Ejercicio Presupuesto de Efectivo
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MATERIALES DE CONSTRUCCION "EL ADOQUIN" PRESUPUESTO DE EFECTIVO PERÍODO JULIO - DICIEMBRE 2001 MILES DE CÓRDOBAS CONCEPTO MESES INGRESOS Base julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre Pronóstico de Ventas 45,000.00 60,000.00 30,000.00 35,000.00 35,000.00 48,000.00 Efectivo Mes corriente 20% C$ 9,000.00 12,000.00 6,000.00 7,000.00 7,000.00 9,600.00 A 1 mes 40% 8,000.00 18,000.00 24,000.00 12,000.00 14,000.00 14,000.00 A 2 meses 40% 10,000.00 8,000.00 18,000.00 24,000.00 12,000.00 14,000.00 Servicios de Asesoría 8,000.00 7,000.00 10,000.00 TOTAL INGRESOS C$ 35,000.00 38,000.00 55,000.00 43,000.00 33,000.00 47,600.00 DESEMBOLSOS 31,500.00 42,000.00 21,000.00 24,500.00 24,500.00 33,600.00 Efectivo Mes corriente 40% 12,600.00 16,800.00 8,400.00 9,800.00 9,800.00 13,440.00 A 1 meses 40% 5,600.00 12,600.00 16,800.00 8,400.00 9,800.00 9,800.00 A 2 meses 20% 3,500.00 2,800.00 6,300.00 8,400.00 4,200.00 4,900.00 Gastos Salarios 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 5,300.00 5,600.00 5,000.00 5,100.00 5,100.00 5,360.00 Pagos Servicios Basicos 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,500.00 Impuestos 3,000.00 3,000.00 Pago de Abono 15,000.00 TOTAL DE DESEMBOLSOS C$ 41,500.00 49,300.00 63,000.00 43,200.00 40,400.00 48,500.00 Flujo Neto de Efectivo -6,500.00 -11,300.00 -8,000.00 -200.00 -7,400.00 -900.00 Más: Efectivo inicial 1,000.00 -5,500.00 -16,800.00 -24,800.00 -25,000.00 -32,400.00 Efectivo Final -5,500.00 -16,800.00 -24,800.00 -25,000.00 -32,400.00 -33,300.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 Financiamiento requerido C$ -7000.000 -18300.000 -26300.000 -26500.000 -33900.000 -34800.000 Recuperación de Cartera/Crédito Compra de mercadería (70% ventas mensuales) Se cancela de la siguiente manera: Gastos de Ventas y Administracion Menos: Saldo de efectivo mínimo Excedente o Faltante de Efectivo Tenemos que a empresa "El Adoquin" tiene ingresos demasiado bajos contra sus egresos; el mayor problema que enfrenta es la materia prima, pagar éste rubro le representa el 70% de las ventas mensuales (principales ingresos), además la forma de cancelación no le deja mayor margen de recuperación de cartera antes de efectuar los pagos.
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MATERIALES DE CONSTRUCCION "EL ADOQUIN"PRESUPUESTO DE EFECTIVO
PERÍODO JULIO - DICIEMBRE 2001MILES DE CÓRDOBAS
CONCEPTO MESES
INGRESOS julio agosto octubre noviembre diciembre
Pronóstico de Ventas 45,000.00 60,000.00 30,000.00 35,000.00 35,000.00 48,000.00
Efectivo Mes corriente 20% C$ 9,000.00 12,000.00 6,000.00 7,000.00 7,000.00 9,600.00A 1 mes 40% 8,000.00 18,000.00 24,000.00 12,000.00 14,000.00 14,000.00A 2 meses 40% 10,000.00 8,000.00 18,000.00 24,000.00 12,000.00 14,000.00Servicios de Asesoría 8,000.00 7,000.00 10,000.00
TOTAL INGRESOS C$ 35,000.00 38,000.00 55,000.00 43,000.00 33,000.00 47,600.00
DESEMBOLSOS
31,500.00 42,000.00 21,000.00 24,500.00 24,500.00 33,600.00
Efectivo Mes corriente 40% 12,600.00 16,800.00 8,400.00 9,800.00 9,800.00 13,440.00A 1 meses 40% 5,600.00 12,600.00 16,800.00 8,400.00 9,800.00 9,800.00A 2 meses 20% 3,500.00 2,800.00 6,300.00 8,400.00 4,200.00 4,900.00Gastos Salarios 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00
5,300.00 5,600.00 5,000.00 5,100.00 5,100.00 5,360.00Pagos Servicios Basicos 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,500.00Impuestos 3,000.00 3,000.00Pago de Abono 15,000.00
TOTAL DE DESEMBOLSOS C$ 41,500.00 49,300.00 63,000.00 43,200.00 40,400.00 48,500.00
Flujo Neto de Efectivo -6,500.00 -11,300.00 -8,000.00 -200.00 -7,400.00 -900.00Más: Efectivo inicial 1,000.00 -5,500.00 -16,800.00 -24,800.00 -25,000.00 -32,400.00Efectivo Final -5,500.00 -16,800.00 -24,800.00 -25,000.00 -32,400.00 -33,300.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00Financiamiento requerido
C$ -7000.000 ### ### ### ### -34800.000
Base
septiembre
Recuperación de Cartera/Crédito
Compra de mercadería (70% ventas mensuales)Se cancela de la siguiente manera:
Gastos de Ventas y Administracion
Menos: Saldo de efectivo mínimo
Excedente o Faltante de Efectivo
Tenemos que a empresa "El Adoquin" tiene ingresos demasiado bajos contra sus egresos; el mayor problema que enfrenta es la materia prima, pagar éste rubro le representa el 70% de las ventas mensuales (principales ingresos), además la forma de cancelación no le deja mayor margen de recuperación de cartera antes de efectuar los pagos.
MATERIALES DE CONSTRUCCION "EL ADOQUIN"PRESUPUESTO DE EFECTIVO
PERÍODO JULIO - DICIEMBRE 2001MILES DE CÓRDOBAS
CONCEPTO MESES
INGRESOS julio agosto octubre noviembre diciembre
Pronóstico de Ventas 45,000.00 60,000.00 30,000.00 35,000.00 35,000.00 48,000.00
Efectivo Mes corriente 20% C$ 9,000.00 12,000.00 6,000.00 7,000.00 7,000.00 9,600.00A 1 mes 40% 8,000.00 18,000.00 24,000.00 12,000.00 14,000.00 14,000.00A 2 meses 40% 10,000.00 8,000.00 18,000.00 24,000.00 12,000.00 14,000.00Servicios de Asesoría 8,000.00 7,000.00 10,000.00
TOTAL INGRESOS C$ 35,000.00 38,000.00 55,000.00 43,000.00 33,000.00 47,600.00
DESEMBOLSOS
31,500.00 42,000.00 21,000.00 24,500.00 24,500.00 33,600.00
Efectivo Mes corriente 40% 12,600.00 16,800.00 8,400.00 9,800.00 9,800.00 13,440.00A 1 meses 40% 5,600.00 12,600.00 16,800.00 8,400.00 9,800.00 9,800.00A 2 meses 20% 3,500.00 2,800.00 6,300.00 8,400.00 4,200.00 4,900.00Gastos Salarios 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00 9,500.00
5,300.00 5,600.00 5,000.00 5,100.00 5,100.00 5,360.00Pagos Servicios Basicos 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,500.00Impuestos 3,000.00 3,000.00Pago de Abono 15,000.00
TOTAL DE DESEMBOLSOS C$ 41,500.00 49,300.00 63,000.00 43,200.00 40,400.00 48,500.00
Flujo Neto de Efectivo -6,500.00 -11,300.00 -8,000.00 -200.00 -7,400.00 -900.00Más: Efectivo inicial 1,000.00 -5,500.00 -16,800.00 -24,800.00 -25,000.00 -32,400.00Efectivo Final -5,500.00 -16,800.00 -24,800.00 -25,000.00 -32,400.00 -33,300.00
1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00Financiamiento requerido
C$ -7000.000 ### ### ### ### -34800.000
Base
septiembre
Recuperación de Cartera/Crédito
Compra de mercadería (70% ventas mensuales)Se cancela de la siguiente manera:
Gastos de Ventas y Administracion
Menos: Saldo de efectivo mínimo
Excedente o Faltante de Efectivo
Tenemos que a empresa "El Adoquin" tiene ingresos demasiado bajos contra sus egresos; el mayor problema que enfrenta es la materia prima, pagar éste rubro le representa el 70% de las ventas mensuales (principales ingresos), además la forma de cancelación no le deja mayor margen de recuperación de cartera antes de efectuar los pagos.
