Estudio Del Proyecto Pañetey

7/23/2019 Estudio Del Proyecto Paetey

1/68

Caa Molida Nominal por zafra 145,593Rendimiento Azcar 90.00Rendimiento Melaza 44Rendimiento alcohol 5.00!rod"cci#n an"al de azcar 13,103

!rod"cci#n an"al de melaza ,40!rod"cci#n an"al de alochol $%&a' calendario de tra(a)o por ao *44%'iponi(ilidad +peratia -0%&a' efectio' de tra(a)o por ao 195Co'to de Materia !rima *5.-1

1*0,000!recio de /enta de Az"car +ranica 0*!rod"ctiidad -0

a'a de Cam(io 4,50

Escenario 0!e'imi'ta 0+ptimi'ta 1!ro(a(le *

Ao 1

Excedente del Ejercicio 1,-9,529Distribucion de ExcedentesFlujo de Caja 49*,5-Costo Financiero *51,0*4Punto de Equilibrio sobre las Ventas -5

EVALUACIO DEL P!O"EC#O#I! $%&'(

PE!IODO DE !ECUPE!O 1&%VALO! AC#UAL E#O 1)*+),*)-.

1er ao de/roduccin


2/68

onelada'ilo' de azon de caailo' de Melazaon de caat' de alcoholon de caa

onelada' de az"car

onelada' de melazat' de alcohol6del 01$04 al 30$117 49 dia' de paradadia'8:on;:on8:ona partir del *do ao de operac;'8:

ECEA!IO PEI2I#A

Ao ) Ao - Ao . Ao $

1,53,44 1,594,*32 1,**,422 1,50,21-1,*25,390 1,*92,9-* 1,3*0,524

1,53,44 1,594,*32 1,**,422 1,50,21-*51,0*4 *43,129 *11,-01 1-0,4*3

55 54 53 5*

Costo 2ateriaPri3a Puesto

en Fabrica

Precio de 4ent

retirar de 7abr

Precio de 4entretirar de 7abr

Costo de 2atPuesto en AF!endi3iento 6caa8


3/68

100,000 *1.51 8'on +ptimi'ta 110,000 *3. 8'on !ro(a(le 1*0,000 *5.-1 8'on !e'imi'ta

0* 8'on !e'imi'ta

45 8'on !ro(a(le-- 8'on +ptimi'ta

*,-00 ;' !e'imi'ta 3,000 ;' !ro(a(le

3,*00 ;' +ptimi'ta

1)0*000 ;s


4/68

90+ptimi'ta-5!ro(a(le-0!e'imi'ta

-5+ptimi'ta-*!ro(a(le-0!e'imi'ta

Ao 10

*,093,001,24,--03,550,314

$32

Dis/onibilidadO/ertati4a

Producti4idadO/ertati4a


5/68

:"pernicio de zafra 15 de a(ril de *015?in de zafra 15 de diciem(re de *015%&a' calendario de tra(a)o por ao *44%'iponi(ilidad +peratia -0

%&a' efectio' de tra(a)o por ao 1952olienda Diaria /ara a5ucar '-)

Produccin /ro3edio de a5=car ,%&1-1-*10-&-'

Prod /ro3edio dia 3ela5a -)&+),*.0,&10

Prod /ro3edio dia alco>ol 9

9

Con'"mo de @@ 9.4Con'"mo e'peci


6/68

ect=rea'onelada' CALCULO DE CAPACIDAD DEC% C C#oneladas D %iametro de rolo' 6m7#oneladas L onit"d de rolo' 6m7

dc den'idad de caa 6tonm37ilo' de azon de caa 7


7/68

2OLIEDA CALCULO DE P!ECIO DE #!APO!#E

!recio Col $ AE!A 40 ;'!recio por on 40,000 ;'on

!recio por m 15 ;'onm

rpm7 !recio ?riedman *3,3-5 ;'on!recio !etropar *4,15 ;'on!recio !lanta N"ea 1*,30- ;'on

DistanciaCoop $ AE!A 5 m

'


8/68

!recio de materia !rima 1*0,000 ;'on caaRendimiento e'perado -5 az"car on caaAporte de co'to de M! 1,41* ;' az"car

Co'to !roce'amiento 1,000 ;' az"car

Co'to !er'onal de Control 1-.* ;' az"car

#otal costo 618 )*.-0 ;s


9/68

Ite3 CarBo Cant

1 :"p de !roce'o 1 15,000,0005-.1 * Anali'ta de la(oratorio * *,500,000

3 +perador de Fa'c"la * *,500,000

41.1 4 Control de @m(ol'ado 3 *,500,0005 Control de depo'ito * *,500,0000.22

n

alario?ase


10/68

Costo Personal

15,000,000 2.455,000,000 *.4-5,000,000 *.4-

2,500,000 3.2*5,000,000 *.4--%*$00*000 1+&,)

Es/ecico6;s


11/68

cuadro 1DEC!IPCI DE IVE!IOE

te3 Descri/cinA1 erreno

A*.1 area' preliminare'

A*.* Moimiento de '"eloA*.3 Caminero' interno' $ @mpedradoA*.4 ratamiento de eG"ente'A*.5 Hrea de prod"cci#n I almacena)eA*. +


12/68

@3 :ericio' de >nenier&a@4 A'e'or&a eal@5 Con'"ltor&a de Rec"r'o' "mano'@ ecnolo&a de la >nformaci#n@2 >mplementaci#n del :i'tema de ;e'ti#n de CalidadE #otal in4ersin intanBible

F #otal in4ersiones 6DE8; ;erencia3iento 6)*0( de in4ersin total8

#O#AL ;EE!AL IVE!IOEJ I3/uesto al Valor ABreBado 610( de in4ersin total8

K #otal ;eneral

No incl"Ie Capital de ra(a)o


13/68

Un Cantidad Unitario #otal UMh=' $ 10,000 $;l 1 *,000 *,000

m3 *,000 1* *4,000m* 1,050 15 15,250 150.00 M de camino' de 2 m;l $ 150,000 $m* 1,*00 -0 9,000m* 100 400 40,000;l 1 *50,000 *50,000

.)%*%$0 11

;l 1 25,000 25,000;l 1 1*5,000 1*5,000;l 1 1*0,000 1*0,000

;l 1 150,000 150,000;l 1 50,000 50,000;l 1 350,000 350,000;l 1 125,000 125,000;l 1,000,000 $;l 1 25,000 25,000;l 1*0,000 $;l 1 450,000 450,000Car 30 $

NNN;l 1 *5,000 *5,000

;l 1 150,000 150,000;l 1 *5,000 *5,000;l 1 50,000 50,000;l 1 25,000 25,000;l 1 50,000 50,000;l 1 100,000 100,000;l 1 250,000 250,000;l 100,000 $

NNNNNN

;l 1 25,000 25,000;l 1 15,000 15,000;l 0 5,000 $;l 1 5,000 5,000

'$*000NNN

;l 1 10,000 10,000;l 1 *,500 *,500


14/68

;l 1 150,000 150,000;l 0 15,000 $;l 0 *5,000 $;l 0 350,000 $;l 0 30,000 $

1,)*$00

NNN*.5 +,*-+1

NNN;lobal -.$*$)$

NNN


15/68

te3A1F

C1DEF

;11*J11*M

N1N*N31

O1 @ ;1 1O-!1!*

!1 @ D x P1!) @ E x P)

! @ !1!)

@6 O1 < ! 8x100


16/68

cuadro )P!ODUCCI* CO#O DE 2A#E!IA P!I2A " 2A#E!IALE E I;!EO

Descri/cinProceso diario de caa dulce /ara /roducir a5ucar e7ecti4o%&a' efectio' de tra(a)o por ao 6tre' t"rno' la(orale'7Proceso anual e7ecti4o de caa de a5=car /ara /roduccion de a5ucarProduccin anual de a5=carProduccin anual de 3ela5aPrecio /ro3edio de co3/ra /or ton& de caa de a5=car 6en /lanta8Costo anual de la 3ateria /ri3a /ara a5ucarCantidad an"al de (ol'a' de raft 6*5 7 para ena'ar azcar

Cal idratada 61 Oilo D tonelada de caa de azcar7 para prod"ccion de az"car!recio compra por (ol'a 6Fi$Fa7!recio compra por (ol'a 6raft7!recio compra por Oilo de cal hidratada

Co'to an"al (ol'a' 6raft *5 7 650 de la prod"ccion7Co'to an"al (ol'a' 6Fi$Fa7 650 d ela prod"ccion7Co'to an"al cal ia para prod"ccion de az"carCosto anual de la 3ateriales /ara /roduccion de a5ucar#otal costos 3ateria /ri3a G 3ateriales /ara /roduccion de a5ucarCosto /ro3edio x tonelada de caa de a5=car /rocesada /ara a5ucar!recio de enta de az"car, por tonelada!recio de enta maIori'ta por tonelada de melaza

InBreso anual /or 4enta de a5=car orBnicaInBreso anual /or 4enta de 3ela5a orBanica

InBreso anual /or 4entas 6Con 4enta de 3ela5a8

!elacin costo 3ateria /ri3a G 3ateriales sobre inBreso

$ $


17/68

O#ECIALCantidad 2edida

'-) #oneladas 195 *4 hora' 1.$*$'- #oneladas ?olsa de ra7t 6)$ B8 1-*10- #oneladas ;s


18/68

UMs


19/68

A2O!#I:A

1 )

te3 Conce/tos < aos

A1 +(ra' ciile' 4*2,250 -0 14,*5- 14,*5-A* MaL"inaria' I eL"ipo' *,220,000 10 *22,000 *22,000

A3 95,000 $ 19,000 19,000

A5 otal iner'i#n intani(le 594,40 10 59,441 59,441A ub total -*++%*1$, -,'*,'' -,'*,''? #erreno 9C #otal -*++%*1$,

Valor de laIn4ersion

6UM8

Vida util6Aos8

1er Aode

Produccion

Rodado', eL"ipo' Iherramienta'


20/68

cuadro 1)I PO! DEP!ECIACI DE AC#IVO FIKO

6En UM8- . $ , % +

14,*5- 14,*5- 14,*5- 14,*5- 14,*5- 14,*5-*22,000 *22,000 *22,000 *22,000 *22,000 *22,000

19,000 19,000 19,000 $ $ $

59,441 59,441 59,441 59,441 59,441 59,441-,'*,'' -,'*,'' -,'*,'' -$0*,'' -$0*,'' -$0*,''


21/68

' 10

14,*5- 14,*5- )+$*1,%*22,000 *22,000 9

$ $ 9

59,441 59,441 9-$0*,'' -$0*,'' )+$*1,%

9)+$*1,%

Valor residualG acti4o node/reciado


22/68

cuadro -!ECU!O JU2AO

te3 Descri/cin Cantidad

2ano de obra directaA1 ;erente >nd"'trial 1 3,500

A* A'i'tente tKcnico de ;erencia >nd"'trial $ 50A3 Jefe' de 'eccione' * 1,*50A4 :"peri'ore' A 3 1,000A5 +peradore' de fa(rica A 9 -00A +peradore' de fa(rica F 200A2 +peradore' de ?a(rica $ 50A- AI"dante' de operaci#n 9 450

ub total ).

2ano de obra indirectaA9 ;erente %e A'e %e a Calidad $ *,500

A10 Jefe de la(oratorio de Control de Calidad 1 1,000A11 Jefe de Norma' I procedimiento' $ 1,000A1* a(oratori'ta 3 -50A13 A"ditor de :i'tema' de Calidad $ -00A14 AI"dante' de a(oratorio 450A15 +


23/68

13 45,500

13 $13 3*,50013 39,00013 93,0013 $13 $13 5*,50

),-*)$0

13 $13 13,00013 $10 *5,50013 $10 *2,00013 5-,50013 *9,*5013 5,-5013 $13 $

13 $13 12,550

1%,*,$0.-'*'00

13 $13 $13 $13 $13 $

13 *,00013 **,10013 *3,40013 $13 5-,50013 12,550

1.%*$$0$+%*.$0

?enecios6UM8

2eses /orao

#otal anual6UM8


24/68

cuadro ,IVE!IOE " FUE#E DE !ECU!

6En UM8

te3 Conce/tos

A1 erreno' $

A* +(ra' ciile' 40 4*2,250A3 MaL"inaria' I eL"ipo' 10 *,220,000A4 Rodado', eL"ipo' I herramienta' 5 95,000A ub total 6In4ersin Acti4o jo8 -*)')*%$0F1 ;a'to' de pre iner'i#n 1*,500

F* ;erenciamiento >/A incl"ido 63 de iner'i#n total7 -,3-1

F3 >mp"e'to al /alor Areado 6neto7 345,5*5F5 !rK'tamo no reem(ol'a(le $? #otal in4ersin intanBible 5 $'.*.0,C #otal in4ersiones 6A?8 -*++%*1$,% Capital de ra(a)o 1,121,542

E $*0$+*%0-

? !articipaci#n 100

CAPACIDAD DE EDEUDA2IE#

te3 Conce/tos In4ersin

A1 erreno' $A* +(ra' ciile' 4*2,250A3 MaL"inaria' I eL"ipo' *,220,000L #otal -*1'%*%$0

Vida=til

aos

In4ersintotal

#otal in4ersiones jas G ca/ital de trabajo6CD8


25/68

O

$ $ $

1*-,3*5 $ *99,4*599,500 $ 1,-00,50095,000 $ $

1*1')*+)$ 9 )*0''*')$1*,500 $ $

*1,595 $ 4,2-

$ $ 345,5*5$ $ $

1+.*0'$ 9 .10*-111*-%,*')0 9 )*$10*)-,1,121,542 $ $

)*$.+*.,% 9 )*$10*)-,

50.4 0.0 49.

Pro/orcin Ca/acidad

100 $20 *99,4*50 1,*,000

1*',1*.)$ %+&1(

!ecursos/ro/ios

!ecursosco3erciales

!ecursosnancieros

Pasi4onanciero

sobreca/acidad


26/68

COU2O DE EE!;A ELC#!ICA

te3 Descri/cin Cantidad

A Consu3o de Qora 1$,

F *4

C 35

COU2

R Conce/to0 1 )

1& Consu3o de E Electrica )'*.$1&-0 )'*.$1&-0 )'*.$1&-01.1 !otencia Contratada 12,23-.3* 12,23-.3* 12,23-.3*1.* Con'"mo prei'to 11,21*.9- 11,21*.9- 11,21*.9-

/recio!otencia >n'talada S!otencia Contratada ;' me' 34,3-.00Con'"mo dia 6p de cara7 4 ;' **-.90Con'"mo dia 6f p de cara7 *0 ;' 91.5-Con'"mo domino' 6fpc7 *4 ;' 91.5-

Consu3o EnerBia Pro/ia $0( 0.5Consu3o EnerBia ADE $0( 0.5

a'a de Cam(io 4,50 ;'8'

ora' de f"ncionamiento pord&a%&a' de f"ncionamiento porao

Joras deConsu3o


27/68

C"adro NQ 9

DE EE!;IA ELEC#!ICA 6Cat -%) 9 Industrial en 2#8

@n d#lare' americano'Aos

- . $ , % +)'*.$1&-0 )'*.$1&-0 )'*.$1&-0 )'*.$1&-0 )'*.$1&-0 )'*.$1&-012,23-.3* 12,23-.3* 12,23-.3* 12,23-.3* 12,23-.3* 12,23-.3*11,21*.9- 11,21*.9- 11,21*.9- 11,21*.9- 11,21*.9- 11,21*.9-

Consu3o 2onto 2es 15

*00.00 ,-23,002-.1* 1,2--,0542-.1* 3,52,--92-.1* -,23


28/68

' 10)'*.$1&-0 )'*.$1&-0 -)-*',.&-112,23-.3* 12,23-.3* 195,1*1.5511,21*.9- 11,21*.9- 1*-,-4*.2

#otalAcu3ulado


29/68

cuadro %ACODICIOE FIACIE!A

UM e3estres

?"ente 1 1,*55,11- 10 *4 10.0 :1

?"ente * 1,*55,11- 10 *4 10.0 :*?"ente 3 $ 10 *4 10.0 :3?"ente 4 $ 10 *4 10.0 :4?"ente 5 $ 10 *4 10.0 :5?"ente $ 10 *4 10.0 :

)*$10*)-, 10&0( :2

:-:9

:10:11

:1*#O#AL

Fuente derecursos

Pla5o6aos8

PerTodo deBracia

63eses8

#asaanual

#otal /asi4onanciero


30/68

cuadro %?E!VICIO DE LA DEUDA

6En UM8

Ao Dese3bolso

Ao 0100 *,510,*3 *,510,*3 1*5,51* $ 1)$*$1)

0 $ *,510,*3 1*5,51* $ 1)$*$1)Ao 1

$ *,510,*3 1*5,51* $ 1)$*$1)$ *,510,*3 1*5,51* $ 1)$*$1)

Ao **,510,*3 1*5,51* 15,-90 )+)*.0)*,353,34 112,2 15,-90 )%.*$$%

Ao 3*,19,45 109,-*3 15,-90 ),,*%1-

*,039,52 101,92- 15,-90 )$+*+,+

Ao 41,--*,22 94,134 15,-90 )$1*0).1,2*5,2-2 -,*-9 15,-90 ).-*1%'

Ao 51,5-,-92 2-,445 15,-90 )-$*--$

1,41*,00- 20,00 15,-90 ))%*.'0)*$10*)-, 1*)+,*.', 1*)$$*11+ )*$.1*,1.

aldo de ladeuda

Interssobre saldo

A3orti5acin

PaBose3estral


31/68

PaBo Anual

)$1*0).

)$1*0).

$$,*'$'

$)$*$+1

.'.*)0-

.,)*+)$)*$.1*,1.


32/68

cuadro %ACODICIOE FIACIE!A

Fuente de recursos UM Pla5o 6aos8 #asa anual

?"ente 1 1,*55,11- 10 *4 10.0?"ente * 1,*55,11- 10 *4 10.0?"ente 3 10 *4 10.0

?"ente 4 10 *4 10.0?"ente 5 10 *4 10.0?"ente 10 *4 10.0

)*$10*)-, 10&0(

!EU2E AUAL DEL E!VICIO DE LA DEUDA AUAL6En UM8

Aos A3orti5acin PaBo anual

Ao 0 *,510,*3 *51,0*4 0 )$1*0).

Ao 1 *,510,*3 *51,0*4 0 )$1*0).Ao * *,510,*3 *43,129 313,229 $$,*'$'Ao 3 *,19,45 *11,-01 313,229 $)$*$+1Ao 4 1,--*,22 1-0,4*3 313,229 .'.*)0-Ao 5 1,5-,-92 149,045 313,229 .,)*+)$#O#AL 1*)+,*.', 1*)$$*11+ )*$.1*,1.

#AA EFEC#IVA

Bracia

#otal /asi4onanciero

aldo de ladeuda

Inters sobresaldo


33/68

10.0

6*,510,*37

*51,0*4

*51,0*455,9595*5,5-1494,*034*,-*5

0&-)(

interes


34/68

Ao 1

te3 Conce/tos < aos

1 ;erente ;eneral $*000 $1 A'i'tente ;erencia ;eneral %$0 $1 A'e'or eal 1*$00 $1 ;erente %e Adm P ?inanza' -*$00 $4 Jefe' de Hrea' 1*000 *,0002 :"peri'ore' F +$0 **,1005 A'i'tente' I a"Diliare' .$0 *3,4001 ;erente %e Rec"r'o' "mano' )*000 $

12 >n'pectore' @ncarado' %$0 5-,5001 :ericio' ;enerale' .$0 12,550

A 1.%*$$0

F1 !apeler&a I tile' de o


35/68

Cuadro 11;A#O DE AD2II#!ACI " VE#A

6En UM8Ao ) Ao - Ao . Ao $ Ao , Ao %

)01, )01% )01+ )01' )0)0 )0)1

$ $ $ $ $ $$ $ $ $ $ $$ $ $ $ $ $$ $ $ $ $ $

*,000 *,000 *,000 *,000 *,000 *,000**,100 **,100 **,100 **,100 **,100 **,100*3,400 *3,400 *3,400 *3,400 *3,400 *3,400

$ $ $ $ $ $5-,500 5-,500 5-,500 5-,500 5-,500 5-,50012,550 12,550 12,550 12,550 12,550 12,550

1.%*$$0 1.%*$$0 1.%*$$0 1.%*$$0 1.%*$$0 1.%*$$0

14,400 14,400 14,400 14,400 14,400 14,400*40,000 *40,000 *40,000 *40,000 *40,000 *40,000

1,*00 1,*00 1,*00 1,*00 1,*00 1,*00

)$$*,00 )$$*,00 )$$*,00 )$$*,00 )$$*,00 )$$*,00

.0-*1$0 .0-*1$0 .0-*1$0 .0-*1$0 .0-*1$0 .0-*1$0

5.- 5.- 5.- 5.- 5.- 5.-


36/68

Ao + Ao ' Ao 10

)0)) )0)- )0).

$ $ $ $ 0.00 $ $ $ $ 0.00 $ $ $ $ 0.00 $ $ $ $ 0.00 *,000 *,000 *,000 *0,000 .45 **,100 **,100 **,100 **1,000 5.4- *3,400 *3,400 *3,400 *34,000 5.-0 $ $ $ $ 0.00 5-,500 5-,500 5-,500 5-5,000 14.51 12,550 12,550 12,550 125,500 4.35

1.%*$$0 1.%*$$0 1.%*$$0 1*.%$*$00 -,&,0(

14,400 14,400 14,400 144,000 3.52 *40,000 *40,000 *40,000 *,400,000 59.53 1,*00 1,*00 1,*00 1*,000 0.30

)$$*,00 )$$*,00 )$$*,00 )*$$,*000 ,-&.0(

.0-*1$0 .0-*1$0 .0-*1$0 .*0-1*$00 100&00(

5.- 5.- 5.-

#O#ALAcu3ulado

Partici/acionen la

estructura


37/68

cuaCAPI#AL OPE!

6Ao 1 Ao ) Ao -

te3 Conce/tos < aos

A1 !rod"cto' directo' 690 d&a'7 251,449 251,449 251,449A* !rod"cto' en proce'o 690 d&a'7 4*0,09- 4*0,09- 4*0,09-A In4entario 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.%? ecesidad de ca/ital 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.%C Variacin anual 1*1%1*$.% 9 9

%1 Rec"r'o' propio' 1,121,542 1,121,542 1,121,542%* Rec"r'o' ?inanciero' $ $ $%3 Rec"r'o' comerciale' $ $ $E !ecursos totales 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.%

1er Ao deProduccion


38/68

dro 1-#IVO O DE #!A?AKOn UM8

Ao . Ao $ Ao , Ao % Ao + Ao '

251,449 251,449 251,449 251,449 251,449 251,4494*0,09- 4*0,09- 4*0,09- 4*0,09- 4*0,09- 4*0,09-1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.%1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.%

9 9 9 9 9 91,121,542 1,121,542 1,121,542 1,121,542 1,121,542 1,121,542

$ $ $ $ $ $$ $ $ $ $ $

1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.% 1*1%1*$.%


39/68

Ao 10

251,4494*0,09-1*1%1*$.%1*1%1*$.%

91,121,542

$$

1*1%1*$.%


40/68

Ao 1 Ao )

te3 Conce/tos < aos

A otal Mano de +(ra %irecta *3,*50 *3,*50F otal Mano de +(ra >ndirecta 159,100 159,100C !rod"cto' directo' 6caa de azcar7 3,005,295 3,005,295% !rod"cto' indirecto' -02,44* -02,44*@ :ericio' dier'o' 42,451 42,451; Costos de /roduccin .*)+-*0-+ .*)+-*0-+A otal Mano de +(ra Admini'traci#n 142,550 142,550F ;a'to' enerale' admini'tratio' *55,00 *55,00C #otal Bastos de ad3inistracin .0-*1$0 .0-*1$0

#O#AL CO#O .*,+,*1++ .*,+,*1++

Costo de Produccion A5ucar 6UsM


41/68

Cuadro !EU2E DE CO#O

6En UM8Ao - Ao . Ao $ Ao , Ao % Ao +

*3,*50 *3,*50 *3,*50 *3,*50 *3,*50 *3,*50159,100 159,100 159,100 159,100 159,100 159,100

3,005,295 3,005,295 3,005,295 3,005,295 3,005,295 3,005,295-02,44* -02,44* -02,44* -02,44* -02,44* -02,44*42,451 42,451 42,451 42,451 42,451 42,451

.*)+-*0-+ .*)+-*0-+ .*)+-*0-+ .*)+-*0-+ .*)+-*0-+ .*)+-*0-+142,550 142,550 142,550 142,550 142,550 142,550*55,00 *55,00 *55,00 *55,00 *55,00 *55,00

.0-*1$0 .0-*1$0 .0-*1$0 .0-*1$0 .0-*1$0 .0-*1$0.*,+,*1++ .*,+,*1++ .*,+,*1++ .*,+,*1++ .*,+,*1++ .*,+,*1++

..%&0. ..%&0. ..%&0. ..%&0. ..%&0. ..%&0.


42/68

Ao ' Ao 10

*3,*50 *3,*50 )*,-)*$00 $&,)( 159,100 159,100 1*$'1*000 -&.0( 3,005,295 3,005,295 -0*0$%*'.+ ,.&1.( -02,44* -02,44* +*0%.*.)1 1%&)-( 42,451 42,451 .%.*$1- 1&01( .*)+-*0-+ .*)+-*0-+ .)*+-0*-+1 '1&.0( 142,550 142,550 1*.%$*$00 -&1$( *55,00 *55,00 )*$$,*000 $&.$( .0-*1$0 .0-*1$0 .*0-1*$00 +&,0( .*,+,*1++ .*,+,*1++ .,*+,1*++1 100&00(

..%&0. ..%&0.

#O#ALAcu3ulado

Partici/acionen la

estructura


43/68

E

Ao 1 Ao )

te3 Conce/tos < aos

A otal de >nre'o' por enta' ,923,444 ,923,444F Co'to' de prod"cci#n 4,*-3,03- 4,*-3,03-C 2arBen bruto de contribucin 6A9?8 )*,'0*.0, )*,'0*.0,% :o(re enta' 3-. 3-.@ otal a'to' de admini'traci#n 403,150 403,150? %epreciaci#n I amortizaci#n de actio' 39,99 39,99; !esultado o/erati4o 1*'1%*$$% 1*'1%*$$% :o(re enta' *2.5 *2.5> ;a'to'


44/68

cuadro 1.ADO DE !EUL#ADO P!O"EC#ADO


,923,444 ,923,444 ,923,444 ,923,444 ,923,444 ,923,4444,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03-)*,'0*.0, )*,'0*.0, )*,'0*.0, )*,'0*.0, )*,'0*.0, )*,'0*.0,

3-. 3-. 3-. 3-. 3-. 3-. 403,150 403,150 403,150 403,150 403,150 403,150

39,99 39,99 39,99 350,99 350,99 350,991*'1%*$$% 1*'1%*$$% 1*'1%*$$% 1*'-,*$$% 1*'-,*$$% 1*'-,*$$%

*2.5 *2.5 *2.5 *2.- *2.- *2.- *43,129 *11,-01 1-0,4*3 149,045

12,43- 120,52 123,213 12-,251 193,5 193,51*$0,*'.0 1*$-$*1+0 1*$,-*.)0 1*,0+*%,0 1*%.)*'01 1*%.)*'01

*1. **.0 **.4 *3.1 *5.0 *5.0


45/68

Ao ' Ao 10

,923,444 ,923,4444,*-3,03- 4,*-3,03-)*,'0*.0, )*,'0*.0,

3-. 3-. 403,150 403,150

350,99 350,991*'-,*$$% 1*'-,*$$%

*2.- *2.-

193,5 193,51*%.)*'01 1*%.)*'01

*5.0 *5.0


46/68

Ao 1 Ao )

te3 Conce/tos < aos

1 ;erente >nd"'trial -*$00 45,500 45,5000 ,$0 $ $

* Jefe' de 'eccione' 1*)$0 3*,500 3*,5003 :"peri'ore' A 1*000 39,000 39,0009 :"peri'ore' F +00 93,00 93,000 +peradore' de fa(rica 6?i)o'7 %00 $ $

A1 2ano de obra directa 6Fijo8 )10*,00 )10*,000 +peradore' de ?a(rica 6Eafrero7 ,$0 $ $9 AI"dante' de operaci#n 6Eafrero7 .$0 5*,50 5*,50

A) 2ano de obra directa 6:a7rero8 $)*,$0 $)*,$0A #O#AL 2AO DE O?!A DI!EC#A ),-*)$0 ),-*)$0

0 ;erente %e A'e %e a Calidad )*$00 $ $

1 1*000 13,000 13,000

0 Jefe de Norma' I procedimiento' 1*000 $ $0 A"ditor de :i'tema' de Calidad +00 $ $ +


47/68

@* @ner&a elKctrica *9,451 *9,451@3 /i=tico' 9 $ $@4 :ericio' de tercero' 9 $ $E er4icios di4ersos .%*.$1 .%*.$1F Costos de /roduccin .*)+-*0-+ .*)+-*0-+

F) .0+&, .0+&,

; Co'to promedio :o(re enta' 1.4 1.4

Costo /ro3edio /or #onelada dea5ucar /roducida


48/68

Cuadro 10CO#O DE P!ODUCCI


45,500 45,500 45,500 45,500 45,500 45,500$ $ $ $ $ $

3*,500 3*,500 3*,500 3*,500 3*,500 3*,50039,000 39,000 39,000 39,000 39,000 39,00093,00 93,00 93,00 93,00 93,00 93,00

$ $ $ $ $ $)10*,00 )10*,00 )10*,00 )10*,00 )10*,00 )10*,00

$ $ $ $ $ $5*,50 5*,50 5*,50 5*,50 5*,50 5*,50

$)*,$0 $)*,$0 $)*,$0 $)*,$0 $)*,$0 $)*,$0),-*)$0 ),-*)$0 ),-*)$0 ),-*)$0 ),-*)$0 ),-*)$0

$ $ $ $ $ $

13,000 13,000 13,000 13,000 13,000 13,000

$ $ $ $ $ $$ $ $ $ $ $

5-,500 5-,500 5-,500 5-,500 5-,500 5-,500*9,*50 *9,*50 *9,*50 *9,*50 *9,*50 *9,*50

5,-50 5,-50 5,-50 5,-50 5,-50 5,-50$ $ $ $ $ $$ $ $ $ $ $

10,*,00 10,*,00 10,*,00 10,*,00 10,*,00 10,*,00*5,500 *5,500 *5,500 *5,500 *5,500 *5,500*2,000 *2,000 *2,000 *2,000 *2,000 *2,000

$)*$00 $)*$00 $)*$00 $)*$00 $)*$00 $)*$00

1$'*100 1$'*100 1$'*100 1$'*100 1$'*100 1$'*100

-*00$*%'$ -*00$*%'$ -*00$*%'$ -*00$*%'$ -*00$*%'$ -*00$*%'$

3,1** 3,1** 3,1** 3,1** 3,1** 3,1**

-9,*2* -9,*2* -9,*2* -9,*2* -9,*2* -9,*2**5,04- *5,04- *5,04- *5,04- *5,04- *5,04-1*,000 1*,000 1*,000 1*,000 1*,000 1*,0001*,000 1*,000 1*,000 1*,000 1*,000 1*,000

,000 ,000 ,000 ,000 ,000 ,00000,000 00,000 00,000 00,000 00,000 00,000

+0%*..) +0%*..) +0%*..) +0%*..) +0%*..) +0%*..)1-,000.0 1-,000.0 1-,000.0 1-,000.0 1-,000.0 1-,000.0


49/68

*9,451 *9,451 *9,451 *9,451 *9,451 *9,451$ $ $ $ $ $$ $ $ $ $ $

.%*.$1 .%*.$1 .%*.$1 .%*.$1 .%*.$1 .%*.$1.*)+-*0-+ .*)+-*0-+ .*)+-*0-+ .*)+-*0-+ .*)+-*0-+ .*)+-*0-+

.0+&, .0+&, .0+&, .0+&, .0+&, .0+&,

1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4


50/68

Ao ' Ao 10

45,500 45,500 455,000 1.0 $ $

$ 0.00 3*,500 3*,500 3*5,000 0.2 39,000 39,000 390,000 0.91 93,00 93,00 93,000 *.19 $ $ $ 0.00 )10*,00 )10*,00 )*10,*000 .&')( $ $ $ 0.00 5*,50 5*,50 5*,500 1.*3 $)*,$0 $)*,$0 $),*$00 1&)-( ),-*)$0 ),-*)$0 )*,-)*$00 ,&1$(

$ $ $ 0.00

13,000 13,000130,000 0.30

$ $ $ 0.00 $ $ $ 0.00 5-,500 5-,500 5-5,000 1.32 *9,*50 *9,*50 *9*,500 0.- 5,-50 5,-50 5-,500 0.14 $ $ $ 0.00 $ $ $ 0.00 10,*,00 10,*,00 1*0,,*000 )&.'( *5,500 *5,500 *55,000 0.0 *2,000 *2,000 *20,000 0.3 $)*$00 $)*$00 $)$*000 1&)-(

1$'*100 1$'*100 1*$'1*000 -&%1(

-*00$*%'$ -*00$*%'$ -0*0$%*'.+ %0&1+(

3,1** 3,1** 31,*12 1.42

-9,*2* -9,*2* -9*,2*1 *.0- *5,04- *5,04- *50,4-3 0.5- 1*,000 1*,000 1*0,000 0.*- 1*,000 1*,000 1*0,000 0.*- ,000 ,000 0,000 0.14 00,000 00,000 ,000,000 14.01 +0%*..) +0%*..) +*0%.*.)1 1+&+$( 1-,000.0 1-,000.0 1-0,000 0.4*

#O#ALAcu3ulado

Partici/acion en la

estructura


51/68

*9,451 *9,451 *94,513 0.9 $ $ $ 0.00 $ $ $ 0.00 .%*.$1 .%*.$1 .%.*$1- 1&11( .*)+-*0-+ .*)+-*0-+ .)*+-0*-+1 100&00(

.0+&, .0+&,

1.4 1.4


52/68

C!OO;

PotencialAo 1

te3 Conce/tos < aos

A 1.$*$'- 11,*.%$

F 1-*10- 10,4-3

% !rod"cci#n an"al de melaza ,*.0, 5,1*5? :o(re potencial 100( -0

Ao 1te3 Conce/tos < aos )01$

A ,0) ,31*,19

F 1)' 1,*25

D1 #otal de InBresos /or 4entas ,*'%-*...

1er Ao deProduccion

Proceso anual de caa dea5=car

!rod"cci#n an"al de azcaror=nica

Preciounitario

6UMnre'o an"al por enta de az"car

68:on7>nre'o an"al por enta de melaza6por tonelada7


53/68

Cuadro +!A2A AUAL DE P!ODUCCI E #OELADA

Ao ) Ao - Ao . Ao $ Ao , Ao %

11,*.%$ 11,*.%$ 11,*.%$ 11,*.%$ 11,*.%$ 11,*.%$

10,4-3 10,4-3 10,4-3 10,4-3 10,4-3 10,4-3

5,1*5 5,1*5 5,1*5 5,1*5 5,1*5 5,1*5-0 -0 -0 -0 -0 -0

Cuadro 'P!O"ECCI DE VE#A

6En UM8Ao ) Ao - Ao . Ao $ Ao , Ao %)01, )01% )01+ )01' )0)0 )0)1

,31*,19 ,31*,19 ,31*,19 ,31*,19 ,31*,19 ,31*,19

1,*25 1,*25 1,*25 1,*25 1,*25 1,*25

,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*...


54/68

Ao + Ao ' Ao 10

11,*.%$ 11,*.%$ 11,*.%$

10,4-3 10,4-3 10,4-3

5,1*5 5,1*5 5,1*5-0 -0 -0

Ao + Ao ' Ao 10)0)) )0)- )0).

,31*,19 ,31*,19 ,31*,19

1,*25 1,*25 1,*25

,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*...


55/68

Ao 0

Conce/tos < aos

A1 >nre'o por enta' $A* Rec"r'o' propio' 1,32,9*0A3 Rec"r'o' (ancario' *,510,*3A Rec"r'o' comerciale' $A Fuente de 7ondos -*++%*1$,F1 >ner'ione' proIectada' 3,3,133F* Co'to' de prod"cci#n $F3 otal a'to' de admini'traci#n $F4 ;a'to' mp"e'to a la Renta por operacione' con tercero' $

? Uso de 7ondos -*++%*1$,C aldo anual 6A9?8 9% %i'tri("ci#n de eDcedente' -0 $E aldo neto 6C9D8 9F aldo neto acu3ulado 9; ndice de cobertura de deuda

te3

ConstruccionG 2ontaje


56/68

cuadro 1$FUE#E " UO DE FODO

6En UM8Ao 1 Ao ) Ao - Ao . Ao $

,923,444 ,923,444 ,923,444 ,923,444 ,923,4441,121,542 $ $ $ $$ $ $ $ $$ $ $ $ $

+*1..*''1 ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*...$ $ $ $ $

4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03-403,150 403,150 403,150 403,150 403,150*51,0*4 *43,129 *11,-01 1-0,4*3 149,045

$ 313,229 313,229 313,229 313,2291,121,542 $ $ $ $

1,53 1,53 12,43- 120,52 123,213

,*)%$*.1) $*.0'*+00 $*-%'*)0% $*-$0*',, $*-))*%),1*+,'*$%' 1*$,-*,.. 1*$'.*)-% 1*,))*.%% 1*,$0*%1+

$ 1,*50,915 1,*25,390 1,*92,9-* 1,3*0,5241*+,'*$%' -1)*%)' -1+*+.% -).*.'$ --0*1..1*+,'*$%' )*1+)*-0+ )*$01*1$$ )*+)$*,$0 -*1$$*%'.

+&.$ .&') $&%, ,&%) %&+)

1er ao deProduccion


57/68

Ao , Ao % Ao + Ao ' Ao 10

,923,444 ,923,444 ,923,444 ,923,444 ,923,444$ $ $ $ $$ $ $ $ $$ $ $ $ $

,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*...$ $ $ $ $

4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03-403,150 403,150 403,150 403,150 403,150

$$

$ $ $ $ $

12-,251 193,5 193,5 193,5 193,5

.*+,.*'-' .*+%'*+.. .*+%'*+.. .*+%'*+.. .*+%'*+..)*10+*$0$ )*0'-*,00 )*0'-*,00 )*0'-*,00 )*0'-*,001,-,-04 1,24,--0 1,24,--0 1,24,--0 1,24,--0.)1*%01 .1+*%)0 .1+*%)0 .1+*%)0 .1+*%)0

-*$%%*.'$ -*'',*)1$ .*.1.*'-$ .*+--*,$$ $*)$)*-%$


58/68

Ao 0 Ao 1

te3 Conce/tos < aos

A1 ?"ente de fondo' $ -,144,991

A* $ $

A #otal inBresos 9 +*1..*''1F1 Co'to' de prod"cci#n $ 4,*-3,03-F* otal a'to' de admini'traci#n $ 403,150F3 Capital de tra(a)o 1,121,542

F4 $ 1,53

F5 >ner'ione' totale' 3,3,133 $? #otal eBresos -*,-,*1-- ,*0).*-++C aldo o/erati4o 6-*,-,*1--8 )*1)0*,0)

%1 Rec"r'o' (ancario' *,510,*3 $%* Amortizaci#n de prK'tamo $ $%3 ;a'to' mp"e'to a la Renta por operacione'con tercero'

Flujo neto anual connancia3iento

Flujo neto anual sinnancia3iento

innancia3iento

Connancia3iento

#ie3/o de recu/eracin del

ca/ital 6aos8


59/68

cuadro 1,#AA I#E!A DE !E#O!O

6En UM8Ao ) Ao - Ao . Ao $ Ao ,

,923,444 ,923,444 ,923,444 ,923,444 ,923,444

$ SSS $ $ $

,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*...4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03-

403,150 403,150 403,150 403,150 403,150$ $ $ $ $

1,53 12,43- 120,52 123,213 12-,251

$ SSS $ $ $.*+$)*+.1 .*+$-*,), .*+$,*%,. .*+$'*'0) .*+,.*'-')*1)0*,0) )*11'*+1+ )*11,*,+0 )*11-*$.) )*10+*$0$

$ SSS $ $ $313,229 313,229 313,229 313,229*43,129 *11,-01 1-0,4*3 149,045

6$$,*'$'8 6$)$*$+18 6.'.*)0-8 6.,)*+)$8 9* 3 4 5

1*$,-*,.. 1*$'.*)-% 1*,))*.%% 1*,$0*%1+ )*10+*$0$

)*0$,*-0) -*,$0*$.0 $*)%-*01% ,*')-*%-$ '*0-)*)-'

)*1)0*,0) )*11'*+1+ )*11,*,+0 )*11-*$.) )*10+*$0$

,0$*0%) )*%).*+'0 .*+.1*$%0 ,*'$$*11- '*0,-*,1%


60/68

Ao % Ao + Ao ' Ao 10

,923,444 ,923,444 ,923,444 ,923,444

$ $ $ 1,45,214

,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... +*.-0*1$+4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03- 4,*-3,03-

403,150 403,150 403,150 403,150$ $ $ $

193,5 193,5 193,5 193,5

$ $ $ $.*+%'*+.. .*+%'*+.. .*+%'*+.. .*+%'*+..)*0'-*,00 )*0'-*,00 )*0'-*,00 -*$$0*-1.

$ $ $ $$$

9 9 9 92 - 9 10

)*0'-*,00 )*0'-*,00 )*0'-*,00 -*$$0*-1.

NNN NNN NNN NNN

)*0'-*,00 )*0'-*,00 )*0'-*,00 -*$$0*-1.

NNN NNN NNN NNN


61/68

Ao 1

te3 Conce/tos < aos

A InBreso e7ecti4o ,*'%-*...F1 Mano de o(ra directa 6aria(le7 *10,00F* !rod"cto' directo' 6caa de azcar7 3,005,295F3 !rod"cto' indirecto' 6aria(le7 -02,44*F4 :ericio' dier'o' 6aria(le7 42,451? Costos 4ariables .*0%1*)++

2arBen neto de contribucin .1&,(C1 Mano de o(ra directa 6ner'ione' adicionale' $C ;astos jos )*.,)*1%$D EBresos totales ,*$--*.,-E Venta de equilibrio del e7ecti4o $*'1,*)-%

:o(re enta' -5

1er Ao deProduccion


62/68

cuadro 1%VE#A DE EHUILI?!IO DEL EFEC#IVO

6En UM8Ao ) Ao - Ao . Ao $ Ao ,

,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*...*10,00 *10,00 *10,00 *10,00 *10,003,005,295 3,005,295 3,005,295 3,005,295 3,005,295

-02,44* -02,44* -02,44* -02,44* -02,44*42,451 42,451 42,451 42,451 42,451

.*0%1*)++ .*0%1*)++ .*0%1*)++ .*0%1*)++ .*0%1*)++.1&,( .1&,( .1&,( .1&,( .1&,(

*3,*50 *3,*50 *3,*50 *3,*50 *3,*50159,100 159,100 159,100 159,100 159,100

42,451 42,451 42,451 42,451 42,451403,150 403,150 403,150 403,150 403,150

55,959 5*5,5-1 494,*03 4*,-*51,53 12,43- 120,52 123,213 12-,251

$ $ $ $ $$ $ $ $ $

1*$',*$,- 1*$,$*'%0 1*$-%*%-0 1*$0'*.+' 1*0$1*%0)$*,,%*+$1 $*,-%*)$+ $*,0'*01+ $*$+0*%%+ $*1))*''1-*+-,*-01 -*%,)*%'0 -*,'.*'-- -*,)%*0%, )*$)%*0+-

55 54 53 5* 3


63/68

Ao % Ao + Ao ' Ao 10

,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*... ,*'%-*...*10,00 *10,00 *10,00 *10,003,005,295 3,005,295 3,005,295 3,005,295

-02,44* -02,44* -02,44* -02,44*42,451 42,451 42,451 42,451

.*0%1*)++ .*0%1*)++ .*0%1*)++ .*0%1*)++.1&,( .1&,( .1&,( .1&,(

*3,*50 *3,*50 *3,*50 *3,*50159,100 159,100 159,100 159,100

42,451 42,451 42,451 42,451403,150 403,150 403,150 403,150

$193,5 193,5 193,5 193,5

$ $ $ $$ $ $ $

1*0,,*,0% 1*0,,*,0% 1*0,,*,0% 1*0,,*,0%$*1-%*+'$ $*1-%*+'$ $*1-%*+'$ $*1-%*+'$)*$,)*+', )*$,)*+', )*$,)*+', )*$,)*+',

32 32 32 32


64/68

Costo Pro3edio Ponderado del Ca/ital 9 QACCVariablesActi4osW 100( 5,05-,203 >ner'ione' delproIectoPasi4oW .'&,( *,510,*3 ?inanciamiento de tercero!ecursos Pro/iosW $0&.( *,54-,42 ?inanciamiento de lo' acciCosto de DeudaW 11 >ntere' de la entidad L"e

#asa I3/& !entaW 30Costo !ec& Pro/iosW *0 o L"e e'pera anar el in

A T

A

5,05-,203

*3

ACC

Renta(ilidad del Actio6%el Neocio7


65/68

'oni'ta're'ta el capital

er'ioni'ta 6Accioni'ta7

% B @

% 49. 2.2 522,354 193,*--*,510,*3

@ 50.4 *0 5-,142*,54-,42

$ Co'to !romedio !onderado de CapitalU 13.9

@'tr"ct"ra?inanciera

Co'to deRec"r'o'

Retorno '>ner'ion

Co'to deRec"r'o'


66/68

Retorno Neto

3-4,0

920,*14 3-.1

Retorno p>ner'ioni'ta'

Renta(ilidaddel @L"itI


67/68

Cuadro XIX#AA DE CO!#E 6#C8

te3 Conce/tos #asas 6a8

A a'a de oport"nidad 6rec"r'o' propio'7 *0.0 50.4F a'a de interK' (ancaria 68:7 2.2 49.

D Costo Pro3edio /onderado del Ca/italE

#I! Y#C

In4ersiones6b8

#asa interna de retorno 6#I!8 connancia3iento


68/68

10.13.-

1-&'($%&'(

#asa de Corte 6ax b8

Estudio Del Proyecto Pañetey

Documents

Transcript of Estudio Del Proyecto Pañetey