ESTUDIO-TÈCNICO-PROYECTOS

TRAJES TPICOS Y DISFRACES EXPRESIN ANDINA S.R.L.

Originalidad al vestir

FORMULACIN Y EVALUACIN DE PROYECTO PRIVADOS

Mg. ESTEBAN PUCHOC CUESTAS

ARROYO PUEZ, Angela

MELENDEZ CONDOR, Katherine

RAMOS JOAQUIN, Lizet

RAMOS VICTORIA, Saira

4. ESTUDIO TCNICO

A. PROCESO Y TECNOLOGA

1. QUE ES UN SERVICIO O SERVICIO?

Es el resultado de un esfuerzo creador que viene a ser la empresa, este tiene un

conjunto de atributos tanto tangibles como intangibles (diseo, calidad, marca,

servicio, producto como apoyo, entre otros), los cuales son percibidos por sus

compradores (reales y potenciales), capaces de satisfacer necesidades y

deseos.

La empresa TRAJES TPICOS Y DISFRACES EXPRESIN ANDINA S.R.L. es un

producto- servicio.

2. CATEGORIA DEL SERVICIO DE ALQUILER DE TRAJES TIPICOS

Para comenzar con la clasificacin debemos entender primero que la

empresa es de tipo SERVICIO-SERVICIO por ello se caracteriza por las acciones

al momento de brindar el servicio de alquiler de trajes.

Consultora

personalizada El cliente revisa

los vestuarios Entrega del

vestuario Devolucin

Para analizar y saber que estamos estudiando tenemos que saber que la

empresa que hemos seleccionado en el sector es una empresa que ofrece:

PRODUCTO TANGIBLE: Es decir un servicio, pues se compra una

accin, en este caso que se le brinde el servicio de alquila el

vestuario de huaylars.

Como ya pudimos comprobar con la investigacin de mercado la

demanda es mayor que la oferta por lo tanto hay una necesidad

presente que hay que cubrir.

Tambin debemos entender que cuando se compra un servicio en

realidad se compra una promesa, este caso los clientes eligen las la

tienda donde van alquilar por la calidad del vestuario.

Cuando se demandan un servicio no estamos hablando de un

producto fsico sino de una accin que debe estar acompaado con

una promesa de cumplimiento, en el caso de la empresa TRAJES

TPICOS Y DISFRACES EXPRESIN ANDINA S.R.L. ofrecera un vestuario

de calidad y original.

3. PROCESO DE SERVICO DE ALQUILER DE VESTUARIOS

A continuacin describiremos brevemente las diversas actividades, fases, las

caractersticas del proceso del servicio de la empresa.

ALQUILER DE VESTUARIOS

El control de calidad se da en el interior de la organizacin, desde el momento de

la eleccin del traje, a pesar de que no cuenta con un proveedor la duea busca

un traje de calidad ya que de ello depender la duracin de este.

El control de calidad tambin lo realiza el cliente mediante el servicio que se le ha

ofrecido, tambin puede realizarse a travs del precio del servicio (en la empresa

es alto a comparacin de las otras empresas), la publicidad que se realiza

(tarjetas, letrero) y est ubicado en el clster.

Control de calidad hacia atrs:

El servicio de alquiler de vestuarios no cumple con los estndares de

calidad ya que no cumple con los requisitos de la integracin

vertical porque solo cumple con la renovacin de la tecnologa.

Con respecto a la publicidad ya se mencion anteriormente que la

empresa recurre a los volantes, tarjetas y sus letreros.

El control de calidad tambin lo realiza el cliente al utilizar el

vestuario.

B. EL TAMAO

Los factores que participan en la determinacin del tamao de la planta

son condicionantes funcionales que permiten determinar la capacidad de

produccin del proyecto, el cual se presenta a continuacin:

Qp = f(Tm, Trd, Tc, Tt, Tl, Tif)

Donde:

Qp = Capacidad de produccin

Tm = Tamao y mercado

Trd = Tamao y recursos disponibles

Tc = Tamao y costos de produccin

Tt = Tamao y tecnologa

Tl = Tamao y localizacin

Tif = Tamao inversin y financiamiento.

La infraestructura del local

AREA DE VENTA (ALQUILER)

rea donde la vendedora da

informes y realiza los alquileres

TRAJES TPICOS Y DISFRACES

EXPRESIN ANDINA S.R.L.,

ubicada entre las calles Libertad y

Piura

En la empresa TRAJES TPICOS Y DISFRACES EXPRESIN ANDINA S.R.L., contar

con equipos e insumos, son de fcil obtencin.

Todos los equipos e insumos son utilizados en la empresa:

SERVICIO EQUIPO

NOMBRE DETALLE NOMBRE DETALLE

Mostrador de

vidrio

Mostrador de tres niveles,

que ayuda a exhibir los Detergente

Para lavar los

vestuarios.

El vestuario para que el cliente

pueda probarse los vestuarios.

Almacn: Lugar donde se

almacenan los vestuarios

Alquiler

De

Trajes

tpicos

trajes segn su calidad.

Vitrina de vidrio

de 5 niveles

Vitrina de 5 niveles en la

que se colocan los

vestuarios

Mesa

Para la limpieza

de los vestuarios.

Planchador

Planchador que sirve

para planchar los

vestuarios

Hilos

Para refaccionar

los vestuarios

Caballetes de

metal de tres

niveles

Caballetes empotrados

a la pared, dispuestos en

tres niveles para tener

una mejor organizacin

ya que hay una gran

cantidad de vestuarios

de diferentes danzas.

Plancha pesada

Plancha de

caractersticas

especiales para lanchar

los fustanes

Escoba

Para mantener en todo

momento limpio las

instalaciones de la

tienda

Mquina de

costura recta

Sirve para coser el

vestuario, si este llegara

a descoserse.

Recogedor Para la limpieza del local

Franela

Para la limpieza de los

mostradores, exhibidores

de vidrio, otros.

Ganchos Para colgar los

vestuarios.

Maniqu adulto

Ayuda a mostrar los

ltimos modelos

adquiridos por la tienda

Maniqu nio

Ayuda a mostrar los

trajes para nios con

ms acogida

Bancas de

plstico

Para que algunos

clientes.

Espejos

Para que los clientes

puedan ver que el

vestuario es el

adecuado

Como observamos los equipos e insumos son indispensables para poder brindar

este servicio, la empresa renovara y har mantenimiento de sus equipos cada

tres aos.

MAQUINA DE COSER RECTA

MESA

PLANCHA INDUSTRIAL

MAQUINA DE COSER RECTA

GANCHOS

MANIQUIES DE ADULTOS

MANIQUIES DE NIOS

C. LOCALIZACIN

La localizacin geogrfica de este tipo de empresas est concentrada y, se

encuentra dispersa de manera ms o menos entre las calles Junin, Ferrocarril,

Ayacucho.

La ubicacin de la empresa TRAJES TPICOS Y DISFRACES EXPRESIN ANDINA

S.R.L., ser entre las calles Libertad y Piura, situndose en el clster en la ciudad de

Huancayo.

Clster: Debido a que el local estar en el centro de la ciudad puede ser unos de

los motivos para que ocupe un lugar principal en ventas, pero no es el principal

factor ya que los dos primeros puestos estn en los extremos, TUKY Jr. Manco

Capac en Chilca y PERU NATIVO Av. Ferrocarril.

ESTUDIO LEGAL

A. CONSTITUCIN DE EMPRESAS

HILOS DE COLORES

La empresa TRAJES TPICOS Y DISFRACES EXPRESIN ANDINA S.R.L., estar

constituida por una sociedad, el cual se define como una asociacin

voluntaria duradera y organizada de personas, que ponen en comn un

fondo patrimonial, con el objeto de participar en la administracin de una

empresa, cuyo objetivo es obtener beneficios al final del proceso

productivo.

B. FORMAS SOCIETARIAS

La empresa TRAJES TPICOS Y DISFRACES EXPRESIN ANDINA S.R.L.,

pretende formar parte de la personera jurdica y formar Una sociedad de

responsabilidad limitada (SRL) o sociedad limitada (SL) es un tipo de

sociedad mercantil en la cual la responsabilidad est limitada al capital

aportado, y por lo tanto, en el caso de que se contraigan deudas, no se

responde con el patrimonio personal de los socios.

Las participaciones sociales no son equivalentes a las acciones de las

sociedades annimas, dado que existen obstculos legales a su

transmisin. Adems, no tienen carcter de "valor" y no puede estar

representada por medio de ttulos o anotaciones en cuenta, siendo

obligatoria su transmisin por medio del documento pblico que se

inscribir en el libro registro de socios. Se constituye en escritura pblica y

posterior inscripcin en el registro mercantil, momento en el que adquiere

personalidad jurdica.

La gestin y administracin de la empresa se encarga a un rgano social.

Este rgano directivo est formado por la Junta General y por los

administradores, que son los que administran la empresa.

C. LICENCIAS


estar ubicada entre las calles Libertad y Piura, por tanto esto se

sustenta por:

1. LEGISLATIVO: Primero tenemos que mencionar que el local donde

se encuentra la empresa es alquilada. Pero aun as para la

empresa tendr que cumplir ciertos requisitos para la apertura del

negocio, tales como:

Recibo de agua y luz.

Inscripcin en la SUNAT.

DNI del representante legal.

Y un pago de 270 nuevos soles a la municipalidad.

Declaracin jurada de establecimiento. (alquiler o propio)

Registro de marcas

a) MARCA PRIVADA:

La marca TRAJES TPICOS Y DISFRACES EXPRESIN ANDINA S.R.L., pertenecer a

la empresa legalmente, ya que esta patentada en INDECOPI, es una empresa

familiar por lo que no usa anaqueles ya que la empresa solo tiene un dueo.

b) ESTRATEGIAS DE MARCA: Dentro de las estrategias de marca tenemos que

mencionar casi de manera obligatoria, aquella estrategia que utiliza la

empresa TRAJES TPICOS Y DISFRACES EXPRESIN ANDINA S.R.L., que es la

extensin de marca.

EXTENSION DE MARCA:

Debido a que un establecimiento brinda una variedad de lneas de servicio

(vestuarios de diferentes danzas y de diferentes tallas) entonces cada servicio

brindado solo est respaldado por una marca principal y representativa.

D. OBLIGACIONES TRIBUTARIAS


pretende pertenecer al Rgimen General del impuesto a la renta que es

El Impuesto a la Renta de Tercera Categora grava la renta obtenida por la

realizacin de actividades empresariales que desarrollan las personas

naturales y jurdicas. Generalmente estas rentas se producen por la

participacin conjunta de la inversin del capital y el trabajo.

A continuacin se muestran algunas actividades que generan rentas

gravadas con este impuesto:

a. Las rentas que resulten de la realizacin de actividades que

constituyan negocio habitual, tales como las comerciales,

industriales y mineras; la explotacin agropecuaria, forestal,

pesquera o de otros recursos naturales; la prestacin de servicios

comerciales, financieros, industriales, transportes, etc.

b. Tambin se consideran gravadas con este impuesto, entre otras, las

generadas por:

o Los agentes mediadores de comercio, tales como corredores de

seguros y comisionistas mercantiles.

o Los Rematadores y Martilleros

o Los Notarios

o El ejercicio en asociacin o en sociedad civil de cualquier

profesin, arte, ciencia u oficio.

c. Adems, constituye renta gravada de Tercera Categora cualquier

otra ganancia o ingreso obtenido por las personas jurdicas.

5. ORGANIZACIN DEL PROYECTO

a) Definir tareas y funciones

TAREAS

Vendedoras: Se encargan de la limpieza del local, atencin al pblico y

colaborar con el lavado de los vestuarios.

Costurera: Estudiante de corte y confeccin. Reparar continuamente los

vestuarios, adems de verificar los daos de los mismos despus de cada

alquiler.

FUNCIONES

Administradora: Profesional en administracin de empresas.

Dirige, ordena, controla y asigna funciones, atiende al pblico, lleva las

cuentas de la empresa, contrata personal, compra y lava los vestuarios.

b) Autoridad y responsabilidad

LA seora Roxana Mendoza Tovar, es la propietaria y la autoridad dentro de la

empresa. Tiene un carcter generalista y tiene responsabilidades que abarcan a

toda la organizacin. Los 17 aos de experiencia en el mercado la han llevado a

posicionar su empresa de cierta manera.

c) Organigrama funcional

e) Asignar los recursos escasos

El capital humano es el recurso escaso en esta empresa. Por los aos de

experiencia que se tiene en el mercado. La administradora y su personal

sobradamente pueden orientar al cliente a elegir la mejor opcin en cuanto a

calidad y originalidad del vestuario.

6. Estudio ambiental

El desarrollo de la actividad econmica (alquiler del vestuario del Huaylarsh) no

va en contra de la proteccin ambiental.

DESCRIPCION DEL ENTORNO

REA ADMINISTRATIVA

REA DE VENTAS

VENDEDORA

REA MANTENIEMIENTO

COSTURERA LAVANDERA

CONTADOR

Con la finalidad de caracterizar el entorno dentro del cual se pretende establecer

la empresa que se evala en este trabajo, a continuacin se realiza una breve

descripcin del medio ambiente circundante al mismo.

ENTORNO BIOTICO:

Por elementos biticos se entiende los relacionados con la vida, es decir, la flora y

la fauna, dando lugar a las diferentes comunidades naturales.

El entorno directo donde se ubicar la Empresa(distrito de Huancayo) no se

encuentra rodeado de bosque y solamente se localiza fauna domstica, pues, ya

que la propiedad colinda con viviendas familiares Y departamentos.

IDENTIFICACIN DE DESECHOS Y RESIDUOS:

Durante la etapa de operacin del proyecto se generar principalmente

desechos slidos (basura comn) como: bolsas plsticas (ejem.: de jabn,

comida, empaque etc.), papel, botellas de bebidas, que podran dejar los

clientes en las instalaciones de la lavandera.

La empresa principalmente, generar residuos orgnicos que pasaran a ser

desechados en sus respectivos recipientes los cuales no contamina al medio

ambiente.

4.1. IMPACTOS AMBIENTALES

EFECTO DE LA ACTIVIDAD EN LA INDUSTRIA:

Debido al tipo de negocio, solo dara residuos organicos del material usado en la

confeccion de los vestuarios y algunas telas que sobran, pero no se encontraran

residuos qumicos ni de otra ndole que perjudiquen el medio ambiente esto debido a

ser una empresa de servicio.

DESECHOS SLIDOS:

No se genera desechos industriales de proceso alguno, solamente desechos de

material de empaque de los productos que comercializa tales como cartones, telas

sobrantes y envoltorios de los vestuarios los cuales se depositan diariamente en

contenedores y sern retirados una vez por semana por el servicio municipal de

recoleccin de basura .

5. ESTUDIO ECONOMICO FINANCIERO

Para realizar la cuantificacin de la inversin necesaria para iniciar el negocio se

ha consultado a los principales proveedores del sector. En funcin de la

informacin facilitada por estas fuentes, la inversin necesaria para la puesta en

funcionamiento del negocio.

CRITERIOS DE INVERSIN:

INVERSIN FIJA TANGIBLE:

A) maquinarias y equipos

Mostrador de vidrio

Vitrina de vidrio de 5 niveles

Caballetes

Plancha Vaporizadora

Mesas

Plancha pesada

Ganchos

Bancas de plstico

Maniqu adulto

Maquina de coser

Espejos

A. COSTO DE ADQUISICIN

El Costo de Adquisicin que se considerar ser de S/. 120.00, precio al que

alquila la empresa Sol Radiante un vestuario de huaylarsh moderno en

estreno

COSTO DE ADQUISICION PRECIO C/U TOTAL

17 Alquileres S/. 120.00 S/.

B. COSTOS DE ADMINISTRACIN

B.1. GASTOS POR SERVICIOS BSICOS

GASTO MENSUAL

ALQUILER DE LOCAL S/. 2500.00

SUNAT S/. 50,00

ENERGA ELECTRICA S/. 120,00

AGUA S/. 48,00

INTERNET + TELEFONIA S/. 128,00

TOTAL S/. 750,00

B.2. GASTOS POR MAQUINARIA Y EQUIPO

DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO COSTO DE

ADQUISICIN

Mesa 1 S/. 65.00 S/. 65.00

Mostrador de vidrio 4 S/. 215.00 S/. 860.00

Vitrina de vidrio de 5

niveles 4 S/. 200.00 S/. 800.00

Caballetes 30 S/. 130.00 S/. 3,900.00

plancha

Vaporizadora 1 S/. 50,000.00 S/. 50,000.00

Plancha Pesada 1 S/. 150.00 S/. 150.00

Ganchos 250 S/. 0.50 S/. 120.00

Maniqu adulto 2 S/. 120.00 S/. 240.00

Maniqu nio 2 S/. 60.00 S/. 120.00

Bancas de plstico 8 S/. 5.00 S/. 40.00

Maquina de coser 1 S/. 3,500.00 S/. 3,500.00

Espejos 2 S/. 45.00 S/. 90.00

Escoba 1 S/. 5.00 S/. 5.00

recogedor 1 S/. 5.00 S/. 5.00

franela 5 S/. 2.50 S/. 12.50

hilos 12 S/. 4.50 S/. 54.00

aguja 24 S/. 0.42 S/. 10.00

TOTAL

S/. 59,851.50

C. COSTO DE VENTA

GASTO MENSUAL

VENDEDORA(2 mese al ao) S/. 58,33

OTROS GASTOS (tiles de escritorio) S/. 8,50

B.1. GASTOS DE PUBLICIDAD

LETRERO S/. 15.50

TARJETAS (4 millares = S/. 280) S/. 23,33

OFERTA S/. 58.33

Total S/. 163.99

Resumen de costos

RESUMEN

DESCRIPCION GASTOS MENSUALES

GASTOS ADMINISTRATIVOS

SUELDOS Y SALARIOS

COSTOS DE ADMINISTRACIN

GASTOS POR SERVICIOS BSICOS S/. 3 468,00

GASTOS POR MAQUINARIA Y EQUIPO S/. 59,851.50

TOTAL S/. 63.319,50

ADMINISTRADORA S/. 1 500.00

VENDEDORAS(2 MESES) S/. 58.33

CONTRIBUCIONES SOCIALES

ESSALUD (4.5% DE S/. 1500) S/. 67.50

ESSALUD (4.5% DE S/. 350) S/. 2.63

SERVICIOS

ALQUILER DE LOCAL S/. 2 500.00

ENERGIA ELECTRICA S/. 120.00

AGUA S/. 48.00

ASUNTOS LEGALES

LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO S/. 700.00

INDECOPI S/. 1 500.00

PARTES Y COMUNICACIONES

TELEFONO + INTERNET S/. 128.00

MAQUINARIA Y EQUIPOS S/. 59,851.50

ADQUISICION DEL VESTUARIO

ADULTOS(PAREJA) S/. 1 800.00

GASTO DE VENTA

TARJETAS S/. 23.33

LETRERO S/. 12.50

OFERTA S/. 18.00

RUS S/. 4.17

TOTAL S/. 66 653.95

FINANCIAMIENTO

Como ya se determin la inversin que se requiere, fue fundamental buscar la

forma de financiar todas las necesidades, el cual se financia con Fuentes internas

y Externas de la siguiente manera:

a) PRESUPUESTO FINANCIERO

PRESUPUESTO DE INGRESOS

El presupuesto ser realizado en funcin de las proyecciones de venta

asimismo se tomar en cuenta precios fijos, por ello los precios y cantidades de

ventas sern los siguientes:

FINANCIAMIENTO PARA LA APERTURA DE UNA NUEVA TIENDA Y NUEVOS

VESTUARIOS

Para llevar a cabo el proyecto de inversin la empresa empezara con S/. 20

000.00 el cual ser financiado por una caja municipal.

PRECIO DE LOS PRODUCTOS DE LOS DISFRASES 2016 -2021

TIPOS PRECIOS

DISFRAZ DE

HUAYLARS

Estreno: 120

Semiestreno 60

Normal 30

Fuentes Internas:

Aporte de los socios = 100% (S/. 66 653.95) = S/. 66 653.95

Fuentes Externas:

Prstamo Bancario = 0% (S/. 13.308,74) = S/. 0.00

No se financiar con fuentes externas.

PROYECCIN DE LA CANTIDAD ALQUILER DE DISFRAZ DE HUALARSH DE LA EMPRESA

EN LOS AOS 2016-2021

MES TIPO CANTIDAD DE VENTA PROYECTADA (unidades)

2016 2017 2018 2019 2020 2021

ENERO ESTRENO 86 156 248 296 366 480

SEMIESTRENO 66 92 118 144 170 196

NORMAL 73 124 175 226 277 438

FEBRERO ESTRENO 90 160 230 300 370 440

SEMIESTRENO 59 100 141 182 223 264

NORMAL 79 115 151 187 223 459

MARZO ESTRENO 153 250 347 444 541 638

SEMIESTRENO 133 105 107 115 123 234

NORMAL 144 222 378 456 534 609

ABRIL ESTRENO 236 323 410 497 584 671

SEMIESTRENO 218 214 210 206 202 198

NORMAL 226 290 354 418 482 546

MAYO ESTRENO 290 293 296 299 302 305

SEMIESTRENO 212 214 216 218 220 222

NORMAL 268 270 272 274 276 278

JUNIO ESTRENO 223 297 371 445 519 593

SEMIESTRENO 204 220 236 252 268 284

NORMAL 213 270 327 384 441 498

JULIO ESTRENO 270 270 270 270 270 270

SEMIESTRENO 200 250 250 250 250 250

NORMAL 255 255 255 255 255 255

AGOSTO ESTRENO 178 258 338 418 498 678

SEMIESTRENO 136 169 202 235 268 301

NORMAL 130 190 250 310 370 430

SETIEMBRE ESTRENO 124 196 268 340 412 484

SEMIESTRENO 140 189 238 287 336 385

Elaboracin: Elaboracin Propia

INGRESOS PROYECTADOS PERIODO DE LA NUEVA TIENDA 2016-2021

MES TIPO INGRESOS PROYECTADOS (S/.)

2016 2017 2018 2019 2020 2021

ENERO ESTRENO S/.

10,320.00

S/.

18,720.00

S/.

29,760.00

S/.

35,520.00

S/.

43,920.00

S/.

57,600.00

SEMIESTRENO S/.

3,960.00 S/. 5,520.00 S/. 7,080.00

S/.

8,640.00

S/.

10,200.00

S/.

11,760.00

NORMAL S/.

2,190.00 S/. 3,720.00 S/. 5,250.00

S/.

6,780.00

S/.

8,310.00

S/.

13,140.00

FEBRERO ESTRENO S/.

10,800.00

S/.

19,200.00

S/.

27,600.00

S/.

36,000.00

S/.

44,400.00

S/.

52,800.00

SEMIESTRENO S/.

3,540.00 S/. 6,000.00 S/. 8,460.00

S/.

10,920.00

S/.

13,380.00

S/.

15,840.00

NORMAL S/.

2,370.00 S/. 3,450.00 S/. 4,530.00

S/.

5,610.00

S/.

6,690.00

S/.

13,770.00

MARZO ESTRENO S/. S/. S/. S/. S/. S/.

NORMAL 143 192 241 290 339 388

OCTUBRE ESTRENO 110 173 236 299 362 425

SEMIESTRENO 94 147 200 269 306 359

NORMAL 113 167 221 275 329 383

NOVIEMBRE ESTRENO 99 148 197 246 295 344

SEMIESTRENO 80 129 178 227 276 325

NORMAL 91 140 189 238 287 336

DICIEMBRE ESTRENO 240 272 380 390 408 534

SEMIESTRENO 151 252 353 454 555 856

NORMAL 191 289 347 425 503 581

TOTAL 5718 7401 9200 10821 12440 14937

18,360.00 30,000.00 41,640.00 53,280.00 64,920.00 76,560.00

SEMIESTRENO S/.

7,980.00 S/. 6,300.00 S/. 6,420.00

S/.

6,900.00

S/.

7,380.00

S/.

14,040.00

NORMAL S/.

4,320.00 S/. 6,660.00

S/.

11,340.00

S/.

13,680.00

S/.

16,020.00

S/.

18,270.00

ABRIL ESTRENO S/.

28,320.00

S/.

38,760.00

S/.

49,200.00

S/.

59,640.00

S/.

70,080.00

S/.

80,520.00

SEMIESTRENO S/.

13,080.00

S/.

12,840.00

S/.

12,600.00

S/.

12,360.00

S/.

12,120.00

S/.

11,880.00

NORMAL S/.

6,780.00 S/. 8,700.00

S/.

10,620.00

S/.

12,540.00

S/.

14,460.00

S/.

16,380.00

MAYO ESTRENO S/.

34,800.00

S/.

35,160.00

S/.

35,520.00

S/.

35,880.00

S/.

36,240.00

S/.

36,600.00

SEMIESTRENO S/.

12,720.00

S/.

12,840.00

S/.

12,960.00

S/.

13,080.00

S/.

13,200.00

S/.

13,320.00

NORMAL S/.

8,040.00 S/. 8,100.00 S/. 8,160.00

S/.

8,220.00

S/.

8,280.00 S/. 8,340.00

JUNIO ESTRENO S/.

26,760.00

S/.

35,640.00

S/.

44,520.00

S/.

53,400.00

S/.

62,280.00

S/.

71,160.00

SEMIESTRENO S/.

12,240.00

S/.

13,200.00

S/.

14,160.00

S/.

15,120.00

S/.

16,080.00

S/.

17,040.00

NORMAL S/.

6,390.00 S/. 8,100.00 S/. 9,810.00

S/.

11,520.00

S/.

13,230.00

S/.

14,940.00

JULIO ESTRENO S/.

32,400.00

S/.

32,400.00

S/.

32,400.00

S/.

32,400.00

S/.

32,400.00

S/.

32,400.00

SEMIESTRENO S/.

12,000.00

S/.

15,000.00

S/.

15,000.00

S/.

15,000.00

S/.

15,000.00

S/.

15,000.00

NORMAL S/.

7,650.00 S/. 7,650.00 S/. 7,650.00

S/.

7,650.00

S/.

7,650.00 S/. 7,650.00

AGOSTO ESTRENO S/.

21,360.00

S/.

30,960.00

S/.

40,560.00

S/.

50,160.00

S/.

59,760.00

S/.

81,360.00

SEMIESTRENO S/.

8,160.00

S/.

10,140.00

S/.

12,120.00

S/.

14,100.00

S/.

16,080.00

S/.

18,060.00

NORMAL S/.

3,900.00 S/. 5,700.00 S/. 7,500.00

S/.

9,300.00

S/.

11,100.00

S/.

12,900.00

SETIEMBRE ESTRENO S/.

14,880.00

S/.

23,520.00

S/.

32,160.00

S/.

40,800.00

S/.

49,440.00

S/.

58,080.00

SEMIESTRENO S/.

8,400.00

S/.

11,340.00

S/.

14,280.00

S/.

17,220.00

S/.

20,160.00

S/.

23,100.00

NORMAL S/.

4,290.00 S/. 5,760.00 S/. 7,230.00

S/.

8,700.00

S/.

10,170.00

S/.

11,640.00

OCTUBRE ESTRENO S/.

13,200.00

S/.

20,760.00

S/.

28,320.00

S/.

35,880.00

S/.

43,440.00

S/.

51,000.00

SEMIESTRENO S/.

5,640.00 S/. 8,820.00

S/.

12,000.00

S/.

16,140.00

S/.

18,360.00

S/.

21,540.00

NORMAL S/.

3,390.00 S/. 5,010.00 S/. 6,630.00

S/.

8,250.00

S/.

9,870.00

S/.

11,490.00

NOVIEMBRE ESTRENO S/.

11,880.00

S/.

17,760.00

S/.

23,640.00

S/.

29,520.00

S/.

35,400.00

S/.

41,280.00

SEMIESTRENO S/.

4,800.00 S/. 7,740.00

S/.

10,680.00

S/.

13,620.00

S/.

16,560.00

S/.

19,500.00

NORMAL S/.

2,730.00 S/. 4,200.00 S/. 5,670.00

S/.

7,140.00

S/.

8,610.00

S/.

10,080.00

DICIEMBRE ESTRENO S/.

28,800.00

S/.

32,640.00

S/.

45,600.00

S/.

46,800.00

S/.

48,960.00

S/.

64,080.00

SEMIESTRENO S/.

9,060.00

S/.

15,120.00

S/.

21,180.00

S/.

27,240.00

S/.

33,300.00

S/.

51,360.00

NORMAL S/.

5,730.00 S/. 8,670.00

S/.

10,410.00

S/.

12,750.00

S/.

15,090.00

S/.

17,430.00

TOTAL S/.

411,240.00

S/.

536,100.00

S/.

672,660.00

S/.

791,760.00

S/.

912,540.00

S/.

1,091,910.00


PRESUPUESTO DE EGRESOS

Para ello tomaremos en cuenta los costos de fabricacin, operacin y

financieros; estos datos sern utilizados del clculo que se realiz para obtener

el capital de trabajo.

PRESUPUESTO DE GASTOS DE LA TIENDA DE ALQUILER DE DISFRAZ

2016-2021

MES TIPO GASTOS PROYECTADOS

2016 2017 2018 2019 2020 2021

ENERO COSTOS DE

FABRICACIN

2425.72 4400.14 6995.09 8348.98 10323.40 13538.88

GASTOS FINANCIEROS 2008.46

FEBRERO COSTOS DE

FABRICACIN

2538.54 4512.96 6487.38 8461.80 10436.22 12410.64


MARZO COSTOS DE

FABRICACIN

4315.52 7051.50 9787.49 12523.47 15259.45 17995.43


ABRIL COSTOS DE

FABRICACIN

6656.62 9110.54 11564.46 14018.39 16472.31 18926.23


MAYO COSTOS DE

FABRICACIN

8179.74 8264.36 8348.98 8433.60 8518.21 8602.83


JUNIO COSTOS DE

FABRICACIN

6289.94 8377.18 10464.43 12551.67 14638.92 16726.16


JULIO COSTOS DE

FABRICACIN

7615.62 7615.62 7615.62 7615.62 7615.62 7615.62


AGOSTO COSTOS DE 5020.67 7277.15 9533.63 11790.11 14046.59 19123.67

FABRICACIN


SETIEMBRE COSTOS DE

FABRICACIN

3497.55 5528.38 7559.21 9590.04 11620.88 13651.71


OCTUBRE COSTOS DE

FABRICACIN

3102.66 4879.64 6656.62 8433.60 10210.58 11987.55


NOVIEMBRE COSTOS DE

FABRICACIN

2792.39 4174.49 5556.58 6938.68 8320.77 9702.87


DICIEMBRE COSTOS DE

FABRICACIN

6769.44 7672.03 10718.28 11000.34 11508.05 15062.01


TOTAL 83305.93 78864.00 101287.78 119706.30 138971.01 165343.63


6. ESTUDIO ECONOMICO FINANCIERO

D. COSTO DE ADQUISICIN

El Costo de Adquisicin que se considerar ser de S/. 1800.00, precio por

pareja.

Descripcin CANTIDAD PRECIO COSTO TOTAL DE

ADQUISICIN

Adultos(pareja) 8 1800 14400

E. COSTOS DE ADMINISTRACIN

COSTOS DE ADMINISTRACIN

GASTOS POR SERVICIOS BSICOS S/. 1756.46

B.1. GASTOS POR SERVICIOS BSICOS

GASTO MENSUAL

ALQUILER DE LOCAL S/. 2500

ENERGA ELECTRICA S/. 120

AGUA S/. 48

TOTAL S/. 2668

B.2. GASTOS POR MAQUINARIA Y EQUIPO

GASTOS MENSUALES GASTO POR

VESTUARIO

Mesa 0.54 0.0015

Mostrador de vidrio 7.17 0.0192

Vitrina de vidrio de 5

niveles

6.67 0.0179

Caballetes 32.50 0.0872

plancha Vaporizadora 416.67 1.1186

Plancha pesada 1.25 0.0034

Ganchos 0.00 0.0000

Maniqu adulto 2.00 0.0054

Maniqu nio 1.00 0.0027

Bancas de plstico 0.33 0.0009

Maquina de coser 29.17 0.0783

Espejos 0.75 0.0020

Escoba 0.04 0.0001

recogedor 0.04 0.0001

franela 0.10 0.0003

hilos 0.45 0.0012

aguja 0.08 0.0002

F. COSTO DE VENTA

GASTO DE VENTA

Costo mensual Costo por producto

Tarjetas 23.33 0.130

Letrero 12.50 0.069

Oferta 18 1.053658537

RUS 4.166666667 0.023148148

total 58.00 1.276

G. DEPRECIACIN

DEPRECIACIN 7425.15

DE VESTUARIOS 1440

MUEBLES Y EQUIPOS 5985.15

Resumen de costos

COSTO DE ADQUISICIN ( 42 disfraces ) S/. 2595.76

GASTOS DE ADMINISTRACIN S/. 1876.46

COSTO DE VENTAS S/. 58.00

FINANCIAMIENTO

Como ya se determin la inversin que se requiere, fue fundamental buscar la

forma de financiar todas las necesidades, el cual se financia con Fuentes internas

y Externas de la siguiente manera:

FLUJO DE FONDO NETO

AOS 0 1 2 3 4 5

DETALLE

INGRESOS S/.

411,240.00

S/.

536,100.00

S/.

672,660.00

S/.

791,760.00

S/.

912,540.00

COSTOS DE OPERACIN S/.

91,107.98

S/.

91,207.98

S/.

91,307.98

S/.

91,407.98

S/.

91,507.98

MATERIA PRIMA 1440 1440 1440 1440 1440

MANO DE OBRA 19541.5 19541.5 19541.5 19541.5 19541.5

MOSTRADOR DE VIDRIO Y

MESA 5625 5625 5625 5625 5625

Prstamo Bancario =82.98% anual

(S/. 20 000) = 24101.52

PLANCHA 50150 50150 50150 50150 50150

MANIQU 400 400 400 400 400

MQUINA DE COSER 3500 3500 3500 3500 3500

UTENSILIOS 176.5 176.5 176.5 176.5 176.5

GASTOS ADMINISTRATIVOS 349.83 349.83 349.83 349.83 349.83

ALQUILER DEL LOCAL 2500 2600 2700 2800 2900

DEPRECIACIN 7425.15 7425.15 7425.15 7425.15 7425.15

GANANCIAS GRAVABLES S/.

320,132.02

S/.

444,892.02

S/.

581,352.02

S/.

700,352.02

S/.

821,032.02

IMPUESTOS (Rus) 7200 7200 7200 7200 7200

VENTA DE ACTIVO

GRAVABLE

GANANCIAS NETAS

CONTABLES

S/.

320,132.02

S/.

444,892.02

S/.

581,352.02

S/.

700,352.02

S/.

821,032.02

DEPRECIACIN 7425.15 7425.15 7425.15 7425.15 7425.15

COSTO DE INVERSIN -9962

FLUJO DE FONDOS NETOS S/. -

9,962.00

S/.

327,557.17

S/.

452,317.17

S/.

588,777.17

S/.

707,777.17

S/.

828,457.17

PRINCIPALES INDICADORES DE EVALUACIN

a) Valor actual neto

59,282.54

Se obtiene un Van de 59,282.54 que indica que si estamos invirtiendo 13.308,74

nuevos soles, al primer ao se recupera lo invertido dejando una ganancia de S/.

44,058.42 nuevos soles. Con este indicador podemos demostrar que el proyecto es

viable y rentable. As el proyecto debe ponerse en marcha.

575.28S/. PRI

47.94S/. Pm

12 Meses

b) Tasa interna de retorno

1.12

Tasa de mercado promedio: 0.4016

Como se observa la TIR es mayor a la tasa promedio de crdito mercado dirigido

a las microempresas, determinando que el proyecto es viable y rentable. Por ello

debe ponerse en marcha.

c) Razn beneficio costo

1.6

El anlisis beneficio costo nos indica que por cada sol de inversin generamos

una ganancia de 0.60 nuevos soles, ratificando que el proyecto debe ponerse

en marcha.

d) Periodo de recuperacin de la inversin

El periodo de recuperacin del capital se dar exactamente en un ao, 12

meses.

Concluimos que el proyecto de la Comercializacin de chompas Iqaa S.R.L de

acuerdo a los estudios realizados tanto en Inversin Financiera, como en la

demanda y oferta de la empresa y del sector se han dado como resultado que el

negocio es rentable, siendo confirmados por los indicadores (VAN. TIR, CB Y PRI)

que son lo siguiente:

El beneficio que se obtiene por la inversin realiza es de S/. 13308.74.

La TIR, nos indica que el proyecto es rentable y se debe de ejecutar, ya

que es mayor al costo de capital 168.97%.

Nos indica que por cada sol que invertimos tenemos como beneficio s/

0.20 soles.

El PRI es 1 ao, periodo exacto en el cual se recuperar la inversin a partir

de sta fecha se obtendrn las ganancias esperadas.

Contando con los resultados de la encuesta nos hace conocer que los clientes

insatisfechos estn de acuerdo en que haya una nueva tienda comercial que le

brinde un servicio de calidad y con variedad de chompas tanto en precios,

colores y diseos que estn a la moda. El objetivo final de la empresa es brindar

un producto bonito, elegante, y que este a la moda, que las personas no tengan

que viajar a Lima para comprar e incurrir en un costo ms elevado, ya que en

nuestra tienda encontrarn chompas de calidad a bajos precios.

ESTUDIO-TÈCNICO-PROYECTOS

Documents

Transcript of ESTUDIO-TÈCNICO-PROYECTOS