Diseño de un plan de negocio para el desarrollo de la ...
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1 Diseño de un plan de negocio para el desarrollo de la empresa la vida misma, en la ciudad de Cali Flor María Ramírez Jessica Arcila Universidad de san buenaventura Facultad de arquitectura arte y diseño Diseño de vestuario Santiago de Cali 27 de octubre de 2014
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Diseño de un plan de negocio para el desarrollo de la empresa la vida
misma, en la ciudad de Cali
Flor María Ramírez
Jessica Arcila
Universidad de san buenaventura
Facultad de arquitectura arte y diseño
Diseño de vestuario
Santiago de Cali 27 de octubre de 2014
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LA VIDA MISMA
Jessica Arcila
Flor María Ramírez Buelvas
Trabajo de grado como requisito para optar el título de diseño de vestuario
Directora
Dolly Viviana polo Flórez
Asesores
Carlos Fernando Domínguez
Margarita Yépez
Universidad de san buenaventura
Facultad de arquitectura arte y diseño
Diseño de vestuario
Santiago de Cali 27 de octubre de 2014
3
LA VIDA MISMA
ÍNDICE
Introducción…………………………………………………………10
Justificación………………………………………………………….11
1.1 Contenido del anteproyecto……………………………….12
Título del proyecto………………………………………………….12
1.1.2 Concepto de negocio…………………………...………….12
1.1.3 Objetivos………………………………………………………12
a) Objetivo general………………………………………………….12
b) Objetivo específico………………………………………………12
1.1.4 Marcos de referencia……………………………………….12
a) Marco conceptual………………………………………………..13
Concepto de empresa…………………………………………...…13
Modelo de negocio……………………………………………..…..13
Plan de empresas…………………………………………………...13
Investigación de mercado………………………………………….14
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LA VIDA MISMA
Procesos de producción…………………………………………….14
Innovación…………………………………………………………….14
b) Marco teórico………………………………………………………14
Marketing Mix…………………………………………………………15
Flujo de caja…………………………………………………………..15
Tasa interna de retorno (TIR)……………………………………….15
Valor presente Neto (VPN)…………………………………………..15
Cliente………………………………………………………..….……..15
Consumidor…………………………………………………….………15
Proveedores…………………………………………………..…….…15
1.1.5 Metodología…………………………………………………….16
a) Tipo de estudio……………………………………………………..16
1.1.6 Diseño metodológico…………………………………………...16
a) Análisis de mercado…………………………………………...…..16
b) Análisis técnico………………………………………………..……17
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LA VIDA MISMA
c) Análisis administrativo……………………………………….……..17
d) Análisis legal, ambiental y social…………………………………17
e) Análisis económico…………………………………………………17
f) Análisis financiero…………………………………………………...17
g) Presupuesto…………………………………………………………18
a) Financiación propia…………………………………………………18
b) Financiación externa………………………………………………..18
1.1.7 cronograma……………………………………………………....18
1.1.8 Bibliografía….…………………………………..….……..18-19-20
1.2.1 Modelo de negocio………………………………………….…..20
1.2.2 Segmentación de clientes………………………………………20
1.2.3 Propuesta de valor……………………………………………...21
1.2.4 Canales………………………………………………………...…21
1.2.5 Relación con el cliente………………………………..…...……21
1.2.6 Recursos claves………………………………………………….21
6
LA VIDA MISMA
1.2.7 Actividades claves………………………………………………..22
1.2.8 Alianzas claves…………………………………………..………23
2.2.9 Estructura de costos……………………………………......…..23
3.1 Contenido del proyecto de grado……………………………..…23
Elementos del plan de empres……………………………………….23
MÓDULO 2 : MERCADEO
Análisis del sector…………………………………….……...…….23-24
Análisis del mercado……………………………………..……..….….26
Análisis del consumidor/cliente………………………………………26
Análisis de la competencia……………………………..……….……27
Estrategia de mercadeo………………………………….…………...27
Logo……………………………………………………………,……….28
Visual………………………………………………………....…28-29-30
Marketing Mix………………………………………….………………31
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LA VIDA MISMA
-Estrategia de producto……………………………………………….…..31
-Estrategia de distribución………………………………………………..31
Estrategia de precios………………………………………………………31
-Estrategia de promoción…………………………………………………31
-Estrategia de comunicación……………………………………………..32
-Estrategia de servicio………………………………………………….…32
MÓDULO 3: ANÁLISIS TÉCNICO-OPERATIVO
-Desarrollo de colección……………………..……………………..…34-35
-Estado de desarrollo de innovación…………………..…………36-37-38
-Descripción del proceso………………………..………………………...39
-Necesidades y requerimientos…………………………..…………..39-40
-Análisis de costos de producción………………………………...…….41
Plan de compras…………………………………………..………………41
-Identificación de proveedores…………………………………….…..…41
-Control de calidad……………………………………………....…….41-42
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LA VIDA MISMA
Concepto de colección
MÓDULO 4: ORGANIZACIONAL Y LEGAL
Organizacional……………………………………………………….……42
-Concepto de negocio……………………………………………………42
-Concepto de empresa……………………………………..……………42
Objetivos de la empresa…………………………………………………42
Análisis Dofa……………………………………………..……………42-43
Grupo emprendedor……………………………………………………..44
Gastos de administración y ventas……………………………….……44
Presupuesto de nómina………………………………………..………..45
Organismos de apoyo…………………………………………..……….45
Constitución Empresa y aspectos legales……………...……………..45
-Normas política de distribución de utilidades………………...……...46
MÓDULO 5: FINANCIERO
Principales supuestos……………………………………………….…..47
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LA VIDA MISMA
Sistema de financiamiento………………………………………….....47
Flujo de caja y estados financieros…………………….…………47-48
Financiación……………………………………………………………..49
Análisis de costos……………………………………...……………….50
Otros indicadores financieros……………………………………...….51
Análisis de riesgo………………………………..……………….…….51
Análisis de sensibilidad y plan de contingencia……………….….…51
Bibliografía……………………………………………………………….52
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LA VIDA MISMA
Introducción
En Colombia y particularmente en la ciudad de Cali existe un gran auge de nuevas
marcas creadas por jóvenes emprendedores que día a día entran al mercado de la
moda con propuestas frescas pero en su mayoría de veces con un bajo nivel de
diferenciación frente a las marcas ya existentes en el mercado, es por esto que
los consumidores encuentran un gran vacío cuando se trata de moda
diferenciadora. Por esta razón nace LA VIDA MISMA, una marca que produce,
confecciona y comercializa moda ecléctica basada en un estilo de vida
multicultural con prendas exclusivas, patrones experimentales y diseños en
estampado y decoraciones únicos.
LA VIDA MISMA es una tienda que combina diferentes tendencias y reúne diseños
multiculturales dándole la versatilidad al cliente de crear outfits eclécticos en un
solo lugar; con este proyecto se pretende llenar un vacío que hay en el mercado
de la moda llegándole a usuarios que quieren sentirse y verse exclusivos, amantes
del buen vestir, selectivos, que les gusta extraer de cada tendencia lo mejor para
adaptarlo a su cotidianidad, personas que se sienten atraídas por las diversas
culturas del mundo.
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LA VIDA MISMA
Justificación
En Colombia se hace evidente la necesidad de mostrar una industria de vestuario
de carácter único, curioso y diferenciador, que logre fortalecer el reconocimiento
de Colombia en el mercado de indumentaria.
Según la revista Dinero En los últimos doce meses hasta enero de 2014, las
ventas reales del comercio minorista registraron un crecimiento de 4,4% respecto
al año precedente.
Y un aumento de un 5,6% en ventas reales del comercio minorista en prendas de
vestir lo que nos demuestra que nos encontramos en un excelente momento para
salir a competir en el mercado ya que las personas están invirtiendo más en sus
prendas.
Aprovechando este auge en compras de prendas de vestir y la necesidad de una
industria de vestuario creativa en Colombia, nace el proyecto La Vida Misma, una
marca que produce, confecciona y comercializa moda ecléctica basado en un
estilo de vida multicultural.
La Vida misma es una tienda que obtiene ingresos a través de las colecciones,
productos propios, souvenirs y productos de marcas aliadas
la empresa busca destacarse y diferenciarse principalmente a nivel de
Latinoamérica, para esto a manejando un concepto multicultural, utilizando
patrones experimentales, trabajando una amplia gama de tendencia para que el
cliente elija y se pueda diferenciar y ofrece la opción del outfit completo para
facilitar la elección del cliente y encuentren todo en un mismo lugar.
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LA VIDA MISMA
1.1 CONTENIDO DEL ANTEPROYECTO
1.1.1 Titulo del Proyecto: Plan de empresa para la creación de la empresa
LA VIDA MISMA.
1.1.2 Concepto de Negocio: Diseño, producción y comercialización de
vestuario multicultural
1.1.3 Objetivos: el estudiante deberá plantear un objetivo general y 4 objetivos específicos de la siguiente manera.
a) Objetivo General: desarrollar un plan de empresa para la creación
de la empresa LA VIDA MISMA.
b) Objetivos específicos: los objetivos específicos serán 5 y estarán
relacionados con los elementos a revisar del plan de empresa a
saber:
Desarrollar el análisis del mercado para la empresa LA VIDA MISMA.
Desarrollar el análisis técnico y operativo para la empresa LA VIDA MISMA.
Desarrollar el análisis organizacional y legal para la empresa LA VIDA MISMA.
Desarrollar el análisis Económico y Financiero para la empresa LA VIDA MISMA.
Desarrollar la evaluación integral del proyecto para la empresa LA
VIDA MISMA.
1.1.4 Marco de Referencia: este incluye lineamientos fundamentales de la
temática a desarrollarse y se considera como la base del proyecto o la
estructura sobre la cual se soportan los resultados. Entre ellos se
pueden presentar los siguientes.
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LA VIDA MISMA
a) Marco Conceptual: Presentación de los conceptos fundamentales que
orientarán la interpretación de los datos. Es indispensable incorporar
citas textuales con la correspondiente referencia a través de las notas
de pié de página.
Concepto de empresa: Abstracción de los sentimientos, percepciones,
sensaciones y pensamientos de un mercado específico; conjugados con un
conjunto de productos y/o servicios que representan el ofrecimiento de la
nueva empresa, en otras palabras la razón de ser del negocio.
Modelo de Negocio (Canvas business model): Un modelo de negocio, es
una descripción lógica de como una organización crea, entrega, y captura
valor. El modelo debe ser simple, relevante y de manera intuitiva
comprensible, aunque no simplificado en exceso. Este modelo se traduce
en un documento que articula los aspectos fundamentales para iniciar una
organización. El canvas business model, ha sido aplicado y probado por
organizaciones alrededor del mundo tales como IBM, Ericsson, Deloitte,
Servicios de Obras públicas y Gobierno de Canadá, entre otras. Este
modelo se ha convertido en un factor común y un lenguaje comprensible
que se aplica en cualquier parte del mundo. Este modelo de negocio puede
se describe a través de nueve bloques de construcción básicos que
muestran la lógica de cómo una empresa tiene la intención de crear valor y
generar ganancias. Los nueve bloques cubren las cuatro áreas principales
de un negocio: clientes, oferta, infraestructura, y viabilidad financiera. El
modelo de negocio es como un plano de una estrategia para ser
implementado a través de las estructuras de organización, procesos y
sistemas (Osterwalder y Pigneur, 2009).
Plan de Empresa: Es un documento que sirve al emprendedor como guía
en la tarea de desarrollar su proyecto.
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LA VIDA MISMA
Investigación de Mercados: La investigación de mercados es el diseño,
obtención, análisis y comunicación sistemáticos de los datos y resultados
pertinentes para una situación específica de marketing que afronta las
empresas.
Procesos de Producción: Los procesos son sistemas interconectados que
forman cadenas de suministros en una organización. Se denomina así al
conjunto de eslabones (conocida a veces como la cadena de valor), que se
establece entre proveedores de materiales y servicios. Abarca los procesos
de transformaciones mediante los cuales las ideas y las materias primas se
convierten en bienes y servicios terminados para proveer a los clientes de
una compañía. Un proceso toma insumos para procesarlos mediante una
serie de operaciones cuya secuencia y número se especifica para cada
caso. Las operaciones pueden ser simples o múltiples y asumen
características diferentes según se desee: mecánica, química, de
ensamblado, de inspección o control, de recepción, etc. (Solórzano, s.f.)
Innovación: capacidad continuada que todos tienen para generar una
novedad eficiente con miras a incrementar la rentabilidad y generar
sostenibilidad de la organización en el tiempo.
b) Marco Teórico: Es la selección de las posturas teóricas bajo las cuales
se estudiará o analizará la situación propuesta, y permitirán dar
lineamiento para la elaboración del plan de empresa. Es importante
seleccionar autores relacionados con las temáticas fundamentales del
plan de empresa y del tipo de negocio elegido. Tiene como propósito
abordar el proyecto empresarial a través de un sistema coordinado y
coherente de conceptos y proposiciones.
15
LA VIDA MISMA
Pueden considerarse otros marcos como el geográfico, cultural o
tecnológico, si el plan de empresa lo requiere.
Marketing Mix: Son las estrategias de mercadeo basadas en producto, precio,
plaza o distribución y promoción necesarias para el desarrollo de proyecto de
empresa.
Flujo de Caja: Disponibilidad de efectivo con los que se muestra la necesidad de
financiamiento externo o la posibilidad de ubicar los excesos de efectivo en
oportunidades que brindan beneficios.
Tasa interna de retorno (TIR): Tasa de rendimiento sobre una inversión de
activos.
Valor Presente Neto (VPN): Indica cual es el valor neto del proyecto actual, y la
tasa de interés de retorno, que es la renta de inversión promedio anual que
necesita la empresa.
Cliente: es aquel que accede a recursos y servicios brindados por otro en forma
general.
Consumidor: personas que compran bienes o servicios para su propio uso
personal o el de su hogar, con el fin de satisfacer necesidades estrictamente no
lucrativas.
Proveedores: personas o empresas que suministran los bienes o servicios que
una organización necesita para producir lo que vende.
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LA VIDA MISMA
SECCION II
Modelo de negocio y plan de empresa para la empresa la vida misma
1.1.5 Metodología: es un procedimiento general para lograr de una manera
precisa el objetivo del proyecto de emprendimiento. Se presentan los
métodos y técnicas con las cuales se realizará el plan de empresa.
a) Tipo de Estudio: el tipo de estudio es “Plan de empresa”, el cual busca
dar respuestas adecuadas, en un momento específico, a las cinco
grandes preguntas que todo empresario, todo inversionista, todo
financista, todo proveedor, todo comprador, etc., desea resolver:
¿Qué es y en qué consiste el negocio?
¿Quiénes dirigirán el negocio?
¿Cuáles son las causas y las razones para creer en el éxito
empresarial?
¿Cuáles son los mecanismos y las estrategias que se van a utilizar
para lograr las metas previstas?
¿Qué recursos se requieren para llevar a cabo la empresa y que
estrategias se van a usar para conseguirlos?
1.1.6 Diseño metodológico: es el conjunto de procedimientos y acciones
utilizados para recopilar, organizar y analizar la información necesaria
para la construcción del plan de empresa.
El plan de empresa está basado en la metodología definida por el Fondo
Emprender del SENA, que incluye los siguientes módulos:
a) Análisis de Mercado: Contiene la información correspondiente a los
objetivos del proyecto, su justificación, sus antecedentes, la
17
LA VIDA MISMA
investigación de mercado, las estrategias de mercado y las
proyecciones de ventas.
b) Análisis Técnico: Incluye la forma de operación del negocio, el plan
de compras, los costos de producción y la infraestructura requerida
del proyecto.
c) Análisis Administrativo: El objetivo central es definir las
características necesarias para el grupo empresarial y para el
personal de la empresa, las estructuras y estilos de dirección, los
mecanismos de control, las políticas de administración de personal y
de participación del grupo empresarial en la gestión y en los
resultados y claro está, la posibilidad de contar con todos estos
elementos.
d) Análisis Legal, ambiental y social: definir la posibilidad legal y
social para que la empresa se establezca y opere; definir el tipo de
sociedad y las obligaciones tributarias y comerciales y laborales que
de ella se derivan; analizar las implicaciones que sobre la comunidad
tiene el proyecto; determinar las regulaciones locales y los permisos
requeridos.
e) Análisis Económico: el objetivo es determinar las características
económicas del proyecto y por ello es necesario identificar la
inversión en activos fijos, en capital de trabajo, presupuesto de
ingresos, de materias primas, servicio e insumos, presupuesto de
personal, presupuesto de otros gastos, deducciones tributarias.
f) Análisis Financiero: El objetivo central es determinar las
necesidades de recursos financieros, las fuentes y las condiciones
de ellas, y las posibilidades de tener acceso real a dichas fuentes.
18
LA VIDA MISMA
g) Presupuesto: en este aparte se discriminan detalladamente todos
los costos y gastos en los cuales se incurrirá en la realización del
plan de empresa, no se muestran datos sobre las inversiones, costos
y gastos para iniciar la operación de la nueva empresa, de la
siguiente manera:
1Tabla 1 inversión para realizar trabajo de grado
FINANCIACIÓN
ÍTEMS PROPIA EXTERNA CON OTRAS
INSTITUCIONES ( defina
cuales)
Papelería e impresiones $123.500 $
Transporte y gastos de viaje $90.000 $
Materiales de producción $200.000 $
Otros (Prototipos, investigación,
modelos, etc.)
$38.000 $
Total $451.500 $
Valor total del proyecto $451.500
Se indicará claramente la fuente de financiación utilizada para la
elaboración del plan de empresa y que podrá ser entre otras:
a) Financiación propia: Esto implica que los costos del proyecto serán
cubiertos 100% por los proponentes.
b) Financiación Externa: Esto implica que los costos del proyecto serán
cubiertos por entidad externa.
1.1.7 Cronograma: en un diagrama de Gant o utilizando herramientas como
Microsoft Project se debe presentar un cronograma que muestre en
1 Inversión para realizar trabajo de grado
19
LA VIDA MISMA
días, semanas o meses con responsables como se cumplirán los
objetivos de acuerdo con la metodología planteada.
2Tabla 2 Cronograma
Clase
Semana Contenido Empresa Contenido Diseño
1 Semana 1 jul. 21-25 Inducción trabajo de grado
Inducción trabajo de grado
2 Semana 2 jul. 28 -1 Anteproyecto, presentation guie.
3 Semana 3 ago. 4-8 Anteproyecto v2, presentation guie v2, salida de campo.
Determinación del perfil, usuario y marca.
4 Semana 4 ago. 11-15 Modelo Canvas, Visual (concepto de la marca), marcas meta.
5 Semana 5 ago. 18-22 *festivo
Entrega Presentation guie v3, modelo Canvas.
Entrega Visual (concepto de la marca).
6 Semana 6 ago. 25-29 Modelo Canvas v2. Personalidad de marca.
7 Semana 7 sept. 1-5 Análisis del sector y del mercado.
Conceptualización, concepto de diseño y de colección.
8 Semana 8 sept. 8-12
Análisis del consumidor y competencia, estrategia de mercadeo.
Alternativas, dibujo plano.
9 Semana 9 sept. 15-19 Matriz evaluativa, alternativa final
10 Semana 10 sept. 22-26
Plan de acción, Financiero
Compra de materiales, producción.
11 Semana 11 sept. 29-3 Financiero Producción
12 Semana 12 oct. 6-10 Entrega Entrega
13 Semana 13 oct. 13-17 *festivo
Finalizar módulos Producción
14 Semana 14 oct. 20-24 Corregir proyecto de grado.
Trabajar stand
15 Semana 15 oct. 27-31
2 Cronograma de actividades a realizar
20
LA VIDA MISMA
16 Semana 16 nov. 3-7 *festivo
17 Semana 17 nov. 10-14
18 Semana 18 nov. 17-21
Entrega final Entrega final
1.1.8 Bibliografía:
Varela V. Rodrigo, "Innovación Empresarial: Arte y Ciencia en la Creación de Empresas". Cuarta Edición. Pearson Educación, Bogotá, 2014.
Osterwaalder A., Pigneur Y., “ Business Model generation” Modderman Drukwerk, Amsterdam, 2009.
Pigneur Y., “Generación de Modelos de Negocio”, Grupo Planeta, Madrid, 2011
1.2 MODELO DE NEGOCIO
1.2.1 Presentación del Modelo de Negocio: Un modelo de negocio describe el
valor que una organización ofrece a sus diferentes clientes; describe las
capacidades y los socios necesarios para la creación, comercialización y
distribución de este valor y relaciona el capital con el objetivo de generar
flujos de ingresos rentables y sostenibles.
1.2.2 Segmento de Clientes: El bloque de Segmentos de Mercado define los
diferentes grupos de personas u organizaciones la cual una empresa
apunta a alcanzar y servir
Usuarios que quieren sentirse y verse exclusivos, amantes del buen
vestir, selectivos, que les gusta extraer de cada tendencia lo mejor
21
LA VIDA MISMA
para adaptarlo a su cotidianidad, personas que se sienten atraídas
por las diversas culturas del mundo.
1.2.3 Propuesta de Valor: El bloque de proposiciones de valor describe el
paquete de productos y servicios que crean valor para un segmento de
clientes específico.
-Patrones experimentales—con un concepto multicultural, outfit.
1.2.4 Canales: El bloque de Canales describe como la empresa se comunica
y alcanza a sus segmentos de mercado para entregar una propuesta de
valor.
Canal Directo. La empresa LA VIDA MISMA produce y distribuye
directamente a nuestros clientes a través de la tienda.
1.2.5 Relación con el cliente: El bloque de relaciones con los clientes
describe los tipos de relaciones que una empresa establece con un
segmento específico de mercado.
Asistencia personal y automatizada (online por las diferentes redes
sociales).
1.2.6 Recursos Claves: El bloque de recursos claves describe los más
importantes activos requeridos para hacer funcionar el modelo de
negocios.
22
LA VIDA MISMA
-Recursos tecnológicos:
2 máquinas planas
1 máquina de coser familiar
2 fileteadora industrial
1 máquina de collarín
Mesa de corte
Cortadora semi industrial
Remachadora
Recursos físicos:
Taller
Recursos Humanos
Diseñadora
Operarias
Vendedora
Mercadeo
1.2.7 Actividades Claves: El bloque de Actividades Claves describe las cosas
más importantes que una empresa debe hacer para que un modelo de
negocios funcione.
Investigar tendencias
-Comprar
-Diseñar
-Producir
-Comercializar
23
LA VIDA MISMA
1.2.8 Alianzas Claves: El bloque de Sociedades Claves describe la red de
suplidores y socios que hacen que un modelo de negocios funcione.
-Textileras: almacenes SI, Bellatela, primatela
-Empresas de insumos: Rómulo, La Victoria
-Dependiendo de los lugares que visitemos adquirimos elementos,
accesorios y souvenirs los cuales van a ser parte del
acondicionamiento de la tienda y estarán a la venta.
Estructura de Costos: El bloque de la estructura de costos describe todos l
los costos incurridos para operar un modelo de negocios.
Arriendo.
Empleado.
Servicios.
Gastos de producción.
Gastos de viaje y viáticos.
Gastos de materia prima.
3.1 CONTENIDO DEL PROYECTO DE GRADO.
Tal como se presentó en el aparte anterior, después de haber sido aprobado el
anteproyecto se debe pasar a la elaboración del proyecto de grado, es decir del
plan de empresa. Para esto se utilizará la metodología de plan de empresa del
SENA así:
Elementos del plan de empresa: los siguientes elementos son aquellos con los
cuales se debe trabajar el plan de empresa, de esta manera se dará cumplimiento
a los convenios firmados por la institución y a la metodología propuesta por los
mismos, facilitando así la evaluación de los planes de negocio.
24
LA VIDA MISMA
Es el desarrollo de todos los aspectos del diseño metodológico y que se
encuentran en la guía que se entregará antes de entrar a este tema
MODULO 2: MERCADEO
INVESTIGACIÓN DE MERCADOS
Análisis del Sector: diagnóstico de la estructura actual del mercado nacional
y/o de los países objetivos; Desarrollo tecnológico e industrial del sector;
importaciones y exportaciones del producto/ servicio a nivel nacional y
mercados objetivos (países).
El Caribe se convierte en un mercado estratégico
“Sólo la Comunidad del Caribe (Caricom), que incluye 14 países y cinco
asociados, compró en 2012 prendas de vestir por un valor de US$795,9
millones; productos del sector agroindustrial por US$3.942 millones; y
manufacturas por US$21.762 millones, según información de Trademap.
Asimismo, el bloque comercial tiene un Acuerdo Comercial de Alcance Parcial
con Colombia, lo que le permite importar productos colombianos como
materias primas y semi procesados a cero arancel.
Entre otras ventajas competitivas, de acuerdo con Lacouture, se encuentran
los aspectos de logística. "Los tiempos de tránsito varían entre dos y seis días
por vía marítima desde Colombia. Esto les permite a los empresarios
colombianos llegar más rápido que otros proveedores como los asiáticos y en
tiempos similares a los norteamericanos".
-Debido a que manejamos un concepto multicultural podemos tener una buena
acogida en diferentes partes del mundo, al ver este artículo notamos una gran
oportunidad para exportar al caribe ya que los habitantes de estos países
25
LA VIDA MISMA
invierten mucho dinero en prendas para vestir, además de que el caribe tiene
un acuerdo comercial con Colombia y nos permiten importar productos sin
tener que pagar arancel con lo que podemos ahorrar costos.
Al exportar al Caribe tendremos ventajas competitivas en aspectos de logística
debido a que el tránsito por vía marítima se demora entre dos y seis días lo
que nos permite a llegar más rápido que otros proveedores como los asiáticos
y norteamericanos.
En los últimos doce meses hasta enero de 2014, las ventas reales del
comercio minorista registraron un crecimiento de 4,4% respecto al año
precedente.
“Excluyendo el comercio de vehículos automotores y motocicletas, el aumento
fue de 4,9%, reportó la entidad. Las líneas de mercancías que presentaron
los mayores crecimientos en sus ventas en este período, fueron: equipo de
informática, hogar (13,9%), calzado, artículos de cuero y sucedáneos del cuero
(8,1%), artículos de ferretería, vidrios y pinturas (5,9%), electrodomésticos y
muebles para el hogar (5,8%), y productos textiles y prendas de vestir (5,6%).
El personal ocupado promedio del comercio minorista presentó un aumento
de 3,7% en los últimos doce meses. Este resultado se explica por el aumento
en la contratación de personal permanente (7,4%) y la disminución del
personal temporal, tanto contratado a través de agencias (-7,5%) como el
contratado directamente (-3,5%).”
-Lo que nos demuestra el aumento de un 5,6% en ventas reales del comercio
minorista en prendas de vestir es que nos encontramos en un excelente
momento para salir a competir en el mercado ya que las personas están
invirtiendo mucho más en ropa.
26
LA VIDA MISMA
El hecho de que la contratación de personal vaya en aumento nos da a
entender que la competencia en el mercado también está creciendo, por esta
razón debemos fortalecer nuestra propuesta de valor.
Webgrafía:
http://www.dinero.com/economia/articulo/comercio-minorista-crecio-
enero/193435
Análisis del mercado: mercado objetivo, justificación del mercado objetivo,
estimación del mercado potencial (consumo aparente, consumo percápita,
magnitud de la necesidad, otro); Estimación del segmento/ nicho de mercado
(tamaño y crecimiento).
Población total de Cali: 2`400.000
Mujeres 25-35 años:216,000
Hombres: 194.000
Precio Promedio: 160.000 outfit
M$: 410.000*1*1*160.000
M$: 65`600.000
Análisis del Consumidor / Cliente: perfil del consumidor; localización del
segmento; elementos que inciden / influyen en la compra (ritual de compra y
frecuencia); aceptación del producto (opiniones de clientes que han mostrado
interés y los que no han mostrado interés); factores que pueden afectar el
consumo; Tendencias de consumo y producción en el mercado objetivo.
Usuarios que quieren sentirse y verse exclusivos, amantes del buen
vestir, selectivos, que les gusta extraer de cada tendencia lo mejor para
27
LA VIDA MISMA
adaptarlo a su cotidianidad, personas que se sienten atraídas por las
diversas culturas del mundo.
Análisis de la competencia: identificación de principales participantes y
competidores potenciales; análisis de empresas competidoras; Relación de
agremiaciones existentes; Costo de mi producto/servicio; Análisis de
productos sustitutos; Análisis de precios de venta de mi producto /servicio
(P/S) y de la competencia; Imagen de la competencia ante los clientes;
Segmento al cual esta dirigida la competencia; Posición de mi P/S frente a
la competencia.
La empresa Argentina Rapsodia es la competencia directa de LA VIDA MISMA ya
que manejan un concepto ecléctico, aunque su tienda originalmente esta en
Buenos Aires, desde el 1 de marzo 2014 abrió en Medellín en el Parque Comercial
El Tesoro, y Bogotá en el Centro Comercial Andino. Las mujeres caleñas obtienen
productos de la marca por vía online, y por eso es competencia dela VIDA MISMA.
RAPSODIA
Bolso mediano:150.000$
Vestido a la rodilla: 180.000$
Mochila: 250.000$
ESTRATEGIA DE MERCADEO
Concepto del producto o servicio: descripción básica, especificaciones o
características, aplicación/ uso del producto o servicio, diseño, calidad,
empaque y embalaje, fortalezas y debilidades del Producto o servicio frente
a la competencia. Creación de Marca (logo, visual, esencia de marca)
28
LA VIDA MISMA
LOGO: Ilustración 1
Logo- creación propia
VISUAL:
Personalidad de marca
¿Cómo me defino?
Soy un ser curioso y aventurero, me inspiran las experiencias culturales, los
lugares, los pequeños detalles y diferentes sabores de la vida, me apasiona la
diversidad, llevo un ritmo de vida activo.
Me conecto con personas de todas las edades, las entiendo y comparto los
diferentes puntos de vista.
Soy una persona caleña con influencia de diferentes culturas.
29
LA VIDA MISMA
¿Cómo hablo?
Hablo en nombre
de los trotamundos,
eclécticos y
apasionados, hablo
un lenguaje
universal que
conecta las
culturas, lo hago
curiosamente
detallado.
¿Qué me inspira?
Me inspira la gente única, las cosas 3genuinas y los productos cargados de
historias.
Me inspiran las diferentes personalidades apasionadas.
Me inspira sentirme libre e interactuar con seres espontáneos y curiosos.
Me inspiran los pequeños detalles.
Me inspiran los pueblos, las culturas y las historias
Me inspira la vida, los viajes y los lenguajes.
¿Qué tipo de contenidos produzco?
Produzco lenguajes e imágenes que definen nuestra identidad, buscamos
conectar e inspirar personajes eclécticos.
¿Qué tipo de contenidos comparto?
Textos, imágenes, sonidos y videos que se relacionen con nuestro quehacer y con
el espíritu de nuestra marca.
3 Visual-creación propia
Ilustración 2 visual de La Vida Misma
30
LA VIDA MISMA
¿Sobre qué temas prefiero conversar?
Curiosidades de la vida, tendencias culturales, cine, música, viajes cultura,
universal, arte en general y estilo de vida.
¿Sobre qué temas evito opinar?
Política, competencia, deporte, tecnología, violencia, televisión y farándula.
¿Cuáles son mis palabras favoritas?
Curiosidad, pueblos, lenguaje, detalle, libertad, personajes, nombres de ciudades ,
pueblos y países, expresión, filosofía de vida, Costumbres, natural, paisaje,
música, gente única, ideología, relaciones, historia, mezclas, piedras, tejidos,
texturas, personalidades.
¿Como recibo a quien me contacte?
Agradeciendo el contacto, entregando el link de contacto web y deseando buena
energía. Según sea el caso.
¿Cómo atiendo las quejas y revierto las críticas?
Aclarando que para nosotras los errores son sólo oportunidades para mejorar,
agradeciendo por ayudarnos a detectarlas.
¿Cómo respondo a los piropos?
Agradeciéndole a la vida por permitirnos encontrar personas tan maravillosas.
31
LA VIDA MISMA
Marketing Mix:
Estrategia de Producto: marca, ciclo de vida (acciones estratégicas),
presupuesto, tácticas relacionadas con el producto.
Producto : diseños únicos e innovación
Precio: 80.000 a 150.000
Plaza: tienda
Promoción: página web y redes sociales
Estrategia de Distribución: alternativas de penetración, alternativas de
comercialización, distribución física internacional, estrategias de ventas,
presupuesto, tácticas relacionadas con distribución.
muestras empresariales
Ferias organizadas en la ciudad
Stands
tienda
Estrategia de Precios: análisis competitivo de precios, punto de equilibrio,
condiciones de pago, seguros necesarios, impuestos a las ventas, costo de
transporte, riesgo cambiario, preferencias arancelarias, tácticas relacionadas con
precios, posible variación de precios para resistir guerra de precios.
Estrategias de precio orientados a la competencia
Equiparase con los precios de los competidores
Estrategia de Promoción: promoción dirigida a clientes y canales (descuentos
por volúmenes o por pronto pago), manejo de clientes especiales; conceptos
32
LA VIDA MISMA
especiales que se usan para motivar la venta, cubrimiento geográfico inicial y
expansión; presupuesto de promoción
Membresía
Porcentaje de descuento
Descuento para mayoristas
Estrategia de Comunicación: selección de medios, medios masivos, tácticas
relacionadas con comunicaciones
Internet
Vallas publicitarias
Stands en eventos
Flayers
Estrategia de Servicio: garantía y servicio postventa; mecanismos de atención
a clientes (servicio de instalación, servicio a domicilio, otros), formas de pago,
comparación de políticas de servicio con los de la competencia.
Se maneja garantía de 3 meses por daño y de un mes para cambio
La forma de pago es de contado ya que sea un cliente mayorista se
maneja con cheques posfechados
Proyección de ventas: proyección de ventas a tres (3) años
En las tablas 4 y 5, se muestran las proyecciones de venta de LA VIDA MISMA
Tabla 4. Proyección de ventas.
33
4Tabla 3 proyección de ventas
2015 Total
Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2015
9.100.000 9.100.000 9.100.000 20.800.000 20.800.000 20.800.000 26.000.000 18.200.000 18.200.000 26.000.000 26.000.000 39.000.000 243.100.000
0 2.450.000 2.450.000 5.600.000 5.600.000 5.600.000 7.000.000 4.900.000 4.900.000 7.000.000 7.000.000 10.500.000 63.000.000
0 4.200.000 4.200.000 9.600.000 9.600.000 9.600.000 12.000.000 8.400.000 8.400.000 12.000.000 12.000.000 18.000.000 108.000.000
0 8.400.000 8.400.000 19.200.000 19.200.000 19.200.000 24.000.000 16.800.000 16.800.000 24.000.000 24.000.000 36.000.000 216.000.000
9.100.000 24.150.000 24.150.000 55.200.000 55.200.000 55.200.000 69.000.000 48.300.000 48.300.000 69.000.000 69.000.000 103.500.000 630.100.000
1.456.000 3.864.000 3.864.000 8.832.000 8.832.000 8.832.000 11.040.000 7.728.000 7.728.000 11.040.000 11.040.000 16.560.000 100.816.000
1.456.000 3.864.000 3.864.000 8.832.000 8.832.000 8.832.000 11.040.000 7.728.000 7.728.000 11.040.000 11.040.000 16.560.000 100.816.000
10.556.000 28.014.000 28.014.000 64.032.000 64.032.000 64.032.000 80.040.000 56.028.000 56.028.000 80.040.000 80.040.000 120.060.000 730.916.000
9.100.000 24.150.000 24.150.000 55.200.000 55.200.000 55.200.000 69.000.000 48.300.000 48.300.000 69.000.000 69.000.000 103.500.000 630.100.000
9.100.000 24.150.000 24.150.000 55.200.000 55.200.000 55.200.000 69.000.000 48.300.000 48.300.000 69.000.000 69.000.000 103.500.000 630.100.000
9.100.000 24.150.000 24.150.000 55.200.000 55.200.000 55.200.000 69.000.000 48.300.000 48.300.000 69.000.000 69.000.000 103.500.000 630.100.000
4 creación propia
34
5Tabla 4 proyección en ventas
MODULO 3: ANALISIS TECNICO - OPERATIVO
Desarrollo de colección (conceptualización + mood board, propuestas)
Ilustración 3 concepto de colección
5 creación propia
ITEM 2016 2017 2018
Volumen estimado de ventas
túnica 334.991.800 461.618.700 636.110.569
gorro 86.814.000 119.629.692 164.849.716
camisa hombre 148.824.000 205.079.472 282.599.512
pantalón hombre 297.648.000 410.158.944 565.199.025
Valor total de ventas ($) 868.277.800 1.196.486.808 1.648.758.822
Iva 138.924.448 191.437.889 263.801.412
Retefuente 138.924.448 191.437.889 263.801.412
Total ventas con IVA 1.007.202.248 1.387.924.698 1.912.560.233
Ventas contado sin IVA ni Retefuente 868.277.800 1.196.486.808 1.648.758.822
Ingresos por ventas de Contado 868.277.800 1.196.486.808 1.648.758.822
Ingresos Efectivos 868.277.800 1.196.486.808 1.648.758.822
35
LA VIDA MISMA
6Ilustración 4 concepto de colección
6 Creación propia
36
LA VIDA MISMA
Estado de desarrollo e Innovación.
Alternativas:
7Ilustración 5 vestuario 1
7 Vestuario-creación propia
37
LA VIDA MISMA
8Ilustración 6 dibujo plano
8 dibujo plano-creación propia
38
LA VIDA MISMA
9Ilustra
ción 7 vestuario 2
9 Vestuario-creación propia
39
LA VIDA MISMA
10Ilustración 8 dibujo plano
Necesidades y requerimientos
- Materias primas e insumos
- Tecnología requerida: descripción de equipos y máquinas, capacidad
instalada, mantenimiento.
- Situación tecnológica de la empresa: necesidades técnicas y
tecnológicas.
- Localización y tamaño
10
dibujo plano-creación propia
40
LA VIDA MISMA
Ilustración 9 requerimientos de diseño
11Tabla 5 presupuesto de producción
Técnico
tela algodón 10.000
etiqueta y marquilla 1.000
confección 6.500
empaque 2.000
corte 1.000
diseño 3.900
patronaje 833
recamado 2.000
11
presupuesto de producción-creación propia
41
LA VIDA MISMA
Presupuesto de producción
Plan de producción
- Análisis de costos de producción
Textil eras:
Almacenes si
Jorge arabia
Bella tela
Aleida Osorio
Insumos:
La victoria
Aleida Osorio
Rómulo montes
Plan de compras
- Identificación de proveedores; capacidad de atención de pedidos;
importancia relativa de los proveedores; pago a proveedores
planeación de compras.
- Control de calidad: procesos de control de calidad requeridos por la
empresa, control de calidad a las compras, implementación y
seguimiento a normas de calidad establecidas, plan de control de
calidad.
42
LA VIDA MISMA
Implementamos un control de calidad completo ya que utilizamos personal
calificado para este trabajo, revisando prenda por prenda para un mejor
resultado, en marquillas etiquetas, y acabados.
MODULO 4: ORGANIZACIONAL Y LEGAL
ORGANIZACIONAL
Concepto del negocio – función empresarial: Definición del objetivo
empresarial, incluye la propuesta de valor, factores de diferenciación, es decir
las estrategias, con que recursos humanos voy a contar para alcanzar el
objetivo. De igual manera debe quedar muy claro que va hacer, como lo va
hacer y para quien se construye el plan.
-Concepto: LA VIDA MISMA produce, confecciona y comercializa moda ecléctica
basado en un estilo de vida multicultural.
-Función empresarial: como empresa, La Vida Misma busca posicionarse en el
mercado como la primera marca ecléctica basada en un estilo de vida multicultural
con patrones experimentales que ofrece un outfit completo; Contaremos con viajes
a diferentes lugares del mundo para crear una colección inspirada en la estética
de los aspectos culturales representativos de cada lugar.
Objetivos de la empresa / proyecto: 1. Incrementar la participación en el
mercado del 1% para el año 2016. 2. Incrementar para el 2016 las ventas de la
empresa La Niña Sacra en un 10%
Análisis Dofa, estrategias para (Mantener, Explorar, Corregir, Afrontar)
43
LA VIDA MISMA
Debilidades:
-Crear lazos con nuevos proveedores debido a que muchos proveedores ya
tienen vínculos exclusivos con empresas establecidas en el mercado.
Fortalezas:
-se ofrecerá el outfit completo para que los clientes encuentren todo en una sola
tienda.
-variedad de tendencias u culturas en una sola tienda.
-impacto visual que generan nuestras tiendas.
- alianza con otras marcas.
-atención personalizada a los clientes.
-producción de prendas exclusivas.
Amenazas:
-la gran cantidad de nuevas marcas que entran a diario al mercado.
-Será un proceso largo mientras se logra obtener los ingresos necesarios para el
crecimiento y expansión de la empresa.
Oportunidades:
-por ser una marca nueva e innovadora llamamos la atención de las personas que
están en constante búsqueda de nuevas propuestas.
44
LA VIDA MISMA
Grupo emprendedor
Estructura organizacional: equipo directivo, líneas de autoridad, nivel de
participación
12Ilustración 10 grupo emprendedor
13Tabla 6 gastos de administración y ventas
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
MES 2.015 2.016 2.017 2.018
Gastos de Publicidad 31.505.000 43.413.890 59.824.340 82.437.941
Asesoría Contable 350.000 4.200.000 4.452.000 4.719.120 5.002.267
Gastos de Representación 140.000 1.680.000 1.780.800 1.887.648 2.000.907
Gastos Transporte 100.000 1.200.000 1.272.000 1.348.320 1.429.219
Gastos Papelería 100.000 1.200.000 1.272.000 1.348.320 1.429.219
ferias 50.000 600.000 636.000 674.160 714.610
12
Grupo emprendedor- creación propia 13
gastos de admón. y nómina
45
LA VIDA MISMA
Tabla 7 presupuesto de nómina
PRESUPUESTO DE NOMINA
CARGOS Y CONCEPTOS 2.015 2.016 2.017 2.018
diseñadora y área
administrativa
Salario básico mensual 616.000 652.960 692.138 733.666
Meses trabajados 12 12 12 12
Auxilio de transporte 72.000 76.320 80.899 85.753
Salario anual 7.392.000 7.835.520 8.305.651 8.803.990
Prestaciones sociales 3.462.561 3.670.314 3.890.533 4.123.965
Neto a pagar en el año 10.926.561 11.582.154 12.277.084 13.013.709
diseñadora y área diseño
Salario básico mensual 616.000 652.960 692.138 733.666
Meses trabajados 12 12 12 12
Auxilio de transporte 72.000 76.320 80.899 85.753
Salario anual 7.392.000 7.835.520 8.305.651 8.803.990
Prestaciones sociales 3.462.561 3.670.314 3.890.533 4.123.965
Neto a pagar en el año 10.926.561 11.582.154 12.277.084 13.013.709
Organismos de apoyo
Constitución Empresa y Aspectos Legales:
- Tipo de sociedad
El tipo de sociedad de LA VIDA MISMA ES S.A.S
46
LA VIDA MISMA
- Legislación vigente que regule la actividad económica y la
comercialización de los P/S (urbana, ambiental, laboral y protección
social, registros, tributaria, protección intelectual y ambiental)
LA LEY DE SOCIEDADES COMERCIALES
“Habrá sociedad comercial cuando dos o más personas en forma
organizada, conforme a uno de los tipos previstos en esta Ley, se
obliguen a realizar aportes para aplicarlos a la producción o
intercambio de bienes o servicios participando de los beneficios y
soportando las pérdidas.”
Reglamento.
Si el contrato constitutivo previese un reglamento, se inscribirá con
idénticos recaudos.
Las mismas inscripciones se efectuarán en el Registro Público de
Comercio correspondiente a la sucursal.
Facultades del Juez. Toma de razón.
ARTICULO 6º — El Juez debe comprobar el cumplimiento de todos
los requisitos legales y fiscales. En su caso dispondrá la toma de
razón y la previa publicación que corresponda.
Inscripción: efectos.
ARTICULO 7º — La sociedad solo se considera regularmente
constituida con su inscripción en el Registro Público de Comercio.
- Gastos de constitución
35.000.000
- Normas Política de distribución de utilidades
-
47
LA VIDA MISMA
MODULO 5: FINANCIERO
Principales supuestos
Sistema de financiamiento: capital de trabajo que se requiere para montar el
negocio, inversiones previstas en bienes de capital, necesidades de capital
para crecer al ritmo que lo demandan las ventas, fuentes de financiación que
se consideran necesarias (capital propio, socios inversionistas,
endeudamiento).
LA VIDA MISMA cuenta con un capital propio de 35.000.000 y este es dado
por cada uno de los dos socios en dos partes iguales.
Flujo de caja y estados financieros: flujo de caja, balance general, estados de
resultados, presupuestos de producción (costos), presupuesto de nómina,
presupuesto de gastos administrativos, presupuesto de ingresos.
Proyecciones a tres años: mes a mes el primer año y los otros dos totalizados.
Flujo de caja con período de pagos descontados.
48
FLUJO DE CAJA
Total Total Total Total
ITEM Año 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2.015 2.016 2.017 2.018
Caja Inicial 0 30.620.000 31.619.049 41.034.140 46.654.278 75.746.868 96.152.156 124.628.992 150.380.455 175.100.267 186.977.980 224.816.125 249.812.171 30.620.000 308.282.697 675.710.071 1.182.309.659
Ingresos Netos 9.100.000 24.150.000 24.150.000 55.200.000 55.200.000 55.200.000 69.000.000 48.300.000 48.300.000 69.000.000 69.000.000 103.500.000 630.100.000 868.277.800 1.196.486.808 1.648.758.822
TOTAL DISPONIBLE 0 39.720.000 55.769.049 65.184.140 101.854.278 130.946.868 151.352.156 193.628.992 198.680.455 223.400.267 255.977.980 293.816.125 353.312.171 660.720.000 1.176.560.497 1.872.196.879 2.831.068.481
Inversiones en activos 3.030.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Egresos por compra de materia prima o insumos 0 2.096.941 8.387.764 8.387.764 19.172.032 19.172.032 19.172.032 23.965.040 16.775.528 16.775.528 23.965.040 23.965.040 35.947.560 217.782.301 300.104.011 413.543.327 569.862.704
Egresos por nómina 0 1.684.214 1.684.214 1.684.214 1.684.214 1.684.214 2.299.968 1.684.214 1.684.214 1.684.214 1.684.214 1.684.214 2.915.722 22.057.833 24.760.591 26.246.227 27.821.000
Egresos por gastos de operación 840.000 840.000 840.000 840.000 840.000 840.000 840.000 840.000 840.000 840.000 840.000 840.000 10.080.000 10.684.800 11.325.888 12.005.441
Egresos por gastos de administración y ventas 3.365.417 3.365.417 3.365.417 3.365.417 3.365.417 3.365.417 3.365.417 3.365.417 3.365.417 3.365.417 3.365.417 3.365.417 40.385.000 52.826.690 69.801.908 93.014.163
Egresos por gastos preoperativos diferidos 1.350.000 0 0 0 0
Egresos iva 0 0 0 3.794.952 0 8.687.302 0 12.086.682 0 12.842.099 0 12.842.099 0 50.253.134 88.134.259 135.429.247 172.641.265
Egresos retefuente 114.379 457.514 457.514 1.045.747 1.045.747 1.045.747 1.307.184 915.029 915.029 1.307.184 1.307.184 1.960.776 11.879.035 16.369.310 22.556.909 31.083.420
Egresos por gastos financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Egresos por pagos de Capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Egresos impuestos locales 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7.970.765 10.983.714 15.135.558
Egresos impuesto de renta y equidad 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOTAL EGRESOS 4.380.000 8.100.951 14.734.909 18.529.861 26.107.410 34.794.713 26.723.164 43.248.537 23.580.188 36.422.287 31.161.855 44.003.954 45.029.474 352.437.303 500.850.426 689.887.220 921.563.552
NETO DISPONIBLE -4.380.000 31.619.049 41.034.140 46.654.278 75.746.868 96.152.156 124.628.992 150.380.455 175.100.267 186.977.980 224.816.125 249.812.171 308.282.697 308.282.697 675.710.071 1.182.309.659 1.909.504.929
Aporte de Socios 35.000.000
Prestamo 0
Distribucion de Excedentes 0 0 0
CAJA FINAL 30.620.000 31.619.049 41.034.140 46.654.278 75.746.868 96.152.156 124.628.992 150.380.455 175.100.267 186.977.980 224.816.125 249.812.171 308.282.697 308.282.697 675.710.071 1.182.309.659 1.909.504.929
No hay dinero para cubrir la política de el colchón de efectivo 0 0 57.503.740
Total Total Total Total
ITEM Año 0 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre 2.015 2.016 2.017 2.018
Saldo inicial 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Cuota mensual fija 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Abonos a capital 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Saldo final 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2.015
2.015
FINANCIACION
14Tabla 8 flujo de caja
14
Flujo de caja-creación propia
49
LA VIDA MISMA
15Tabla 9 financiación
Total Total Total Total
ITEM Año 0 Enero 2.015 2.016 2.017 2.018
Saldo inicial 0 0 0 0 0
Cuota mensual
fija 0 0 0 0
Gastos
Financieros 0 0 0 0 0
Abonos a capital 0 0 0 0 0
Saldo final 0 0 0 0 0
Evaluación del proyecto: TIR, VPN. Pto. de equilibrio, relación costo / beneficio y recuperación de la inversión.
15
financiación y análisis de costos-creación propia
50
LA VIDA MISMA
Tabla 10análisis de costos
ANALISIS DE COSTOS
Costos Fijos
2.015 2.016 2.017 2.018
Gastos Personal 23.437.121 24.843.349 26.333.949 27.913.986
Gastos de operación 10.880.000 11.484.800 12.125.888 12.005.441
Gastos de Administración 10.362.000 7.206.000 7.549.440 7.913.486
Gastos Diferidos 1.350.000 0 0 0
Total Costos fijos 46.029.121 43.534.149 46.009.277 47.832.914
Costos Variables
Materia Primas e insumos (Sin Iva) 197.983.910 272.821.828 375.948.479 518.057.004
Gastos de Operación 7.970.765 10.983.714 15.135.558 20.856.799
Gastos de Administración 31.505.000 44.685.890 61.172.660 83.867.160
Total costos variables 237.459.675 328.491.432 452.256.698 622.780.963
Costo total 283.488.796 372.025.581 498.265.975 670.613.878
Numero productos o servicios 7.270 9.451 12.286 15.972
Costo Promedio producto o servicio
promedio 38.994 39.364 40.555 41.986
Costo variable unitario promedio 32.663 34.757 36.810 38.992
Precio Promedio Unitario (Sin Iva) 86.671 91.872 97.384 103.227
Margen Unitario Promedio 54.008 57.114 60.574 64.235
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LA VIDA MISMA
Punto de Equilibrio 853 763 760 745
Costo total desembolsable 279.856.796 369.743.581 495.983.975 669.131.878
Costo promedio desembolsable 38.495 39.122 40.369 41.894
Cumplimiento del punto de
equilibrio SI SI SI SI
Colchón de Efectivo 3.835.760 3.627.846 3.834.106 3.986.076
Otros Indicadores Financieros
- Endeudamiento
- Capital de trabajo
- Rotación de cartera, proveedores y ciclo operacional
- Pasivo Financiero / Ventas
- Gasto Financiero / Ventas
Análisis de riesgo
Análisis de sensibilidad y plan de contingencia.
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Bibliografía:
Varela V. Rodrigo, "Innovación Empresarial: Arte y Ciencia en
la Creación de Empresas". Cuarta Edición. Pearson Educación,
Bogotá, 2014.
Osterwaalder A., Pigneur Y., “ Business Model generation”
Modderman Drukwerk, Amsterdam, 2009.
Osterwaalder A., Pigneur Y., “Generación de Modelos de
Negocio”, Grupo Planeta, Madrid, 2011
