Universidad de San Carlos de GuatemalaFacultad de IngenieraEscuela de Ingeniera CivilPreparacin y Evaluacin de Proyectos 1Seccin: NIng. Osmar GodnezAux. Vctor Barrios

PROYECTO FINALAmpliacin de fbrica de ropa en el Municipio de Chinautla.

Gladys Mara Estrada Quintanilla 2012-12793Guatemala, 18 de mayo de 2015RESUMEN EJECUTIVO

La realizacin de un proyecto no importando su tamao o volumen es un evento que proviene de una necesidad que se ha observado y que no tiene una solucin hasta la fecha de ejecucin del proyecto, puede surgir tambin de identificar una oportunidad para saciar una necesidad que est presente en un mercado especfico, incluso puede ser crear la necesidad de algn producto o servicio que no existe e introducirse en la mente de las personas y clientes. En base a esto ltimo, la identificacin de una oportunidad, surge el negocio de mi madre, un taller de confeccin de ropa a medida para damas, hace ms de 30 aos en 1981, este negocio fue fundado con el nombre Modas Encanto y se ha desempeado con xito durante toda su existencia, actualmente, se ha observado que la capacidad que se tiene para satisfacer la demanda de los clientes no es suficiente. Actualmente se atienden a 100 personas que se acercan constantemente a la empresa y alrededor de 50 clientes eventuales que solicitan los servicios una vez al ao, sin embargo se deja de atender a gran cantidad de clientes cuyos pedidos son rechazados a diario.Para lograr responder a la oportunidad se ejecuta la planeacin de un proyecto de ampliacin en la ubicacin actual del negocio, esta ampliacin incluir una inversin de Q80,000 que se utilizar en una remodelacin y acondicionamiento de un rea mayor de produccin, contratacin de personal, compra de maquinaria y establecimiento de un sistema de control de calidad. Se identifica este proyecto como un proyecto productivo de inversin privada con vida til de 5 aos.

INTRODUCCIN

La fabricacin de ropa de forma industrial es una actividad econmica que proviene desde la revolucin industrial, sin embargo, la elaboracin manual de ropa tiene sus orgenes mucho antes con la inclusin de mquinas de coser domsticas hasta los aos de 1840. En Guatemala, las denominadas Costureras poseen un alto nivel de actividad dentro de la capital y en el interior del pas. Como iniciativa de ropa de dama a medida surge la empresa Modas Encanto en el ao 1981, esta empresa inicia produciendo vestidos y ropa de nia para luego convertirse en un taller de costura para mujeres realizando tambin vestidos para ocasiones especiales. En la actualidad, Modas Encanto, ve superada su capacidad de produccin y constantemente rechaza pedidos de parte de sus clientes, por tal razn se hace necesario el planteamiento de una ampliacin del taller de costura, para comprobar su factibilidad y viabilidad se realizar gran cantidad de anlisis cuantitativos y cuantitativos en todos los aspectos solicitados. Para reducir los riesgos en la realizacin del proyecto se ejecutan estudios administrativos, legales y financieros. El proyecto consiste en una secuencia de actividades que incluyen la remodelacin y acondicionamiento del rea de produccin, contratacin de mano de obra, compra de maquinaria y la implementacin de un sistema de control de calidad para la empresa por medio de consultoras.

A. INFORMACIN GENERAL DEL PROYECTO1. Nombre del proyecto:Ampliacin de fbrica de ropa en el municipio de Chinautla, Guatemala. 2. Proceso:Se ampliar fbrica de ropa existente, incluyendo su equipamiento, acondicionamiento, construccin de infraestructura y reparacin o remodelacin de lo existente. 3. Ubicacin Geogrfica:La fbrica de ropa se ubicar en el municipio de Chinautla, Zona 6, departamento de Guatemala. 4. Ubicacin Especfica:Colonia Santa Luisa, 3ra Calle y 8va. Avenida, Zona 6. Coordenadas: 1440'55.9"N 9029'02.1"W

5. Institucin responsable:No aplica, se considera un proyecto de capital privado. 6. Responsable del proyecto: Inversionista privado - socio: Jorge Mario Crdova. 7. FormuladorNombre: Gladys Mara Estrada QuintanillaCarn estudiantil: 2012-12793Direccin domiciliar: 3ra calle final, lote E-4, Colonia. Sauzalito 3, Zona 6.Telfono: 4112-44428. Fase ActualFase de pre-inversin, se evaluar la posibilidad de ampliar un taller de costura existente.B. DESCRIPCIN DEL PROYECTOEl proyecto consiste en la ampliacin de un taller de costura existente, se decidi iniciar con un estudio para evaluar la inversin porque se observa que la demanda excede constantemente la oferta a tal punto que se aproxima una perdida diaria de Q200 por no tener la capacidad necesaria para cubrir las necesidades de los clientes. La fbrica de ropa que se plantea poseer la capacidad para cubrir los pedidos de los clientes en un 80%, la modalidad de fabricacin es ropa a la medida para damas y nios, dado que existen varios sastres en la zona que cubren la demanda varonil. La ampliacin consistir en extender el rea de la fbrica de 14.4m2 a 40m2, colocar 4 mquinas de coser planas ms, 2 mquinas de acabados u Overlock, contratacin de la mano de obra que se considere necesaria e implementacin de un nuevo cargo directivo, se implementar tambin un sistema de asignacin de pedidos a corto plazo para mantener el control del tiempo de inicio y finalizacin de cada solicitud de cliente, una base de datos actualizable para mantener la informacin del cliente lo ms real posible, convenios con los proveedores ms comunes de telas como lo son Sincatex, Insinca y Textil Total y de accesorios e insumos como Almacn Todo Mundo y otros. Se considerar la construccin y remodelacin de las instalaciones actuales y la reparacin y mantenimiento de la maquinaria.

C. DIAGNSTICO1. AntecedentesEl cuerpo femenino posee gran cantidad de variaciones y diferencias de una mujer a otra, actualmente ha sido necesario que muchas mujeres se adapten a tallas de ropa muy estndar que no cumplen con sus expectativas al vestir porque se deben incluir en grupos de talla pequea, mediana y grande, sin embargo, la mayora busca ropa que en realidad refleje sus medidas y que se adapte a su cuerpo y no al revs adems de que est a la moda y que cumpla con sus expectativas de diseo, color y textura. Como una solucin a este problema, hace 31 aos, surge como una iniciativa de pequea empresa Modas Encanto de la mano de su creadora, Gladys Quintanilla Escobar, empresa que tena como fin ser un taller de costura de ropa para nios y nias, realizando sus primeros experimentos con vestidos y conjuntos de ropa de nia los cuales tuvieron gran aceptacin entre los clientes que comenzaban a formarse. Posteriormente, el negocio expandi sus fronteras lanzndose a elaborar ropa a medida para mujeres de cualquier edad, segn sus gustos en colores, telas y hechuras. Alrededor de los 15 aos de existencia el negocio contaba con ms de 500 clientes que regresaban constantemente y entre 500-700 clientes ocasionales, sin embargo, se visualiz una posible incapacidad de cumplimiento de los pedidos adems de un cambio de localizacin hacia la zona 6. Actualmente, Modas Encanto ha reducido su nivel de clientes a aproximadamente 100, sin embargo, esto no se debe a una falta de demanda sino a una incapacidad de cumplir con ms demanda, no se ha realizado ningn intento de ampliacin sin embargo se considera que existe una oportunidad de ampliacin exitosa dada la cantidad de pedidos que deben ser rechazados diariamente.

2. ProblemticaPara identificar de forma ms sencilla la problemtica dentro de la empresa se tiene el siguiente rbol de problemas:

Tomando en cuenta el rbol de problemas se tiene el siguiente rbol de objetivos para guiar la ampliacin de la empresa:

Se observa que es posible la realizacin de las siguientes alternativas para la implementacin del proyecto:

Servicio actual:Los clientes se acercan al local de Modas Encanto, realizan su pedido, si se puede terminar antes de la hora prevista se acepta, sino, se rechaza, se compran los materiales y luego realiza la prenda solicitada, se talla al cliente y se entrega. Poblacin afectada: Se considera la poblacin afectada como aquellos a los que se les rechazan los pedidos, aproximadamente 500 personas.Datos estadsticos:DistribucinPorcentaje afectado

Hombres11%

Mujeres89%

Edad (aos)CantidadPorcentaje

0-15 21543%

16-5018236%

>5010321%

Total500100%

Ubicacin de los clientes Porcentaje

Zona 650%

Zona 530%

Zona 120%

3. Justificacin La empresa Modas Encanto se ve limitada por su capacidad de aceptar los pedidos de produccin de cada cliente, debido a su poltica de realizar cada prenda segn los gustos y medidas de cada persona se hace complicado conseguir mano de obra calificada y materia prima e insumos que sean los adecuados. Los clientes se ven sin poder recibir sus prendas a tiempo, los pedidos de otros clientes no pueden hacerse, las materias primas que se usan estn fuera de la calidad aceptada por los clientes ms exigentes. La empresa pierde dinero por cada venta que no puede realizar y esto se traduce en una reduccin de las ganancias estimadas para los aos posteriores. Este proyecto plantea la ampliacin en todos los aspectos de la empresa Modas Encanto, incluyendo, capacidad de produccin, mano de obra, recursos y materia prima, equipamiento y clientela. Se plantea que la ampliacin generar aproximadamente un 80% de cumplimiento de los pedidos.4. Anlisis de alternativas evaluadasHabiendo determinado las actividades posibles a realizar para la ampliacin de la empresa, se tienen las siguientes alternativas de acciones a tomar para ejecutar el proyecto.

A continuacin se realizar a grandes rasgos un anlisis tcnico y financiero de las alternativas presentadas:Alternativa 1Alternativa 2

RubroCosto de inversin aproximadoRubroCosto de inversin aproximado

Contratar nuevo personalQ 10,000Sistema de control de pedidos Q1,000

Compra y remodelacinQ 70,000Compra de telas de calidadQ10,000

Sistema de control de pedidosQ 1,000Solicitudes a los proveedoresQ 1,000

TotalQ81,000TotalQ12,000

Alternativa 3

RubroCosto de inversin aproximado

Contratar nuevo personalQ2,250

Compra y remodelacinQ72,000

Sistema de control de pedidosQ5,000

TotalQ79,250

Seleccin de las alternativas evaluadas:La Alternativa 1 aproximadamente se ubica en un gasto que puede mantenerse entre Q80,000-Q100,000 sin embargo las posibilidades de mejora que le provee a la empresa son mucho ms amplias que nicamente hacer cambios de forma como lo es la Alternativa 2, se considera que la mejor seleccin es la Alternativa 3 que realiza una combinacin de las dos alternativas previas ubicndose en un rango de inversin cercano a Q80,000.D. PROPUESTA DEL PROYECTO/OBJETIVOS/RESULTADOS1. Objetivo General

Atender todos los pedidos recibidos en la empresa Modas Encanto.

2. Objetivos Especficos

Ampliar los ingresos de la empresa para mejorar sus ganancias. Cumplir con los tiempos de entrega de los pedidos de los clientes. Ampliar la capacidad productiva de la empresa. Ampliar el personal de la empresa. Generar nuevos clientes para la empresa. Mejorar las polticas que se tienen con los proveedores.

3. Resultados, actividades, metas e indicadores de xito.

ResultadosActividadesMetaUnidad de medidaIndicadores

Tener personal que atienda a los clientesContratar personal de atencin al clienteContratar 2 personas.Nmero de personas contratadas-Eficacia: 2 personas contratadas.-Eficiencia: Costo promedio del salario mensual.-Calidad: Porcentaje de personas contratadas en un plazo de un mes.

Poder producir al nivel que la demanda lo requieraAmpliar el nmero de mquinas y personal de produccin.Contratar 5 personas y comprar 3 mquinas de coser planas y 1 overlock.Cantidad de pedidos terminados-Eficacia: 7 personas contratadas.-Eficiencia: Ejecucin del presupuesto para compra de maquinaria.-Calidad: Porcentaje de productividad de la empresa.

Mejorar la infraestructuraRemodelar el rea de trabajoBotar una pared y crear un espacio ms grande de produccin.Tiempo de implementacin de la remodelacin-Eficiencia: Ejecucin del presupuesto estimado para la remodelacin.-Eficacia: Realizacin de obra.-Calidad: Observacin de la obra ejecutada probando sus servicios.

Mantener los pedidos controlados desde que entran a la produccin Sistema de control a intervalos cortosEjecutar un 80% de los pedidos en el tiempo determinado Tiempos de procesamiento y finalizacin-Eficacia: 80% de pedidos entregados a tiempo.-Eficiencia: Ganancias reportadas en los estados financieros.-Calidad: Costo por no entregar un pedido a tiempo.

Dar a los clientes los productos ms actuales y de modaSolicitar catlogos y muestras continuas a los proveedores.Actualizar los catlogos al cada mesCatlogos nuevos por mes-Eficacia: 20% de actualizacin en los catlogos.-Eficiencia: Costo de mantenerse actualizado con los proveedores.

E. LOCALIZACIN DEL PROYECTO Y REA DE INFLUENCIA1. Macro localizacin El departamento de Guatemala cuenta con zonas industriales, estas son establecidas por la Municipalidad de Guatemala existen tres: el sector Atanasio en la Zona 12, el sector Carretera Al Atlntico Zona 17 y Sector Perifrico Metropolitano Zona 25. Para la empresa Modas Encanto se conservar su macrolocalizacin debido a que por sus proporciones an ampliada no cumple con las capacidades mnimas para considerarse una empresa industrial como tal. A continuacin se hace un clculo a grandes rasgos de los costos a futuro en la localizacin actual y en una nueva localizacin en zona 1.

Costos en la localizacin actual:RubroCosto mensual

Costo de transporte de insumosQ 400.00

AguaQ.180.00

Luz (220 v)Q.500.00

TelfonoQ.275.00

InternetQ.200.00

TotalQ.1555.00

Costo en nueva localizacin (Zona 1):RubroCosto mensual

Costo de transporte de insumosQ 100.00

AguaQ.380.00

Luz (220 v)Q.700.00

TelfonoQ.275.00

InternetQ.200.00

AlquilerQ.3000.00

TotalQ.4655.00

Se decide hacer el otro anlisis en la zona 1 porque los principales proveedores estn en esa zona, adems cuentan con servicio de entrega si la empresa se encuentra a menos de 2km de sus centros de ventas. La localizacin final del proyecto ser la actual en zona 6 debido a que los costos de energa y agua son menores, no se debe pagar alquiler y los clientes estn acostumbrados a encontrar la empresa en este lugar. 2. Micro localizacin El proyecto se va a llevar a cabo en el Municipio de Chinautla en la zona 6 del Departamento de Guatemala, a continuacin se analizan los factores determinantes para la empresa en este sitio: Vas de comunicacin: El municipio de Chinautla cuenta con el boulevard La Pedrera construido por Cementos Progreso, S.A. la carretera cuenta con dos carriles hacia el norte y dos hacia el sur, ambos asfaltados con muy buen mantenimiento en donde transcurren sin atascos vehculos de todo tamao a cualquier hora del da. Servicios pblicos bsicos: Se cuenta con agua, luz, telfono, internet, desages, bancos y mercado popular, la Municipalidad se encuentra a menos de 300 metros de la empresa. Disponibilidad de rea para futuras ampliaciones: Existe la posibilidad de ampliarse solamente en un segundo y tercer nivel ya construidos. Estado de las vas de acceso: Debido a que la empresa se encuentra cercana a la Municipalidad y a 500 metros de la principal va de acceso que es el boulevard La Pedrera las vas de acceso tienen un muy buen estado actual y mantenimiento constante por parte de la Municipalidad de Guatemala y Chinautla. Transporte para la mano de obra y usuarios: Se cuenta con el transporte colectivo Ruta 96 directamente hasta las instalaciones de la empresa, actualmente tambin se encuentra de reciente inauguracin la ruta Transmetro Zona 6 sin embargo la parada ms conveniente est a distancia considerable de la empresa. Otras rutas de transporte colectivo que pueden considerarse tiles son la Ruta 3, 4 y 203, las cuales tienen paradas continuas a menos de 500 metros de la empresa. Red de energa elctrica: La energa elctrica es proveda por la Empresa Elctrica de Guatemala (EEGSA), ser necesario solicitar nueva instalacin para voltaje de 220v para poder utilizar maquinaria de ms reciente modelo proveniente de Estados Unidos. Instalaciones sanitarias: Se cuenta con drenajes y servicio de aguas negras, el agua potable la provee la Empresa Municipal de Agua (Empagua). Parqueos: Los parqueos disponibles son los de la cuadra en la que se encuentra la empresa con anexos a los interiores de la colonia, aproximadamente 10 carros pueden ser acomodados fcilmente en horas de la maana desde las 9 am hasta las 5 pm. Disponibilidad de mano de obra calificada o no calificada: La Municipalidad de Chinautla tiene alrededor de 3 escuelas municipales de enseanza de Corte y Confeccin, cada ao se gradan aproximadamente 10 personas de estas escuelas, la mano de obra no calificada tambin es requerida slo es necesaria una pequea induccin para el inicio de sus labores. Distancia a ciudades o poblados: La empresa se encuentra a 7 km del centro histrico, a 3 km de Nueva Chinautla y dentro de las colonias ms pobladas del municipio. F. DESCRIPCIN DE LA INSTITUCIN 1. Autoridades mximas de la empresa, nombres y cargos.El inversionista principal de la empresa es el seor Jorge Mario Crdova quien posee varias empresas y se ha dispuesto a colaborar con la ampliacin de la empresa Modas Encanto, dentro de la empresa fungir como socio.La propietaria de la empresa Modas Encanto es la seora Gladys Quintanilla Escobar de Estrada quien fund la empresa en el ao 1981, funge en la empresa como encargada y directora general.Debido a la ampliacin y la inversin es necesario registrar la empresa (Ver anexo 1).

2. Estructura administrativa de la institucin.

3. Formacin de la institucin y estatus actual.

Modas Encanto fue fundada en el ao 1981, la empresa no fue registrada en el Registro Mercantil debido a que solamente tena 3 trabajadores, posteriormente en el ao 1990 se intent inscribir pero no se logr debido a que el costo de inscripcin era elevado y la empresa no poda sufragar los gastos de IGSS e IRTRA. La inscripcin se realiz durante el mes de mayo de este ao con motivos de la nueva ampliacin planificada.

4. Fuentes de financiamiento de la empresa. Inicios: Financiacin propia por parte de su fundadora, con Q10,000 iniciales posteriormente se financi la empresa con Q10,000 ms obtenidos por medio de un prstamo perteneciente a la iniciativa gubernamental como apoyo a la microempresa en el ao 1986. Ampliacin: Se tiene un aporte de capital por medio de un inversionista privado, amigo personal de la fundadora de la empresa que consistir en Q100,000 posteriormente se pagar con un inters del 2% anual con duracin de 10 aos.

5. Proyectos que se han ejecutado en la empresa.

Como los ms grandes proyectos ejecutados en la empresa se tienen la fabricacin anual de: 100 uniformes para prcticas del Colegio Lenhsen Roosevelt, Sagrado Corazn Zona 1 y Colegio Comercial Guatemalteco. 100 gabachas para preprimaria del Centro Escolar de la Juventud. 50 batas para doctor.

6. Servicios que presta la empresa.

El servicio que presta la empresa es la elaboracin de ropa a la medida del cliente, segn sus gustos en color, forma, estilo y textura de tela, terminados, acabados, etc. Asesora para los clientes al momento de realizar su pedido. Entrega de los pedidos a domicilio. Fabricacin de ropa de dama:BlusasFaldasPantalones Vestidos Fabricacin de vestidos para eventos especiales:XV aosBodasPrimera comunin Damas de honor UniformesFilipinasTrajes GabachasUniformes escolares

7. Mecanismos de comunicacin interna actual.

Dentro de la empresa solamente se utiliza la comunicacin verbal ya que actualmente cuenta con 3 empleados para los que es suficiente compartir la informacin por ese medio.

8. Quienes son los beneficiarios directos e indirectos. (En la actualidad).

8.1 Hombres

Poblacin urbana, indgenas y no indgenas, la distribucin de las edades es la siguiente:

Edad (aos)CantidadPorcentaje

0-15 5089.3%

16-5023.6%

>5047.1%

Total56100%

La poblacin mayoritaria son nios de 4 a 12 aos entre los meses de diciembre y febrero en la poca de inicio del ciclo escolar quienes buscan la fabricacin de uniformes escolares. La poblacin masculina adulta tiene una cantidad reducida segn lo que se observa en la empresa porque la mayora de hombres prefieren visitar un sastre o comprar ropa de almacn.

8.2 Mujeres:

Poblacin urbana, indgenas y no indgenas, la distribucin de las edades es la siguiente:

Edad (aos)CantidadPorcentaje

0-15 16538%

16-5018040%

>509922%

Total444100%

La poblacin mayoritaria del negocio en general son mujeres debido al inconformismo generalizado de las mujeres al comprar ropa en un almacn que no se adapta con totalidad a su cuerpo, se ubica una cantidad del 32.5% para nias y jovencitas debido a la gran cantidad de uniformes que se elaboran al inicio del ciclo escolar y adems en eventos especiales como XV aos. Las mujeres con poder adquisitivo ms amplio ubicadas entre los 16-50 aos son el mercado objetivo principal y son los clientes mayoritarios, las mujeres mayores de 50 aos y de la tercera edad son consideradas como el segundo grupo objetivo ya que regularmente su poder adquisitivo es ms bajo que el segundo grupo.

G. ASPECTOS SOCIOECONMICOS

A continuacin se describe la poblacin objetivo que tiene el proyecto de ampliacin de la empresa Modas Encanto, se tomarn en cuenta los criterios cualitativo y cuantitativo para su anlisis. Poblacin que se podr abarcar con la ampliacin de la empresa, datos estadsticos de la densidad poblacional:Poblacin total Departamento de Guatemala 2, 541, 581 (2002)Poblacin total Municipio de Chinautla 47,705 (2002)Poblacin objetivo 500 personasPoblacin urbana 450 de 500= 90%Poblacin rural 50 de 500 = 10%Mujeres 444 de 500 = 89%Hombres 56 de 500 = 11%Ladinos 475 de 500= 90%Indgenas 25 de 500 = 5% Tasa de crecimiento poblacional= 4.30 (Ver anexo 2).Datos econmicos de la poblacin objetivo:

Ingresos mensuales promedio por persona (16 a 49 aos) = Q5,000.00Ingresos familiares mensuales promedio= Q7,000.00Ingresos mensuales promedio por persona (mayor de 50 aos)= Q3,000.00Media mensual para compra/confeccin de ropa (>50 aos)= Q300.00Media mensual para compra/confeccin de ropa (16-49 aos)= Q250.00

Datos cualitativos de la poblacin objetivo:

Promedio nivel educativo de un adulto en Chinautla: Nivel Bsico Actividades econmicas realizadas por la poblacin: Comercio formal e informal, empresas de servicios, productivas (Rayovac, Beneficio de Caf, Cementos Progreso). Enfermedades ms comunes de la poblacin: Desnutricin, anemia, problemas oftalmolgicos, virus y bacterias estomacales. (Datos: clnicas municipales de ayuda social).Ayuda social proveda por la Municipalidad: Programas para el Adulto Mayor, donacin de equipo ortopdico, vveres y otros artculos a familias de bajos recursos, exmenes mdicos gratuitos, jornadas oftalmolgicas. Tradiciones: Fiesta patronal el 12 de diciembre da de la Virgen de Guadalupe. Niveles de liderazgo: El lder municipal o alcalde ha sido por 12 aos consecutivos Arnoldo Medrano Menndez, la participacin del municipio de Chinautla es muy baja en cualquier tipo de movimiento social y poltico debido a la concentracin anrquica de poder que se genera por la reeleccin de dicho alcalde.Actitud hacia la empresa Modas Encanto: Debido a la localizacin de la empresa a pocas cuadras del mercado municipal se tiene una gran cantidad de clientes que surgen de este lugar, adems, los vecinos de colonias aledaas se acercan constantemente a la fbrica para buscar el servicio, comnmente, no se puede realizar por la falta de capacidad, la relacin con la clientela y la empresa es positiva.

Diagrama de Poblacin Objetivo

H. ASPECTOS DE DEMANDA DE SERVICIO

La demanda es de tipo alcance, debido a que la oferta es la que determina lo que se puede vender, actualmente la venta se encuentra en las siguientes condiciones para datos mensuales excluyendo diciembre, enero y febrero:

Tipo de productoCantidad mensual

Faldas 15

Blusas40

Pantalones20

Vestidos30

Total105

1. Proyeccin de demanda futura utilizando el mtodo del promedio ponderado utilizando las ventas de unidades producidas incluyendo vestidos, faldas, pantalones y blusas:

Ao 2012Ao 2013Ao 2014

MesVentas Ventas Ventas

1150140145

2150140145

3120110115

4130120125

5125115120

6130120125

7120110115

81009095

9857580

10110100105

11908085

12130120125

Grfica que muestra la demanda respecto a los 36 meses registrados:

Posteriormente se realizan los clculos pertinentes para proyeccin de demanda futura para una demanda cclica o serie estacional, el procedimiento se detalla a continuacin:Xhor 24Xhor 36I 24I 36

145.00145.001.261.26

145.00145.001.261.26

115.00115.001.001.00

125.00125.001.091.09

120.00120.001.041.04

125.00125.001.091.09

115.00115.001.001.00

95.0095.000.830.83

80.0080.000.700.70

105.00105.000.910.91

85.0085.000.740.74

125.00125.001.091.09

Al finalizar los clculos se tiene el pronstico de riesgo o pronstico de demanda futura siguiente:

Ao 2015Pronstico

1183

2183

3115

4136

5125

6136

7115

878

956

1096

1163

12136

Demanda insatisfecha:

Diariamente se deben rechazar cerca de 5 pedidos de trabajo debido a la poca capacidad productiva que tiene la empresa, adems, se prev que en los meses de diciembre, enero y febrero se podra tener hasta un 40%-60% ms de pedidos.Los datos observados para el ao 2014 y 2015 se presentan a continuacin:MesDemanda (unidades)Un. producidasPedidos insatisfechos

Diciembre 2014500136364

Enero 2015400183217

Febrero 2015550183367

Para lograr cubrir la demanda insatisfecha se plantea la ampliacin en este proyecto ya que segn lo calculado, si el promedio de precio por unidad estndar (blusa, pantaln, falda) es de Q75.00 se afirma que la empresa pierde slo en los meses de diciembre, enero y febrero un promedio de Q71, 100 en ventas, el margen de contribucin de cada unidad fabricada es aproximadamente un 10% de su precio por lo que la prdida de ganancia neta es cerca de Q 7,110.00 en los meses de mayor demanda.

Caractersticas de la demanda

Los clientes son personas individuales, amas de casa, mujeres de mediana edad, trabajadoras de comercio informal y nios de escuelas y colegios aledaos, regularmente los pedidos se hacen en grupos o paquetes como por ejemplo: 1 blusa+ 1 falda 1 blusa+ 1 pantaln 2 blusas+ 1 pantaln 2 camisas escolares+1 falda escolar 1 vestido+1 faldaEl precio promedio cobrado por servicio para cada cliente es entre Q120-Q130 y el tiempo de espera para recibir su producto despus de una sesin de tallado es de un mes. Las caractersticas de las prendas varan para cada cliente, sin embargo, se aplica la tendencia de colores de moda y telas actuales segn los muestrarios que proporcionan los proveedores. La demanda aumenta en el mes de diciembre por que existe un aumento en el ingreso monetario de los clientes, en enero y febrero aumenta porque se hace necesaria la presentacin de los uniformes escolares, durante el mes de mayo tambin se observa un aumento por las celebraciones del da de la madre.

I. OFERTA DE SERVICIO

Capacidad de produccin actualHoras

Tiempo de trabajo (da)8 horas

Tiempo de trabajo real (da)6 horas

Horas hombre por da (2 trabajadores)12 horas disponibles

ProductoHoras necesarias para producirCantidad de produccin diaria posible*Tiempo aproximado utilizado por producto.Cantidad real en unidades por da

Blusa3440%1.6

Pantaln 3420%1

Vestido3.53.45%0.2

Falda3435%1.4

Total4.2

*Si solo se produjera ese producto durante todo el da laboral.

Mano de obra actual: 1 modista y 1 asistente. Actividades de la modista: Toma del pedido, toma de medidas, corte de la tela, costuras y formacin de la prenda. Actividades de la asistente: Colocar forro, ruedos, botones, planchar costuras y revisin final.

Competencia local: Cercano a la empresa se encuentra un taller de costura que sigue el mismo mtodo de produccin pero sus precios son ms altos por lo que varios clientes optaron por aceptar la tardanza de Modas Encanto con la garanta de los precios ms bajos y mejor calidad.

Capacidad de atencin actual: Se atiende a 100 clientes habituales y de 25-40 clientes eventuales en las pocas de mayor demanda.

Capacidad de atencin futura: Se desea que la ampliacin del negocio sea suficiente para cubrir la demanda por 5 aos, posteriormente se analizar el siguiente paso, en 5 aos la poblacin objetivo habr crecido a 617 personas segn la TC= 4.30, 117 ms de las que se planea cubrir sin embargo como la capacidad de produccin es flexible dependiendo de las horas hombre disponibles ser posible responder positivamente a dicha demanda.

Calidad: No se ha recibido ningn pedido desechado o devuelto por fallas, en los casi 35 aos de presencia en el mercado de la moda la empresa Modas Encanto no ha tenido dificultades de calidad en ninguno de sus proyectos realizados, no ha habido devoluciones ni quejas de los clientes. Equipo actual:2 mquinas planas industriales1 mquina para terminados Overlock1 cortadora manual1 forrador de botones 3 planchas

Instalaciones actuales:

A continuacin se presentan fotografas de las instalaciones actuales de la empresa Modas Encanto, se observa su maquinaria, equipo, herramientas e infraestructura.

Ilustracin 1. Mquina Overlock

Ilustracin 2. Mesa de corte y planchado.

Ilustracin 3. Estantera con cortes de clientes.

Ilustracin 4. Vista de mquina y mesa de corte.

Ilustracin 5. Mquina de coser plana.

J. TAMAO DEL PROYECTO1. Capacidad proyectadaLa capacidad proyectada del proyecto es la siguiente (se calcula en base a las horas-hombre disponibles para mano de obra a partir de la contratacin):EstacinPersonalHoras-hombre realesTiempo por pedidoUnidades producidas al da

Atencin al cliente212 horas0.5 horas24

Corte318 horas 0.8 horas23

Costura y armado424 horas1 horas24

Terminado212 horas0.5 horas24

Horas hombre reales= (8 horas de trabajo)-(1 hora almuerzo)- (1 hora refacciones)= 6 horas disponibles * #personas en la estacin de trabajoESTACIN MS LENTA:La estacin ms lenta es la de atencin al cliente que se tarda 48 minutos para atender cada pedido y esto limita la produccin diaria a 23 prendas. La poblacin atendida ascender a 500 clientes de forma constante, como los pedidos de los clientes se llevan a cabo de forma individual se tiene una rotacin mensual de personas distintas lo que se aproxima a lo siguiente:Cantidad de clientes por daPrendas por cliente (promedio)Pedidos totales por da

10330

2. TecnologaLa tecnologa que ser adquirida consiste en: 2 mquinas de coser planas marca Singer con capacidad 1000 puntadas por minuto, tipo industrial. El costo de cada mquina es de Q8,000 adquirindolas con el proveedor La Casa de las Mquinas. 1 mquina Overlock Juki Q5,000 2 cortadoras de mano a Q500.00 cada una tambin disponible en La Casa de las maquinas. 3. Disponibilidad de recurso humano:El recurso humano se prev localizarlo dentro del Municipio de Chinautla como principal fuente se tomarn a las alumnas y alumnos egresados de las escuelas de Corte y Confeccin de la Municipalidad, adems, se cuenta con una base de ex empleados de la empresa quienes pueden ser localizados para la incorporacin a la ampliacin.4. Datos cuantitativos financieros del servicio actual y proyectadoRubro actual Ingreso/Gasto mensual

Materiales e insumos (Q 1 600.00)

Mano de Obra(Q 5 000.00)

Energa elctrica(Q 500.00)

Ventas Q 10 800.00

Ganancia aproximada Q 3 700.00

Rubro proyectadoIngreso/Gasto mensual

Materiales e insumos (Q 8 900.00)

Mano de Obra(Q 34 800.00)

Energa elctrica(Q 3 000.00)

Ventas Q 81 000.00

Ganancia aproximada Q 34 300.00

5. Servicios de apoyo a contratar Mantenimiento preventivo: Actualmente se contrata a la empresa La Casa de las Mquinas ubicada en la 5 av. 13-26 de la Zona 1, el servicio realizado a las mquinas consiste en una limpieza y engrase interno que se hace cada 3 meses aproximadamente. Recoleccin de desechos: Se contrata al servicio de limpieza local, Recoleccin de basura, S.A., con un costo de Q125.00 mensuales. El servicio lo realizan tres veces a la semana los lunes, mircoles y viernes. Alimentacin: Cercanos a la empresa hay una cantidad suficiente de comedores y restaurantes aptos para el uso de los trabajadores. 6. Contratacin de personal Personal en el rea de produccin y salario:2 personas de atencin al cliente Q 2500.003 modistas para el rea de corte Q 3500.004 operadores para el rea de costura y armadoQ 3000.002 asistentes para los terminados Q 2000.00Personal en el rea administrativa:1 Contador pblico (honorarios Q300.00)1 Secretaria (Q3000.00)

K. METODOLOGA DEL PROYECTO1. Oportunidad identificadaModas Encanto se ve constantemente superada por su demanda, los clientes siempre solicitan ms productos y ms prendas a medida, las recomendaciones de los clientes son varias y en distintas cantidades, diariamente se rechazan hasta 10 pedidos diarios. Se ve la oportunidad de efectuar hasta 23 prendas diarias con un incremento de la mano de obra y maquinaria con la que se cuenta, con esto se lograran ventas de hasta Q81,000 al mes. 2. Fase de pre-inversin Esta fase se describe en el presente documento, se analizan los factores cuantitativos y cualitativos necesarios para decidir si la inversin en la ampliacin de la empresa Modas Encanto es factible y viable. 2.1 Idea o identificacin El problema localizado en la empresa Modas Encanto tiene raz en el momento en que la oferta es rebasada por la demanda y las ventas se pierden diariamente, as como proyectos ms amplios con escuelas, colegios y empresas. La empresa se localiza en el Municipio de Chinautla, la ampliacin de la empresa beneficiar a los clientes de la localidad as como los que vienen desde otras partes de la capital, se estima que con la ampliacin de la capacidad de produccin se podrn atender hasta 500 clientes con cierta rotacin aproximada de 300 por mes. Los objetivos que se plantean son ampliar los ingresos y por ende las ganancias de la empresa, cumplir con los tiempos establecidos para entrega, generar nuevos clientes, mejorar las polticas de crdito con los proveedores y ampliar la capacidad productiva de la empresa. 2.2 Perfil El proyecto tendr la capacidad de atender a 500 clientes, producir diariamente un aproximado de 23 prendas a medida, las mejoras tcnicas a realizar consisten en la compra de mquinas de coser y cortadoras manuales nuevas para el departamento de produccin, el monto que se estimad e inversin es de Q82,000 incluyendo la remodelacin espacial del rea de trabajo, los costos que sern constantes del proyecto (directos e indirectos) se estiman mensuales alrededor de Q55,000, la vida til del proyecto determinada por el crecimiento del nivel de demanda ser de 5 aos con posibilidades de ms ampliaciones o reubicacin de la empresa. 2.3 Prefactibilidad Se presentan los datos financieros y tcnicos recopilados hasta el momento:Alternativa de accin seleccionada

RubroCosto de inversin aproximado

Contratar nuevo personalQ10,000

Compra y remodelacinQ70,000

Sistema de control de pedidosQ1,000

Solicitudes a los proveedoresQ1,000

TotalQ82,000

2.4 FactibilidadCosto mensual en las instalaciones actuales

RubroCosto mensual

Costo de transporte de insumosQ 400.00

AguaQ.180.00

Luz (220 v)Q.500.00

TelfonoQ.275.00

InternetQ.200.00

TotalQ.1555.00

Promedio de demanda mensual

Tipo de productoCantidad mensual demandada

Faldas 15

Blusas40

Pantalones20

Vestidos30

Total105

Capacidad de produccin proyectada

EstacinPersonalHoras-hombre realesTiempo por pedidoUnidades producidas al da

Atencin al cliente212 horas0.5 horas24

Corte318 horas 0.8 horas23

Costura y armado424 horas1 horas24

Terminado212 horas0.5 horas24

Rubro proyectadoIngreso/Gasto mensual

Materiales e insumos (Q 8 900.00)

Mano de Obra(Q 34 800.00)

Energa elctrica(Q 3 000.00)

Ventas Q 81 000.00

Ganancia aproximada Q 34 300.00

3. Fase de promocin, negociacin o financiamiento.Durante esta fase se ejecutar lo necesario para promocionar el proyecto debido a que la inversin se tiene garantizada por parte del socio del negocio. Se tiene planificado efectuar un plan de marketing que incluya el diseo de un logotipo, un slogan, presentacin de los servicios de la empresa. Se realizar el aviso y pago del impuesto respectivo a la Municipalidad de Chinautla, se registrar la empresa en el Registro Mercantil y en la SAT, ser necesario tambin ejecutar un estudio de opinin con los vecinos de la colonia y las casas que colindan con la empresa. 4. Fase de Inversin o ejecucin Las actividades a realizar para poder concretar las alternativas y lograr los objetivos se determinan de la siguiente forma. Contratacin de la empresa que demoler la pared para ampliar la fbrica. Demolicin de la pared Acabados de la demolicin. Contratacin de los trabajadores. Acondicionamiento de la fbrica para colocar las nuevas mquinas. Compra de la maquinaria. Establecimiento del proceso de produccin. 5. Fase de Operacin o FuncionamientoNo aplica debido al estudio de pre-inversin que se est realizando. L. INDICADORES DE LA EJECUCIN DEL PROYECTO1. Cmo influye el proyecto en la atencin con los beneficiarios, con el personal que realiza el bien o servicio?Los beneficiaros son los clientes de la empresa, dentro del mismo proyecto se plantea una mejora en el proceso de atencin al cliente, la contratacin de 2 personas en la primera estacin de la lnea de produccin significa un promedio de tiempo de atencin por cliente de 30 minutos, el trabajo realizado por las personas en la atencin al cliente es recibir a los clientes, conocer el pedido o proyecto que el cliente desea que se realice, determinar el precio estimado para la prenda solicitada, toma de medidas y seleccin de colores y texturas de tela. 2. Mejorar la atencin de los demandantes del bien o servicio o del rendimiento del personal que realiza el servicio? Se tiene previsto reducir el tiempo de atencin un 50%, actualmente los clientes se tardan en 1 hora como mnimo para realizar su pedido antes descrito, con la contratacin de 2 personas para atender exclusivamente al cliente se tendr un tiempo promedio de 30 minutos, las actividades de estos trabajadores tambin incluyen entregar los pedidos terminados a los clientes al momento de recogerlos en las instalaciones o entregar segn pedido a domicilio. 3. Cul es la expectativa del bien o servicio? La capacidad de la empresa para prestar el servicio aumentar por lo que beneficiar a una mayor cantidad de personas interesadas en adquirir las prendas fabricadas a mano, el rendimiento del personal que realiza el servicio deber aumentar de 4 prendas diarias a 23 prendas ya con el incremento del nuevo personal contratado. 4. Cules sern los mecanismos de sostenibilidad del proyecto? El principal mecanismo es la produccin y venta de prendas sujetas a pedido del cliente realizadas a mano y con sus especificaciones especiales. De cada prenda se obtienen distintos mrgenes de contribucin o ganancias que permiten la subsistencia del negocio.Para la ampliacin se tiene la inversin del socio empresarial quien prestar el dinero a una mnima tasa de inters del 2% anual como parte de una alianza de amistad entre familias. 5. Generacin de empleosEjecucin: Durante la ejecucin del proyecto este generar 3 empleos que son los integrados en la demolicin, remodelacin y acondicionamiento de las instalaciones de la empresa. Operacin: Durante la operacin del proyecto se tendrn 11 personas en produccin y 2 personas en el rea administrativa siendo una de ellos, la secretaria, permanente y el otro (perito contador) eventual y solamente se le pagarn honorarios.6. Relacin costo/eficienciaLa productividad del proyecto se muestra a continuacin, esta indica que por cada quetzal gastado se est recibiendo Q1.72 en ventas, ganancias se tiene que por cada quetzal invertido se obtienen Q 0.73 de ganancia neta y Q1.00 para sostenibilidad de la empresa.

Los clculos para eficiencias antes y despus de realizar la ampliacin respecto al personal y la cantidad de pedidos ejecutados en un da se tiene que cada trabajador producir en nmeros netos 2.72 prendas diarias a diferencia de las 2 prendas producidas actualmente.

7. Situacin del terreno de la empresaLas instalaciones estn ubicadas en una casa particular propiedad de la fundadora de la empresa, por lo que est completamente legalizado y con posibilidades de permanencia el tiempo que sea necesario. La casa cuenta con un terreno de 96 m2, el negocio se ampliar a tener 40m2 con disponibilidad de 40m2 ms para continuar con ampliaciones si es necesario. M. MODALIDAD DE EJECUCIN DEL PROYECTOEn la metodologa de ejecucin se realizar un estudio Administrativo y legal, un estudio de mercado, un estudio tcnico, un estudio de impacto ambiental y uno econmico y financiero. Estos estudios son utilizados para determinar la viabilidad y factibilidad del proyecto planteado. N. OPERACIN DEL PROYECTO1. Etapa actualSi el proyecto es viable se continuar con la ejecucin sin embargo actualmente se encuentra en la fase de Pre-inversin, se tiene la inversin segura del socio de la empresa con un 2% de inters anual. 2. Vida til del proyectoLa ampliacin se plantea para funcionar de forma ptima durante 5 aos en los que la poblacin aumentar a 617 personas al trmino de este perodo. 3. Inicio de operacin El proyecto iniciar operaciones el 1 de agosto de 2015. 4. Entidad de la operacin Facultad de Ingeniera, Universidad de San Carlos de Guatemala.. SOLICITUD DE FINANCIAMIENTO1. Ejercicio a solicitarAo 2015. 2. Fase a solicitarPre-Inversin.3. Perodo de ejecucin Anual.4. Fecha estimada de inicioAgosto de 2015.5. Fecha estimada de finalizacin3 aos plazo, 2018.6. Descripcin de la faseEsta fase se describe en el presente documento, se analizan los factores cuantitativos y cualitativos necesarios para decidir si la inversin en la ampliacin de la empresa Modas Encanto es factible y viable. 7. Situacin presupuestariaNuevo, dado que la empresa no ha sido registrada legalmente. O. COSTOS Y PRESUPUESTOS DEL PROYECTONo.RUBROCantidadUnidadPrecio unitarioTotal

1Demolicin

1.1Demolicin de Cimiento Corrido en Columnas 1m3Q129.87Q129.87

1.2Relleno de Block en muros 5m2Q247.35Q1,236.75

1.3Quitar artefactos existentes4Q56.67Q226.68

2Instalacin de Iluminacin y Fuerza

2.1Acometida elctrica1UQ1,502.00Q1,502.00

2.2Lmpara para interior de 2" x 2"3UQ221.13Q663.39

2.3Plafn para interior6UQ174.00Q1,044.00

2.4tomacorriente 220V10UQ113.54Q1,135.40

ACABADOS

3Pintura en muros

3.1Pintura 48m2Q12.00Q576.00

3.2Pisos

3.3Fundicion de contrapiso40m2Q53.12Q2,124.80

3.4Piso ceramico de 0.33*0.33 beige40m2Q125.00Q5,000.00

4Artefactos sanitarios

4.1Lavamanos tipo ovalin1UQ1,095.43Q1,095.43

4.2Inodoros de fluxmetro1UQ3,384.82Q3,384.82

5Ventana

5.1Ventanera de aluminio anonizado1GlobalQ12,580.00Q12,580.00

6Puerta

6.1Puertas de vidrio y aluminio anonizado corredizas1GlobalQ8,375.51Q8,375.51

7Mueble de Recepcin

7.1Mueble de Recepcin1UQ11,128.98Q11,128.98

EQUIPO

8.1Mquina de coser planas2UQ8,000.00Q16,000.00

8.2Mquina Overlock1UQ5,000.00Q5,000.00

8.3Cortadora manual elctrica2UQ500.00Q1,000.00

CONTRATACIN

9.1Trmites de contratacin 1GlobalQ400.00Q400.00

9.2Induccin 1GlobalQ500.00Q500.00

9.3Capacitacin 1GlobalQ1,000.00Q1,000.00

9.4Documentacin 1GlobalQ350.00Q350.00

SISTEMA DE CONTROL

10Consultora de control de calidad1GlobalQ5,000.00Q5,000.00

TotalQ79,453.64

P. CRONOGRAMA DE EJECUCIN DEL PRESUPUESTO

Q. ESTUDIO ADMINISTRATIVO Y LEGALINVERSIN 1. Obligaciones ante el registro mercantilEl Registro Mercantil es la entidad encargada de llevar el registro y certificacin de todos los actos mercantiles que realicen personas individuales o jurdicas dentro del pas. Dentro de las obligaciones ante el Registro Mercantil est llenar un formulario denominado SOLICITUD DE INSCRIPCIN DE COMERCIANTE INDIVIDUAL Y EMPRESA el cual se adjunta en los anexos. TIPO DE EMPRESA La empresa se fundar como Sociedad Annima dado que se formar utilizando el capital de dos socios por lo que los datos iniciales son los siguientes:1. Nombre de los copropietarios de la empresa: a. Jorge Mario Crdova, DPI: 000100010001b. Gladys Quintanilla Escobar de Estrada, DPI: 0002000200022. Razn social: Modas Encanto, S.A.3. Objeto de la sociedad: Produccin de ropa a medida. 4. Domicilio general: 3ra Calle Lote E-4 Colonia Sauzalito #3, Municipio de Chinautla, Zona 6. 5. Plazo de la sociedad: Indeterminado.6. Capital Social: Q80,0007. rganos de administracin: Consejo administrativo 2. Obligaciones ante la SAT Primero que nada, cualquier actividad de comercio debe estar inscrita en la superintendencia de administracin tributaria (SAT). Esto debido a que el artculo 1 del decreto 25-71 dice que todas las personas naturales y jurdicas que estn afectadas a cualquier impuesto vigente o que se establezca en el futuro deben inscribirse en el registro tributario unificado. Para cualquier actividad, el pago del IVA (impuesto al valor agregado) e ISR (Impuesto sobre la renta) son los tributos primordiales que deben pagar todas las actividades comerciales. Impuesto de solidaridad : Se establece un Impuesto de Solidaridad, a cargo de las personas individuales o jurdicas, los fideicomisos, los contratos de participacin, las sociedades irregulares, las sociedades de hecho, el encargo de confianza, las sucursales, las agencias o establecimientos permanentes o temporales de personas extranjeras que operen en el pas, las copropiedades, las comunidades de bienes, los patrimonios hereditarios indivisos y de otras formas de organizacin empresarial, que dispongan de patrimonio propio, realicen actividades mercantiles o agropecuarias en el territorio nacional y obtengan un margen bruto superior al cuatro por ciento (4%) de sus ingresos brutos. Llevar libro de compras y ventas: Se debe habilitar y llevar el libro de compras y ventas de bienes y servicios, el mismo puede llevarlo en forma (fsica o manual) o en forma electrnica (computarizado). En el mismo debe registrar todas las compras y ventas de bienes y servicios adquiridos, prestados o vendidos. Emitir factura por venta realizada: Todos los contribuyentes estn obligados a emitir factura. Exigir factura por la compra de bienes o servicios: Las facturas son los documentos que indican la propiedad legal de un bien o servicio adquirido. Los contribuyentes en general estn obligados a exigir factura en todas las transacciones que realicen. Las mismas deben conservarse por un plazo, como mnimo cuatro aos. Presentar mensualmente declaracin de IVA Tener al da los libros autorizados por la SAT Actualizar los datos ante la SAT cada ao.Qu incentivos y penalidades legales existen para ubicar el proyecto en la regin?Todas las especificaciones para la instalacin y ubicacin de una planta se pueden encontrar en el reglamento de localizacin e instalacin industrial para el municipio y rea de influencia urbana de la ciudad de Guatemala.Las penalidades estn dadas por las diversas cantidades de sonido, trfico, desechos, entre otras cosas. Estas penalidades generalmente se reciben como multas por falta a estos incisos dentro del reglamento previamente establecido.3. Obligaciones ante la Comisin Nacional del Medio AmbienteSegn el Decreto 4-89ARTICULO 55. Resguardo de los recursos naturales. Quienes posean concesiones de aprovechamiento de recursos naturales en regiones silvestres, aunque no estn bajo rgimen de proteccin, tienen la obligacin de evitar el uso de recursos no autorizados dentro del rea de la concesin, por sus propios empleados, dependientes, concesionarios y personas ajenas. Tambin, deben restaurar aquellas asociaciones o ecosistemas que fueron evidentemente transformados directa o indirectamente, as como limpiar y devolver la calidad de los medios que hubiesen contaminado.Segn el Cdigo de Salud Decreto 90-97 del Congreso de la RepblicaARTICULO 107. Desechos slidos de la industria y comercio. Para el almacenamiento, transporte, reciclaje y disposicin de residuos y desechos slidos, as como de residuos industriales peligrosos, las empresas industriales o comerciales debern contar con sistemas adecuados segn la naturaleza de sus operaciones, especialmente cuando la peligrosidad y volumen de los desechos no permitan la utilizacin del servicio ordinario para la disposicin de los desechos generales. El Ministerio de Salud y la Municipalidad correspondiente dictaminarn sobre la base del reglamento especfico sobre esta materia.

ARTICULO 86. Normas. El Ministerio de Salud establecer las normas vinculadas a la administracin, construccin y mantenimiento de los servicios de agua potable para consumo humano, vigilando en coordinacin con las Municipalidades y la comunidad organizada, la calidad del servicio y del agua y de todos los abastos para uso humano, sean stos pblicos o privados.4. Patentes o licencias a pagarse y solicitarse de acuerdo al tipo de productos y monto de los documentos.Patente de Comercio con un valor de Q.175.00 en el registro mercantil, para inscribir la empresa, ms timbres para el mismo de un valor de Q.50.00

En el registro de la propiedad intelectual, se debe registrar las marcas y patentes del producto, lo que es el logotipo de Modas Encanto, para artculos mixtos se paga un valor de Q.200.00, adems que para la solicitud del mismo se deben pagar Q.110.00, al haber aprobado la solicitud de la patente, se debe pagar Q.50.00 para finalizar con el proceso. Luego de eso se debe publicar en el Diario Oficial, para la inscripcin del mismo son Q.90.00, mientras que si no existe alguna objecin se registra por una suma de Q.50.005. Obligaciones ante el Instituto Guatemalteco de Seguridad Social Dado lo siguiente la empresa est obligada a contribuir al IGSS: Todo patrono, persona individual o jurdica que ocupe tres o ms trabajadores, est obligado a inscribirse en el rgimen de Seguridad Social. Los patronos que se dediquen a la actividad econmica del transporte terrestre de carga de pasajeros o mixto (carga y pasajeros), utilizando para el efecto vehculos motorizados, estn obligados a inscribirse cuando ocupen los servicios de uno o ms trabajadores. Al emplearse los servicios de los trabajadores el patrono est obligado a gestionar inmediatamente su inscripcin en el Rgimen de Seguridad Social.Requisitos de Inscripcin El patrono o su representante, debern acudir a la Seccin de Inscripciones en la Divisin de Registro de Patronos y Trabajadores, en el primer nivel, en el Centro de Atencin Empresarial del IGSS (CATEMI) de Oficinas Centrales". O bien en las Cajas o Delegaciones Departamentales que les corresponda (Delegaciones).Se les entregar un formulario DRTP001 el cual deber ser debidamente llenado.Persona Individual: Una persona como Patrono y/o Contrato de Negocios en participacin: Fotocopia de DPI. Si es extranjero, fotocopia de pasaporte. Fotocopia de la constancia del Nmero de Identificacin Tributaria NIT Ms de una persona como Patrono y/o Contrato de Negocios en participacin: Fotocopia de DPI del Gestor (si es extranjero, fotocopia del pasaporte) Fotocopia de Patente de Comercio (si es empresa) Fotocopia de DPI de Copropietarios (si es extranjero, fotocopia del pasaporte) Fotocopia de la constancia del Nmero de Identificacin Tributaria NIT.Requisitos Comunes En cualquier inscripcin patronal deber presentarse una constancia extendida por un Perito Contador, en la cual debe constar lo siguiente: Fecha completa en la que se ocup el mnimo (o ms) de trabajadores que se establece como obligatorio para inscribirse como Patrono; Total de trabajadores con los cuales se dio la obligacin sealada en la fecha anterior; Monto devengado en salarios por el total de trabajadores indicados. Nmina de los empleados de la empresa.OPERACIN6. Estructura administrativaOrganigrama

Personal AdicionalEn nuestro equipo de trabajo tenemos ya definidas las posiciones y puestos de trabajo para el manejo de la empresa pero necesitamos de personal adicional que requiere el proyecto para funcionar correctamente. Entre los ya mencionados hemos de necesitar: Equipo de limpieza Tcnicos para el mantenimiento preventivo de cada una de las mquinas que se utilizarn

Este personal lo se ha considerado como adicional ya que sern contratados por medio de un Out Sourcing con el fin de reducir el costo de planilla, reclutamiento y capacitacin para asegurar tener al personal ms calificado en el equipo de trabajo.Pago en salarios administrativosPara nuestros empleados pertenecientes del primer nivel organizacional de la empresa, es la propietaria y el socio, los salarios que devengaran sern de Q 10,000.00, incluido un seguro de vida y seguro mdico para cada uno de ellos.Para los trabajadores de atencin al cliente el sueldo ser de Q2,500.00, en el rea de produccin las modistas devengarn Q 3,500.00 y los operadores Q3,000.00, los asistentes del rea de terminado tienen asignado un sueldo de Q2,000.00 dado que su mano de obra no es calificada, adems todos devengarn cada una de las prestaciones de ley y la bonificacin incentivo.7. Descripcin y perfil de puestos Administradores:

Modista

Operario

R. ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTALNo aplica debido a la naturaleza de pequea empresa, solamente cuenta con 11 trabajadores, se utiliza agua solo en los servicios sanitarios, la materia prima utilizada es orgnica en su mayora textiles naturales por lo que no es contaminante y las mquinas utilizadas provocan menos de 90dB de ruido al exterior, se trabaja en ellas por menos de 8 horas por lo que tampoco es un factor de riesgo para los trabajadores. S. EVALUACIN FINANCIERA1. Presupuesto de inversin inicial (Detallado previamente).RUBROCANTIDAD

DemolicinQ1,593.30

AcabadosQ48,610.34

EquipoQ22,000.00

ContratacinQ2,250.00

TOTALQ74,453.64

2. Presupuesto de operacin y mantenimiento.Las remuneraciones pagadas en el proceso de produccin y en el proceso administrativo, estn planteadas en las siguientes dos tablas.Mano de obraSalario mensual

Recepcin de productosQ5,000.00

ModistasQ10,500.00

Operador de mquinas de coserQ12,000.00

Asistentes de terminadosQ4,000.00

TOTAL MENSUALQ31,500.00

Mano de obra indirectaSalario Mensual

AdministradorQ 10,000.00

Contador pblicoQ 300.00

SecretariaQ 3,000.00

TOTAL MENSUALQ 13,300.00

Costos FijosCOSTOS FIJOSPeriodo: del 1 al 30 de NoviembreProduccin del Mes

Cantidad

Sueldos FabricaQ.31,500.00

Sueldos AdministracinQ.13,300.00

IndemnizacinQ. 10,000.00

Depreciaciones maquinariaQ.1,100.00

Depreciaciones mobiliario y equipoQ. 650.00

OtrosQ. 3000.00

TOTALQ.59,550.00

Gastos variables:Perodo:1 al 30 de octubre

Produccin del mes: Aproximadamente 1000 unidades

DescripcinValor

LuzQ 3,000.00

AguaQ 300.00

TelfonoQ 275.00

Papelera y tiles de Oficina Q 800,00

CombustibleQ2,000,00

Extraccin de BasuraQ100,00

TotalQ 6475,00

Gasto variable unitarioQ7,19

Costos variablesModas Encanto, S.A Costos variables mensuales

Materias Primas Unidad de medida Precio de compra medida utilizada Costo Q.

TelaHiloBotonesZippersAccesoriosYardaUnidadUnidadUnidadUnidadQ. 50.00 Q. 40.00 Q. 1.50Q. 1.50 Q. 10.30100 yd50 unidades250 unidades100 unidades300 unidadesQ. 5,000.00 Q. 2,000.00 Q. 375.00Q. 150.00 Q. 3,090.00

TotalQ 10,615.00

Promedio costo unitarioQ 11.79

3. Criterios para la proyeccin de costosPara realizar el presupuesto de egreso para los prximos 4 aos, desarrollaremos el del ao de prueba o el ao de inicio para la empresa, que en este caso es el ao 2015 y en base a ello pronosticaremos para el siguiente aos tomando en cuenta todos los factores que influyen en el mismo, tales como costos fijos, sueldos fijos, costos variables y materias primas.4. Proyeccin de costosDesglose del pronstico de egreso del ao 2015 Costos fijos Q59,550.00 Gastos Variables Q11.79 * Unidad Costos variables Q7.19 * Unidad

Ao 2016PronsticoProyeccin de egresos

1690Q53,096.20

2680Q52,906.40

3690Q53,096.20

4700Q53,286.00

5700Q53,286.00

6690Q53,096.20

7660Q52,526.80

8650Q52,337.00

9675Q52,811.50

10640Q52,147.20

11560Q50,628.80

12700Q53,286.00

TotalQ. 632,504.30

5. Determinacin de los ingresos y ahorrosEl ingreso que tendr la empresa durante la etapa de inversin se compone de la inversin del socio y las ventas que se espera obtener durante ese ao, en los aos posteriores (fase de funcionamiento) se considera como el nico ingreso las ventas obtenidas de las prendas fabricadas. 6. Presupuesto de ingresosInversin Ventas

Ingresos fase de inversin (anual)Q. 80,000.00Q. 723,150.00

Ingresos fase de funcionamiento (anual)Q. 723,150.00

7. Proyeccin de ingresosLos ingresos se calculan a partir de un ingreso unitario promedio de Q90.00Ao 2016PronsticoProyeccin de egresos

1690Q62,100.00

2680Q61,200.00

3690Q62,100.00

4700Q63,000.00

5700Q63,000.00

6690Q62,100.00

7660Q59,400.00

8650Q58,500.00

9675Q60,750.00

10640Q57,600.00

11560Q50,400.00

12700Q63,000.00

TotalQ723,150.00

T. CRITERIOS DE EVALUACIN FINANCIERA1. VAN Y TIRSe estima que los ingresos aumentarn anualmente un 8% mientras que los costos se incrementarn un 10% debido al cambio de gobierno y a la posibilidad de cambios de polticas de impuestos e importaciones. IngresoEgresosFlujo

0Q0.00Q0.00-79,453.64-79,453.64

1Q723,150.00Q632,504.30Q90,645.70Q90,645.70

2Q781,002.00Q695,754.73Q85,247.27Q85,247.27

3Q843,482.16Q765,330.20Q78,151.96Q78,151.96

4Q910,960.73Q841,863.22Q69,097.51Q69,097.51

5Q983,837.59Q926,049.55Q57,788.05Q57,788.05

Q 301,476.84

TIR104%

VAN Q 195,633.56

La TIR encontrada nos indica que el proyecto es financieramente viable y es una buena decisin invertir en la ampliacin del taller de costura Modas Encanto. El van nos indica que el valor de la inversin actual es de Q195,633.56 tomando en cuenta los 5 aos para los que est planificado el proyecto.2. Costo EficienciaLa productividad del proyecto se muestra a continuacin, esta indica que por cada quetzal gastado se est recibiendo Q1.36 en ventas, ganancias se tiene que por cada quetzal invertido se obtienen Q 0.36 de ganancia neta y Q1.00 para sostenibilidad de la empresa.

3. Costo anual equivalenteLa empresa adquiere las mquinas necesarias por un valor de Q 22,000 la cuales utilizar por 20 aos. Y las puede vender al final por Q 3000.000 en conjunto. Las mquinas requieren de gastos anuales de Q 1,000 para mantenimiento y reparaciones. Se debe tener en cuenta la tasa de inters de oportunidad es del 20%.

4. Anlisis de sensibilidadCon la herramienta Datos: Anlisis y si? > Buscar Objetivo de Microsoft Excel se propone la siguiente forma de calcular:Definir el valor a cambiar: VPNCon el valor: 0Para cambiar el valor: % de aumento de los costos por aoHabiendo realizado el clculo se obtiene lo siguiente:Tasa %0.080.139708354

IngresosEgresos

0Q0.00Q0.00-79,453.64

1Q723,150.00Q632,504.30Q90,645.70

2Q781,002.00Q720,870.43Q60,131.57

3Q843,482.16Q821,582.06Q21,900.10

4Q910,960.73Q936,363.93-Q25,403.20

5Q983,837.59Q1,067,181.80-Q83,344.21

TIR10%

VAN Q -0.00

La tabla nos indica que slo ser necesario un incremento del 14% de los costos anuales para que el proyecto corra peligro de provocar perdidas, reduciendo su tasa interna casi en un 100%, por lo que las variables ms sensibles son aquellas que intervienen en los egresos de la empresa que incluyen mano de obra, materia prima, gastos de fabricacin y administracin. Se debe buscar acuerdos con los proveedores para que el aumento anual de estos egresos no llegue a 14%.

U. PLANOS DEL PROYECTO

Vista del primer nivel de la casa donde est ubicada la empresa, el proyecto de ampliacin consiste en usar desde la seccin A hasta B, con posibilidades de ampliar en un plazo de 5 aos a la seccin C. CONCLUSIONES El valor presente neto del proyecto obtenido es de Q 195,633.56 es un valor actualizado de los beneficios netos de un proyecto, a una tasa de oportunidad del 12% anual, El valor presente neto limita las decisiones de inversin a la eleccin de una sola tasa. La relacin ventas/costo calcula el cociente, que puede hacer diferir lo que se refiere a la comparacin de proyectos alternativos, con los resultados obtenidos empleando el valor actual neto. La relacin obtenida es de Q1.36, lo que indica que por cada quetzal de inversin se obtienen netos 0.36 quetzales como ganancia. La tasa interna de rentabilidad (Citado tambin como tasa interna de rendimiento o retorno) obtenida es de 104% lo que puede estar sesgado por la aproximacin y proyeccin de los costos, adems se utiliza una tasa del 8% de aumento anual de los ingresos contra un 10% de aumento de los egresos anuales. El anlisis de sensibilidad indica que ser necesario solamente un aumento del 13% en los egresos de la empresa para que las ganancias se vean afectadas de forma considerable.

RECOMENDACIONES

Efectuar los clculos lo ms exactos posibles para evitar el sesgo de los datos utilizados para determinar la factibilidad y viabilidad del proyecto.

Limitar las inversiones al capital que se tiene para evitar verse en situaciones de falta de liquidez.

Ejecutar todos los anlisis necesarios en la fase de pre-inversin del proyecto para evitar riesgos y gastos extras.

Determinar la correcta localizacin del proyecto para llegar a la verdadero poblacin objetivo.

En el caso del proyecto evitar el aumento de ms del 13% de los costos de produccin de la empresa porque esto provocara una prdida de las ganancias mayor a la soportada por la liquidez del proyecto.

BIBLIOGRAFA

1. Mndez Castejn, Fernando. Programacin y Control de Proyectos: Desarrollo de un caso.

2. Samuel, Sidney Alexander. Apuntes sobre preparacin y evaluacin de proyectos. Enero 1997.

3. Mndez, Isabel Garca. El resumen ejecutivo de tu plan de negocios. http://www.emprendedores.es/crear-una-empresa/resumen-ejecutivo-de-un-plan-de-negocio/que-tiene-un-resumen-ejecutivo

ANEXOS.2. Clculo de la tasa de crecimiento para la poblacin del Departamento de Guatemala, utilizado como ndice para Chinautla. Segn los datos del INE, del censo poblacional y habitacional del 2002 la poblacin para el Departamento de Guatemala es la siguiente:Poblacin censo 1981= 1, 311, 192Poblacin censo 1994= 1, 813, 825Poblacin censo 2002= 2, 541, 581En base a la poblacin del 2002 y 1994 se obtiene la tasa de crecimiento

2. Fotocopia de la patente de comercio.

3. Certificado del registro de la propiedad.

4. Formulario nico empresarial

Se pierden ventas

No hay quien atienda a los clientes

Los materiales no son los actuales

Los colores de las telas no son los que estn de moda

No hay una planificacin para los pedidos

Los proveedores no quieren dar crditos

No hay capacidad de produccin suficiente

No se cumple con los tiempos de entrega

Las telas usadas son de mala calidad.

Se han reducido los ingresos de la empresa

Se pierde la credibilidad de los clientes existentes

No hay nuevos clientes

Se reduce el personal de la empresa

Se reducen las ganancias

Se atienden todas las ventas

Hay personal suficiente que atienda a los clientes

Los materiales usados son los ms recientes y actuales

Los colores de las telas tienen gran variedad

Hay una planificacin de pedidos de orden FCFS

Los proveedores mejoraron sus polticas de crditos

Hay capacidad de produccin suficiente

Se cumple con los tiempos de entrega

Las telas usadas son de la mejor calidad

Se han ampliado los ingresos de la empresa

Los clientes confan en la empresa

Hay clientes nuevos

Se amplia el personal de la empresa

Se han ampliado las ganancias

Ampliar la capacidad productiva de la empresa.

Hay personal suficiente que atienda a los clientes

Los materiales usados son los ms recientes y actuales

Los colores de las telas tienen gran variedad

Hay una planificacin de pedidos de orden FCFS

Hay capacidad de produccin suficiente

Las telas usadas son de la mejor calidad

Contratar personal de atencin al cliente

Comprobar la calidad de las telas vendidas por los proveedores escogidos

Controlar los pedidos en el momento en que entran a la produccin

Ampliar el nmero de maquinas y personal en produccin y remodelar el rea de trabajo

Solicitar continuamente nuevos catlogos de productos a los proveedores

Teir las telas

ALTERNATIVA 1Contratar personal de atencin al cliente+Ampliar el nmero de mquinas y personal en produccin y remodelar el rea de trabajo. +Controlar los pedidos en el momento que entran a la produccin.

ALTERNATIVA 2Controlar los pedidos que entran a produccin.+Comprobar la calidad de las telas vendidas por los proveedores+Solicitar continuamente catlogos a los proveedores

Contratar personal de atencin al cliente

Comprobar la calidad de las telas vendidas por los proveedores escogidos

Controlar los pedidos en el momento en que entran a la produccin

Ampliar el nmero de maquinas y personal en produccin y remodelar el rea de trabajo

Solicitar continuamente nuevos catlogos de productos a los proveedores

ALTERNATIVA 3Contratar personal de atencin al cliente+Ampliar el nmero de mquinas y personal en produccin y remodelar el rea de trabajo. +Controlar los pedidos en el momento que entran a la produccin. +Solicitar continuamente catlogos a los proveedores

Consejo administrativo:

Jorge Crdova Accionista Gladys Quintanilla fundadora

Produccin

Departamento administrativo

Servicio al cliente

Secretaria y contador pblico.

Area de corte

rea de planchado y terminado

Departamento de armado y confeccin

Personal del rea de ventas

Poblacin de referenciaMunicipio de Chinautla 77,071 hab

Poblacin que pertenece al grupo de estudio Hombres 37,583

Poblacin potencialMujeres39,488

Poblacin AfectadaMujeres clase media9,744

Poblacin no afectadaMujeres clase alta o clase baja29,744

Poblacin Objetivo500 hab.

Poblacin no atendida9,244 hab

Tareas1Id.Nombre de tareaComienzoFinDuracinConsejo administrativo:

Jorge Crdova Accionista Gladys Quintanilla fundadora

Produccin

Departamento administrativo

Servicio al cliente

Secretaria y contador pblico.

Area de corte

rea de planchado y terminado

Departamento de armado y confeccin

Personal del rea de ventas