Empresa Los Geniso de La Upt Sac - Miguel Noa - Milagros Velarde

CONTABILIDAD FINANCIERA INEGRADA II

Milagros Velarde MestasMiguel Noa Tamara

X CICLO

DIARIOOperaciones comerciales del mes de octubre del 2015

CUENTAS CNTABLES DENOMINACION10 Efectivo y equivalente de efectivo

10112 Cuentas por cobrar comerciales-terceros

12114 Ctas por cobrar al personal, a los accionistas y gerentes

14120 Mercaderías

20133 Inmueble maquinaria y equipo

33139 Depreciaciónm amortización y agotamiento acumulados

39141 Remuneraciones y participaciones por pagar

41142 Ctas por pagar comerciales-Terceros

45 Obligaciones Financieras

50 Capital

59 Resultados acumuladosX/x POR LA APERTURA 1

60 Compras

40 Tributos Contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

42 Ctas por pagar comerciales-TercerosX/x RC MERCADERIA AL CREDITO 2

20 Mercaderías

61 Variaciòn de existencias

X/x POR EL DESTINO DE LAS MERCADERIAS 3

60 Compras609



X/x POR EL FLETE DE MERCADERIA 442 Ctas por pagar comerciales-Terceros

10 Efectivo y equivalente de efectivo

X/x POR EL PAGO DEL FLETE AL CONTADO 565 Otros Gastos de Gestiòn

651



X/x RC SEGURO PACIFICO 642 Ctas por pagar comerciales-Terceros


X/x POR EL PAGO DE SEGURO PACIFICO 795

97

X/x POR GASTOS DE VENTA 812 Cuentas por cobrar comerciales-terceros

70 Ventas

X/x POR EL RV DE MERCADERIA 910 Efectivo y equivalente de efectivo


X/x POR EL COBRO DE VENTA DE LIBROS DE CONTA. 1012 Cuentas por cobrar comerciales-terceros


70 Ventas

X/x POR RV DE MERCADERIA 1110 Efectivo y equivalente de efectivo


X/x POR EL COBRO DE LA VENTA DE MERCADERIA 12



X/x POR RETENCION DE VENTA DE MERCADERIA 1360 Compras


X/x POR RC DE LIBROS 1442 Ctas por pagar comerciales-Terceros


X/x POR EL PAGO DE LIBROS AL CONTADO 1520 Mercaderías


X/x POR EL DESTINO DE MERCADERIAS 1663 Gastos de servicios prestados por terceros



X/x REGISTRO DE HONORARIOS DE LUIS FUENTES 1742 Ctas por pagar comerciales-Terceros


X/x PAGO HONORARIOS DE LUIS FUENTES 1894

79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

X/x POR EL DESTINO DE SERVICIOS 19

60 Compras



X/x RC DE CELULARES 2020 Mercaderías


X/x POR EL DESTINO DE MERCADERIAS 2142 Ctas por pagar comerciales-Terceros


X/x POR EL PAGO DE CELULARES AL CONTADO 2265 Otros Gastos de Gestiòn



X/x RC DE UTILES DE OFICINA 2394


X/x POR EL DESTINO DE LA COMPRA 2442 Ctas por pagar comerciales-Terceros


X/x POR EL PAGO DE LA COMPRA 2512 Cuentas por cobrar comerciales-terceros

70 Ventas

X/x POR EL RV DE LIBROS DE PAGO CON B/V 2610 Efectivo y equivalente de efectivo


X/x POR EL COBRO DE MERCADERIA 27



70 Ventas

X/x RV DE CELULARES CON BOLETA 2810 Efectivo y equivalente de efectivo


X/x COBRO DE VENTA DE CELULARES 2960 Compras


X/x RC UTILES DE OFICINA CON B/V 3042 Ctas por pagar comerciales-Terceros


X/x POR EL PAGO DE BOLETA DE OFICINA 3194


X/x POR EL EL DESTINO DE UTILES DE OFICINA 3233 Inmueble maquinaria y equipo



X/x RC DE ESCRITORIO 3342 Ctas por pagar comerciales-Terceros


X/x POR EL PAGO DE ESCRITORIO 3462 Gastos de servicios prestados por terceros

621 1500621 450622 75

40627 209.25

41 Remuneraciones y participaciones por pagar411 ALAN GARCIA 1370.25411 JULIO FANEON 386.63

X/x REGISTRO DE PLANILLAOCTUBRE 2015 3594

79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastosX/X POR EL DESTINO DEL ELEMENTO 6

TOTAL

Tributos Contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

CONTABILIDAD FINANCIERA INEGRADA II

DIARIOOperaciones comerciales del mes de octubre del 2015

DEBE HABER S/. 17,000.00

S/. 10,000.00

S/. 2,000.00

S/. 29,300.00

S/. 43,500.00

-S/. 24,200.00

S/. 500.00

S/. 9,000.00

S/. 35,000.00

S/. 23,100.00

S/. 15,000.00

S/. 9,220.34

S/. 1,659.66

S/. 10,880.00

S/. 9,220.33

S/. 9,220.33

S/. 144.07

S/. 25.93

S/. 170.00

S/. 170.00

S/. 170.00

S/. 700.00

S/. 126.00

S/. 826.00

S/. 826.00

S/. 826.00

S/. 700.00

S/. 700.00

S/. 1,630.30

S/. 1,630.30

S/. 1,630.30

S/. 1,630.30

S/. 13,570.00

S/. 2,070.00

S/. 11,500.00

S/. 13,162.90

S/. 13,162.90

S/. 407.10

S/. 407.10

S/. 2,700.00

S/. 2,700.00

S/. 2,700.00

S/. 2,700.00

S/. 2,700.00

S/. 2,700.00

S/. 1,800.00

S/. 144.00

S/. 1,656.00

S/. 1,656.00

S/. 1,656.00

S/. 1,800.00

S/. 1,800.00

S/. 6,825.00

S/. 1,228.50

S/. 8,053.50

S/. 6,825.00

S/. 6,825.00

S/. 8,053.50

S/. 8,053.50

S/. 1,779.66

S/. 320.34

S/. 2,100.00

S/. 1,779.66

S/. 1,779.66

S/. 2,100.00

S/. 2,100.00

S/. 430.00

S/. 430.00

S/. 430.00

S/. 430.00

S/. 4,830.00

S/. 736.78

S/. 4,093.22

S/. 4,830.00

S/. 4,830.00

S/. 70.00

S/. 70.00

S/. 70.00

S/. 70.00

S/. 70.00

S/. 70.00

S/. 847.46

S/. 152.54

S/. 1,000.00

S/. 1,000.00 50 42.3728814

S/. 1,000.00

S/. 2,234.25

S/. 477.37

S/. 1,756.88

S/. 2,234.25

S/. 2,234.25

S/. 190,259.09 S/. 195,259.09

EMPRESA COMERCIAL LOS GENIOS DE LA UPT

PLANILLA DE REMUNERACIONES CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE DEL 2015

APELLIDOS Y NOMBRES CSSP CUSPP

REMUNERACION

DIAS TRAB.SUELDO SALARIO

ALAN GARCIA TOLEDO EMPLEADO 1 1,500.00 30JULIO FAENON GARCIA EMPLEADO 2 900.00 15

2,400.00

CARGO O OCUPACION



GRATIF.

SIST. PRIV. DE PENSION SIST. PRIV. DE PENSIONAFP INTEGRA AFP HORIZONTE

10.00% 1.22% 1.74% 10.00%75.00 1,575.00

450.00 45.0075.00 2,025.00

ASIGNAFAMIL

REM. VACAC.

TOTAL REMUN. APTE.

OBLIG. 8%COM. VAR.

2.35%PRIM. SEG.

1.35%APTE.

OBLIG. 8%



SIST. PRIV. DE PENSION

ONP 13%AFP HORIZONTE

ESSALUD

1.31% 1.66% 9.00%204.75 204.75 1,370.25 141.75 141.75

5.90 7.47 58.37 391.64 67.50 67.50263.12 209.25

TOTAL DEDUCC

NETO A PAGAR

APORTES CARGO

EMPLEADO TOTAL APORTECOM. VAR.

2.35%PRIM. SEG.

1.35%

LOS GENIOS DE LA UPT SACRUC: 20449387318

CELULARES NOKIAOCTUBRE 2015UNIDADES FISICAS Y VALORIZADO

FEHCA DESCRIPCION UNIDADES C.U.

10/1/2015 Inv. Inic. 50 450.00 10/3/2015 compras 20 461.0210/7/2015 ventas 23 500.00

10/15/2015 compras 15 455.00 10/27/2015 ventas 7 584.75

METODO PROMEDIO PONDERADO

FECHA DETALLE ENTRADA SALIDAUNIDAD C.U. TOTAL UNIDAD C.U.

10/1/2015 Saldo inicial10/3/2015 Compras 20 461.02 9,220.34 10/7/2015 Ventas 23 453.15

10/15/2015 Compras 15 455.00 6,825.00 10/27/2015 Ventas 7 453.60

35 916 16,045 30 907

13,597.57


LIBROS CONTABILIDADOCTUBRE 2015UNIDADES FISICAS Y VALORIZADO

FECHA DESCRIPCIÒN UNIDADES C.U

10/1/2015 Inv. Inic. 40 170.00 10/5/2015 ventas 7 232.9010/9/2015 compras 15 180.00

10/25/2015 ventas 2 182.20

COSTO DE VENTAS =


FECHA DETALLE ENTRADA SALIDAUNIDAD C.U. TOTAL UNIDAD C.U.

10/1/2015 Saldo inicial10/5/2015 Ventas 7 170.00 10/9/2015 Compras 15 180.00 2,700.00

10/25/2015 Ventas 2 173.13

15 180 2,700 9 343

1,536.25 COSTO DE VENTAS =


V.V

V.V


SALIDA SALDO TOTAL UNIDAD C.U. TOTAL

50 450.0000 22,500.00 70 453.1477 31,720.34

10,422.40 47 453.1477 21,297.94 - 62 453.5958 28,122.94 3,175.17 55 453.5958 24,947.77

13,597.57 55 453.60 24,947.77


37%


SALIDA SALDO TOTAL UNIDAD C.U. TOTAL

40 170.0000 6,800.00 1,190.00 33 170.0000 5,610.00 - 48 173.1250 8,310.00 346.25 46 173.1250 7,963.75

1,536.25 46 173.13 7,963.75

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERÍODO: OCTUBRE DEL 2015RUC: 20202020207

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1)

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

1 X/x POR LA APERTURA 15 X/x POR EL PAGO DEL FLETE AL CONTADO 59 X/x POR EL PAGO DE SEGURO PACIFICO 7

12 X/x POR EL COBRO DE VENTA DE LIBROS DE CONTA. 1014 X/x POR EL COBRO DE LA VENTA DE MERCADERIA 1217 X/x POR EL PAGO DE LIBROS AL CONTADO 1520 X/x PAGO HONORARIOS DE LUIS FUENTES 1824 X/x POR EL PAGO DE CELULARES AL CONTADO 2227 X/x POR EL PAGO DE LA COMPRA 2529 X/x POR EL COBRO DE MERCADERIA 2731 X/x COBRO DE VENTA DE CELULARES 2933 X/x POR EL PAGO DE BOLETA DE OFICINA 3136 X/x POR EL PAGO DE ESCRITORIO 34

TOTALES



1 1 X/x POR LA APERTURA 19 X/x POR EL RV DE MERCADERIA 9

10 X/x POR EL COBRO DE VENTA DE LIBROS DE CONTA. 1011 X/x POR RV DE MERCADERIA 1112 X/x POR EL COBRO DE LA VENTA DE MERCADERIA 1213 X/x POR RETENCION DE VENTA DE MERCADERIA 1326 X/x POR EL RV DE LIBROS DE PAGO CON B/V 2627 X/x POR EL COBRO DE MERCADERIA 2728 X/x RV DE CELULARES CON BOLETA 28

FECHA DE LA OPERACIÓN

NÚMERO CORRELATIVO

DEL LIBRO DIARIO (2)


NÚMERO CORRELATIVO


29 X/x COBRO DE VENTA DE CELULARES 29 TOTALES



1 X/x POR LA APERTURA 1 TOTALES



1 X/x POR LA APERTURA 13 X/x POR EL DESTINO DE LAS MERCADERIAS 3

16 X/x POR EL DESTINO DE MERCADERIAS 1621 X/x POR EL DESTINO DE MERCADERIAS 21

TOTALES



1 X/x POR LA APERTURA 133 X/x RC DE ESCRITORIO 33

TOTALES




NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO






2 X/x RC MERCADERIA AL CREDITO 24 X/x POR EL FLETE DE MERCADERIA 46 X/x RC SEGURO PACIFICO 6

11 X/x POR RV DE MERCADERIA 1113 X/x POR RETENCION DE VENTA DE MERCADERIA 1317 X/x REGISTRO DE HONORARIOS DE LUIS FUENTES 1720 X/x RC DE CELULARES 2023 X/x RC DE UTILES DE OFICINA 2328 X/x RV DE CELULARES CON BOLETA 2833 X/x RC DE ESCRITORIO 3335 X/x REGISTRO DE PLANILLAOCTUBRE 2015 35

TOTALES



1 X/x POR LA APERTURA 135 X/x REGISTRO DE PLANILLAOCTUBRE 2015 35

TOTALES



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



1 X/x POR LA APERTURA 12 X/x RC MERCADERIA AL CREDITO 24 X/x POR EL FLETE DE MERCADERIA 45 X/x POR EL PAGO DEL FLETE AL CONTADO 56 X/x RC SEGURO PACIFICO 67 X/x POR EL PAGO DE SEGURO PACIFICO 7

14 X/x POR RC DE LIBROS 1415 X/x POR EL PAGO DE LIBROS AL CONTADO 1517 X/x REGISTRO DE HONORARIOS DE LUIS FUENTES 1718 X/x PAGO HONORARIOS DE LUIS FUENTES 1820 X/x RC DE CELULARES 2022 X/x POR EL PAGO DE CELULARES AL CONTADO 2223 X/x RC DE UTILES DE OFICINA 2325 X/x POR EL PAGO DE LA COMPRA 2530 X/x RC UTILES DE OFICINA CON B/V 3031 X/x POR EL PAGO DE BOLETA DE OFICINA 3133 X/x RC DE ESCRITORIO 3334 X/x POR EL PAGO DE ESCRITORIO 34

TOTALES








NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO







2 X/x RC MERCADERIA AL CREDITO 24 X/x POR EL FLETE DE MERCADERIA 4

14 X/x POR RC DE LIBROS 1420 X/x RC DE CELULARES 2030 X/x RC UTILES DE OFICINA CON B/V 30

TOTALES



3 X/x POR EL DESTINO DE LAS MERCADERIAS 316 X/x POR EL DESTINO DE MERCADERIAS 1621 X/x POR EL DESTINO DE MERCADERIAS 21

TOTALES




NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO


35 X/x REGISTRO DE PLANILLAOCTUBRE 2015 35 TOTALES



17 X/x REGISTRO DE HONORARIOS DE LUIS FUENTES 17 TOTALES



6 X/x RC SEGURO PACIFICO 623 X/x RC DE UTILES DE OFICINA 23

TOTALES



9 X/x POR EL RV DE MERCADERIA 911 X/x POR RV DE MERCADERIA 1126 X/x POR EL RV DE LIBROS DE PAGO CON B/V 2628 X/x RV DE CELULARES CON BOLETA 28

TOTALES



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



19 X/x POR EL DESTINO DE SERVICIOS 1924 X/x POR EL DESTINO DE LA COMPRA 2432 X/x POR EL EL DESTINO DE UTILES DE OFICINA 326 X/X POR EL DESTINO DEL ELEMENTO 6

TOTALES



19 X/x POR EL DESTINO DE SERVICIOS 1924 X/x POR EL DESTINO DE LA COMPRA 2432 X/x POR EL EL DESTINO DE UTILES DE OFICINA 326 X/X POR EL DESTINO DEL ELEMENTO 6

TOTALES



8 X/x POR GASTOS DE VENTA 8 TOTALES




NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



NÚMERO CORRELATIVO



8 X/x POR GASTOS DE VENTA 8 TOTALES


NÚMERO CORRELATIVO


LOS GENIOS DE LA UPT SAC

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR17000

170826

1630.313162.9

27001656

8053.52100

4304830

701000

37053.2 16575.5


DEUDOR ACREEDOR

100001630.3

1630.313570

13162.9407.1

430430

4830

12 CTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

483030460.3 20460.3


DEUDOR ACREEDOR

20002000 0

20 MERCADERIAS


DEUDOR ACREEDOR

S/. 29,300.00S/. 9,220.33S/. 2,700.00S/. 6,825.00

48045.33 0

33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO


DEUDOR ACREEDOR

S/. 43,500.00S/. 847.46 044347.46 0


14 CTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS

(SOCIOS), DIRECOTORES Y GERENTES)

39 DEPRECIACIÒN, AMORTIZACIÒN Y

AGOTAMIENTO ACUMULACIÓN

DEUDOR ACREEDOR

242000 24200


DEUDOR ACREEDOR

S/. 1,659.66S/. 25.93

S/. 126.00S/. 2,070.00

S/. 407.10S/. 144.00

S/. 1,228.50S/. 320.34

S/. 736.78S/. 152.54

S/. 477.373920.07 3428.15


DEUDOR ACREEDOR

S/. 500.00S/. 1,756.88

0 2256.88

40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y

DE SALUD POR PAGAR

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR

42 CTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS


DEUDOR ACREEDOR

S/. 7,000.00S/. 10,880.00

S/. 170.00S/. 170.00

S/. 826.00S/. 826.00

S/. 2,700.00S/. 2,700.00

S/. 1,656.00S/. 1,656.00

S/. 8,053.50S/. 8,053.50

S/. 2,100.00S/. 2,100.00

S/. 70.00S/. 70.00

S/. 1,000.00S/. 1,000.00

S/. 16,575.50 S/. 34,455.50

45 OBLIGACIONES FINANCIERAS


DEUDOR ACREEDORS/. 35,000.00

0 35000

50 CAPITAL


DEUDOR ACREEDORS/. 23,100.00

0 23100

59 RESULTADOS ACUMULADOS


DEUDOR ACREEDORS/. 15,000.00S/. 15,000.00

60 COMPRAS


DEUDOR ACREEDORS/. 9,220.34S/. 144.07 0

S/. 2,700.00 0S/. 6,825.00

S/. 70.0018959.41 0

61 VARIACION DE EXISTENCIAS


DEUDOR ACREEDOR0 S/. 9,220.33

S/. 2,700.00S/. 6,825.00

0 S/. 18,745.33


DEUDOR ACREEDOR

62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

S/. 2,234.25S/. 2,234.25 0


DEUDOR ACREEDORS/. 1,800.00S/. 1,800.00 0

65 OTROS GASTOS DE GESTION


DEUDOR ACREEDORS/. 700.00

S/. 1,779.66 00

S/. 2,479.66 0

70 VENTAS



S/. 11,500.00S/. 430.00

0 S/. 4,093.220 S/. 17,653.52

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS



S/. 1,779.66S/. 70.00

0 S/. 2,234.2500 S/. 5,883.91

94


DEUDOR ACREEDOR

S/. 1,800.00S/. 1,779.66 0

S/. 70.00 0S/. 2,234.25S/. 5,883.91 0

95


DEUDOR ACREEDOR

S/. 700.00S/. 700.00 0

97


DEUDOR ACREEDOR

0 S/. 700.000 S/. 700.00

REGISTRO DE VENTAS MES DE OCTUBRE DE 2015PERIODO: OCTUBRE 2015

RUC: 202020202027

RAZON SOCIAL: UPT SAC

FECHA EMISION

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE

TIPO Nº DE SERIE NUMERODOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO NÚMERO

1.00 05/10/15 05/10/15 Factura 0001 000100 RUC 10004216447

2.00 07/10/15 07/10/15 Factura 0001 000101 RUC 20876510938

3.00 25/10/15 25/10/15 Bol. de Venta 0001 000200 RUC 20816287361

4.005.00

000102030406070812

131414

142027

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N°01467

REGISTRO DE COMPRAS MES DE OCTUBRE DEL 2015RUC 20202020207

Nº REG. OP.

FECHA DE VENCIMIENTO

DENOMINACION O RAZON SOCIAL UPT SAC

PERIODO OCTUBRE DEL 2015

FECHA EMISION

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

TIPO Nº DE SERIE NUMERO

DOCUMENTO DE IDENTIDAD

TIPO NÚMERO

1.00 10/3/2015 03/10/15 Factura 0001 000087 RÚC 201093476412.00 10/3/2015 03/10/15 Factura 0003 005557 RÚC 208175620873.00 10/4/2015 04/10/15 Factura 0002 000034 RÚC 208742091744.00 10/9/2015 09/10/15 Factura 0002 000292 RÚC 200000000075.00 10/15/2015 15/10/15 Factura 0001 000928 RÚC 104165432986.00 10/17/2015 17/10/15 Factura 0004 000028 RÚC 208162873617.00 10/28/2015 28/10/15 Boleta de Venta 0001 008882 RÚC

8.00 10/30/2015 30/10/15 Factura 0002 000777 RÚC 20981652756


N°014

67

0001

020304

060708

Nº REG. OP.

FECHA DE VENCIMIENTO

12131414

1420

27

REGISTRO DE VENTAS MES DE OCTUBRE DE 2015

INFORMACIÓN DEL CLIENTE BASE IMPONIBLE

IGV Y/O IPM

IMPORTE TIPO

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIALDE LA OPERACION TOTAL DE

GRAVADA CAMBIO

MANUEL LOYOLA NIETO S/. 593.22 S/. 106.78 S/. 700.00

FACEM SRL S/. 500.00 S/. 90.00 S/. 590.00

FUENTES EIRL S/. 182.20 S/. 32.80 S/. 215.00

S/. -

S/. -

SUMA TOTAL S/. 1,275.42 S/. 229.58 S/. 1,505.00

DOCUMENTOSOtros (especificar)FacturaRec.Honor.Bol. de VentaLiquidación de compraCarta porte aéreo Nota de créditoNota de débitoTicket

Doc. BcoRecibo de LuzRecibo de Agua.

Recibo Telef.Comprobante de RetenciónSCTR


DESCRIPCIÓNOTROS DOC.DNICARNET EXTRANJ.RUCPASAPORTE

REGISTRO DE COMPRAS MES DE OCTUBRE DEL 2015

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN NO GRAVADAS

BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV

TACNA SRL S/. 461.02 S/. 82.98 S/. - FLASH EIRL S/. 144.07 S/. 25.93 PACIFICO SAC S/. 593.22 S/. 106.78 DISTRIBUIDRA CONTABLE SRL S/. 152.54 S/. 27.46 JOSE LUIS GONZALES TAPIA S/. 455.00 S/. 81.90 LIBRERÍA FUENTES EIRL S/. 1,779.66 S/. 320.34

S/. 593.22 S/. 106.78 S/. - MUEBLERIAS UPT SAC S/. 847.46 S/. 152.54 S/. -

SUMA TOTAL S/. 5,026.19 S/. 904.71


DESCRIPCIÓNOTROS DOC.DNICARNET EXTRANJ.

RUCPASAPORTE

DOCUMENTOSOtros (especificar)Factura

Rec.Honor.Bol. de VentaLiquidación de compra

Carta porte aéreo Nota de créditoNota de débito

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES

Ticket Doc.bancosRecibo de LuzRecibo de Agua.

Recibo Telef.

Comprobante de Retención

SCTR

REGISTRO DE COMPRAS MES DE OCTUBRE DEL 2015

VALOR DE LAS IMPORTE TIPO

ADQUISICIONES TOTAL DE

NO GRAVADAS CAMBIO

S/. 544.00 S/. 170.00 S/. 700.00 S/. 180.00 S/. 536.90 S/. 2,100.00 S/. 700.00 S/. 1,000.00

S/. 5,930.90

HOJA DE TRABAJO

C.C. DENOMINACIÓN SUMAS TOTALESDEBE HABER

10 Efectivo y equivalente de efectivo 37,053.20 16,575.50 12 Cuentas por cobrar comerciales-terceros 30,460.30 20,460.30 14 Ctas por cobrar al personal, a los accionistas y gerentes 2,000.00 20 Mercaderìas 48,045.33 33 Inmueble maquinaria y equipo 44,347.46 39 Depreciaciónm amortización y agotamiento acumulados 0 24,200.00

403920.07 3,428.15

41 Remuneraciones y participaciones por pagar 0 2,256.88 42 Ctas por pagar comerciales-Terceros 16575.5 34,455.50 45 Obligaciones Financieras 0 35,000.00 50 Capital 0 23,100.00 59 Resultado Acumulado 1500060 Compras 18959.4161 Variaciòn de existencias 0 18745.3362 Gastos de personal, directores y gerentes 2234.25 063 Gastos de servicios prestados por terceros 180065 Otros Gastos de Gestiòn 2479.6670 Ventas 0 17653.5279 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 5883.9194 5,883.91 95 700.00 97 0 700.00

TOTALES 214,459.09 217,459.09

Tributos Contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y salud por pagar

HOJA DE TRABAJO

SALDOS DEL MAYOR BALANCE AJUSTES EPY G x NATUR.DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO CARGOS ABONOS PÉRDIDAS GANANCIAS

20,477.70 20,477.70 10,000.00 2,000.00 2,000.00 48,045.33 - - 44,347.46

24,200.00 24,200.00

491.92 2,256.88 17,880.00 35,000.00 23,100.00

1500018959.41

18745.332234.25

18002479.66

17653.525883.91

5,883.91 5,883.91 700.00

700.00 - 700.00 - -

- - 157,419.64 160,419.64 22,477.70 24,200.00 - - 5,883.91 700.00

-1,722.30 -5,183.91 22,477.70 22,477.70 700.00 700.00

HOJA DE TRABAJO

EPY G x FUNCIÓNPÉRDIDAS GANANCIAS

- -

- - - - -

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE

EJERCICIO :RUC :APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN

Ventas Netas (ingresos operacionales)

Otros Ingresos Operacionales

Total de Ingresos Brutos

Costo de ventas

Utilidad Bruta

Gastos Operacionales

Gastos de Administración

Gastos de Venta

Utilidad Operativa

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros

Gastos Financieros

Otros Ingresos

Otros Gastos

Resultados por Exposición a la Inflación

Resultados antes de Participaciones,

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias

Participaciones

Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios

Gastos Extraordinarios

Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas

Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común

Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión

GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común

Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la

información mínima requerida para este Formato.

Gráfico N° 28

FORMATO 5.1 : "LIBRO DIARIO"PERIODO :RUC :APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL :

REFERENCIA DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CODIGO

TOTALES

NUMERO CORRELATIV

O DEL ASIENTO O

CODIGO UNICO DE

LA OPERACIÓN

FECHA DE LA

OPERACIÓN

GLOSA O

DESCRIPCION DE LA

OPERACIÓN

CODIGO DEL LIBRO O

REGISTRO (TABLA 8)

NUMERO CORRELATIV

O

NUMERO DEL

DOCUMENTO

SUSTENTATORIO

DENOMINACION

Gráfico N° 28

MOVIMIENTO

DEBE HABER

Empresa Los Geniso de La Upt Sac - Miguel Noa - Milagros Velarde

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