RijHililít Ü Domluli .m.iMINISTERIO |)1¡ i] U'IKNDA

Acuse de Recibo de Documentos

No. ik-Oilii»: 434S5 facliu U(lcíu:02/11)2010

No. irOrdrn: 17366 Fecha Nítep:O6/11/2O10

Recibimos de: DIRECCIÓN ORAL DE

IMPUESTOS INTERNOS

i

Asunto:

ll ■( illj

INFORME DE ACTIVIDADES SÜPIIEMBRE

2010

Anexos:

Recibido Por: üuomez

Firma ,) RcpúMtca Dominicana

División de Archivo

y CtrrrtspondenciiJ

Para inlürmnci6n llame ;i la División tk Archivo

República Dominicana

DIRECCIÓN GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS

RNC-401-50625-4

"Año de la Reactivación Económica Nacional"

DG-MNS-1011043485 Santo Domingo, D. N.

02 de noviembre de 2010

Al

Asunto

Anexos

Licenciado

Vicente Bengoa Albizti

Ministro de Hacienda

Su Despacho

informe de actividades Realizadas

Informe de actividades al 30 de septiembre 2010

Cortésmente, en atención a su comunicación No.7363, estamos

remitiendo lo indicado en el asunto, para su conocimiento y fines procedentes.

Con sentimiento de colaboración y estima, lo saludo.

Atentamente,

OMY/vt

DPM/FP

Gcrmania Montas Yapur

Sulxlireclora General

En función de Director Genera!

Ce. Martín Zapata

Director General

Dpto. Estudios y Polilica Tributaria

DIRECCION GENERAL DE IMPUESTOS INTERNOS  GERENCIA DE FINANZAS 

INFORME MENSUAL DE ACTIVIDADES REALIZADAS SEPTIEMBRE 2010 

1

Avances Institucionales  Como cada trimestre, este es un Informe detallado de los logros alcanzados por la Dirección General de Impuestos Internos durante el correspondiente a Julio‐Septiembre 2010.   Para  el  trimestre  Julio  –  Septiembre  2010  a  nivel  de  gestión,  la  Dirección  General  de Impuestos Internos experimentó un crecimiento en la cantidad de áreas que planificaban sus proyectos y tareas a través de Balanced Scorecards (modelo actual de planificación y gestión organizacional). Para el primer trimestre del año, solo 59 áreas usaban tableros de control; para el segundo trimestre la cifra se vio aumentada a 80 áreas, y por último, en el trimestre Julio  –  Septiembre  se  llegó  a  85  áreas  que  implementaron  esta  herramienta;  este crecimiento  pronunciado  se  debió  a  la  implementación  del  Sistema  de  Evaluación  de Desempeño.   En este trimestre, la Dirección General de Impuestos Internos cumplió el 87.7% de todas las iniciativas  que  fueron  planificadas  al  inicio  del  trimestre  por  cada Departamento  de  esta Dirección  General.  De  esta  manera,  el  12.3  %  de  las  iniciativas  restantes  quedaron  en proceso de ejecución con un avance significativo para ser concluidos en el trimestre Octubre ‐ Diciembre 2010.    Al  igual  que  el  Trimestre  anterior,  Abril  –  Junio  2010,  se  observa  que  el  alineamiento estratégico  organizacional,  continúa  enfocado  en  el  fortalecimiento  de  los  procesos  de apoyo  a  las  funciones  tributarias.  En  sentido,  el  57%  (257  indicadores)  de  las  actividades planificadas  fueron  definidas  con  el  objetivo  de  mejorar  los  procedimientos  internos, rediseñar los procesos de gestión de recursos humanos y fortalecer la infraestructura física y tecnológica  de  la  DGII.  No  obstante,  el  17%  (76  indicadores)  de  las  iniciativas departamentales están vinculadas a la mejora de los procesos de control del cumplimiento, para así lograr una reducción significativa en la evasión (Procesos de Fiscalización, Control de Recaudación y Cobranza a Contribuyentes). De esta misma forma, el 13% (56 indicadores) de la  planificación  trimestral  buscó  desarrollar  los mecanismos  de  comunicación  externa,  de educación  tributaria, etc.,  con el objetivo de  fortalecer  la percepción e  imagen de  la DGII hacia los contribuyentes.    Por  último,  el  10 %,  restante,  correspondiente  a  46  indicadores  de  gestión,  apuntaron  al objetivo estratégico de fortalecer el servicio de cara al contribuyente (mejorar la satisfacción de  los  contribuyentes,  facilitar mecanismos  de  cumplimiento  voluntario,  entre  otros).  Así mismo,  fueron definidas algunas  iniciativas  (3 %) que no estaban directamente alineadas a los objetivos estratégicos, pero fueron tomadas en cuenta a nivel de gestión departamental (actividades operativas y rutinarias).        

2

A  continuación  presentamos  un  resumen  estadístico  sobre  cómo  ha  sido  la  gestión organizacional  de  la  Dirección  General  de  Impuestos  Internos  en  el  trimestre  Julio  – Septiembre 2010, clasificando  las acciones por el tipo de estrategia seguida e  identificando los puntos más importantes trabajados en el trimestre. 

3

A continuación desglosamos por cada área de la DGII el nivel de ejecución de proyectos. El 87.7 % de las iniciativas estratégicas de la organización fueron cumplidos en un 100%. Mientras que el  12.3 % de los indicadores de gestión quedaron en proceso de ejecución.  

4

Reducir la evasión de ingresos:  

• Proyecto Impresoras Fiscales.

• Operativo para Control de Deberes Formales.  

• Proyecto BID‐DGII:    

 

5

Aumentar la Cantidad de Contribuyentes Activos.  • Registro de nuevos Contribuyentes.  

• Verificaciones de domicilio a Contribuyentes de Nuevo Ingreso.  

Reducir la Omisión ISR, IPI, ITBIS y otros impuestos (periodos).   

• Reducción de la morosidad y la omisión en Administraciones Locales.

6

  

• Ejecución de dos fiscalizaciones de campo y de sistema a contribuyentes del  Sector Construcción.    Aumentar la cobertura de la fiscalización.  

Fiscalizaciones Realizadas durante Julio ‐ Septiembre 2010:   

    

7

 • Rectificativas Trimestre Julio ‐ Septiembre 2010: 

     

• Calidad de la Selección Casos de Fiscalización para planes selectivos.

  Aumentar la efectividad de la cobranza.   

• Generación del 97.8 % de los actos de intimación a los descargos recibidos en el trimestre. 

• Gestión del cobro del 59% de los expedientes con medidas cautelares recibidas en el trimestre (455 deudas). 

• Disminución del 84.7 % de las deudas en Acuerdo de Pago con status moroso.  • Gestión del 86% de las deudas en acuerdo de pago con más de tres cuotas 

vencidas.        

8

  Aumentar la Satisfacción de los Contribuyentes.

   

• Desarrollo y mejoramiento de los canales de atención. 

  Desarrollo y mejoramiento de medidas de seguridad (físicas y de sistemas de información).   

• Elaboración de los requerimientos y publicación de la Licitación del proyecto VPN Site to Site. 

• Instalación  y Configuración  IPS 4050.  Seguimiento  al Proyecto de Aplicación de  la Política de Gestión de Logs de 

• Auditoría  (Implementación de proyecto en Sistema  IPI, Vehículo de Motor y Detalle de VIT). 

• Implementación de mejoras de seguridad a  la Oficina Virtual  (Proyecto Solución de OTP‐TOKEN)  y mejoras  al  Tax  Solutions  (configuración  permisos  a  usuarios  según perfil).

.

9

Desarrollo y mejoramiento de sistemas de información internos.   

• Ajustes  al  Sistema  de  Evaluación  de  Desempeño  (Modulo  Planificación).  Mantenimiento Sistema Web Impresoras Fiscales. 

• Ajustes e implementación del sistema de Renovación de Marbetes.  • Ajustes al sistema de impuesto a la propiedad inmobiliaria (IPI) en vb.net.  • Implementación del Módulo de Levantamiento de Oposiciones a Través de los  • Bancos.  • Modificaciones y Ajustes al Sistema de Tax para Versiones de Formularios y Fórmulas.  • Paralelo del Módulo de Registro en Asp.net Vs Tax (parte de Inscripción y Consulta).  

 Fortalecimiento de la imagen institucional.   

• Diseño y lanzamiento del Concurso “Magnifico” de Impresoras Fiscales.   Realización Focus  Group  a  Servicios Oficina  Virtual  y  Página Web  (Aplicado  por  una  empresa externa). 

  Fortalecer la infraestructura física.   

• Remodelación del 4to Piso Lado B (adecuación física e instalación de ductos y sistema eléctrico). 

• Continuación de  la  remodelación de  las oficinas del 2do piso,  fachada central, y  las escaleras de emergencia del edificio de la Sede Central. 

• Diseño arquitectónico, eléctrico y de climatización de la Colecturía 6 (Dpto. Vehículos de Motor). 

• Corrección de bajantes pluviales del edificio de la Sede Central.    Fortalecer la infraestructura tecnológica.   

• Implementación  y  Habilitación  de  Servicios  Tecnológicos  para  la  Campaña  de Marbetes. 

• Migración Dominio y Exchange 2007 (Selección de consultor y Elaboración del Plan de Migración). 

• Reorganización  de  la  Base  de  Datos  del  Sistema  de  Información  Tributaria  (SIT).  Implementación Ciclo de Vida de Aplicaciones/Proyectos (Habilitación de Servicios y modificación de Políticas de Pase a Producción). 

• Implementación del plan del proyecto “Revisión Arquitectónica y Segmentación del LAN en la Sede Central”.

10

Fortalecer los controles internos. 

   Incrementar el desarrollo humano.   

• Realización de Talleres para desplegar el Plan de Comunicación Organizacional.  • Despliegue de Campaña Yo Represento a  la DGII.  Desarrollo  y documentación del 

Sistema de Administración de Carrera.  • Implementación del beneficio de Becas a Hijos de Empleados.  • Diseño del Plan de Capacitación para empleados que ingresan a la Carrera  • Tributaria Administrativa en la 2da. etapa. 

   Incrementar número de iniciativas de Educación Tributaria.   

• Coordinación y ejecución de  tres  (3)  talleres de capacitación a docentes  (Consorcio Educación Cívica). 

• Ejecución de tres talleres en Universidades a nivel nacional (INTEC, UASD y UTESA).  • Desarrollo  y  publicación  de  materiales  informativos  (cuadernillos,  guías  de 

contribuyentes, cuadernillos, manuales de auto estudio).  • 2,740 pre contribuyentes entrenados (nivel básico). 

        

11

 Incrementar número de publicaciones en la Página institucional.   

• Publicación  del  100%  de  los  avisos,  normas,  licitaciones  y  otras  publicaciones oficiales. 

• Publicación en la página de transparencias los informes financieros mensuales (Junio, Julio y Agosto).  

• Publicación mensual del reporte de ejecución del presupuesto de proyectos.  • Publicación mensual de los reportes gubernamentales DIGIPRES, DIGECOG.  • Modificación e incorporación en la página web de la DGII, los textos y leyes  • relacionadas a la DGII.  Cantidad de visitas a la página Web DGII: 5, 139,042. 

  

Introducir nuevas Normativas.  

   Mejora procesos internos.   

• Ejecución del Proyecto Planificación de Compras 2010 (trimestre Julio – Septiembre).  • Estandarización de transacciones de los Personalizados de Vehículos.   • Unificación de expedientes del archivo de vehículos.   Propuesta de Descentralización 

de placas de vehículos de motor.   

12

Diseño y documentación de procedimientos y procesos. 

 

 

13

Mejoras Administrativas

Sobresalientes: La  recaudación  de  la  Dirección  General  de  Impuestos  Internos  (DGII)  en  el  mes  de septiembre del 2010 ascendió a RD$14,677.6 millones, esto es RD$1,175.9 millones más que septiembre  de  2009  cumpliéndose  así  un  año  de  crecimientos  interanuales  de  manera consecutiva. Por su parte, este mes se presenta un cumplimiento de 94% con respecto a  la meta establecida en el Presupuesto Nacional equivalente a un déficit de RD$962.1 millones. (Ver Gráfica 1.1)         

   

Al observar la evolución de la recaudación de la DGII desde inicios del año 2009 es notable la mejora experimentada desde septiembre de 2009. En este sentido, en el mes de septiembre del presente  año  la  recaudación de  impuestos  internos presenta una  tasa de  crecimiento interanual de 9.1%,  junto a una  tasa de crecimiento acumulada durante el período enero‐septiembre de 8.7%. (Ver Gráfica 1.2)    

14

   Si evaluamos la recaudación total del mes de septiembre por impuestos, entre aquellos que presentaron  un  cumplimiento  mayor  al  100%  respecto  a  lo  estimado  se  encuentra  el Impuesto Selectivo Ad‐valorem sobre Hidrocarburos (112%), Impuesto Selectivo al Consumo (ISC)  de  Cerveza  (119%),  Impuesto  sobre  el  Primer  Registro  de  Vehículos  (Primera  Placa) (137%),  Impuesto  Sobre  la  Renta  de  las  Personas  Físicas  (profesionales  liberales)  (132%), entre otros. (Ver Cuadro 1.1)    

 

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Al  comparar  la  recaudación  de  septiembre  de  2010  con  el mismo mes  del  2009,  resulta evidente que el crecimiento de 8.7% estuvo  impulsado una vez más principalmente por  los impuestos que gravan el consumo de bienes y servicios, como son los ISC sobre la cerveza y el tabaco, los Impuestos Selectivos a las Telecomunicaciones y Servicios de Seguro, el ITBIS, y los Impuestos Selectivos sobre Hidrocarburos (ad‐valorem y específico). (Ver Cuadro 1.2)  

  De todos los impuestos internos recaudados durante este período, el renglón que ha tenido el mejor desempeño es el de Impuestos a la Propiedad, el cual ha crecido 23.7% respecto al 2009 y ha alcanzado un cumplimiento de 112.6%, equivalente a un superávit de RD$1,073.9 millones. A su vez, otro renglón que se ha tenido un buen desempeño es el de Impuestos sobre el Consumo de Bienes y Servicios, aumentando 13.5% respecto al año pasado.  Durante el período enero – septiembre del 2010, la DGII ha recaudado RD$139,725 millones, presentando un incremento de 9.1% respecto al mismo período del año 2009, equivalente a un aumento de RD$11,702.8 millones. De esta manera continua la tendencia creciente, tal y como se muestra en la Gráfica 1.2. Es importante aclarar que con fines de hacer los valores comparables, al calcular este crecimiento se sumó a la recaudación de la DGII el ingreso por Selectivo Hidrocarburos  (Ley 112‐00) que durante el 2009  fue  recaudado por  la Tesorería Nacional. (Ver Gráfica 1.3)  

16

17

Programadas: En lo que se refiere al monto total estimado para este período, se presenta un cumplimiento de 97.7%, equivalente a un déficit de RD$3,355.4 millones. El impuesto que tiene una fuerte participación en este déficit es el  ISC específico  sobre Hidrocarburos  (Ley 112‐00), el  cual durante estos primeros nueve meses ha acumulado un déficit de RD$2,301.2 millones. Si se excluyera  este  impuesto  del  total  recaudado,  durante  el  período  enero  –  septiembre  de 2010, la DGII presentaría un cumplimiento de 99.2%.   

Coyunturales: Por otro  lado, en  la  actualidad  la DGII está  llevando  a  cabo el proceso de  renovación del derecho a la circulación de vehículos (marbetes), iniciada el 19 de agosto del presente año y que tiene una duración de 3 meses. A raíz del buen desempeño de la campaña publicitaria, durante  el mes  de  septiembre  de  2010,  la  recaudación  por  dicho  concepto  presentó  un superávit  de  RD$30.9 millones  respecto  al monto  estimado,  alcanzando  una  recaudación total en el mes de RD$196.3 millones.   El  ITBIS  total, que  incluye  la  recaudación de DGII y DGA, creció 23.6% respecto a septiembre de 2009.    El ITBIS interno creció 2.5%, acompañada de un incremento de 9.6% en las ventas gravadas por este  impuesto. Por su parte el  ITBIS externo, creció 58%,  impulsado por el aumento de las importaciones así como el efecto del acuerdo entre las empresas acogidas a Pro‐industria y  la DGA mediante el cual convinieron que dichas empresas adelantaran el  ITBIS en dicha institución.    

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Capacitación de los Recursos Humanos 

Sobresalientes:  N/A

Programadas:  En el mes septiembre, dando seguimiento a nuestro programa de capacitación, reforzando y ampliando  los conocimientos de nuestros empleados, continuamos con  los cursos, talleres, diplomados,  etc..    De  37  actividades  desarrolladas,  solo  5  no  fueron  concluidas  en  este mismo mes, para un 14%%,  la mayoría, un 86%  fueron concluidas este mes, como podrán observar en el cuadro detallado más abajo.   

Actividad Formativa  Tema  Observación  

Clasificación de la 

formación  

Ortografia y Redacción Administrativo Concluido Formación Continua

HP BladesSystem Adm. Class Administrativo Concluido Formación Continua

Inducción a la Empresa Administrativo Concluido Formación Continua

Análisis e Interpretación de los resultados (Estadística) Administrativo Concluido Formación Continua

Inducción a la Empresa Administrativo Concluido Formación Continua

Ruta de Entrenamiento a Ariel Suero Tributario Concluido Formación Continua

Ruta de Entrenamiento Arelis Pimentel Tributario Concluido Formación Continua

Ruta de Entrenamiento Vianca Blanco Tributario Concluido Formación Continua

Ruta de Entrenamiento Riana Martinez Tributario Concluido Formación Continua

Excel 2007 Básico Administrativo Concluido Formación Continua

Excel 2007 Intermedio Administrativo Concluido Formación Continua

Ruta de Entrenamiento a Cleivis Peña Tributario Concluido Formación Continua

Excel 2007 Básico Administrativo Concluido Formación Continua

Excel 2007 Intermedio Administrativo Concluido Formación Continua

Programa de Especialización en Análisis, Rediseño y Optimización de Procesos Administrativo Concluido Formación Continua

19

Seminario Diagnostico y Mantenimiento de Transformadores Administrativo Concluido No Planificada

Gerencia de Tesorería Administrativo Concluido No Planificada

ITIL v3 Fundamentals Administrativo Concluido Formación Continua

Servicios de Consultoría en la función de auditoria Interna Administrativo Concluido Formación Continua

Indesign, Diseño Técnico III Administrativo Concluido No Planificada

Gestión Efectiva de Cobros Administrativo Concluido Formación Continua

Impresoras Fiscales: Seguimiento libro de Ventas Tributario Concluido No Planificada

IV Congreso de Protección contra Incendios Administrativo Concluido Formación Continua

HP Accelerated San Essentials Administrativo Concluido Formación Continua

Joomla, Portales Web Administrativo Proceso No Planificada

Excel Intermedio Administrativo Concluido Formación Continua

Manejo de Cuentas Corrientes Tributario Concluido Formación Continua

Diplomado en Gestión Logística Administrativo Concluido No Planificada

Excel Intermedio Administrativo Concluido Formación Continua

Excel Avanzado Administrativo Concluido Formación Continua

Ortografía y Redacción Administrativo Concluido Formación Continua

Diplomado en Gestión de Compras Nacionales e Internacionales Administrativo Proceso No Planificada

Tecnica Contractual Administrativo Proceso No Planificada

Operational Support & Analysis (OSA) Administrativo Concluido Formación Continua

Valuación de Bienes Administrativo Proceso No Planificada

Valuación de Bienes Administrativo Proceso No Planificada

Excel Intermedio Administrativo Concluido Formación Continua

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Coyunturales: En este mes de septiembre se desarrollaron varias actividades que no fueron programadas, a solicitud de los encargados de aéreas y vistas y aprobadas por Recursos Humanos, dada la necesidad del momento.

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Remodelación Planta Física y Adquisiciones 

Sobresalientes: N/A

Programadas: La  DGII  dando  continuidad  a  su  programa  de  Remodelación  de  Infraestructura  Física  y Actualización e Inversión Tecnológica, para este mes de agosto ejecuto, para estos fines, un total de RD$21,592,477.67 detallado como sigue: adquirió mobiliarios y equipos de oficina por valor  de  RD$1,651,760.17,  en  remodelación  de  varias  oficinas  y  administraciones, RD$7,229,729.01 y adquirió equipos tecnológico por valor de RD$ 12,710,988.59  Con la ejecución de estos proyectos la Institución continúa con su plan de brindar un servicio  de  calidad  a  nuestros  Contribuyentes,  y  motivando  el  cumplimiento  oportuno  de  sus obligaciones;    así  como  una mayor  comodidad  a  sus  empleados  brindándoles  un mejor ambiente de trabajo.   

Coyunturales: N/A