Eficiencia y Productividad - Tesoreria · II. Experiencia del modelo de gestión integral en la...
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Eficiencia y Productividad: Experiencia en la implementación de un modelo de gestión integral Hernán Frigolett Córdova Tesorero General de la República
Puntos Claves
I. Fundamento y Conceptualización de un modelo de gestión integral.
II. Experiencia del modelo de gestión integral en la cobranza coercitiva de la deuda tributaria morosa.
III. Resultados en eficiencia y productividad en la cobranza coercitiva de la deuda tributaria morosa.
I. Fundamento y Conceptualización de un Modelo de Gestión Integral
Gestión Integral
Procesos planificación y
mecanismos de control de gestión,
principalmente orientados hacia los
Instrumentos
Dimensiones estratégicas y
operativas inconexas
Existencia de un proceso de
planificación de corto plazo
Proceso de formulación de la
estrategia no inclusivo
Estructuras de implementación
de control de gestión orientadas
a Instrumentos
Carencia de herramientas de
blindaje organizacional.
Fundamentos para la Implementación del Modelo de Gestión Integral
Plan Estratégico TGR
Mapa Estratégico Metas Portafolio
Iniciativas Priorización
Desarrollo de la Estrategia TGR
Base estratégica
Análisis Estratégico
Formulación de la Estrategia
Concreción Estrategia
BSC Presupuesto Especial
Alineamiento Organizacional
Procesos primarios Soporte Funcionarios
Alineamiento Organizacional
Análisis de Recaudación y
Satisfacción
Correlación de la
Estrategia
Nuevas Estrategias
Gestión del Plan Estratégico/Operacional
Tablero de Mando Recursos Presupuesto
Plan Operacional
Mejora de Procesos
Claves
Planificación de las
acciones de recaudación
Capacidad de Recursos y
Plan Financiero
Monitoreo
Revisión Estratégica
Revisión Operacional
Seguimiento Procesos Iniciativas
Estructura del Modelo de Gestión Integral
II. Experiencia del Modelo de Gestión Integral en Tesorería
Servicios - Procesos Fundamentales TGR
Clientes:
Personas Naturales y Jurídicas. Pequeños, Medianos y Grandes
Deudores.
Cliente “Único”
Caracterización y Segmentación
Canales y Relación con los Clientes:
Presenciales y Virtuales
Estrategia, Campaña, Ciclos y Canal Único
Estrategias, Campañas, Ciclos y Canales (Multicanal)
diferenciados por Segmento
Avances Procesales
Pronto Recupero y Recaudación.
Procesos
Fundamentales: Rec. Espontánea, Cobranza
Administrativa y Cobranza Judicial
Definición de la Estrategia de Cobranza Coercitiva
Recursos Clave: Personas, Capital
Tecnológico y Capital Organizativo
Sistemas TI Separados con
información Insuficiente.
Sistema Integral de Cobranza
Inteligencia de Negocio.
Recursos Clave: Personas, Capital Tecnológico
y Capital Organizativo
Estructura Insuficiente,
enfocada en proceso y falta de integración y colaboración entre
áreas de las Tesorerías.
Estructura Funcional Adecuada para Inteligencia del
Negocio Central y Local
Procesos Estratégicos y de Apoyo - Gestión
Institucional
Enfocado en Cumplimientos
Externos - Instrumentos de
Incentivos
Enfocado en Generar Valor Público
Definición de la Estrategia de Cobranza Coercitiva
Agentes/Mes
ENE FEB MAR ABRIL MAYO JUN JUL AGO SEP OC NOV DIC
Base Estratégica
Entorno-Focos
Estratégicos
Desarrollo-Val. Estrategia-
Negociación Metas
Evaluación /Comunicación
Gestión del Cambio Presupuesto Estratégico-Operativo
Análisis Nivel
Operativo
Plan Est. -Operativo
Equipo Directivo TGR
Divisiones /Tesorerías Reg.
Funcionarios
AET Nacional
Secretariados AET Regionales
18 Tesorerías Regionales
30 Tesorerías
Provinciales
+ 61 Centros de
Responsabilidad
13 Divisiones y
Departamentos
+ 1984 Funcionarios
Proceso de Planificación Estratégica en Cobranza
= =
Arica Porvenir
X
X
Implementación de la Estrategia - Sistema de Control de Gestión
Implementación de la Estrategia - Sistema de Control de Gestión
Implementación de la Estrategia - Sistema de Control de Gestión
Implementación de la Estrategia - Sistema de Control de Gestión
Retroalimentación Agentes/Mes
CICLO MENSUAL CONTROL ESTRATÉGICO OPERATIVO
1° - 5° día hábil
6° - 8° día hábil
9° - 11° día hábil
12° - 13° día hábil
15° - 18° día hábil
Etapa 1 Levantamiento de Información
Etapa 2 Actualización Resultados
Etapa 3 Análisis de
desviaciones
Etapa 4 Medidas
Correctivas
Etapa 5 Disponibilidad de Información
Reunión Estratégica
Directiva (Video
Conferencia)
Director - TGR
Unidad Gestión Institucional
Divisiones - TGR
Sistemas de Procesos X X
Retroalimentación Agentes/Mes
CICLO MENSUAL CONTROL ESTRATÉGICO OPERATIVO
1° - 5° día hábil
6° - 8° día hábil
9° - 11° día hábil
12° - 13° día hábil
15° - 18° día hábil
Periodicidad Trimestral
Periodicidad Anual
Etapa 1 Levantamiento de Información
Etapa 2 Actualización Resultados
Etapa 3 Análisis de
desviaciones
Etapa 4 Medidas
Correctivas
Etapa 5 Disponibilidad de Información
Reunión Estratégica
Directiva (Video
Conferencia)
Reuniones de Cierre Trimestral
Reuniones de Cierre Anual
Zonal
Director - TGR
Unidad Gestión Institucional
Divisiones - TGR
Sistemas de Procesos
Ciclo Sistema de Control de Gestión
18 Tesorerías Regionales
30 Tesorerías
Provinciales
+ 61 Centros de
Responsabilidad
13 Divisiones y
Departamentos
+ 1984 Funcionarios
= =
(A)
X (NA)
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
III. Resultados del Modelo de Gestión Integral en la Cobranza
398.092 386.804
249.087
401.905
567.744
0
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
2012 2013 2014 2015 2016
N° d
e De
man
das
Año
N° de Demandas
635.797 555.790 622.829
889.633
1.302.119
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
2012 2013 2014 2015 2016
Mill
ones
de
$
Año
Monto Demandado
Demandas Judiciales
Fuerte incremento de demandas gestionadas
Importante aumento de potencial de recupero
6.609
1.589
254 878 1.053
2.481
684
1.912
710
4.658
1.884
3.326
0
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
<=500 M$ <=5 MM$ <=10 MM$ >10 MM$
N° demandas
2014 2015 2016
905 2.829 1.786
50.158
144 6.873 12.886
133.255
0
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
<=500 M$ <=5 MM$ <=10 MM$ >10 MM$
Mill
ones
de
$
Monto demandado (tramo 3 meses)
2014 2015 2016
18%
7% 4%
10%
3% 8%
12% 16%
3%
10%
19%
27%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
<=500 M$ <=5 MM$ <=10 MM$ >10 MM$
%
Millones de $
% Demandas
2014 2015 2016
Demandas Fiscales 3 Primeros Meses
131 135 110 107
60
020406080
100120140160
2012 2013 2014 2015 2016 (sept)
Día
s
Año
Plazo Promedio de Notificaciones
Notificaciones
193.978
147.798 110.789
211.339
269.356
0
50.000
100.000
150.000
200.000
250.000
300.000
2012 2013 2014 2015 2016
N° d
e N
otifi
caci
ones
Año
N° Notificaciones
…y en plazos mucho más breves.
Aumento progresivo de las notificaciones
217.862 236.432 293.449 316.045
394.183
050.000
100.000150.000200.000250.000300.000350.000400.000450.000
2012 2013 2014 2015 2016
Mill
ones
de
$
Año
Monto Recuperado
76%
83% 86%
70%72%74%76%78%80%82%84%86%88%
2014 2015 2016
%
Año
% Pronto Recupero (2 años)
Recaudación
Con el recupero de la cartera morosa…
…se fortalece el Tesoro Público y mejora el Cumplimiento tributario.
Eficiencia y Productividad: Experiencia en la implementación de un modelo de gestión integral Hernán Frigolett Córdova Tesorero General de la República