I.I INFORMACIÓN CONTABLE -...

FIDEICOMISO PÚBLICO IMPULSO A LA INNOVACIÓN Y DESARROLLO ARTESANAL DEL ESTADO DE PUEBLA

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014

CIFRAS EN MILES DE PESOS

1

I. NOTAS DE DESGLOSE

I.I INFORMACIÓN CONTABLE 1) NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

Activo

Efectivo y Equivalentes

CONCEPTO 2014 213

CAJA 10.1 6.3

FIDEICOMISO 11332-06-19 .0 .0

93681760201 (NOMINA) .0 .0

93680440201 (MAT Y SUM) 32.3 337.6

9416652 SERVICIOS GENERALES (3000) .0 .0

9367970 RECEPTORA GALERIA FUERTES 313.2 383.5

9416819 OTROS INGRESOS 13.3 149.8

9651159 BIENES MUEBLES, INM E INTANGIBLE 595.0 20.3

INVERSIONES Y VALORES 5,506.6 1,355.3

TOTAL 6,470.5 2,252.8

El incremento significativo en la cuenta de inversiones en comparación de 2013 corresponde a los incrementos al presupuesto por la creación de tres puntos de ventas mismos que nos fueron subsidiados, Tienda museo ubicado en salón de protocolos, Instalación de un Kiosko ubicado junto a la estrella de Puebla, adquisición de productos artesanales patrimonio de forman parte del patrimonio de este Fideicomiso y finalmente por la contratación de un servidor propio para el alojamiento de la página oficial de artesanías de Puebla, para la comercialización de productos artesanales en línea.

FIDEICOMISO PÚBLICO IMPULSO A LA INNOVACIÓN Y DESARROLLO ARTESANAL

DEL ESTADO DE PUEBLA



2

Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes

2014 2013 TOTAL

CONCEPTO Hasta 90

dias Hasta 180

dias Hasta

365 dias

SUBSIDIO AL EMPLEO x .0 2.0

BANCO DEL BAJIO S.A. X .1

GOBIERNO DEL ESTADO PUEBLA X 63.9

TURISMO Y CONVENCIONES S.A. DE C.V. X 10.9

CONSEJO ESTATAL PARA LA CULTURA Y LAS AR X 52.4

FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS X 41.3 5.5

DOCUMENTOS POR COBRAR X .5

IVA ACREDITABLE X 35.6 88.3

ALMACEN X 268.5

TOTAL 204.2 364.8

En el rubro de Derechos a Recibir Efectivo y Equivalentes hubo una disminución considerable en la cuenta de almacén toda vez que se efectuó una depuración a la mencionada cuenta debido a que se registraron mercancías en consignación.

Inversiones Financieras a Largo Plazo

Concepto 2014 2013

N/A Total

Derechos a Recibir Efectivo o Equivalentes a Largo Plazo

Concepto 2014 2013 N/A

Total

Bienes Inmuebles, Infraestructura y Construcciones en Proceso

Concepto 2014 2013

N/A




3

Total

Tasas de depreciación

Concepto Depreciación Anual%

Bienes Muebles

Código Descripción del Bien Mueble Valor en libros

51150000010FIA102 SALON DE PROTOCOLOS 628.8

51150000020FIA102 KIOSCO 579.9

51150000030FIA102 CRANEO MARIPOSAS TH .8

51150000040FIA102 TEXTIL BORDADO CONCURSO 23.2

51150000050FIA102 COJIN BORDADO PEPENADO HILVAN .9

51150000060FIA102 COJIN BORDADO PEPENADO HILVAN .9

51150000070FIA102 CRANEO JAGUAR CHICO .7

51150000080FIA102 FRUTERO ONDULADO CAFÉ .8

51150000090FIA102 COJIN AMIKO .6

51150000100FIA102 SILLA CAJERO SIN BRAZO 1.2

51150000110FIA102 SILLA CAJERO SIN BRAZO 1.2

51150000120FIA102 CAJON DE DINERO EC LINE .7



51150000150FIA102 EXHIBIDOR ESCALERA .5





51150000200FIA102 ESCALERA DECORATIVA .5

51150000210FIA102 AJEDREZ 98.6

51150000220FIA102 MACETON 8.7

51150000230FIA102 TIBOR 40 CM 3.7

51150000240FIA102 CHAROLA PLANA .6

51150000250FIA102 TIBOR ZANAHORIA 40 CM / 40 CM CARROT

2.8

51150000260FIA102 SILLON CON BORDADO DE HUEYAPAN 4.7





4

51150000270FIA102 TIBOR 50 CM / 50 CM 7.1

51150000280FIA102 TIBOR 50 CM / 50 CM 7.1

51150000290FIA102 MACETON CENICERO GRANDE LARGE FLOWER

10.6

51150000300FIA102 MACETON CENICERO GRANDE LARGE FLOWER

10.6

51150000310FIA102 TIBOR 50 CM / 50 CM 7.9

51150000320FIA102 JARRON CASAS DE LISTON 12.1

51150000330FIA102 FLORERO HEXAGONAL HEX VASE 1.2

51150000340FIA102 TIBOR 28 CM / 28 URN 13.0

51150000350FIA102 TIBOR 50 CM / 50 CM 13.0

51150000360FIA102 PLATON COMAL 42 CM / 42 CM 29.9

51150000370FIA102 TIBOR 50 CM / 50 CM 9.2

51150000380FIA102 ESFERA NEGRA 2.8

51150000390FIA102 DOBLADO NEGRO 5.8

51150000400FIA102 HUEVO 1.2

51150000410FIA102 ESCULTURA TORRE 29.0

51150000420FIA102 TIBOR 1 MT 23.2

51150000430FIA102 VAJILLA DE TALAVERA Y COMPLEMENTOS

70.8

51150000440FIA102 COLECCIÓN DE ESCUDOS AGUILA EN TALAVERA

161.2

51250000010FIA102 MUBLE DE MADERA (3 MUEBLES) 22.6

51550000010FIA102 IMAC I5 18.0

51550000020FIA102 IMPRESORA MULTI MONOCROMATICA M1132 LASERJET

1.9

51550000030FIA102 COMPUTADORA ALL IN ONE / EFRA 5.2

51550000040FIA102 COMPUTADORA ALL IN ONE /JANETTE

5.2

51550000050FIA102 COMPUTADORA ALL IN ONE / PATRI 5.2

51550000060FIA102 COMPUTADORA ALL IN ONE / CP 5.2

51550000070FIA102 IMPRESORA LASER COLOR 3.3

51550000080FIA102 IMPRESORA INYECCION DE TINTA OFFICE JET 4400

1.6

51550000090FIA102 PC GUIA DESKTOP CORE (MONITOR, MOUSE, TECLADO)

7.6

51550000100FIA102 PC GUIA DESKTOP CORE (MONITOR MOUSE TECLADO)

7.6

51550000110FIA102 PC GUIA DESKTOP CORE (MONITOR MOUSE TECLADO)

7.6

51550000120FIA102 IMPRESORA MINIPRINTER TERMICA 2.7





5


51550000150FIA102 SOFTWARE DE CONTPAQ 30.6

51550000160FIA102 IMPRESORA MODELO GC420 TT/DT/41IN/203DPI

7.8

51550000170FIA102 IMPRESORA MODELO GC420 TT/DT/41IN/203DPI

7.8

51550000180FIA102 IMRESORA LASERJET PRO 4.3

51550000190FIA102 IMRESORA LASERJET PRO 4.3

5155000200FIA102 MULTIFUNCIONAL LASER BROTHER MONOCROMATICO

9.0

51950000010FIA102 HORNO DE MICROONDAS 2.0

52150000010FIA102 PROYECTOR INFOCUS IN112 5.2

52150000020FIA102 EQUIPO DE SONIDO JSB136 , 2000 WATTS

6.9

52150000030FIA102 MICROFONO DE MANO 2.5

52150000040FIA102 CABLE PARA MICROFONO PROFESIONAL

1.1

52150000050FIA102 EQUIPO REPRODUCTOR DE SONIDO SRS-X9//C UC2

9.8

56450000010FIA102 SERVIBAR QN53L28 3.7

541510000010FIA102 CAMION NUEVO F-150 FLOTILLERA V6 TM BCO 2006

.0

541510000020FIA102 SILVERADO 3500 COLOR BLANCO OLIMPICO 2009

.0

541510000030FIA102 AUTOMOVIL JETTA VW 5 PASAJEROS BLANCO 2010

.0

566510000010FIA102 REGULADORES SOLA BASIC .3













511510000060FIA102 BIZNAGA MED. BARRO BRUÑIDO .5

511510000010FIA102 BIZNAGA NATURAL BARRO BRUÑIDO .3





6

NO. 72

511510000020FIA102 CACTUS BARRO BRUÑIDO 43 .1




511510000080FIA102 COJIN AMIKO NEGROC/BORDADO HUEYAAN

.4


.4


.4

511510000100FIA102 HUACAL DECORATIVO .1






511510000160FIA102 CANASTA PIC NIC .1





511510000210FIA102 LICORERA TUBULAR 10X40 COLOR .2

511510000220FIA102 BOTELLA CILINDRICA COLOR .1

511510000230FIA102 CARPETA TAMAÑO CARTA CON ARTESANIA

.3

511510000240FIA102 CARPETA TAMAÑO OFICIO CON ARTESANIA

.1

511510000250FIA102 ESFERA MICRO .2




SUMA 1,981.9

En proceso de realizar el cálculo de depreciaciones debido a que no se ha concluido el dictamen final donde se determinen las estimaciones y deterioros de los bienes.




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Porcentajes de Depreciación

Concepto % de

depreciación anual

Nota:*De acuerdo a las características de los bienes de referencia en Guía de Parámetros de Vida Útil.

Activos Intangibles


Total

Pasivo

Cuentas por Pagar

2014 2013 TOTAL

CONCEPTO Hasta 90

dias Hasta 180

dias Hasta 365

dias

PROVEEDORES x 32.9 541.0

ACREEDORES DIVERSOS X 3,236.9 172.7

IMPUESTOS POR PAGAR X 191.5 286.5

IVA TRASLADADO X .0 27.8

TOTAL 3,461.2 1,028.0

En el rubro de Cuentas por pagar hubo un incremento considerable en la cuenta de acreedores diversos derivado de la provisión para la contratación de un servidor propio para el alojamiento de la página oficial de artesanías de Puebla, para la comercialización de productos artesanales en línea, por la cantidad de 2,890.0. A nombre de INSTITUTO DE

DESARROLLO TURISTICO MEXICANO SA DE CV. Documentos por Pagar





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Fondos y Bienes de Terceros en Garantía y/o Administración


Total

Pasivos diferidos

Concepto 2014 A corto plazo A largo plazo

Total

Otros Pasivos


Total

2014 2013

Concepto Hasta 90

días Hasta 180

días Hasta 365

días Más de 365

días Total Total

N/A

Total




9

2) NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN EL PATRIMONIO

Patrimonio

La cuenta de Patrimonio presentó los siguientes saldos:

Concepto 2014 2013

PATRIMONIO 5,195.3

1,665.5

Total

La cuenta de Patrimonio presenta un incremento por la incorporación de dos puntos de ventas, Tienda museo ubicado en salón de protocolos, un Kiosko (ubicado junto la estrella de puebla). Patrimonio Contribuido

Concepto 2014

APORTACIONES 1,981.9

Total

Representa el total de bienes muebles propiedad del Fideicomiso Público Impulso a la Innovación y Desarrollo Artesanal del Estado de Puebla. Patrimonio Generado

Concepto Importe

GENERADO 3,213.4

Total

Representa el total de los remanentes del Fideicomiso Público Impulso a la Innovación y Desarrollo Artesanal del Estado de Puebla





10

3) NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES

Ingresos y Otros Beneficios Ingresos de Gestión

Concepto 2014 2013 INGRESOS DE GESTION 2,119.5

614.6

Total

Se obtuvo ingresos propios como resultado de la apertura de los nuevos puntos de venta.

Gastos y Otras Pérdidas Gastos de Funcionamiento

Concepto 2014 2013 GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 10,881.8

2,855.7

Total

La aplicación del gasto corresponde a la apertura de los nuevos puntos de venta y la contratación de un servidor propio para el alojamiento de la página oficial de artesanías de Puebla, para la comercialización de productos artesanales en línea. Asi como el gasto del capítulo mil Servicios Personales.

Servicios Personales

Concepto 2014 2013

Servicios Personales 4,002.1

1,522.5

Total

Existió un incremento en la contratación de personal en la plantilla autorizada, asi como la contratación del personal de lista de raya en el marco de la apertura de los nuevos puntos de venta.




11

Materiales y Suministros

Concepto 2014 2013 Materiales y Suministros 2,102.0

542.4

Total

El gasto más representativo de este concepto se deriva de compra de la mercancía de productos artesanales para su comercialización.

Servicios Generales

El gasto de este concepto fue derivado de la contratación de un servidor propio para el alojamiento de la página oficial de artesanías de Puebla, para la comercialización de productos artesanales en línea

Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas

Concepto 2014 2013

13,410.8 2,166.8

Total

Es de señalarse que la diferencia en cantidad de $261,7, resulta de una transferencia efectuada mediante oficio número DPPP-1205/2014, a fin de cubrir los servicios de consultoría en diseño orientado de una marca colectiva, mismo importe que fue devuelto a la Secretaría de Finanzas y Administración como economía por no haber ejercido el recurso mediante oficio número IIDART/DG/328/2014 y Formato Múltiple de Reintegro lo cual se determina como a continuación se indica: Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras Ayudas $13,672.5 Menos: devolución antes referida 261.7 Total de Transferencias ejercidas $13,410.8 Otros Gastos

Concepto 2014 2013 Inversión Pública No Capitalizable 1,911.2

.0

Gastos de Ejercicios Anteriores Depreciación de Bienes Muebles

Concepto 2014 2013 Servicios Generales 4,777.8

790.8

Total





12

Total

La Inversión pública no capitalizable corresponde a la creación de dos puntos de ventas Tienda museo ubicado en salón de protocolos, Kiosco y productos artesanales como patrimonio del Fideicomiso Impulso a la Innovación y Desarrollo Artesanal del Estado de Puebla.




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4) NOTAS AL ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

Efectivo y Equivalentes

Concepto 2014 2013 Efectivo y Equivalentes al Efectivo al final del Ejercicio 6,470.5

2,252.8 Total


Adquisiciones de Bienes Muebles e Inmuebles

Concepto 2014 2013

BIENES MUEBLES 1,906.0 0 Total

La adquisición de bienes muebles corresponde a la creación de dos puntos de ventas Tienda museo ubicado en salón de protocolos, Kiosco y productos artesanales como patrimonio del Fideicomiso Impulso a la Innovación y Desarrollo Artesanal del Estado de Puebla.





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I.II INFORMACIÓN PRESUPUESTAL

1) ESTADO ANALÍTICO DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

Descripción Presupuesto Variación

Autorizado Devengado Nominal Porcentual

Egreso 8,468.2 12,793.0 4,324.8 33% Total

El incremento porcentual corresponde a las ampliaciones por La adquisición de bienes muebles corresponde a la creación de dos puntos de ventas Tienda museo ubicado en salón de protocolos, Kiosco y productos artesanales como patrimonio del Fideicomiso Impulso a la Innovación y Desarrollo Artesanal del Estado de Puebla y para la contratación del personal de lista de raya. 2) ESTADO ANALÍTICO DE INGRESOS PRESUPUESTALES

El incremento porcentual corresponde a las ampliaciones por La adquisición de bienes muebles corresponde a la creación de dos puntos de ventas Tienda museo ubicado en salón de protocolos, Kiosco y productos artesanales como patrimonio del Fideicomiso Impulso a la Innovación y Desarrollo Artesanal del Estado de Puebla y para la contratación del personal de lista de raya. Aunado a lo anterior se obtuvieron ingresos propios por la venta de artesanías.

Concepto Ingreso Variación

Estimado Recaudado Nominal Porcentual

INGRESOS 8,468.2 15,626.8 7,158.6 45.8%

Total




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II. NOTAS DE MEMORIA

Cuentas de Orden Cuentas de Orden Contables

Concepto Importe N/A

Cuentas de Orden Presupuestarias

Concepto Importe Ley de Ingresos Estimada

Modificaciones a la Ley de Ingresos Estimada Ley de Ingresos Recaudada

Concepto Importe Presupuesto de Egresos Aprobado Presupuesto de Egresos por Ejercer Modificaciones al Presupuesto de Egresos Aprobado

Presupuesto de Egresos Devengado

Presupuesto de Egresos Pagado





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III. NOTAS DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

Introducción Las siguientes notas fueron elaboradas con la finalidad de que la información presentada, sea de mayor utilidad para quien tenga que interpretar los Estados Financieros y con apego a los postulados de Revelación Suficiente e Importancia Relativa.

Información Contable

Los Estados Financieros fueron elaborados con apego a la Ley General de Contabilidad Gubernamental respetando los momentos contables del Ingreso y del egreso, siendo registrados en Base Acumulativa.

Información Presupuestaria

El incremento porcentual corresponde a las ampliaciones por La adquisición de bienes muebles corresponde a la creación de dos puntos de ventas Tienda museo ubicado en salón de protocolos, Kiosco y productos artesanales como patrimonio del Fideicomiso Impulso a la Innovación y Desarrollo Artesanal del Estado de Puebla y para la contratación del personal de lista de raya. El incremento porcentual corresponde a las ampliaciones por La adquisición de bienes muebles corresponde a la creación de dos puntos de ventas Tienda museo ubicado en salón de protocolos, Kiosco y productos artesanales como patrimonio del Fideicomiso Impulso a la Innovación y Desarrollo Artesanal del Estado de Puebla y para la contratación del personal de lista de raya. Aunado a lo anterior se obtuvieron ingresos propios por la venta de artesanías

Panorama Económico

Las operaciones realizadas por el Fideicomiso se llevaron a cabo en un entorno factible y con la creación de nuevos proyectos (puntos de ventas de mercancías) y la contratación de un servidor propio para el alojamiento de la página oficial de artesanías de Puebla, para la comercialización de productos artesanales en línea, incrementando con esto el alcance de sus ventas y ampliando la segmentación de su mercado.

Autorización e Historia

Por DECRETO del Poder Ejecutivo del Gobierno del Estado de Puebla, el 02 de Mayo de 2012, se otorga la creación del Fideicomiso Público denominado Impulso a la Innovación.

Organización y Objeto Social

El Fideicomiso tiene como actividad principal: El Desarrollo e Impulso de las actividades artesanales, mediante la instrumentación de planes, programas y proyectos. Con el propósito de potencializarlas y posicionarlas con mayor presencia y competitividad en los




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mercados Internos y de Exportación. El Fideicomiso Cuenta con personalidad jurídica y patrimonio propio y su régimen es Actividad Empresarial, en cuanto a su estructura organizacional cuenta con la vacante de la Dirección Administrativa toda vez que no fue autorizada su contratación.

Bases de Preparación de los Estados Financieros Los Estados Financieros han sido preparados con base en la Normatividad de los 11 Postulados Básicos y la información se registró utilizando nuevas políticas pues por primera vez y dando cumplimiento a la Ley General de Contabilidad Gubernamental se hicieron los registros de manera acumulativa.

Características del Sistema de Contabilidad Gubernamental (SCG)

Se implemento un nuevo Sistema Contable Gubernamental para llevar a cabo el proceso de la Armonización Contable, denominado Sistema Automatizado de Armonización Contable Gubernamental “SAACG.Net” adquirido a Instituto para el Desarrollo Técnico de las Haciendas.

Políticas de Contabilidad Significativas

Los Estados Financieros fueron elaborados con apego a la Ley General de Contabilidad Gubernamental respetando los momentos contables del Ingreso y del egreso, siendo registrados en Base Acumulativa. Los Estados Financieros han sido preparados con base en la Normatividad de los 11 Postulados Básicos y la información se registró utilizando nuevas políticas pues por primera vez y dando cumplimiento a la Ley General de Contabilidad Gubernamental se hicieron los registros de manera acumulativa.

a. Efectos de la Inflación en la Información Financiera

N/A b. Efectivo y Equivalentes de Efectivo






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c. Inversiones Financieras

El saldo de la cuenta de Inversiones es de 5,506,5

d. Instrumentos financieros derivados

N/A

e. Bienes Muebles e Inmuebles El saldo de la cuenta de Bienes Muebles es de 1,981,9

f. Provisiones

Se generaron Provisiones por concepto de pago de Impuestos y pago de Proveedores, además de los honorarios asimilados a salarios pendientes de pago al personal de lista de raya.

g. Beneficios a los Empleados N/A h. Patrimonio

El saldo de la cuenta de patrimonio es de 5,195.3

i. Reconocimiento de Ingresos

j. Reconocimiento de Gastos

Descripción Presupuesto Variación

Autorizado Devengado Nominal Porcentual

Egreso 8,468.2 12,793.0 4,324.8 33% Total

Eventos posteriores al cierre N/A “Bajo protesta de decir verdad declaramos que los Estados Financieros y sus notas, son razonablemente correctos y son responsabilidad del emisor”.

Concepto Ingreso Variación

Estimado Recaudado Nominal Porcentual

INGRESOS 8,468.2 15,626.8 7,158.6 45.8%

Total




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LUZ MARÍA YVÓN GUTIÉRREZ

VÁZQUEZ EFRAIN LEYVA DEVEZE

DIRECTORA GENERAL ENCARGADO DEL DESPACHO DE LA DIRECCION ADMINISTRATIVA

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