<65%

<45%-

<60%

2011 y 2012: TME primeras pruebas

diagnósticas radiología, medicina

nuclear, ecocardiografías y endoscopias

digestivas

2013: TME primeras pruebas

diagnósticas (radiología,

ecocardiografía)

<45 <45 <45

Porcentaje de primeras consultas del

hospital que proceden de los centros de

salud

>80% >=75% >75%

Porcentaje de pacientes derivados

desde lo centro de salud ( medicina de

familia y pediatría) al hospital

Entre <8%

y 10%. < <10% <10%

Relación entradas / salidas:

- registro espera quirúrgico

- registro espera primeras consultas de

enfermedad

- registro espera de pruebas de los

grupos de radiología (convencional,

TEC, RNM, ecografías,

ecocardiografías, endoscopias

digestivas y pruebas MN)

<1

<1% <1%

De lo expuesto se extraen las siguientes consideraciones:

a) Los ADG completan la evaluación del objetivo operativo con indicadores sobre consultas

externas (primeras consultas de enfermedad) y pruebas diagnósticas, así como con la referencia


74

al tiempo de espera global para las intervenciones quirúrgicas; todo esto en el marco del Decreto

605/2003 que regula la información sobre LEE.

b) Tal y como fue objeto de observación en el informe de este Consello sobre las listas de

espera6, los objetivos deberían prever la situación de los pacientes en espera no estructural, con

la finalidad de que el resultado de la gestión se enmarque en unos parámetros que aseguren una

adecuada representatividad de la lista de espera quirúrgica. Tal y como se señalaba, la definición

de objetivos e indicadores tiene una importancia relevante al servir de orientación en las

actuaciones de gestión y, por ende, en la aplicación de los recursos sanitarios. En la línea de esta

recomendación, debe destacarse la incorporación dentro de los indicadores de los ADG del

ejercicio 2011 de la valoración de los pacientes que se encuentran en situaciones que refleja la

lista de espera no estructural, en particular los relativos a pacientes transitoriamente no

programables (PTNP) y especialmente los que rechazan centro concertado (RCC).

c) Respecto a la utilización del criterio de prioridad, la gestión de las listas de espera obliga a

tener en cuenta, entre otros, la gravedad de la patología, la limitación funcional del paciente, la

probabilidad de recuperación-beneficio esperado de la cirugía y las necesidades del paciente,

laborales o de su entorno.

d) Se establece un indicador específico para determinadas intervenciones quirúrgicas con la

meta de que no exista ningún paciente que supere los tiempos máximos de espera previstos en

el Decreto de garantías (180 días). Este indicador no tiene continuidad en los ejercicios 2012 y

2013.

e) Los ADG incorporan una batería de indicadores que evalúan de forma específica las

demoras en atención primaria en relación con las citas para consulta a demanda, el balance de

entradas/salidas de lista de espera y valores para medir el grado de derivación desde los centros

de salud.

Por otra parte, en el marco de este objetivo operativo, se incorporan en los ADG de los ejercicios

2012 y 2013 indicadores referidos la vías rápidas con las siguientes menciones y objetivos:

Indicador ADG 2012 2013

TME en vías rápidas (número mínimo de vías rápidas>=4) <15

TME en vías rápidas (número mínimo de vías rápidas=5) <15

Estos indicadores se recogen en los ADG del ejercicio 2011 como evaluadores del objetivo

operativo “Vías rápidas de diagnóstico y tratamiento. Procesos asistenciales integrados. Áreas de

gestión clínica” que es objeto de análisis en el apartado siguiente.

6 Informe sobre resolución de las listas de espera a través de la autoconcertación y de la concertación con centros privados.

Ejercicios 2009-2010


75

D) VÍAS RÁPIDAS DE DIAGNÓSTICO Y TRATAMIENTO. PROCESOS ASISTENCIALES INTEGRADOS.

ÁREAS DE GESTIÓN CLÍNICA

Los indicadores de este objetivo operativo en el presupuesto y en el ADG para el ejercicio 2011

son los siguientes:

Objetivos operativos Indicador 2011

Presupuesto / Objetivo ADG Objetivo

Vías rápidas de diagnóstico

y tratamiento. Procesos

asistenciales integrados.

Áreas de gestión clínica

Estructuras

organizativas gestión

integrada

TME en 4 vías rápidas cáncer (pulmón, mama,

colorrectal y próstata) <15

Implantación de dos procesos asistenciales

integrados: cáncer pulmón, mama, colorrectal

y próstata

Todas excepto en las EOXI de

Santiago y Vigo

Porcentaje de pacientes con diagnóstico

histológico de cáncer (mama, pulmón,

próstata, colorrectal) evaluados por el Comité

Clínico de Tumores

>95%

Del análisis conjunto de la definición del objetivo operativo y de los indicadores propuestos para

su evaluación en el presupuesto y en los ADG, se cuestiona la consistencia de su planteamiento

al mezclar aspectos instrumentales con elementos de actuación. Así, aspectos operacionales

como los procesos asistenciales integrados o las vías rápidas se formulan en el mismo objetivo

operativo y al mismo nivel que instrumentos organizativos como los que constituyen las

estructuras de gestión integradas o las áreas de gestión clínica. Aunque esta situación se

modifica para los ejercicios 2012 y 2013 con la referencia exclusiva como objetivo operativo de

las “estructuras organizativas de gestión integrada” y como indicador el “núm. proyectos”, el

planteamiento del ejercicio 2011 permite un análisis de la vinculación con indicadores de los

ADG, desarrollada a continuación.

Los modelos organizativos propuestos tienen como finalidad dar soporte a actuaciones que, en

forma de procesos asistenciales, deben constituir los auténticos objetivos operativos y deberán

ser evaluados mediante indicadores que miden el nivel de implantación o con parámetros que

permitan reconocer los resultados conseguidos. Respecto a este modelos organizativos es

necesario hacer las siguientes observaciones:

- Las EOXI constituyen el modelo organizativo propuesto para conseguir, entre otras

finalidades, una atención integral, eliminando barreras entre los diferentes niveles asistenciales y

superando la fragmentación en la asistencia. El modelo se basa en integrar en una gerencia

única las estructuras directivas que se organizaba alrededor de los dos niveles de asistencia:

primaria y especializada, y a través de sus correspondientes gerencias. El proceso se inicia con la

aprobación del Decreto 168/2010, de 7 de octubre, y su creación se lleva a cabo

progresivamente durante los siguientes ejercicios hasta culminar en el 2014, quedando el mapa

del dispositivo asistencial del organismo autónomo configurado en siete EOXI. Teniendo y cuenta

que la creación de una gerencia única no supone, en sí mismo, una atención integrada, este

modelo deberá ser evaluado en la medida en que contribuya a alcanzar los resultados de


76

continuidad asistencial, por considerarse el soporte más idóneo (frente a otras alternativas) sobre

el que aplicar los instrumentos de gestión, actuaciones y procesos orientados a cumplir el

referido objetivo.

Para los ejercicios 2012 y 2013 se formula como objetivo operativo y los valores-objetivo,

definidos por núm. de proyectos, se establecen para 8 en ambos ejercicios. La realización,

medida en términos de EOXI creadas (siete en total), fue la siguiente:

EOXI Centros integrantes Data creación

A Coruña

CHUAC

7 octubre 2010 H Virxe da Xunqueira

XAP A Coruña

Santiago

CHUS

7 octubre 2010 H da Barbanza

XAP Santiago

Ferrol CH Arquitecto Marcide

18 noviembre 2010 XAP Ferrol

Pontevedra y O Salnés

CH Pontevedra

28 julio 2011 H del Salnés

XAP Pontevedra

Ourense, Verín y O Barco de Valdeorras

CHOU

28 julio 2011 H de Valdeorras

H de Verín

XAP de Ourense

Vigo CHUVI

7 marzo 2013 XAP de Vigo

Lugo, Cervo y Monforte de Lemos

CH Lucus Augusti

21 marzo 2013 H da Costa

H de Monforte

XAP de Lugo

- Las Áreas de Gestión Clínica se enmarcan en el escenario de fórmulas organizativas de la

prestación sanitaria que pretenden orientar la actividad hacia el proceso asistencial y a la

atención integral del paciente mediante la implicación de los profesionales en la gestión de los

recursos. Incluidas en la ES2014, no fueron objeto de regulación hasta la publicación del Decreto

36/2014, de 20 de marzo, que contiene las previsiones respecto de la estructura, organización y

funcionamiento de estas áreas. Establecidas bajo un régimen de creación voluntaria, no se han

implantado hasta el momento.

Este objetivo operativo se replantea en los ADG de los ejercicios 2012 y 2013 recogiendo los

siguientes indicadores y valores- meta:

Indicador ADG 2012 2013

Porcentaje de servicios con implantación de nuevos programas: polimedicados, crónicos, paliativos, telemedicina, otros....

Evaluación cualitativa

Implantación y/o mantenimiento del sistema de triaje Manchester en las urgencias hospitalarias Evaluación cualitativa

Comités Clínicos de Tumores constituidos >=5

Implantación de nuevos programas de telemedicina o alternativas a la hospitalización convencional Evaluación cualitativa

Implantación de servicios de atención no presencial Evaluación cualitativa


77

Retomando los indicadores de los ADG del ejercicio 2011 orientados a medir el objetivo

operativo en los diferentes centros de gestión del organismo autónomo, es preciso hacer las


Las vías rápidas están indicadas para pacientes oncológicos o con enfermedades graves y tienen

como objetivo garantizar el diagnóstico e inicio del tratamiento en el menor tiempo posible.

Requieren la implicación de los servicios de atención primaria y de los hospitales y la aplicación

de criterios homogéneos basados en la mejor evidencia científica.

Los indicadores sobre esta actuación se trasladan para los ejercicios 2012 y 2013 como

parámetros de evaluación del objetivo operativo “reducción de tiempos de espera” a lo que se

hizo mención en el apartado anterior.

Los datos extraídos de la información publicada por el organismo el 1.03.2014 sobre tiempos de

espera de las vías rápidas implantadas desde atención primaria para consultas de hospital es la

siguiente:

Vías rápidas Espera (días)

Cáncer de vejiga 13

Cáncer otorrinolaringología 1

Cáncer de próstata 8,2

Cáncer colorrectal 11,8

Cáncer de mama 5,4

Cáncer de pulmón 4,5

Melanoma 4,3

Cáncer de cabeza / cuello 4

Demencia / Artritis Sin espera

Lumbalgia 4,8

Los procesos asistenciales integrados se enmarcan en la aplicación de herramientas y técnicas

destinadas a la planificación y gestión de los recursos y del proceso de gestión de la calidad en el

sector sanitario. La implementación de esta metodología parte de la determinación y priorización

de los procesos asistenciales de la organización, finalidad a la que va destinado el objetivo

operativo.

Según el documento de evaluación de la ES2014, los procesos asistenciales integrados

identificados según el plan de prioridades del organismo son los siguientes:


78

Procesos asistenciales integrados

- Enfermedad obstructiva crónica

- Diabetes

- Cáncer de mama

- Cáncer de pulmón

- Revisión y actualización de la guía para la detección precoz del cáncer de cérvix

- Plan de parto y puerperio

- Guía para el cribado de la enfermedad de Chagas

- Fibromialgia

- TDAH

- Guía de práctica clínica de hepatitis C

E) EFICIENCIA: BUENAS PRÁCTICAS DE DISPENSACIÓN Y PRESCRIPCIÓN Y USO DE Los GENÉRICOS

En el apartado IV.3.4. del informe se hace un análisis de este objetivo operativo. La estructura de

indicadores en el presupuesto y en los ADG para los ejercicios 2011 a 2013 fue la siguiente:

Objetivo operativo Indicador 2011

Presupuesto Objetivo ADG Objetivo

Eficiencia: Buenas

prácticas de

dispensación y

prescripción y uso

de los genéricos

Prescripción

medicamentos

genéricos

10%


>97%

Porcentaje de prescripción de medicamentos genéricos del resto de los conjuntos de intercambio

>18%

Porcentaje de prescripción de novedades terapéuticas <1,5%

Porcentaje de prescripción inducida no realizada <10%

Porcentaje de prescripción no eficiente <10%



Eficiencia: Buenas

prácticas de

dispensación y

prescripción y uso

de los genéricos

%Prescripción

medicamentos

genéricos

14%

Porcentaje de medicamentos genéricos >30%


Gasto por receta <12,5€

Precio medio de receta de inhibidores de bomba de protones

<8€

Precio medio de receta de estatinas <9€



Eficiencia: Buenas

prácticas de

dispensación y

prescripción y uso

de los genéricos

%Prescripción

medicamentos

genéricos

30%

Porcentaje de medicamentos genéricos >37%


Precio medio de receita de estatinas <9€

Coste por receta <13,5 y 14,2. <

Núm. de dosis diarias definidas de IBPs facturados en receta oficial por 1000 TIS del cupo

>125€

En este objetivo se advierte una evolución en la orientación de los indicadores que lo evalúan.

Para el ejercicio 2011 los indicadores se restringen al ámbito de la prescripción y se formulan en

términos de porcentaje aplicable a diferentes parámetros. En los ejercicios siguientes se incluyen

indicadores que orientan objetivos de gasto y de coste.


79

F) ELABORAR Y POR EN MARCHA El PLAN I+D+i EN El ÁMBITO SANITARIO

Este objetivo operativo se enmarca en la ES2014 en la línea estratégica 5.1. enunciada como de

“promoción de la investigación, innovación y transferencias de resultados”. Atendiendo a un

objetivo general dirigido a potenciar un modelo de investigación orientado a la innovación, prevé

la realización de diferentes actuaciones en distintos ámbitos: proyecto de campus vida, impulso

de los institutos de investigación sanitaria, simplificación de las estructuras de fundaciones para

la investigación, valorización de resultados de la investigación y potenciación de la investigación

traslacional.

El objetivo operativo se enuncia como la puesta en marcha del Plan I+D+i y se mide a través de

los siguientes indicadores en el período objeto de análisis:

Objetivo operativo

2011 2012 2013

Indicador Unidad de

medida Valor final



Elaborar y poner en marcha el Plan I+D+i en el ámbito sanitario


% 75


1


1

Núm. centros de I+D+i beneficiados

3 Núm. centros de I+D+i beneficiados

3

Núm. patentes registradas

5 Núm. patentes registradas

5

Núm. proyectos I+D+i

5 Núm. proyectos I+D+i

5

Como se observa, la referencia exclusiva de acreditación de institutos de investigación sanitaria

como indicador para el ejercicio 2011 cuestiona la capacidad para evaluar el objetivo. En los

siguientes ejercicios se completa con referencias a centros y actividad (patentes y proyectos).

Los institutos de investigación sanitaria constituyen un instrumento para contribuir a fomentar

científicamente los programas y políticas del SNS mediante la asociación de los hospitales del

sistema, de las universidades, organismos públicos de investigación y otros centros públicos o

privados de investigación. Su acreditación corresponde al Ministerio de Sanidad a través del

Instituto de Salud Carlos III. En el ámbito de la CA están constituidos desde el año 2008 tres

institutos (Santiago, Vigo y A Coruña), en torno a los correspondientes hospitales docentes e

investigadores apoyándose en las fundaciones vinculadas a cada hospital para dar soporte a su

estructura organizativa y de gestión. En el período objeto de fiscalización, el Instituto de

Investigaciones Sanitarias de Santiago (IDIS) es el único que tiene reconocida la acreditación

desde el 10 de marzo de 2010. Todo el indicado cuestiona el planteamiento y valores

establecidos nos indicadores del presupuesto y de los propios ADG.

Se crea la Plataforma de Innovación como herramienta transversal que promueve y coordina la

participación en proyectos de innovación y gestiona sus resultados.


80

Los indicadores de medida vinculados al objetivo operativo recogidos en los ADG para el ejercicio

2011 son los siguientes, apreciándose cierta desconexión con el objetivo operativo del

presupuesto:

ADG Objetivo

Participación en la creación de la Red de Fundaciones de Investigación Sanitaria Gallega Creación 3 fundaciones ligadas a los 3 institutos

Remisión de proyectos a la Plataforma de Innovación ≥2

Para los ejercicios 2012 y 2013 los indicadores quedan formulados de la siguiente manera:

ADG Objetivo 2012 Objetivo 2013

Incremento en el factor impacto de publicaciones en el Q1 >10%

Proyectos presentados a la Plataforma de Innovación y/o Programa

divulga >=3 >=3

Núm. de proyectos de investigación activos >80% del año anterior >80% del año anterior

Núm. total de publicaciones en revistas científicas indexadas en el CSIC

(ime, ICYT, ISOC) Pubmed, Web of knowledge (Wok), Embase,

PsicINFO. (internacionales, nacionales y autonómicas)

>80% del año anterior

Según el documento de Evaluación de la ES2014, el número de patentes acreditadas asciende a

22 y, según la fecha de su publicación, dos corresponden a 2011, siete a 2012, siete a 2013 y

las seis restantes a 2014. En el mismo documento se señala que fueron recibidos más de 15

proyectos de innovación en la Plataforma.

G) CALIDAD Y SEGURIDAD DEL PACIENTE

Este objetivo operativo se incorpora en el presupuesto de los ejercicios 2012 y 2013, aunque

dispuso en los ADG de 2011 de una línea estratégica orientada a su cumplimiento según el

siguiente detalle:

Objetivo operativo

Presupuesto 2012 y 2013

ADG

Indicador 2011 2012 2013

Calidad y

seguridad

del

paciente

Número de

programas

desarrollados:

4

Porcentaje de notificaciones realizadas en el sistema

de Notificación para la Seguridad del Paciente

(SINAPS)

>3% >=3%

Porcentaje de registro de evaluación del dolor en los

pacientes ingresados y en los pacientes atendidos >50% >=50%

Registro según código CIAP Z25 en los casos de

violencia de género en los que se realizara el parte

de lesiones

100%

Realización del Curso Semipresencial de formación

de formadores (por lo menos un médico, una

enfermera y un trabajador social) para la prevención

y atención a la violencia de género

Evaluación

cualitativa

Implantación del sistema de notificación para la

seguridad del paciente

>=3 servicios de

Primaria por

EOXI

Porcentaje de pacientes hospitalizados con

valoración del dolor como 5ª constante en la gráfica

de constantes de la aplicación GACELA

>=70%

Porcentaje de implantación del procedimiento de

atención al paciente con dolor crónico no oncológico

25% de los

servicios de

primaria de las

EOXI


81

De la confrontación entre el presupuesto y los ADG se desprende una cierta desconexión nos

indicadores que evalúan el objetivo operativo.

V.2.2.2. OBJETIVOS DE LAS ÁREAS ECONÓMICAS Y DE PERSONAL DE LOS ADG

La asignación presupuestaria para los centros de gestión no está vinculada con los ADG, de tal

manera que el presupuesto no se relaciona con la actividad ni con los resultado sino que

responde a un criterio de suficiencia con un componente histórico y, en particular, el capítulo II es

el resultado de una dotación, en general, de carácter lineal, en el marco de la restricción que

imponen los recursos del organismo. En el siguiente cuadro se muestra la evolución global de los

presupuestos en los ejercicios 2009 a 2012 en los centros hospitalarios y gerencias de atención

primaria.

Cuadro 30: Presupuestos iniciales cap II 2009-2012 (miles de euros)

2009 2010 2011 2012 % variación.

2010/2009 2011/2010 2012/2011

Hospitales 640.000 623.945 601.621 639.725 -2,50% -3,60% 6,33%

CCHH 586.295 571.587 551.299 589.402 -2,50% -3,50% 6,91%

Hospitales Comarcales 53.706 52.358 50.323 50.323 -2,50% -3,90% 0,00%

XAP 27.428 26.740 25.661 25.631 -2,50% -4,00% -0,12%

A partir de 2013 la estructura presupuestaria se ve afectada por el proceso de creación de las

EOXI sin que pueda ser objeto de un análisis comparativo homogéneo. Su detalle es el siguiente:

Cuadro 31: Presupuestos iniciales capítulo II 2013-2014 (miles de euros)

Centro Presupuesto inicial capítulo II % variación

2013 2014 2014/2013

EOXI A Coruña 165.358 162.304 -1,85%

EOXI Ferrol 57.631 56.520 -1,93%

EOXI Santiago 148.042 145.929 -1,43%

2701 H Lucus Augusti 61.944

2703 XAP Lugo 6.050

2706 H da Costa 11.215

2707 H de Monforte 8.943

2797 DP de Lugo 19.444

EOXI Lugo 107.596 106.390 -1,12%

EOXI Ourense 92.768 90.333 -2,63%

3601 CHUVI 107.772

3606 XAP Vigo 4.986

3697 DP de Pontevedra 94.999

EOXI Vigo 207.757 198.337 -4,53%

EOXI Pontevedra 60.844 66.456 9,22%


82

En los siguientes cuadros se muestran los indicadores contenidos en los ADG correspondientes a

los ejercicios 2010 y 2011 vinculados con las áreas de personal y económica. De la información

remitida se desprende que los indicadores del área económica se mantienen en los ejercicios

objeto de fiscalización. ACUERDOS 2011 ACUERDOS 2010

Indicador Líneas

estratégicas Indicador

Líneas estratégicas

RRHH

Cumplimiento del presupuesto gastos capítulo I Eficiencia asistencial

RRHH

Porcentaje de cumplimiento del capítulo I

Sostenibilidad

Estándar equivalente año 2010 Productividad: gasto capítulo i/UPH ajustadas por 1000 hab.

Peso de temporalidad

Índice de absentismo

Porcentaje de sustitución

RREE

Cumplimiento del presupuesto gastos capitulo II e IV Eficiencia

asistencial

RREE

Porcentaje de cumplimiento del capítulo II

Porcentaje de cumplimiento del presupuesto de ingresos

Índice de costes de estructura

Índice comparativo de costes de estructura

GLBAL Productividad: gasto total (capítulo I+II+IV)/UPH ajustadas por 1000 hab.

Se observa que, respecto a los anteriores, los ADG del 2011 recogen indicadores totalmente

diferenciados para a las áreas económicas (RREE) y de personal (RRHH).

A) RREE

En los ADG para 2011 se aprecia, al margen de las variaciones derivadas de las líneas

estratégicas en las que se adscriben, una simplificación de los indicadores relativos a los aspectos

económicos. En los ADG anteriores se establecían referencias sobre costes de estructura y

Unidades de Producción Hospitalaria ajustadas (UPH) sobre las que es preciso hacer las

siguientes aclaraciones:

- Para los costes de estructura se utilizan los costes directos de determinados servicios

valorados por su gasto real (limpieza, mantenimiento en general, seguridad y suministros

energéticos, con la referencia de los costes de personal en caso de que no estén externalizados).

Se obtiene un índice que sirve para determinar el valor de cada centro (costes directos año/costes

directos año anterior) que no deberá superar la relación >=1 o para establecer comparativas

entre ellos (costes directos del año/m2).

- Las UPH son medidas del producto hospitalario que valoran la complejidad y severidad de las

patologías tratadas y se calculan multiplicando el número de altas por su complejidad. Tienen

como base el sistema internacional de clasificación de pacientes (Grupos Relacionados por el

Diagnóstico – GRD) que los ordena en grupos homogéneos atendiendo al criterio de consumo

similar de recursos (cada GRD ha asignado un peso de complejidad que es una medida de la

carga media de recursos que consume un paciente clasificado dentro de él) y a la información

proporcionada por el Conjunto Mínimo Básico de Datos (CMBD).

Como se señaló, a partir de 2011 se modifican para recoger una nueva estructura más simple:


83

- Los capítulos II e IV se establecen con valores de gasto real como el imputable al ejercicio. Los

valores de realización se aplican mediante porcentajes de minoración en función de niveles de

incumplimiento de gasto (escala hasta el 1%) y de cumplimiento de determinados costes: de

estructura (mantenimiento general, limpieza, seguridad y suministros energéticos), de farmacia

hospitalaria (productos farmacéuticos y programas especiales de farmacia) y los relacionados con

la actividad (implantes, otro material sanitario y material de laboratorio).

- El indicador sobre cumplimiento del presupuesto de ingresos, incorporado en los ADG del

2011 y con antecedente en los antiguos POE, actúa como medida de incentivación para los

centros. Responde a objetivos de cumplimiento de los importes de facturación y de ingresos,

siendo sus valores de realización del 100%, requiriendo el cumplimiento de ambos e

incorporando objetivos de calidad. La consecución de los objetivos de ingresos supone la

reversión a los centros del 5% del importe de la facturación a terceros obtenida en el ejercicio en

el capítulo de inversiones del ejercicio siguiente.

Los valores de realización para los ejercicios 2011 a 2013 de los compromisos de gasto y de

ingresos se muestran en el anexo 9.

B) RRHH

Como referencia para el cumplimiento de objetivos de gasto se establece el gasto presupuestario

para el capítulo I en el que, la diferencia de otros capítulos, no se producen desviaciones de

gasto entre ejercicios. Adicionalmente, tal y como muestra el cuadro que se presenta a

continuación, se reconocen en el ámbito de personal indicadores orientados a la seguridad de

pacientes y profesionales (violencia sanitaria), así como los destinados a medir el nivel de

absentismo y la IT, advirtiéndose la exclusión en el 2011, respecto del anterior, de aquellos

dirigidos a la evaluación de la temporalidad o del nivel de sustitución. ACUERDOS 2011 ACUERDOS 2010

Indicador Líneas

estratégicas Indicador

Líneas estratégicas

Implantación de procedimientos y acciones para la prevención de la violencia laboral en el ámbito sanitario y efectividad de las mismas

Profesionales

Índice de frecuencia de violencia sanitaria Seguridad de pacientes y profesionales Implantación de vías rápidas para profesionales en

patologías más prevalentes como causa de IT Índice de incidencia de violencia sanitaria


Duración media de la IT

No se dispuso de información sobre la evolución y realización de este objetivo en los ejercicios

posteriores.

V.2.2.3. RESULTADOS DE LOS ADG. APLICACIÓN EN EL CPV

El cumplimiento de los ADG tiene efectos en la aplicación del complemento de productividad

variable (CPV), estableciéndose, a tal efecto, en los ADG correspondientes al ejercicio 2011 la

ponderación para las líneas estratégicas en las que se agrupan los diferentes indicadores, y que

se muestra en la siguiente tabla:


84

Línea estratégica CPV

1.- Salud y demanda de los ciudadanos 10%

2.- Calidad y seguridad 3%

3.- Profesionales 5%

4.- Información 10%

5.- Sector sanitario como creador de valor 2%

6.- Eficiencia asistencial

Control de la demanda 10%

70% Farmacia 15%

RRHH 25%

RREE 20%

A efectos del CPV se agrupan alrededor de tres ámbitos de gestión: Asistencia sanitaria (DAS),

Recursos Humanos (RRHH) y Recursos Económicos (RREE). Los pesos de cada área se mantienen

para el ejercicio 2012 (DAS un 50%, RRHH un 30% y RREE un 20%) y se modifican en el

ejercicio 2013 (DAS 60%, RRHH 25% y RREE 15%).

El resultado global de su cumplimiento por centros se recoge en el siguiente cuadro que muestra

la evolución en el período 2010-2013.

Cuadro 32: Cumplimiento de objetivos de los ADG 2010-2013

2010 2011 2012 2013

Total DAS RRHH RREE Total DE Las RRHH RREE Total DE Las RRHH RREE Total

CHU Coruña 91,54% 44,64% 29,70% 19,15% 93,49%

H Virxe da Xunqueira 91,00% 47,55% 30,00% 19,66% 97,21%

XAP Coruña 94,15% 48,32% 30,00% 18,22% 96,54%

EOXI Coruña 92,23% 46,84% 29,90% 19,01% 95,75% 63% 25% 11,93% 99,93% 71,85% 20,29% 7,86% 100,00%

EOXI Ferrol 93,10% 46,55% 29,84% 19,57% 95,96% 61% 25% 14,49% 100,49% 65,88% 19,88% 14,24% 100,00%

CHU Santiago 89,59% 45,19% 29,17% 19,66% 94,02%

H Barbanza 91,20% 43,44% 30,00% 0,00% 73,44%

XAP Santiago 90,45% 49,11% 29,72% 19,60% 98,43%

EOXI Santiago 90,41% 45,91% 29,63% 13,09% 88,63% 63% 25% 12,07% 100,07% 64,62% 21,14% 14,24% 100,00%

HU. Lucus Augusti 90,60% 44,75% 29,61% 20,00% 94,36% 60% 25% 15,07% 100%

HC Costa 83,44% 42,51% 29,77% 3,00% 75,28% 72% 25% 3,00% 100%

HC Monforte 93,01% 44,75% 30,00% 20,00% 94,75% 55% 25% 19,66% 100%

XAP Lugo 89,45% 46,95% 30,00% 20,00% 96,95% 55% 25% 20,00% 100%

EOXI Lugo 89,13% 44,74% 29,85% 15,75% 90,34% 61% 25% 14,43% 99,93% 61,38% 24,38% 14,24% 100,00%

CH Ourense 98,37% 46,81% 29,28% 19,51% 95,60%

HC Valdeorras 89,70% 46,72% 24,17% 16,66% 87,55%

H Verín 96,37% 47,33% 29,12% 16,66% 93,11%

XAP Ourense 92,70% 47,92% 19,41% 19,01% 86,34%

EOXI Ourense 94,29% 47,20% 25,50% 17,96% 90,65% 56% 25% 19,32% 100,32% 63,11% 22,65% 14,24% 100,00%

CHU Vigo 85,11% 44,57% 29,74% 3,00% 77,31% 56% 30% 14,24% 100%

XAP Vigo 99,95% 49,91% 30,00% 19,60% 99,51% 56% 30% 14,46% 100%

EOXI Vigo 92,53% 47,24% 29,87% 11,30% 88,41% 56% 30% 14,35% 100,35% 65,62% 21,26% 13,12% 100,00%

CH Pontevedra 98,47% 47,80% 30,00% 19,66% 97,46%

H Salnés 93,15% 45,46% 27,69% 20,00% 93,15%

XAP Pontevedra 94,93% 47,22% 30,00% 19,32% 96,54%

EOXI Pontevedra 95,52% 46,83% 29,23% 19,66% 95,72% 63% 25% 12,24% 100,24% 61,98% 23,27% 14,75% 100,00%

Fuente: Dirección de Recursos Humanos del Sergas (*) Los datos se corresponden con el 2º semestre


85

Se advierte el proceso de puesta en marcha de las EOXI que supone variaciones en los sistemas

de evaluación resultado de la integración de centros. Al tiempo se observan ciertas diferencias en

la aplicación de los pesos previstos de cada área de gestión, en particular de la DAS, producto de

los resultados y acuerdos en las sesiones de control y seguimiento que se realizan.

VI. CONCLUSIONES

- El proceso de construcción de la institución presupuestaria se caracterizó por los limitados

resultados que tuvieron los esfuerzos en la aplicación de técnicas y metodologías

presupuestarias. La vigente estructura por programas de gasto presenta insuficiencias en su

planteamiento, de tal forma que no permite informar adecuadamente sobre el sistema de

asignación de recursos y limita la capacidad del presupuesto como instrumento de gestión y

evaluación de la acción pública. La debilidad en la incorporación de objetivos e indicadores no

sirvió para modificar de forma sustancial la dimensión estrictamente financiera que caracteriza la

actual configuración del presupuesto. Además, la limitada información sobre el coste de los

servicios públicos no facilita una adecuada verificación de la aplicación de los principios de

eficiencia y economía.

- La CA no es ajena a esta situación y se advierten carencias en el marco legal y de gestión. Los

esfuerzos realizados no alcanzan las suficientes mejoras para convertir el presupuesto en un

instrumento de gestión que vincule el gasto con objetivos, que informe sobre su grado de

cumplimiento y que sirva para la toma de decisiones en la distribución de los recursos.

- Las especiales características del sector sanitario y la actual configuración del presupuesto del

Sergas (rigidez en el gasto, deficiente presupuestación, limitada capacidad de la estructura por

programas, contabilidad analítica no desarrollada y limitación para visualizar proyectos de

actuación específicos) dificultan la aplicación de un sistema presupuestario integrado y racional.

El modelo presupuestario debe tener presente sus especiales singularidades, al tiempo que se

precisa el desarrollo de las condiciones necesarias para su implementación (estabilidad de

recursos, adecuación de los programas de gasto, evolución de los sistemas de estimación de

costes, ...).

- Se advierten carencias en la información que el organismo autónomo publica respecto de su

actividad y resultados, tanto para el conjunto del organismo como para los diferentes centros de

gestión que lo integran. Esta situación contrasta con el elevado nivel de desarrollo de sus

sistemas de información que le sirven de soporte a la gestión de su actividad y de sus

prestaciones.

- El documento presupuestario no contribuye a facilitar la información antedicha, tanto su

planteamiento como su ejecución y liquidación responden, básicamente, a criterios financieros.

No se prevé un informe o memoria comprensivo del grado de cumplimiento de los objetivos

programados y, en su caso, de su coste.


86

- El presupuesto para el ejercicio 2011 prevé la integración del plan estratégico de la CA (PEG).

Pretende la incorporación al proceso presupuestario de los objetivos de dicho plan, del que

forman parte los planes y programas sectorial de cada departamento. En el ámbito del Sergas el

documento de planificación de referencia para el período es la Estrategia SERGAS 2014

(ES2014).

- El proceso de integración se hace mediante la asignación de las medidas y actuaciones

(objetivos operativos) del PEG a los programas de gasto. Los créditos del presupuesto están

asociados a los programas, sin que sean objeto de distribución entre las medidas y actuaciones

que incorporan. El proceso de presupuestación se desarrolla alrededor de los proyectos de gasto

que, dadas las características del sector sanitario (concentración de los créditos en los capítulos I

e II), condicionan la idónea asociación de los objetivos operativos a los recursos presupuestarios.

Esta situación tiene como resultado una concentración de los créditos, en particular, en las

medidas de soporte general que no llevan asociados objetivos.

- En el proceso de integración de los planes en el presupuesto, la ES2014 constituye el

elemento vertebrador; de su confrontación con el presupuesto se advierten dificultades para una

idónea conexión.

- La documentación presupuestaria, en particular, las memorias de los programas, que recogen

una información singularizada de los objetivos, presentan importantes carencias y un elevado

nivel de desconexión, lo que dificulta una visión integradora entre objetivos y recursos.

- Se aprecian significativas deficiencias en la definición y concreción de los objetivos operativos

e indicadores recogidos en el documento presupuestario, lo que limita su capacidad para cumplir

con la finalidad de reflejar los objetivos estratégicos que se pretenden conseguir y su grado de

consecución.

- Se advierte la ausencia de un proceso estructurado dirigido a fundamentar y documentar el

cumplimiento de los objetivos establecidos en el presupuesto. No existe una sistemática de

información y seguimiento de los mismos.

- Se observa la ausencia de planes en los términos previstos en las instrucciones de elaboración

de los presupuestos. Estos se limitaron a los de infraestructuras, estando vinculados con el

objetivo operativo de “modernización de infraestructuras”, y cuyo análisis está recogido en el

apartado IV.3.1 del informe. Se constata la desconexión entre los planes de infraestructuras y el

documento presupuestario, así como las inconsistencias de los objetivos e indicadores de este.

Esta situación se aplica a otros objetivos operativos analizados con la información disponible:

“impulso a la centralización de compras” (IV.3.2), “reducción de tiempos de espera”(IV.3.3) y

”buenas prácticas y dispensación y prescripción y uso de genéricos”(IV.3.4).

- El Sergas tiene una amplia experiencia en la aplicación de instrumentos de relación con sus

centros de gestión con la finalidad de vincular la actividad con el presupuesto asignado


87

(contratos-programa, POE, ADG), los cuales se desarrollan en un escenario de dirección por

objetivos. De la confrontación con los objetivos operativos del presupuesto se desprenden puntos

de conexión. No obstante, se constatan deficiencias en el planteamiento y vinculación de los

indicadores.

- No existe un documento de evaluación global que traduzca los valores de realización

recogidos en los ADG de cada centro o área de gestión al correspondiente indicador del

presupuesto, de tal forma que establezca valores para el conjunto del organismo.

Pese a los esfuerzos desarrollados a través de estos instrumentos de relación, no se modificó el

sistema tradicional de presupuestación de los centros sanitarios que responde a un criterio de

suficiencia con un componente histórico.

VII. RECOMENDACIONES

- Es preciso revisar el modelo y las técnicas de presupuestación con la finalidad de que se

integre, con un nivel adecuado y un equilibrio realista, la planificación estratégica con el

presupuesto y este con los instrumentos de relación y gestión. Se hace necesario: a) alinear, bajo

una arquitectura única, los objetivos e indicadores, que deben mantener congruencia en su

planteamiento; b) dotarse de un sistema normalizado de seguimiento de los objetivos; c) elaborar

memorias o informes sobre resultados.

Los programas de gasto deben responder a una lógica de actuación pública, asociarse con la

estrategia de la organización y vincularse con el proceso de asignación de recursos.

- La metodología empleada debe considerar las singularidades del sector sanitario y debe ir

acompañada de mejoras en este orientadas la: a) dotarse de un sistema estable de financiación;

b) revisar la estructura de los programas de gasto y, en su caso, redefinir y realizar los ajustes

precisos con la finalidad de que respondan a las necesidades y líneas de actuación del sector

sanitario; c) impulsar la contabilidad analítica y desarrollar procedimientos dirigidos a conocer el

coste de los servicios sanitarios.

- Debe mejorarse la calidad de la presupuestación, por lo que ha de: a) perfeccionarse la

estructura y los contenidos de los programas; b) establecerse objetivos específicos, medibles,

razonables, pertinentes y sujetos a plazos; c) definirse indicadores que proporcionen una

adecuada información descriptiva y valorativa de los objetivos que tratan de medir.

- Debe ampliarse la información sobre la ejecución presupuestaria incorporando una memoria

demostrativa del grado de cumplimiento de los objetivos programados y, en su caso, del coste de

los servicios.

- Debe mejorarse el acceso a la información sobre la actividad, la calidad y los resultados del

sistema sanitario. Dicha información debe publicarse de manera periódica, sistematizarse de

forma estructurada y ordenada y, por último, ser accesible, fácilmente interpretable, útil y


88

comparable. Debe aprovecharse el elevado nivel de calidad y desarrollo de los sistemas y

tecnologías de la información con los que cuenta la institución.

- Debe establecerse una idónea conexión entre los diferentes instrumentos que integran la

planificación de la entidad, que debe configurarse como un marco único en el que los

documentos de ámbito estratégico tengan continuidad en los de carácter operativo (presupuesto

y acuerdos de gestión).

Santiago de Compostela,


89

ANEXOS


91

ANEXO 1. INFORMACIÓN PUBLICITADA DE MACROINDICADORES DE ACTIVIDAD Y RENDIMIENTO ASISTENCIAL (extraída de las notas de prensa de los Acuerdos del Consello da Xunta)

Acuerdo del Consello da Xunta de 12.4.2012 Acuerdo del 6.6.2013 Acuerdo de 10.4.2014 y 23.1.2014

2011 % variación 2010/2011

2012 2013

Consultas en AP 25 millones -2,50% 24.229.781 24.313.842 en los centros de salud 4.079.328 en los hospitales

Consultas por 1000 habitantes 8.837 (similar a la media en el SNS)

Consultas médicas en centros de salud 13,8 millones -7,40%

% de consultas de primaria derivadas a centros hospitalarios

9,12% similar en 2010 por debajo del 10% por debajo del 10%. 8,72%

Consultas externas de atención hospitalaria (total) 4 millones

Consultas externas de atención hospitalaria (primeras) 1,2 millones

Ciudadanos pendientes de una primera consulta (a 31.12)

184.984 150.080 11.000 menos que en diciembre de 2012

Espera media 65,8 días 66,4 días en 2010 55,4 días por debajo de los 50 días

Espera media en vías rápidas (sospecha de patología oncológica)

12 días

Urgencias atendidas en PAC 2 millones (6,7% derivadas a hospital)

aumentan en un 2,89% 1.439.501

Urgencias hospitalarias 1 millón -1,70% disminuyen en un 4,3% 960.864

Urgencias por día 2.750 (el 15% requirieron ingreso)

2.633 personas. El 15,62% requirieron ingreso

Atenciones urgentes

3,5 millones (1.115.000 atendidas en la central de la F-061; 1.439.501 en los PAC y 960.864 en los servicios de urgencias hospitalarias

Episodios de hospitalización 225.000 228.656 un 1,22% más que en 2011 74% fueron urgentes

232.645 75% fueron urgentes

Estancia media episodios de hospitalización 8,67 días 9 días en 2010 8,32 días 8,13 días

Media diaria de camas en funcionamiento 6.826 6.739

Media de camas ocupadas 5.300 5.212

% de ocupación 77,45%

Camas por 1000 habitantes 2,83

Intervenciones quirúrgicas 174.000 166.000 en 2010 176.101 en los hospitales públicos

Intervenciones quirúrgicas urgentes 35.512 (similar al año anterior)

% intervenciones programadas 80% 80%

% intervenciones urgentes 20%

Intervenciones en AP 16.710 15.353 en 2010 24.996 7.154 más que en 2012

Rendimiento quirúrgico supera el 75%

Espera media prioridad 1 16 días 21 días en 2010

Espera media prioridad 2 58,6 días 60,2 en 2010

Recetas expedidas 67 millones 2,20% 60.862.969 un 8,72% menos que en 2011

% de genéricos 33% 73% más que en

2010 33,74% un 6,6% más que en 2011

Gasto en recetas 829 millones -11% menos que

en 2010 710 millones de euros un 14,32% menos que en 2011

Gasto en dispensación hospitalaria 306 millones 0,18 más que en

2010

% utilización historia clínica electrónica (IANUS) en hospitalización

95% 84% en 2010 96,4% 95,7% en 2011

% utilización historia clínica electrónica (IANUS) en AP 88% 85% en 2010 88,6%

% utilización historia clínica electrónica (IANUS) en consultas hospitalarias

82% 47% en 2010 100% 81,05% en 2011

% prescripción electrónica 92% 77% en 2010


92

ANEXO 2. INDICADORES ESTRATÉGICOS PRESUPUESTO 2014

Indicador Unidad Ámbito 2008 2009 2010 2011 2012

Coste de la prestación farmacéutica Miles de euros

GA 915.835 976.124 1.013.393 915.443

Coste de la prestación farmacéutica por beneficiario 334 355 367 333

Estancia media en los establecimientos sanitarios con régimen de internado

Núm. GA 9,0 8,8 8,8 8,2

ES 8,1 8,0 7,9

Gasto corriente por cama en funcionamiento en los establecimientos sanitarios con régimen de internado

Miles de euros

GA 231 248 247 258

Grado de ocupación en los establecimientos sanitarios con régimen de internado

Porcent. GA 79,5 76,7 75,8 73,6

ES 79,8 79,2 78,1

Médicos en atención primaria en el sistema Público de Salud de Galicia por mil habitantes

(0/00) GA 0,55 0,56 0,57 0,58

Número de altas en los establecimientos sanitarios con régimen de internado

Núm.

GA 319.174 315.192 313.430 310.717

ES 5.282.593 5.269.855 5.220.618

Número de camas en funcionamiento en los establecimientos sanitarios con régimen de internado

GA 9.919 9.863 9.904 9.508

ES 146.934 146.310 145.430

Número de camas en funcionamiento en los establecimientos sanitarios con régimen de internado por mil habitantes

(0/00) GA 3,6 3,5 3,5 3,4

ES 3,2 3,1 3,1

Número de centros de atención especializada del Sistema Público de Salud de Galicia

Núm.

GA

61 61 61 59 58

Número de centros de atención primaria del Sistema Público de Salud de Galicia

485 483 483 476 476

Número de consultas externas en los establecimientos sanitarios con régimen de internado

GA 5.096.396 5.137.215 5.195.933 5.305.838

ES 79.614.279 82.142.447 82.631.618

Número de intervenciones quirúrgicas en los establecimientos sanitarios con régimen de internado

GA 264.702 257.716 252.679 263.719

ES 4.567.730 4.663.830 4.657.931

Número de intervenciones quirúrgicas en los establecimientos sanitarios con régimen de internado por quirófano en funcionamiento

GA 1.042 937 926 956

ERES 1.149 1.148 1.141

Número de quirófanos en los establecimientos sanitarios con régimen de internado

GA 254 275 273 276

ES 3.975 4.063 4.082

Pediatras en atención primaria en el Sistema Público de Salud de Galicia por cien mil habitantes

Por 100.000

habitantes GA 10,1 10,3 10,3 10,9

Personal total en los establecimientos sanitarios con régimen de internado

Núm. GA 32.989 33.164 31.708 31.383

ES 507.181 517.704 527.312

Plazas dotadas en atención primaria en el Sistema Público de Salud de Galicia por mil habitantes

(0/00) GA 3,1 3,2 3,4 3,2

Fuente: Memoria de Objetivos y Programas de 2014

GA: Galicia ES: España


93

ANEXO 3. OBJETIVOS E INDICADORES PRESUPUESTO 2014 Objetivos operativos

Presupuestos 2014


Desarrollo, soporte, mantenimiento e implantación de la infraestructura TIC y los sistemas de información del Sergas

Contratos tramitados a través de la modalidad compra pública de tecnología innovadora (Núm.) 20

Proyectos en fase de demostración H2050 (Núm.) 10 Progr. 411A

2 Progr. 412A

Proyectos en fase de demostración Innova Salud (Núm.) 16 Progr. 411A

2 Progr. 412A

Implantación historia clínica electrónica (%) 100

Implantación receta electrónica (%) 100

Implantación imagen digital (%) 97

Especialidades y centros de primaria que utilizan los sistemas de telemedicina (%) 45

Procesos selectivos soportados por baremación automática (expediente-y) (Núm.) 10

Centros con implantación sistema LOGAS (Núm.) 4

Procedimientos administrativos telemáticos para los ciudadanos (%) 50

Crecimiento de los sistemas de almacenamiento (%) 20

Incremento del ancho de banda de las líneas de comunicación (%) 30

Virtualización de servidores (%) 50

Llamadas resueltas en los centros de atención de usuarios (%) 98

Promover la participación y comunicación con los pacientes y asociaciones

Actividades desarrolladas por la Escuela Gallega de Salud para Ciudadanos (Núm.) 421

Actividades de formación desarrolladas por la FEGAS (Núm.) 350

Soporte General- Garantizar una prestación sanitaria pública y de calidad para todos los gallegos y gallegas

Sin indicador

Extender la plataforma logística Estructuras de gestión integrada conectadas a la plataforma logística (Núm.) 5

Mantener y mejorar las infraestructuras sanitarias Servicios mejorados (Núm.) 31 (Progr. 412A)

Centros de salud creados y/o modernizados (Núm.) 28 (Progr. 412B)

Gestionar los recursos asistenciales para dar respuesta a las necesidades de la ciudadanía en tiempo y forma

Tiempo medio de espera de las vías rápidas (días) 15

Tiempo medio de espera quirúrgica de las patologías de prioridad 1 (días) 30

Tiempo medio de espera quirúrgica de las patologías de prioridad 2 (días) 60

Tiempo medio espera en AP para citas de tipo demanda del Médico de Familia y Pediatría (días) 1

Tiempo medio de espera de las primeras consultas de enfermedad (días) 60

Nuevos programas de telemedicina o de alternativas a la hospitalización convencional (Núm) 7

Servicios de urgencias hospitalarias con sistema de triaxe implantados (%) 80

Centros de salud con servicios de atención no presencial (%) 10

Consultas en especializada (Núm.) 4.039.387

Consultas en primaria (Núm.) 23.432.529

Nuevas funcionalidades de la central de llamadas (Núm.) 1

Unidades de sangre suministradas a las EXI (Núm.) 124.190

Donaciones de cordón umbilical (Núm.) 500

Pruebas realizadas en Ingo (Núm.) 3.992

Resonancias magnéticas (Galaria) (Núm.) 30.300

Gammografias y Pet (Galaria) (Núm.) 11.673

Personal (mujeres) (Núm.) 18.509 (Progr. 412A)

6.736 (Progr. 412B)

Personal (total) (Núm.) 24.348 (Progr. 412A)

8.862 (Progr. 412B)

Ayuntamientos con atención urgente dentro de isocrona (%) 90

Promover el uso eficiente y responsable de los recursos

Coste medio por receta (€) 15

Prescripción de especialidades farmacéuticas genéricas (%) 32

Precio medio de receta de estatinas (€) 11

Prescripción de novedades terapéuticas (%) 2

Dosis diarias definidas de IBPs facturados en receta oficial por 1.000 TIS del cupo (Núm.) 150

Integración sanitaria de la salud mental y trastornos aditivos y desarrollo de la coordinación sociosanitaria

Plazas (Núm.) (Programa 412B) 1.210

Proyectos (Núm.) (Programa 413A) 55

Impulso de la prevención: Programas de cribado: Cáncer de Mama; Cáncer de colon; cribado de sordera neonatal y cribado de metabolopatías

Participación nos programas de cribado: Cáncer de colon (%) 35

Mujeres atendidas por programas de cribado: Cáncer de mama (%) 75

Niños atendidos nos programas de cribado: Metabolopatías (%) 99

Niños atendidos nos programas de cribado: Sordera neonatal (%) 95

Impulso de la prevención: Programas de vacunación infantil y de adultos Personas adultas vacunadas 50

Niños vacunados (Primovacinación) (%) 98

Impulso de la protección y control Brotes por factores de riesgo a raya (Núm.) 2

Merma de los brotes por facturación de riesgo a raya (%) 2

Impulso de la promoción de estilos de vida saludable Campañas de difusión y promoción (Núm.) 1

Proyectos (Núm.) 33

Mejorar la calidad de la formación sanitaria

Plazas acreditadas ofertadas para la formación de especialistas (Núm.) 367

Propuestas activid. formativas evaluadas por el Sistema Acreditador de Formación Continuada de Galicia (Núm.) 1.535

Personal (mujeres) (Núm.) 1.105

Personal (total) (Núm.) 1.453

Proporcionar a los profesionales recursos para facilitar su toma de decisiones y la actualización de sus conocimientos

Visitas/sesiones de Bibliosaúde (Núm.) 195.000

Visitas/sesiones de buceador (Núm.) 130.000

Potenciar la participación de los profesionales en proyectos de innovación y de buenas prácticas de prescripción

Proyectos presentados a la Plataforma de Innovación (Núm.) 10

Proyectos presentados al programa divulga (Núm.) 5

Soporte General. Construir una sociedad competitiva basándose en la investigación y el desarrollo tecnológico y la innovación empresarial, como garantía de crecimiento

Sin indicador


94

ANEXO 4. CUESTIONARIO DE OBJETIVOS E INDICADORES PRESUPUESTARIOS. PERIODO 2011-2013

Objetivo operativo:

Indicador Unidad de

medida Órgano

responsable Órgano ejecutor

Medida de verificación

Estadística/sistema de información/ ....

1. PLANIFICACIÓN

1.1.- Definición del indicador. Referencia de la unidad de medida, descripción de la fórmula o método de

cálculo ....

1.2.- En su caso, documento de planificación específico para el objetivo operativo o documento en el que se

inserta (al margen de Estrategia SERGAS 2014).

1.3.- Plan de implantación. Situación de partida (31.12.2010) y valor meta. Previsión de cumplimiento.

1.4.- Revisión/adaptación que modifica el plan de implantación. Circunstancias/motivos que lo justifique.

Variaciones en el indicador o en su magnitud.

1.5.- Recursos económicos previstos. Indicación, en el caso de no estar cuantificados, del nivel de intensidad

de los recursos económicos asociados al objetivo en la escala: ALTA/BAJA/MEDIA.

2. EJECUCIÓN

2.1.- Actuaciones desarrolladas para su cumplimiento (en la medida del posible, por anualidades)

2.2.- Documentación soporte de ejecución (fichas y memorias de cumplimiento, informes de seguimiento,...)

Referenciar en anexos

2.3.- Grado de cumplimiento

2011 2012 2013

2.4.- En su caso, normativa elaborada (informes, circulares, normas, ...) para la ejecución del objetivo

1.5.- Recursos económicos aplicados en su ejecución.

3. OBSERVACIONES


95

ANEXO 5. PLAN DE INFRAESTRUCTURAS. EXPEDIENTES ADJUDICADOS 2011-2013 (EUROS)

Ejercicio 2011

Modalidad Número exptes.

contratación Importe adjudicación

Importe obligaciones

reconocidas 2011

Obras 4 2.375.857 450.211

Servicios 1 31.797 -

Suministros 2 557.158 430.705

Concesión de obra pública 1 1.329.465.178 -

Total 8 1.332.429.990 880.916

Ejercicio 2012




reconocidas 2012

Obras 1 820.135,7 33.520,8

Servicios 1 656.271,2 0

Suministros 12 2.584.901,9 989.459,3

Total 14 4.061.308,8 1.022.990,1

Ejercicio 2013




reconocidas 2013

Obras 1 80.191 80.191

Servicios 1 10.909.229 0

Suministros 3 2.584.902 2.337.135

Total 5 13.574.322 2.417.326


96

ANEXO 6. PLAN DE INFRAESTRUCTURAS. EXPEDIENTES CON INCIDENCIA EN EL GASTO DE LOS EJERCICIOS 2011-2013 (EUROS)

Ejercicio 2011

Año inicio expediente

Número contratos Modalidad Importe anualidad

2011 Importe

Prórroga/modificación Obligaciones

reconocidas 2011

2006 1 Obras 12.474.558

12.474.558

4 Servicios 143.533

98.663

2007 3 Obras 1.972.584

1.343.068

2 Servicios 176.007

165.939

2008 4 Obras 3.494.826 580 3.228.497

1 Servicios 19.799

19.799

2009

9 Obras 4.397.280

4.375.637

2 Servicios 137.338

94.556

10 Suministros 1.123.075

1.123.075

2010

11 Obras 5.760.772 - 3.300.493

3 Servicios 966.331

750.798

39 Suministros 7.258.190 323.208 6.934.981

Total 89

37.924.291 323.788 33.910.063

Ejercicio 2012

Año inicio Número

contratos Modalidad Importe anualidad

Importe Prórroga/modificación

Obligaciones reconocidas 2012

2006 1 Obras 143.734 143.734

2007 1 Obras 580.844 580.844

2008 3 Obras 600.874

600.874

2009 1 Obras 367.732 155.416 504.532

2010

4 Obras 12.819.848 155.992 6.852.503

1 Servicios 147.093 147.093

12 Suministros 1.032.457 990.632

2011

2 Obras 580.029

466.659

2 Servicios 31.797 376.209 375.400

1 Suministros 0 126.453 126.453

Total 28 15.271.951 1.846.527 10.788.724

Ejercicio 2013

Año inicio Número

contratos Modalidad Importe anualidad

Importe Prórroga/modificación

Obligaciones reconocidas

2013

2009 3 Obras 418.436

418.436

2010 2 Obras 7.204.552 3.121.010 10.325.563

16 Suministros 47.825 47.825

2011 2 Obras 179.713 179.713

2012

1 Obras 699.651

699.651

1 Servicios 656.271

656.271

24 Suministros 0 1.477.869 1.447.869

Total 49 9.158.623 4.646.704 13.805.327


97

ANEXO 7. INDICADORES DE LOS ADG 2011

LÍNEA 1.- SALUD Y DEMANDA DE LOS CIUDADANOS

TIEMPOS DE RESPUESTA ASISTENCIAL

CENTROS DE SALUD Tiempo medio de espera en AP para citas Médico Familia y Pediatra

ÁREA QUIRÚRGICA

Pacientes programables

- TME en estructural global (junio/diciembre)

- TME quirúrgica prioridad 1

- TME quirúrgica prioridad 2

Pacientes transitoriamente no programables (PTNP) y rechazo centro concertado (RCC)

- TME en registro PTNP+RCC

- Porcentaje de pacientes en RCC

Garantía asistencial

Pacientes LE quirúrgica > 180 días en : cataratas, prótesis cadera, prótesis rodilla, cirugía cardíaca coronaria, cirugía cardíaca valvular

ÁREA CONSULTAS DE ENFERMEDAD Y PRUEBAS DIAGNÓSTICAS

Pacientes programables

- TME primeras consultas de enfermedad

- TME en 4 vías rápidas cáncer (pulmón, mama, colorrectal y próstata)

- TME primeras pruebas diagnóstica radiología, medicina nuclear, ecocardiografías y endoscopias digestivas

GESTIÓN POR PROCESOS

PROCESOS ASISTENCIALES

Implantación de dos procesos asistenciales integrados: cáncer de pulmón, colorrectal, de mama y de próstata

Porcent. pacientes con diagnóstico histológico de cáncer (mama, pulmón, próstata, colorrectal) evaluados por el Comité Clínico de Tumores

LÍNEA 2.- CALIDAD Y SEGURIDAD

Porcentaje de notificaciones realizadas en el Sistema de Notificación para la seguridad del paciente (SINASP)

Porcentaje de registro de evaluación del dolor en los pacientes ingresados y en los pacientes atendidos

Registro según código CIAP Z25 en los casos de violencia de género en los que se realiza el parte de lesiones

LÍNEA 3.- PROFESIONALES

FORMACIÓN INTERNA

Implantación y puesta en marcha del procedimiento de acogida del nuevo personal

Implantación proyectos formativos de profesionales entre distintos niveles asistenciales y/o entre hospitales de distinto nivel

SALUD LABORAL


Implantación de vías rápidas para profesionales en patologías más prevalentes como causa de IT

Duración media de la IT

Implantación de procedimientos y acciones para la prevención de la violencia laboral en el ámbito sanitario y efectividad de las mismas

LÍNEA 4.- INFORMACIÓN

INFORMACIÓN SANITARIA - HISTORIA CLÍNICA ELECTRÓNICA: IANUS

Porcentaje de utilización y porcentaje de anotaciones en la historia clínica electrónica

- Consultas hospital

- Urgencias

- Consultas centros de salud

Proyector corporativos

- Incorporación al SIGHA de la información de Radiología y Cirugía de los centros concertados

- Implantación aplicación hospital de día

- Implantación del módulo de interconsulta en IANUS

LÍNEA 5.- SECTOR SANITARIO COMO CREADOR DE VALOR

Participación en la creación de la Red de Fundaciones de Investigación Sanitaria Gallega

Solicitud de acreditación de Formación Sanitaria Especializada (FSE) en el área

Colaboración en formación pregrado en período no lectivo

Remisión de proyectos a la Plataforma de Innovación

LÍNEA 6.- EFICIENCIA ASISTENCIAL

RENDIMIENTO

Porcentaje de utilización de quirófanos para intervenciones programadas

Rendimiento quirúrgico

CONTROL DE LA DEMANDA

Porcentaje de primeras consultas del hospital que proceden de los centros de salud

Porcentaje de pacientes derivados desde el centro de salud al hospital

Relación entradas / salidas

- registro de espera quirúrgica

- registro de espera de primeras consultas de enfermedad

- registro de espera de pruebas grupos de radiología (convencional, TEC, RNM, ecografías, ecocardiografías, endoscopias digestivas y pruebas de medic. nuclear)

CONTROL DE COSTES EN FARMACIA

Porcentaje de prescripción electrónica


Porcentaje de prescripción de medicamentos genéricos del resto de los conjuntos de intercambio

Porcentaje de prescripción de novedades terapéuticas

Porcentaje de prescripción inducida no realizada

Porcentaje de prescripción no eficiente

RRHH

Cumplimiento de presupuesto gastos Capítulo I

Estándar equivalente año 2010

RREE

Cumplimiento de presupuesto gastos Capítulo II

- Cap 2 + Cap 4

Porcentaje de cumplimiento de presupuesto de ingresos

- Importe mínimo facturación 2011

- Importe mínimo ingresos 2011


98

ANEXO 8. CUMPLIMIENTO OBJETIVOS ADG

Ejercicio 2012

EOXI

A Coruña EOXI

Santiago EOXI Ferrol

EOXI Pontevedra

EOXI Ourense

XAP Lugo

XAP Vigo

CHUVI HULA H

Costa H

Monforte

OO Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la Historia Clínica Electrónica

Porcentaje de utilización actual de la historia clínica electrónica (IANUS) en consultas

100 100 100 100 100 98 98 100 100 100 100

Incorporación en el SIHGA de la información de radiología de los centros concertados

100 85 0 100 85 0 0 100 0

Incorporación en el SIHGA de la información de cirugía de los centros concertados

0 85 50 0 100 0 50 0 0

Implantación de la aplicación del hospital de día 100 50 100 100 100 100 100 100 100

Implantación del módulo de interconsulta en IANUS 25 75 100 100 33 100 100 100 50

OO Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la Receta Electrónica

Porcentaje de prescripción electrónica 100 100 100 100 100 100 100 100 100

OO Reducción de tiempos de espera: cirugía, consultas y diagnóstico

Demora de las citas y demanda de medicina de familia y pediatría

100 100 100 100 100 100 100

Tiempo medio de espera estructural global 90 100 100 100 100 100 100 100 100

Tiempo medio de espera cirugía prioridad 1 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Tiempo medio de espera cirugía prioridad 2 50 100 100 100 33 100 100 100 100

Porcentaje de episodios en el registro de espera quirúrgica en situación de rechace de la derivación a centro concertado

100 100 100 100 100 0 100 100 100

Tiempo medio de espera primeras consultas de enfermedad

100 100 38 100 74 87 100 100 100

Tiempo medio de espera primeras pruebas diagnósticas 75 75 64 100 75 75 100 75 100

Porcentaje de primeras consultas recibidas de atención primaria

100 0 100 50 0 0 0 0 0

Porcentaje de citas de medicina de familia y pediatría enviadas para consultas a atención especializada

100 100 100 100 100 100 100

Relación de entradas/salidas registro de espera quirúrgica

100 100 100 100 100 100 100 100 100

OO Vías rápidas de diagnóstico y tratamiento. Procesos asistenciales integrados. Áreas de gestión clínica

Tiempo medio de espera en vías rápidas 100 100 100 100 100 100 75 71 100 100 100

Porcentaje de servicios con implantación de nuevos programas: polimedicados, crónicos, paliativos, telemedicina, otros...

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

OO Eficiencia: Buenas prácticas de dispensación y prescripción y uso de genéricos

Porcentaje de prescripción de genéricos 100 100 100 100 100 100 100 76 91 100

Porcentaje de prescripción de novedades terapéuticas 100 100 100 100 100 100 100 100 100 0

Gasto por receta 97 94 95 91 95 94 98 0 0 0 0

Precio medio de receta de inhibidores de bomba de protones

100 81 100 99 88 92 95 88 89 84 100

Precio medio de receta de estatinas 100 80 81 84 88 90 91 54 0 49 55

OO Elaborar y poner en marcha el Plan I+D+i en el ámbito sanitario

Número de proyectos remitidos a la Plataforma de Innovación o al programa Divulga

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Porcentaje de proyectos de investigación activos 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Incremento en el factor impacto de publicaciones en el Q1

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

OO Calidad y seguridad del paciente

Porcentaje de notificaciones realizadas en el sistema de Notificación para la Seguridad del Paciente (SINAPS)

100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100

Porcentaje de registro de evaluación del dolor en los pacientes ingresados y en los pacientes atendidos

0 100 0 100 100 100 100 100 100

Realización del Curso Semipresencial de formación de formadores (por lo menos un médico, una enfermera y un trabajador social) para la prevención y atención a la violencia de género

100 100 100 0 100 100 100 0 100 100 100


99

Ejercicio 2013

EOXI

A Coruña EOXI

Santiago EOXI Ferrol

EOXI Lugo

EOXI Ourense

EOXI Pontevedra

EOXI Vigo

OO Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la Historia Clínica Electrónica

Porcentaje de utilización actual de la historia clínica electrónica (IANUS) en consultas 0 85,56 56,78 78,68 46,51 100 0

Informe de alta en urgencias 100 77,44 56,14 100 100 100 100

Incorporación en el SIHGA de la información de radiología de los centros concertados 100 0 100 100 0 100 0

Incorporación en el SIHGA de la información de cirugía de los centros concertados 0 0 0 0 100 100 0

Implantación de la aplicación del hospital de día 0 0 0 0 0 0 0

Implantación del módulo de interconsulta en IANUS 0 100 100 100 100 100 0

Porcentaje de codificación mensual 100 100 100 100 100 100 100

OO Modernizar la tecnología sanitaria: implantar la Receta Electrónica

Porcentaje de prescripción electrónica 100 100 100 100 100 100 100

OO Reducción de tiempos de espera: cirugía, consultas y diagnóstico

Tiempo medio de espera en AP para las citas de tipo demanda de médico de familia y pediatría

100 100 100 100 100 100 100

Tiempo medio de espera estructural global 100 97,55 100 100 100 100 0

Tiempo medio de espera cirugía prioridad 1 100 100 100 100 100 100 100

Tiempo medio de espera cirugía prioridad 2 100 100 100 100 100 100 0

Porcentaje de pacientes en RCCTME 100 93,20 100 98,70 100 100 99,10

Tiempo medio de espera primeras consultas de enfermedad 88,22 100 92,5 92,89 100 100 86,67

Tiempo medio de espera primeras pruebas diagnósticas radiología 100 100 100 100 100 100 100

Tiempo medio de espera primeras pruebas diagnósticas ecocardiografías 96,67 100 0 0 60,44 100 53,3

Porcentaje de primeras consultas recibidas de atención primaria 100 0 0 0 0 0 0

Porcentaje de citas de medicina de familia y pediatría enviadas para consultas a atención especializada

100 100 100 100 100 100 100

Relación de entradas/salidas registro de espera quirúrgica 100 0 0 100 100 0 100

OO Vías rápidas de diagnóstico y tratamiento. Procesos asistenciales integrados. Áreas de gestión clínica

Tiempo medio de espera en vías rápidas 80 100 0 100 100 100 0

Implantación y/o mantenimiento del sistema de triaje Manchester en las urgencias hospitalarias

100 100 100 100 100 100 100

Comités Clínicos de Tumores constituidos 0 0 0 0 0 100 0

Implantación de nuevos programas de telemedicina o alternativas a la hospitalización convencional

100 100 100 100 100 100 100

Implantación de servicios de atención no presencial 100 100 100 100 100 100 100

OO Eficiencia: Buenas prácticas de dispensación y prescripción y uso de genéricos

Porcentaje de prescripción de genéricos 100 100 100 100 100 100 100

Porcentaje de prescripción de novedades terapéuticas 100 100 100 100 100 100 100

Precio medio de receta de estatinas 100 80,67 84 87,88 97,1 85,67 95,1

Coste por receta 100 0 0 0 0 0 0

Núm. de dosis diarias definidas de IBPs facturados en receta oficial por 1000 TIS del cupo

100 88,34 85,54 69,39 73,08 100 100

OO Elaborar y por en marcha el Plan I+D+i en el ámbito sanitario

Número de proyectos remitidos a la Plataforma de Innovación o al programa Divulga 88,3 100 50 88,3 66,7 100 100

Porcentaje de proyectos de investigación activos 100 100 100 100 100 100 100

Núm. total de publicaciones en revistas científicas indexadas en el CSIC (ime, ICYT, ISOC) Pubmed, Web of knowledge (Wok), Embase, PsicINFO. (internacionales, nacionales y autonómicas)

100 100 100 100 100 100 100

OO Calidad y seguridad del paciente

Porcentaje de notificaciones realizadas en el sistema de Notificación para la Seguridad del Paciente (SINAPS)

100 100 100 100 100 100 100

Implantación del sistema de notificación para la seguridad del paciente 100 100 100 100 100 100 100

Porcentaje de pacientes hospitalizados con valoración del dolor como 5ª constante en la gráfica de constantes de la aplicación GACELA

100 100 100 100 100 100 100

Porcentaje de implantación del procedimiento de atención al paciente con dolor crónico no oncológico

100 100 100 100 100 100 100

Nota: Valor 0 No cumple. Sin valor No aplica


100

ANEXO 9. CUMPLIMIENTO OBJETIVOS ÁREA ECONÓMICA

Ejercicio 2011

Centro % cumplimiento gastos

(sobre 17%) % cumplimiento ingresos

(sobre 3%) % cumplimiento total (sobre

20%)

Cumplimiento objetivos sobre

100

1501 CHUAC 16,15 3,00 19,15 95,75

1505 Área Ferrol 16,57 3,00 19,57 97,85

1515 H da Barbanza -- 0,00 --

1516 H Virxe da Xunqueira 16,66 3,00 19,66 98,30

1571 CHUS 16,66 3,00 19,66 98,00

2701 H Lucus Augusti 17,00 3,00 20,00 100,00

2706 H da Costa -- 3,00 3,00 15,00

2707 H de Monforte 17,00 3,00 20,00 100,00

3201 CHOU 16,51 3,00 19,51 97,55

3204 H de Valdeorras 16,66 0,00 16,66 83,30

3215 H de Verín 16,66 0,00 16,66 83,30

3601 CHUVI -- 3,00 3,00 15,00

3603 CHOP 16,66 3,00 19,66 98,30

3615 H del Salnés 17,00 3,00 20,00 100,00

1507 XAP A Coruña 15,22 3,00 18,22 91,10

1509 XAP Santiago 19,60 19,60 98,00

2703 XAP Lugo 20,00 20,00 100,00

3206 XAP Ourense 19,01 19,01 95,05

3606 XAP Vigo 19,60 19,60 98,00

3612 XAP Pontevedra 16,32 3,00 19,32 96,60

Ejercicio 2012

Centro Cumplimiento de objetivos de gastos (sobre 12,75% o

sobre 17%)

Cumplimiento de objetivos de ingresos (sobre 2,25% o

sobre 3%)

Total objetivos (sobre 15% o sobre 20%)

Cumplimiento objetivos sobre

100

EOXI A Coruña 11,93 -- 11,93 79,53

EOXI Ferrol 12,24 2,25 14,49 96,60

EOXI Santiago 12,07 -- 12,07 60,35

CH Lucus Augusti 12,07 3,00 15,07 75,35

XAP Lugo 17,00 3,00 20,00 100,00

H da Costa 0,00 3,00 3,00 15,00

H de Monforte 16,66 3,00 19,66 98,30

EOXI Ourense 16,32 3,00 19,32 96,60

CH de Vigo 11,99 2,25 14,24 94,90

XAP Vigo 12,21 2,25 14,46 96,41

EOXI Pontevedra 12,24 -- 12,24 81,60

Ejercicio 2013

Cumplimiento de objetivos de gastos (sobre 12,75%)

Cumplimiento de objetivos de ingresos (2,25%)

Total objetivos (sobre 15) Cumplimiento

objetivos sobre 100

EOXI A Coruña 5,61 2,25 7,86 52,40

EOXI Ferrol 11,99 2,25 14,24 94,93

EOXI Santiago 11,99 2,25 14,24 94,93

EOXI Lugo 11,99 2,25 14,24 94,93

EOXI Ourense 11,99 2,25 14,24 94,93

EOXI Vigo 11,99 1,13 13,11 87,43

EOXI Pontevedra 12,50 2,25 14,75 98,33


101

ALEGACIÓNS


103


104


105


106


107


108


109


110


111


112


113


115

RÉPLICAS ÁS ALEGACIÓNS


117

RÉPLICAS DEL CONSELLO DE CONTAS A LAS ALEGACIONES FORMULADAS POR

EL SERVICIO GALLEGO DE SALUD AL ANTEPROYECTO DE INFORME DE

FISCALIZACIÓN SOBRE LOS OBJETIVOS DEL ÁREA DEL SERGAS FORMULADOS

EN EL DOCUMENTO PRESUPUESTARIO. EJERCICIOS 2011-2013

Trámite de alegaciones

En cumplimento de lo dispuesto en el artículo 58 do reglamento de régimen interior do Consello

de Contas, aprobado por la Comisión permanente no legislativa para las relacione con el

Consello de Contas el día 2 de junio de 1992 (DOG núm. 138, de 17 de julio de 1992), la

directora general de Recursos Económicos remite escrito con fecha y registro de 4 de abril de

2016, formulando alegaciones al informe de fiscalización del Consello de Contas. Recibidas fuera

de plazo se acordó proceder a su examen y trámite oportuno.

Réplicas a las alegaciones

Del examen de las diferentes alegaciones es preciso señalar que a excepción de la referida en el

punto primero respecto de la que se realiza la correspondiente réplica, en el resto de los casos,

responden a explicaciones o justificaciones que no cuestionan el contenido del informe, no

siendo objeto de valoración y no suponiendo, en consecuencia, modificación del informe de

fiscalización.

Réplica a la alegación formulada respecto de la limitación sobre información presupuestaria.

Se alega que las fichas de los programas se recogen en el XUMCO y que el acceso se facilitaría

desde la Dirección Xeral de Recursos Económicos.

En el marco de la actuaciones seguidas en el proceso de fiscalización, para la información y

solicitudes de documentación sobre el proceso de formación y ejecución del presupuesto se

acudió al órgano competente en la materia. Solicitada a través de la Dirección Xeral de

Planificación e Orzamentos determinada documentación soporte del documento presupuestario,

non se ha recibido la correspondiente a las fichas de los programas de gasto. De forma directa el

Consello no dispone de acceso directo al sistema contable de la Xunta de Galicia (XUMCO).

En consecuencia la alegación formulada no supone la modificación del informe de fiscalización.

INFORME DE FISCALIZACIÓN SOBRE LOS OBJETIVOS DEL ÁREA ... · Informe fiscalización sobre los...

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