Ejercicio de Práctica Contable 1(Nomina)

7/26/2019 Ejercicio de Prctica Contable 1(Nomina)

1/54


2/54

e% pa(o )e %a Nom&na correspon)&en*e a% mes )e enero )e% a+o #0, con %os s&(&en*es )a*os:


3/54

APORTES PARA LA SAL1D

Nom-re )e% emp%ea)o Tra-a2a)or 4

ANGELA SANCHEZ R. !,995,000 79,800PAOLA PINZON N. !,720,000 8,800MARTHA CASTAEDA 97,700 38,708CATALINA FERRO 30,800 25,232JUAN LPEZ 7!8,02" 28,72!

TOTAL 6,03,!#4 #4,#6

LI1IDACI5N DE APO

Nom-re )e% emp%ea)o

AP

ANGELA SANCHEZ R. !,995,000 79,800PAOLA PINZON N. !,720,000 8,800MARTHA CASTAEDA 97,700 38,708CATALINA FERRO 30,800 25,232

JUAN LPEZ 7!8,02" 28,72!TOTAL 6,03,!#4 #4,#6

In(reso .ase )eCo*&'ac&n

In(reso .ase )eCo*&'ac&n Apor*es a

Pens&n 4


4/54

SISTEMA DE SE1RIDAD SOCIAL

To*a% #7!

!9,575 2"9,375!",200 2!5,00082,255 !20,9353,!8 78,850!,032 89,753

!#,680 !3,94

TES PARA PENSI5N

RTES TRA.AJADOR APORTE

4

#!9,950 99,750 239,"00 339,!50 6!7,200 8,000 20,"00 292,"00

38,708 !!,!2" !5",83225,232 75,9 !00,928

28,72! 8,!3 !!",88"3,!0 #8,4 #3,83 ,00#,94

Emp%ea)or 87!

Apor*es )e%Emp%ea)or #

To*a% )eApor*eson)o )e

So%&)ar&)a) To*a% Apor*esTra-a2a)or


5/54

PARA PENSI5N

TRA.AJADOR

EMPLEADORTOTAL PENSION


6/54

Nom-re )e% emp%ea)o

ANGELA SANCHEZ R.#$% A&'()*+ P*-+/-

#$% F'-' * S'1(I(a%75

Sa%ar&o ra$a-%e

;ALOR SALARIO RA;A.LE

;ALOR 1;T

1;T+ !0

T =*-'+ 30 UT% 4 33 =>+ 9


9/54

OTRAS DED1CCIONES

Nom-re )e% emp%ea)oANGELA SANCHEZ R. !!",000 350,000PAOLA PINZON N. 8,800 !20,000MARTHA CASTAEDA 35,00 80,000CATALINA FERROJUAN LPEZ 3,"00 !3,00 50,000

TOTAL 3,400 #3#,000 600,000

.?s&co

S&n)&ca*o

4.?s&co

Coopera*&$as

Co*as

Pres*amos


10/54

"",000!88,800!!5,00

$7,000

83!,400

To*a% O*ras

De)cc&ones


11/54

APORTES PARAISCALES

Nom-re )e% emp%ea)o To*a% De$en(a)o

ANGELA SANCHEZ R. 2,850,000 2,850,000PAOLA PINZON N. !,720,000 !,720,000MARTHA CASTAEDA 97,700 97,700CATALINA FERRO 708,500 30,800JUAN LPEZ 795,72" 7!8,02"

TOTAL ,04,9#4 6,886,!#4

In(reso .ase DeCo*&'ac&n


12/54

L&@&)ac&n De Apor*es

Para&sca%es

IC. 3 SENA # CAJA 4

85,500 57,000 !!",000 25,500 !",8775!,00 3","00 8,800 !5",800 8,97829,03! !9,35" 38,708 87,093 5,05!!8,92" !2,! 25,232 5,772 3,2932!,5"! !",30 28,72! ",22 3,7"8

#06,!96 3,30 #!,46 69,8 3!,948

To*a% )e Apor*esPara&sca%es

R&es(osProes&ona%es

0,!##


13/54

PRESTACIONES SOCIALES


ANELA SANC>EB R7 2,850,000 2,850,000PAOLA PINBON N7 !,720,000 !,720,000MART>A CASTAEDA 97,700 97,700CATALINA ERRO 708,500 30,800J1AN L5PEB 795,72" 7!8,02"

TOTAL ,04,9#4 6,886,!#4



14/54

Pro$&s&n Para Pres*ac&ones Soc&a%es

237,"05 28,500 237,"05 !!8,8"5

!"3,27 !7,200 !"3,27 7!,72"

80,09 9,77 80,09 "0,353

59,0!8 7,085 59,0!8 2,30"

,28" 7,957 ,28" 29,9"2!86,!9# 0,49 !86,!9# #8,68

Cesan*as8,33

In*ereses Pr&ma DeSer$&c&os 8,33

;acac&ones4,


15/54

NOMINA PARA EL PAO DE EMPLEADOS

Nom-re )e% emp%ea)oSe%)o ./s&co Das Tra-a2a)os >oras EF*ras

NICOLAS NIETO 2,850,000 30MARIA TERESA LARA !,720,000 30ELIZA?ETH ERAZO 890,000 30

ALARO AREALO 3"0,000 30 !00,000DAID DIAZ 3"0,000 30

FRANCISCO ?LANCO !,00,000 30

GERARDO @UIONEZ 89,"55 30

TOTAL 8,4#9,4!! 00,000

APROPIACIONES;acac&ones Pr&ma

#8,68 !86,!9#

PRO;ISIONESPRESTACIONES

SOCIALES


16/54

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LTDNIT: 860,830,415-2

NMINA PARA PAGO DE SUELDOSPeri! !e P"#: Me$ !e E%er !e 20

E;ENADO

Com&s&ones AF&%&o )e Transpor*e To*a% De$en(a)o Apor*es Sa%)

0 2,850,000 79,8000 !,720,000 8,800

77,700 97,700 38,708!90,800 77,700 708,500 25,232378,02" 77,700 795,72" 28,72!

0 !,00,000 ",000

77,700 77,!55 27,5780 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 0

0 0 0!68,8#4 30,800 9,409,09 33#,839

Cesan*&as In*er7 cesan*as Ca2a Compen7

!86,!9# 0,49 #!,46

APORTESPARAISCALES


17/54

11

DEL 0 AL 30 DE A.RIL DE #0

DED1CCIONES

To*a% De)cc&ones

99,750 82!,000 392,500 !,393,0508,000 0 !88,800 3"3,0038,708 0 !!5,00 !93,0!25,232 0 0 50,""28,72! 0 7,000 !2",""2",000 0 0 !28,000

27,578 0 0 55,!50 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 0

0 0 0 0369,989 8#,000 63,900 #,#8,#8

I7C7.7 SENA Sa%) Pens&Gn

#06,!96 3,30 !#,680 #3,83

Apor*es pens&Gn HSo%&)ar&)a)

Re*enc&n en %aen*e

To*a% O*rasDe)cc&ones


18/54

NETO PAADO

!,"5,950!,37,"00

77",8"58,037!,282

!,"72,000

7!!,99900000000000

0,#,3!

TOTAL APROP7

3!,948 3,4##,969

RECI.I CONORMECC7 NO7

R&es(osproes&ona%es


19/54

EMPRESA COMERCIAL ANDINIT: 860,830,4!"#

Compro-an*e )e Nom&na eca:De$en(a)o, De)c&)o H Pa(a)o Da:30 Mes: ENo7

CODIGO DETALLE5!05 GASTOS DE PERSONAL

5!050 S*1'+5!05!5 H'(+ E


20/54

CODIO DETALLE5!05 GASTOS DE PERSONAL

5!0530 C*+-)+5!0533 I-)*(*+*+ +':(* 1+ C*+-)+

5!053 P(= * S*(;'+5!0539 '-*+5!058 A&'()*+ ARP5!059 A&'()*+ E-)*+ * S15!0570 A&'()*+ F'-'+ * P*-+'-*+5!0572 A&'()*+ C+ * C'=&*-+/-5!0575 A&'()*+ IC?F5!0578 A&'()*+ SENA2370 RETENCIONES B APORTES DE NMINA

237005 A&'()*+ E-)*+ * S123700 A&'()*+ ARP2370!0 A&'()*+ IC?F, SENA B C+ *C'=&*-+/-

2380 ACREEDORES ARIOS23803005 A&'()*+ F'-'+ * P*-+/-

2!0 PARA O?LIGACIONES LA?ORALES2!005 C*+-)+2!0!0 I-)*(*+*+ S':(* L+ C*+-)+2!0!5 '-*+2!020 P(= * S*(;'+

S1MAS I1ALES


Compro-an*e )e Nom&na eca:Pa(os a Terceros Da:06 Mes: No7 3

CODIO DETALLE235 RETENCIN EN LA FUENTE

23505 S1('+2370 RETENCIONES B APORTES DE NMINA

237005 A&'()*+ E-)*+ * S12370!0 A&'()*+ IC?F, SENA B C+ *C'=&*-+/-237035 S-)'+2370"0 C''&*();+


21/54


!!!0 ?ANCOS!!!0053" ?-' S&*('(

C** 983 EPS S*(' S'1C** 98" C'==1(

C** 985 S-)'C** 98 C''&*();C** 987 F'-' * P*-+'-*+C** 988 DIAN

S1MAS I1ALES


22/54

A LTDA

Pa(: ero A+o: #0

PARCIALES DE?E HA?ER9,409,09

8,"29,"55!00,00058,82"3!0,800

!68,#39332,839

3,"00232,000

369,98939,989

600,00000,000

8#,00082!,000

0,0#3,87,!2!,35!

9,409,09 #,383,04!

A LTDA

Pa(: #ero A+o: #0


23/54

PARCIALES DE.E >A.ER3,4##,969

58,59270,"!9

58,592287,!8

35,9"85!2,80723,783275,"!20,59!37,730

,68,445!2,80

35,9"8!9,787

#3,83723,783

,!30,#58,592

70,"!9287,!858,592

3,4##,969 3,4##,969

A LTDA

Pa(: 3-rero A+o: #0

PARCIALES DE.E >A.ER8#,000

82!,000,00,06

8"5,5!9!9,787

3,"00232,000


24/54

,093,#!,093,772

3,6!,48

8"5,5!9!9,787

3,"00232,000

!,093,77282!,000

3,6!,48 3,6!,48


25/54


26/54


27/54

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LTDA

NIT: 860,830,4!"#

L&@&)ac&n )e Con*ra*o )e Tra-a2o a Trm&no I)

Lugar y Fecha: Bogot, 27

Nombre: Catalina Fe

Cargo: Auxiliar Ad

Caua de la terminaci"n del contrato: #in $uta Ca

Fecha de %ngreo: 02 de ener

Fecha de &etiro: 2' de Febre

Licencia no &emunerada:

(iem)o (otal de (raba*o: 1 me y 2'

(iem)o (raba*odo: ' d+a

-acacione .i/rutada: 0

#ueldo Bico: 1 30,000

4romedio de 5ora 6xtra:2 100,000

Auxilio de (ran)orte: 77,700

#ueldo enual Bae )ara Li8uidaci"n: 1929 17,700

#ueldo Bae )ara Li8uidaci"n -acacione 192 330,000

Li8uidaci"n

#alario de 2' d+a de /ebrero 23,''7

5ora extra hata la /echa ;

Auxilio de (ran)orte 2' d+a '7,30

(otal

4retacione #ociale

Ceantia )or 1 me y 2' d+a 12@?'0 >' 1,0

0@-acacione )or 1 meey 2' d+a 310=000?'0 >' 3,222

4rima de er!icio )or ' d+a 20?'0 d+a > ' d+a

(otal %ndemniaci"n

-alor total de la li8uidaci"n

.educcione

#aldo )rtamo )or librana ;

A)orte )or alud 2' d+a de enero obre 3@ 17,'00

A)orte )eni"n 1' d+a de octubre obre 3@ 17,'00

(otal deduccione

-alor Neto a 4agar

La ceantia corre)ondiente a lo ao 200', 2007 y 200< /ueron conignada en el


28/54

traba*ador=

6laborado )or


29/54

n&n&)o

e Febrero 2011

ro

initrati!o

ua

de 2011

ro 2011

d+a '

362,00&

1',7


30/54

&e!iado )or: A)robado )or:


31/54

EMPRESA COMERCIAL AN

NIT: 860,830,4!"

Compro-an*e )e Nom&na eca:L&@&)ac&n )e Con*ra*o )e Tra-a2o a Da:3

Trm&no I)en&n&)o

No7 4

CODIGO DETALLE

5!05 GASTOS DE PERSONAL

5!050 S*1'+

5!05!5 H'(+ E


32/54

DINA LTDA

Pa(: 0 Mes: Enero A+o: #0

PARCIALES DE?E HA?ER

39,#66

29",7

$

7,3"0

35,259

96,88

80,53!

!,503

3",222

80,53!

,600

!7,00

,600

!7,00

!!8,8!4

558,85"

!94,0!4 !94,0!4


33/54

APORTES PARA LA SAL1D

Nom-re )e% emp%ea)o Tra-a2a)or 4

ANGELA SANCHEZ R. !,995,000 79,800PAOLA PINZON N. !,720,000 8,800MARTHA CASTAEDA 97,700 38,708JUAN LPEZ 7!8,02" 28,72!

TOTAL !,400,#4 #6,0#9

LI1IDACI5N DE APO

Nom-re )e% emp%ea)o

AP

ANGELA SANCHEZ R. !,995,000 77,30PAOLA PINZON N. !,720,000 ,50MARTHA CASTAEDA 97,700 37,"98JUAN LPEZ 7!8,02" 27,823

TOTAL !,400,#4 #09,#8



Apor*es aPens&n378!


34/54

SISTEMA DE SE1RIDAD SOCIAL

To*a% #7!

!9,575 2"9,375!",200 2!5,00082,255 !20,93!,032 89,753

4!9,06# 6!,09

TES PARA PENSI5N

RTES TRA.AJADOR APORTE

378!

76#!!9,950 97,25 23!,9!9 329,!75 6!7,200 83,850 !99,950 283,800

37,"98 !!2,"95 !"9,99"27,823 83,"70 !!!,29"

3,!0 #46,4#8 6#,834 84,#6#

Emp%ea)or 87!

Apor*es )e%Emp%ea)or,6#!

To*a% )eApor*eson)o )e

So%&)ar&)a) To*a% Apor*esTra-a2a)or


35/54

PARA PENSI5N

TRA.AJADOR

EMPLEADORTOTAL PENSION


36/54

Nom-re )e% emp%ea)o

ANGELA SANCHEZ R.#$% A&'()*+ P*-+/-

#$% F'-' * S'1(I(a%75

Sa%ar&o ra$a-%e

;ALOR SALARIO RA;A.LE

;ALOR 1;T

1;T+ !0

T =*-'+ 30 UT% 4 33 =>+ 9


39/54

APORTES PARAISCALES


ANGELA SANCHEZ R. 2,850,000 2,850,000PAOLA PINZON N. !,720,000 !,720,000MARTHA CASTAEDA 97,700 97,700JUAN LPEZ 795,72" 7!8,02"

TOTAL 6,333,4#4 6,#!!,#4



40/54

L&@&)ac&n De Apor*es

Para&sca%es

IC. 3 SENA # CAJA 4

85,500 57,000 !!",000 25,500 !",8775!,00 3","00 8,800 !5",800 8,97829,03! !9,35" 38,708 87,093 5,05!2!,5"! !",30 28,72! ",22 3,7"8

8,6# #!,4 #!0,##9 !63,0! 3#,6!!

To*a% )e Apor*esPara&sca%es

R&es(osProes&ona%es

0,!##


41/54

PRESTACIONES SOCIALES


ANELA SANC>EB R7 2,850,000 2,850,000PAOLA PINBON N7 !,720,000 !,720,000MART>A CASTAEDA 97,700 97,700J1AN L5PEB 795,72" 7!8,02"

TOTAL 6,333,4#4 6,#!!,#4



42/54

Pro$&s&n Para Pres*ac&ones Soc&a%es

237,"05 28,500 237,"05 !!8,8"5

!"3,27 !7,200 !"3,27 7!,72"

80,09 9,77 80,09 "0,353

,28" 7,957 ,28" 29,9"2!#,!4 63,334 !#,!4 #60,864

Cesan*as8,33

In*ereses Pr&ma DeSer$&c&os 8,33

;acac&ones4,


43/54

OTRAS DED1CCIONES

Nom-re )e% emp%ea)oANGELA SANCHEZ R. !!",000 350,000PAOLA PINZON N. 8,800 !20,000MARTHA CASTAEDA 35,00 !00,000JUAN LPEZ 3,"00 !3,00 50,000

TOTAL 3,400 #3#,000 6#0,000

.?s&co

S&n)&ca*o

4.?s&co

Coopera*&$as

Co*as

Pres*amos


44/54

"",000!88,800!35,007,000

8!!,400

To*a% O*ras

De)cc&ones


45/54

NOMINA PARA EL PAO DE EMPLEADOS

Nom-re )e% emp%ea)oSe%)o ./s&co Das Tra-a2a)os >oras EF*ras

ANGELA SANCHEZ R. 8,000,000 30PAOLA PINZON N. 2,200,000 30MARTHA CASTAEDA 900,000 30JUAN LPEZ 535,00 30

TOTAL ,63!,600 0

APROPIACIONES;acac&ones Pr&ma

#60,864 !#,!4

PRO;ISIONESPRESTACIONES

SOCIALES


46/54

EMPRESA COMERCIAL ANDINA LTDNIT: 860,830,415-2

NMINA PARA PAGO DE SUELDOSPeri! !e P"#: Me$ !e E%er !e 20

E;ENADO

Com&s&ones AF&%&o )e Transpor*e To*a% De$en(a)o Apor*es Sa%)

0 8,000,000 79,8000 2,200,000 8,800

220,000 0 !,!20,000 38,7083,00 599,200 28,72!

0 0 0

0 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 0

0 0 0##0,000 63,600 ,99,#00 #6,0#9

Cesan*&as In*er7 cesan*as Ca2a Compen7

!#,!4 63,334 #!0,##9

APORTESPARAISCALES


47/54

11

DEL 0 AL 30 DE A.RIL DE #0

DED1CCIONES

To*a% De)cc&ones

97,25 82!,000 "",000 !,"2,0583,850 0 !88,800 3"!,"5037,"98 0 !35,00 2!!,8027,823 0 7,000 !23,5""

0 0 0 0

0 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 0

0 0 0 0#46,4#8 8#,000 8!!,400 #,38,8!

I7C7.7 SENA Sa%) Pens&Gn

8,6# #!,4 4!9,06# 6#,834

Apor*es pens&Gn HSo%&)ar&)a)

Re*enc&n en %aen*e

To*a% O*rasDe)cc&ones


48/54

NETO PAADO

,537,9""!,858,550

908,!9""75,5

0

000000000000

09,80,343

TOTAL APROP7

3#,6!! 3,06,9#

RECI.I CONORMECC7 NO7

R&es(osproes&ona%es


49/54


Compro-an*e )e Nom&na eca:De$en(a)o, De)c&)o H Pa(a)o Da:#8 Mes: No7

CODIGO DETALLE5!05 GASTOS DE PERSONAL

5!050 S*1'+5!05!5 H'(+ E


50/54

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S1MAS I1ALES


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S1MAS I1ALES


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Ejercicio de Práctica Contable 1(Nomina)

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