Estudio Comportamiento de pago de las empresas del sector comercio

1COMPORTAMIENTO DE PAGOS DE LAS EMPRESAS ESPAÑOLAS EN EL SECTOR COMERCIO // MAYO 2016

CONTENIDO

Evolución de los Comportamientos de Pago por sector 2010-2016

Resumen Ejecutivo2

8

7

6

5

3

Tramos de pago del sector Comercio y media sectores

Análisis Geográfico

Tamaño de empresa

COMPORTAMIENTO DE PAGOS DE LAS EMPRESAS DEL SECTOR COMERCIOMayo 2016

9

Comparativa europea

Anexos


Según la base de datos de Informa D&B, el sector Comercio lidera la estadística empresarial con 876.756 empresas activas en la actualidad, es decir el 24,68% del total de la base de datos. Se trata entonces del primer sector en número de empresas, delante de Construcción. La mayoría de estas empresas son Empresarios Individuales (61,96%) y Sociedades Limitadas (25,79%). Comercio encabeza también la creación de sociedades: en 2015 se constituyeron 19.065 sociedades, el 20,19% del total, y se invirtió 1.795.858.662 euros, el 22,05% del total, situándose como el segundo sector con mayor inversión. Hemos analizado el comportamiento de pagos de las empresas del sector Comercio así como los demás sectores entre 2010 y 2015. Comercio es uno de

RESUMEN EJECUTIVO

los sectores con mejor comportamiento de pagos: durante el primer trimestre de 2016 el Retraso Medio de Pago se sitúa en 11,96 días, 2,14 días menos que la media nacional. Entre 2010 y 2016, el Retraso Medio de Pago del sector disminuyó en 4,17 días.

Durante el primer trimestre de 2016, las empresas del sector Comercio pagan puntualmente en un 51,83% de los casos, frente a un 46,30% para las empresas de otros sectores. Sin embargo, la rama Venta y reparación de vehículos de motor registra una tasa de pagos a más de 120 días del 3,70% mientras es del 2,64 % para Comercio y del 3,05% para el resto de sectores.

Se puede apreciar una diferencia de 7,31 días de retraso según la Comunidad

Autónoma donde están localizadas las empresas del sector: las empresas del sector Comercio pagan con un retraso medio de 8,27 días en La Rioja mientras esta cifra es de 15,58 días en Canarias, durante el primer trimestre de 2016.

Las empresas Grandes y Micro del sector Comercio registran Retraso Medio de Pago de 13,92 días y 12,71 días respectivamente, mientras las empresas Pequeñas pagan con 10,16 días de retraso y las Medianas con 10,97 días.

Analizando los datos de comportamiento de pagos europeo, podemos ver que el sector Comercio español se sitúa en segunda posición detrás de Países Bajos (8,39 días) durante el primer trimestre de 2016.


El sector Comercio es, detrás de Comunicaciones, el sector que mejor paga entre 2010 y 2016. Puntualmente, ha podido registrar la mejor cifra de Retraso Medio de Pago: en el cuarto trimestre de 2010, en el primer trimestre de 2011, en el tercero trimestre de 2012 y en el primer trimestre de 2013.

EVOLUCIÓN DE LOS COMPORTAMIENTOS DE PAGO POR SECTOR: 2010-2016

Entre el cuatro trimestre de 2010 y el primer trimestre de 2016, el Retraso Medio de Pago ha pasado de 16,13 días a 11,96 días, disminuyendo de 4,17 días.

EVOLUCIÓN DEL RETRASO MEDIO DE PAGO POR SECTOR (DÍAS)

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

35,00

40,00

Comercio Agricultura Industrias Extractivas Industria Energia Construccion y Actividades Inmobiliarias Transportes Hostelería

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

35,00

40,00

45,00

Educacion Hostelería Comunicaciones Intermediacion Financiera Servicios Empresariales Administracion Sanidad Otros servicios

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

35,00

40,00

45,00


0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

35,00

40,00

Comercio Agricultura Industrias Extractivas Industria Energia Construccion y Actividades Inmobiliarias Transportes Hostelería

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

35,00

40,00

45,00



Podemos observar que la evolución del Retraso Medio de Pago entre 2010 y 2016 sigue la misma tendencia que el resto de los sectores.

El Retraso Medio de Pago de las empresas españolas se redujo en 6,77 días entre

2010 y 2016, pasando de 20,87 días a 14,10 días. En el sector Comercio, esta disminución ha sido de 4,17 días, pasando de 16,13 días a 11,96 días.

EVOLUCIÓN DEL SECTOR COMERCIO RESPECTO A LA MEDIA DE SECTORES

EVOLUCIÓN: COMERCIO AL POR MAYOR, AL POR MENOR, MOTOR Y MEDIA DEL SECTOR

El sector se compone de tres ramas: Comercio al por Menor, Comercio al por Mayor y Venta y reparación de vehículos de motor y motocicletas.

Las ramas de Comercio al por Menor y al por Mayor tienen casi el mismo Retraso Medio de Pago a lo largo del periodo

estudiado y también se acercan a la evolución global del sector Comercio.

Sin embargo, la rama Venta y reparación de vehículos de motor y motocicletas se sitúa siempre por encima de la media del sector y de las dos otras ramas. Durante el cuarto trimestre del 2011, la diferencia entre esta rama y el sector aumentó

EVOLUCIÓN DEL RETRASO MEDIO DE PAGO POR SECTOR (DÍAS)

16,13 17,14 17,69 17,6418,93 18,29

16,96 16,18 15,84 15,64 14,47 14,14 14,17 13,33 13,94 14,65 14,49 14,49 14,35 13,91 13,5411,96

17,17

17,8118,03 18,35

22,17 21,6520,22

19,12 19,47 19,5519,01

19,24 19,06

16,96 17,2518,42 18,36 18,73

19,65

18,1717,11

14,1116,05

16,6717,33 17,20

18,08 17,6016,17

15,5214,86 14,65

13,9013,25 13,36 12,98 13,57 14,11 13,78 13,78 13,47 13,05 12,73

11,67

16,8317,83

18,29 18,2219,01

17,9516,79

15,89 15,73 15,36

13,60 13,15 13,1312,34

12,9913,72 13,84 13,55 13,20 13,20 13,13

11,36

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00Comercio Venta y reparación de vehículos de motor y motocicletas Comercio al por menor Comercio al por mayor

16,1317,14 17,69 17,64

18,93 18,2916,96

16,18 15,84 15,6414,47 14,14 14,17

13,33 13,9414,65 14,49 14,49 14,35 13,91 13,54

11,96

20,87 21,29 21,18 20,9922,20 21,82

20,7219,88 19,57 19,30

18,41 17,71 17,7916,44 16,95 17,62 17,18 17,05 16,86 16,35 16,08

14,10

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00Comercio Total Sectores

EVOLUCIÓN DEL RETRASO MEDIO DE PAGO EN COMERCIO Y MEDIA SECTORES

significativamente en 3,24 días, y creció hasta 5,31 días durante el tercer trimestre del año pasado. Desde el segundo trimestre de 2015, el Retraso Medio de Pago de la rama Venta y reparación de vehículos de motor y motocicletas está disminuyendo y se sitúa en 14,11 días durante el primer trimestre de 2016.


METODOLOGÍA

INFORMA D&B, a través de su Programa DunTrade® ha constituido una base de datos única, formada por más de 1.600.000 experiencias de pagos correspondiendo a más de 400.000 empresas en España

El Programa DunTrade® es único en el mundo, desde hace 45 años en EE.UU. y 25 en Europa, utiliza datos de la contabilidad

de miles de empresas y analiza los retrasos de pago frente a las condiciones pactadas.

El programa DunTrade® consiste en el intercambio de información, entre la base de datos de DunTrade® de INFORMA D&B y la empresa participante, sobre el comportamiento de pagos de clientes de dicha empresa, de manera totalmente gratuita y confidencial por ambas partes.

Estas experiencias de pagos están constituidas por los datos de identificación de los clientes y por las transacciones realizadas cada mes, que incluye información de las facturas pendientes de los clientes: vencidas y no cobradas y pendientes de vencimiento.

TRAMOS DE PAGO SECTOR COMERCIO Y MEDIA SECTORES, PRIMER TRIMESTRE 2016

Las empresas del sector Comercio pagan puntualmente en un 51,83% mientras esta proporción es del 46,30% para el resto de sectores. La proporción de empresas que pagan puntualmente llega

al 57,69% en la rama de Comercio al por Mayor. En el lado opuesto, la tasa de pagos superiores a 120 días es mayor en la rama Venta y reparación de vehículos de motor y motocicletas, representa el

REPARTO POR TRAMOS DE PAGO

Anticipo PuntualHasta 30

díasEntre 31 y

60 díasEntre 61 y

90 díasEntre 91 y120 días

Mas de120 días

Venta y reparación de vehículos de motor y motocicletas 0,00% 52,93% 38,20% 2,28% 1,42% 1,46% 3,70%

Comercio al por menor 0,01% 48,45% 44,91% 2,12% 1,14% 1,05% 2,32%

Comercio al por mayor 0,01% 57,69% 35,33% 2,00% 1,21% 1,06% 2,70%

Comercio 0,01% 51,82% 41,09% 2,11% 1,21% 1,12% 2,64%

Total sectores 0,01% 46,29% 45,20% 2,57% 1,55% 1,35% 3,05%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

3,70%, mientras para el sector Comercio esta proporción es del 2,64% y del 3,05 % para el conjunto de sectores.


MEDIA DE RETRASO POR AUTONOMÍAS, COMERCIO Y TOTAL SECTORES PRIMER TRIMESTRE 2016

Según la Comunidad, el Retraso Medio de Pago varía 7,31 días: el valor mínimo se encuentra en La Rioja donde el sector Comercio registra un Retraso Medio de Pago de 8,27 días, mientras el valor máximo se sitúa en Canarias, donde los pagos se realizan con 15,58 días de retraso.

El Retraso Medio de Pago en el sector Comercio es inferior a la media nacional en todas las comunidades.

Los pagos más cortos se registran en La Rioja (8,27 días), Aragón (8,60 días) y el País Vasco (8,62) y los más dilatados en Canarias (15,58 días), Andalucía (14,24 días) y Castilla la Mancha (14,05 días).

MEDIA DE RETRASO DE PAGO POR AUTONOMÍAS

DISTRIBUCIÓN DE DÍAS DE RETRASO DE PAGO POR AUTONOMÍAS

Media Sectores

12,9

17,8

10,2

16,5

13

16,1

9,512,8

19,3

17,214,8

11,7 9,1

15,4

13,1

13,6

10,9Comercio

11,5

14,2

8,6

14,1

10

13,8

8,610,5

11,712,5

10,4 9,2

11,7

10

10,3

8,3

15,6

La Rioja Aragón Pais Vasco Navarra AsturiasCastilla-

LeónIslas

BalearesCantabria Galicia Cataluña

Extremadura

Murcia MediaCdad.

ValencianaMadrid

Castilla-LaMancha

AndalucíaIslas

Canarias

Comercio 8,27 8,60 8,62 9,22 9,98 10,03 10,30 10,39 10,52 11,54 11,67 11,70 11,96 12,52 13,80 14,05 14,24 15,58

Media Sectores 10,90 10,24 9,45 9,13 13,14 12,98 13,63 11,67 12,83 12,91 17,22 15,42 14,10 14,85 16,05 16,55 17,81 19,34

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

Día

s


12,71

10,1610,97

13,9215,07

12,28

13,79

16…

0,00

2,00

4,00

6,00

8,00

10,00

12,00

14,00

16,00

18,00

20,00

Micro Pequeña Mediana Grande

Comercio Media Sectores

RETRASO SEGÚN TAMAÑO1 DE EMPRESA, COMERCIO Y COMPARATIVA CON TOTAL SECTORES

Las empresas del sector Comercio pagan con menos retraso que los demás sectores, cual sea su tamaño. Sin embargo, al igual que para el resto de sectores, son las empresas Grandes y Micro que pagan con mayor retraso: 13,92 días y 12,71 días respectivamente.

El Retraso Medio de Pago de las empresas Medianas es de 10,97 días y de las Pequeñas 10,16 días.

RETRASO MEDIO DE PAGO POR TAMAÑO

29,13

22,75

17,88

38,60

20,9219,01

23,65

15,45

22,4419,34

22,93

17,8817,67

13,59 14,4416,77

0,00

5,00

10,00

15,00

20,00

25,00

30,00

35,00

40,00

45,00

Micro Pequeña Mediana Grande

Actividades Inmobiliarias Construcción Construccion y Atividades Inmobiliarias Total Sectores

1 Para definir los tamaños de empresas seguimos en parte la recomendación 2003/361 de la Comunidad Europea, tomando en cuenta solamente la cifra de empleados: Micro: < 10 empleados; Pequeña: < 50 empleados; Mediana :< 250; Grande:>= 250 empleados.


El Retraso Medio de Pago español ocupa el cuarto puesto de los 8 países estudiados, con una media de 14,10 días, detrás de Países Bajos (8,11 días), Bélgica (12,42 días) y Francia (12,92 días).

Con Portugal, España es de los países donde el Retraso Medio de Pago del sector Comercio es inferior a la media nacional.

COMPARATIVA EUROPEA

EVOLUCIÓN DE LOS COMPORTAMIENTO DE PAGO EN EUROPA

El sector Comercio holandés registra un Retraso Medio de Pago de 8,39 días mientras en Portugal el retraso es de 25,98 días, es decir una diferencia de 17,59 días.

8,39

11,96

13,20

14,21

18,26

19,71

23,96

25,98

8,11

14,10

12,42

12,92

16,26

15,74

19,42

26,77

0,00 5,00 10,00 15,00 20,00 25,00 30,00

Países Bajos

España

Belgica

Francia

Irlanda

Reino Unido

Italia

Portugal

Media restraso País

Media restraso Comercio


TABLA DE ACTIVIDADES CNAE 2009.

AGRICULTURA 01 • Agricultura, ganadería, caza y actividades de los servicios relacionados con las mismas02 • Silvicultura y explotación forestal03 • Pesca y acuicultura

INDUSTRIAS EXTRACTIVAS 05 • Extracción de antracita, hulla y lignito06 • Extracción de crudo de petróleo y gas natural07 • Extracción de minerales metálicos08 • Otras industrias extractivas09 • Actividades de apoyo a las industrias extractivas

INDUSTRIA Alimentación y bebidas 10 • Industria de la alimentación

11 • Fabricación de bebidasTextil,confección Cuero 13 • Industria textil

14 • Confección de prendas de vestir15 • Industria del cuero y del calzado

Química 20 • Industria química21 • Fabricación de productos farmacéuticos22 • Fabricación de productos de caucho y plásticos

Elementos de transporte 29 • Fabricación de vehículos de motor, remolques y semirremolques30 • Fabricación de otro material de transporte

Otro tipo de industria 23 • Fabricación de otros productos minerales no metálicos24 • Metalurgia; fabricación de productos de hierro, acero y ferroaleaciones25 • Fabricación de productos metálicos, excepto maquinaria y equipo26 • Fabricación de productos informáticos, electrónicos y ópticos27 • Fabricación de material y equipo eléctrico28 • Fabricación de maquinaria y equipo n.c.o.p.

12 • Industria del tabaco16 • Industria de la madera 17 • Industria del papel18 • Artes gráficas y reproducción de soportes grabados19 • Coquerías y refino de petróleo31 • Fabricación de muebles32 • Otras industrias manufactureras33 • Reparación e instalación de maquinaria y equipo

ENERGÍA 35 • Suministro de energía eléctrica, gas, vapor y aire acondicionado36 • Captación, depuración y distribución de agua37 • Recogida y tratamiento de aguas residuales38 • Valorización39 • Descontaminación

CONSTRUCCIÓN Y ACTIVIDADES INMOBILIARIAS

Actividades Inmobiliarias 68 • Actividades inmobiliarias41 • Construcción de edificios

Construcción 42 • Ingeniería civil43 • Actividades de construcción especializada

COMERCIO Venta y reparación de vehículos

de motor y motocicletas45 • Venta y reparación de vehículos de motor y motocicletas

Comercio al por menor 46 • Comercio al por mayor e intermediarios, excepto vehículos de motor y motocicletasComercio al por mayor 47 • Comercio al por menor, excepto de vehículos de motor y motocicletas

TRANSPORTES 49 • Transporte terrestre y por tubería50 • Transporte marítimo y por vías navegables interiores51 • Transporte aéreo52 • Almacenamiento y actividades anexas al transporte53 • Actividades postales y de correos

HOSTELERÍAServicios de alojamiento 55 • Servicios de alojamiento

Servicios de comidas y bebidas 56 • Servicios de comidas y bebidas


COMUNICACIONES 58 • Edición59 • Actividades cinematográficas, de video y de programas de televisión grabación de

sonido y edición musical60 • Actividades de programación y emisión de radio y televisión61 • Telecomunicaciones62 • Programación, consultoría y otras actividades relacionadas con la informática63 • Servicio de información

INTERMEDIACIÓN FINANCIERA 64 • Intermediación financiera, excepto seguros y fondos de pensiones65 • Seguros, reaseguros y fondos de pensiones, excepto Seguridad Social obligatoria66 • Actividades auxiliares a los servicios financieros y a los seguros

SERVICIOS EMPRESARIALES 69 • Actividades jurídicas y de contabilidad70 • Actividades de las sedes centrales; actividades de consultoría de gestión empresarial71 • Servicios técnicos de arquitectura e ingeniería; ensayos y análisis técnicos72 • Investigación y desarrollo73 • Publicidad y estudios de mercado74 • Otras actividades profesionales, científicas y técnicas75 • Actividades veterinarias77 • Actividades de alquiler78 • Actividades relacionadas con el empleo79 • Actividades de agencias de viajes, operadores turísticos y otros servicios de reservas y

actividades relacionados con los mismos80 • Actividades de seguridad e investigación81 • Servicios a edificios y actividades de jardinería82 • Actividades administrativas de oficina y otras actividades auxiliares a las empresas

ADMINISTRACIÓN 84 • Administración Pública y defensa; Seguiridad Social obligatoriaEDUCACIÓN 85 • EducaciónSANIDAD 86 • Actividades sanitarias

87 • Asistencia en establecimientos residenciales88 • Actividades de servicios sociales sin alojamiento

OTROS SERVICIOS 90 • Actividades de creación, artísticas y espectáculos91 • Actividades de bibliotecas, archivos, museos y otras actividades culturales92 • Actividades de juegos de azar y apuestas93 • Actividades deportivas, recreativas y de entretenimiento94 • Actividades asociativas95 • Reparación de ordenadores, efectos personales y artículos de uso doméstico96 • Otros servicios personales97 • Actividades de los hogares como empleadores de personal doméstico98 • Actividades de los hogares como productores de bienes y servicios para uso propio99 • Actividades de organizaciones y organismos extraterritoriales

OTROS ESTUDIOS REALIZADOS POR INFORMA D&B:

Estudio de demografía empresarial. Serie mensual disponible desde abril de 2009.

Estudio de Concursos. Serie mensual disponible desde abril de 2009.

Comportamiento de pagos de las empresas españolas y europeas. Serie trimestral disponible desde el segundo trimestre de 2010.

Las mujeres en los consejos de administración y organismos de decisión de las empresas españolas. Serie anual disponible desde 2009.

Empresas “Gacela” y de Alto Crecimiento. Serie anual disponible desde 2012.

INFORMA D&B, S.A Avda. de la Industria, 3228108 Alcobendas (Madrid)www.informa.es

Servicio de Atención al [email protected] 176 076

INFORMA D&BMaría Á[email protected].: 91 661 71 19

SC ComunicaciónMaría [email protected].: 91 575 45 05

Este estudio ha sido realizado por la Dirección de Estudios de INFORMA D&B.Los datos proceden de la base de datos de INFORMA D&B.

SOBRE INFORMA D&B.

INFORMA D&B (filial de CESCE) es la compañía líder en el suministro de Información Comercial, Financiera, Sectorial y de Marketing, con una facturación consolidada de 86 millones de € en 2014. Fue la 1ª base de datos española de información comercial y financiera en conseguir el certificado de calidad AENOR, contando actualmente con esta certificación según las normas ISO 9001 y 14001.

Desde sus comienzos en 1992, la base de datos de INFORMA se ha alimentado de múltiples fuentes de información, públicas y privadas, como el Boletín Oficial del Registro Mercantil, Depósitos de Cuentas Oficiales, BOE (Boletín Oficial del Estado), Boletines Oficiales Provinciales y de CC.AA., Prensa nacional y regional, Investigaciones ad hoc y Publicaciones Diversas.

La base de datos nacional de INFORMA contiene:

• 6,4 millones de agentes económicos nacionales.• 3,4 millones de empresas y autónomos activos con rating.• Más de 11,8 millones de balances de empresas.• Más de 13,2 millones de cargos de administradores.• Más de 2,4 millones de empresas con vinculaciones societarias.• Más de 150.000 datos actualizados diariamente.

El liderazgo de INFORMA se reafirma en 2004 tras absorber el negocio en España y Portugal de la multinacional Dun&Bradstreet. Desde entonces forma parte de la mayor red de información de empresas del mundo: la D&B Worldwide Network, y como tal, ofrece acceso a la información on-line de más de 250 millones de empresas de todo el mundo.

En la actualidad INFORMA D&B cuenta con 3.000.000 usuarios (entre las marcas INFORMA y eInforma), y con la confianza de más del 95% de las entidades financieras y del 89% de las empresas del Ibex35 para tomar sus decisiones de riesgo.

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