DIRECCIÓN NACIONAL DE PLANIFICACIÓN Y GESTIÓN ESTRATÉGICA

DEPARTAMENTO DE PLANES, PROGRAMAS Y PROYECTOS

INFORME

Evaluación de Impacto de Proyectos 2020

30 de abril de 2020

Nombres / Apellidos Cargo Firma

Elaborado por:

Jadira Francisca Estrella Gordillo

Especialista de Planificación Nacional

Aprobado por:

Karina Elizabeth Polanco Morales

Jefe Nacional del De-partamento de Planes, Programas y Proyectos

2

Contenido 1. Justificación ..................................................................................................................................................... 3

2. Metodología de Evaluación de Impacto: Aplicación y Consideraciones ..................... 3

3. Población y Muestra de Proyectos .................................................................................................... 5

4. Análisis Cuantitativo: Indicadores de Evaluación ..................................................................... 7

4.1. Costo / Beneficio ................................................................................................................................. 7

4.2. Planificación ........................................................................................................................................... 8

4.3. Indicadores y Entregables ............................................................................................................. 9

5. Análisis Cualitativo: Encuesta de Sostenibilidad ....................................................................... 9

6. Resultados de la Evaluación de Impacto .................................................................................... 12

7. Lecciones Aprendidas ............................................................................................................................ 13

8. Anexos ............................................................................................................................................................ 15

3

1. Justificación El Departamento de Planes, Programas y Proyectos en el catálogo institucional de procesos y servicios tiene como alcance desde la definición y aplicación de directrices para la administración del portafolio de proyectos, la gestión operativa, evaluación de resultados e impacto hasta la comunicación de resultados del proyecto. En el año 2019 se estableció el Anexo: Evaluación de Impacto de Proyectos de Gasto Corriente en donde se establece la metodología para monitorear y evaluar el avance y el desempeño de los mismos, así como sus resultados y el impacto en los clientes internos, externos e interesados en general. A su vez, se realizó un primer ejercicio para determinar el impacto generado, del total de proyectos. En este sentido, el presente informe de impacto de proyectos tiene como propósito evaluar los proyectos en estado completado del portafolio de proyectos de los años 2018 y 2019 con el fin de establecer los resultados que generaron la ejecución de los mismos.

2. Metodología de Evaluación de Impacto: Aplicación y Consideraciones

Para el presente informe de evaluación de impacto se procede a considerar todos los proyectos en estado completado, lo que implica que el proyecto fue cerrado una vez que todas las actividades se realizaron, tiene actas de entrega – recepción, el informe de cierre esta aprobado y se encuentra cerrado satisfactoriamente. Los proyectos analizados corresponden al portafolio 2018 – 2019; por lo que, se considera por el tiempo después de la finalización de los mismos corresponde a dos tipos de evaluación:

Evaluación a posteriori (a los 6 meses de concluido el proyecto). Evaluación ex−post (de 1 a 2 años de concluido el proyecto).

Metodología: Aplicación 1. Selección de Líderes Metodológicos para el Proceso de Evaluación de

Impacto El perfil del Líder metodológico para evaluación de impacto de proyectos es el siguiente:

• Cargo mínimo de Especialista. • Experiencia como líder metodológico o líder de proyectos mínima de un

año.

4

• Formación o experiencia laboral en gestión de proyectos mínima de 2 años.

Mediante Memorando Nro. SRI-NAC-DPP-2020-0007-M, del 09 de enero de 2020, se establece la asignación de responsabilidades período 2020 Departamento de Planes, Programas y Proyectos para cada uno de los servidores de la unidad mencionada. Se designa para esta actividad a la servidora Jadira Francisca Estrella Gordillo, especialista de Planificación Instruccional, misma que cuenta con experiencia laboral en la gestión de proyectos por más de 2 años y tiene asignada una cartera de proyectos como líder metodológico desde septiembre 2018. 2. Selección Proyectos a ser Evaluados La selección de proyectos que serán objeto de evaluación de impacto se sustentará en el cumplimiento de los siguientes criterios de selección: El proyecto debe encontrarse en la fase de “Completado”, la misma que debe

haberse registrado en el año actual o dentro de los dos años anteriores a este. El proyecto debe estar valorado dentro de las categorías “alto” y “medio”

impacto institucional. Sin embargo, para la presente evaluación este criterio no se considera para años anteriores, dado que no se registra esta calificación en la matriz de portafolio.

Evidenciar el cierre formal a través de informe y acta de aprobación de la instancia en la que se aprobó la consignación del cambio de estado a “Completado”.

Registrar información reportada a través de la herramienta GPR; adicional a este criterio se verifica en el repositorio digital Alfresco.

Evidenciar la implementación de uno o varios entregables orientados a satisfacer necesidades de usuarios internos o externos.

3. Análisis de Documentación de Proyectos Evaluados (Línea Base). El análisis a las líneas base de los proyectos seleccionados para estudio, se encuentra sustentado por los siguientes documentos: formato de propuesta de iniciativa, Plan de gestión, ficha de reporte GPR y controles de cambio. La información relacionada con resultados de proyectos se soporta en los documentos: informe de cierre, ficha de reporte GPR, anexos indicadores y presupuesto. Para la presente evaluación se considera la documentación que exista para años anteriores, dado la vigencia de los formatos vigentes. 4. Evaluación Impacto de Proyectos. La evaluación del impacto del proyecto se realizará a partir de la verificación del grado de cumplimiento de cada uno de los parámetros cuantitativos y cualitativos incluidos en el formato de evaluación de impacto Formato 1, para lo cual se utilizó la metodología propuesta donde se atribuye un valor numérico a los siguientes parámetros:

5

• Cumplimiento de la planificación del proyecto (Línea base cronograma,

controles de cambio formalizados). • Resultado de indicadores. • Cumplimiento de entregables (Línea base alcance, controles de cambio

formalizados). • Solución del (los) problema (s) planteado (s). • Impacto, cumplimiento del propósito original del proyecto. • Sostenibilidad., capacidad de mantener los resultados del proyecto en el

tiempo. La atribución del valor numérico se establece de la siguiente forma:

• 1 (uno), para el caso de proyectos que cumplen el parámetro al 40%. • 2 (dos), para el caso de proyectos que cumplen el parámetro al 70%. • 3 (tres), para el caso de proyectos que cumplen el parámetro al 100% • 0 (cero), para el caso de proyectos que no cumplen el parámetro o no

cuentan con evidencia que lo respalde. 5. Informe de Impacto Al final de cada proceso de evaluación de impacto de proyectos, el líder metodológico designado deberá reportar los resultados de dicha evaluación. Para efecto del análisis de información, los parámetros a considerar son los siguientes:

3. Población y Muestra de Proyectos A partir de las matrices de seguimiento del portafolio de planes, programas y proyectos se establece la población de los proyectos que se pueden considerar para la evaluación de impacto considerando su estado completado en los periodos 2018 -2019.

Tabla 1 Proyectos en estado completado – Portafolio 2018 y 2019

No. Proyecto LÍDER/GERENTE DE PROYECTO

1 ADM Lara Herrera, Yolanda De Lourdes 2 Capacitación en Infocentros Revelo Tapia, Vicente Fernando 3 Centralización de buzones de correo Bautista Ramos, Roberto Carlos

4 Certificación "Sistema de Gestión de la Calidad" - Asistencia" - ISO 9001:2015 Valarezo Tipán, Augusto Medardo

5 Coloquio de Formación Académica en Administración Tributaría Mera Davila, Nancy Maribel

6 Devolución del IVA e ISD por coeficientes a exporta-dores Suarez Espinosa, Valeria Paola

7 Devolución del IVA y control a grupos prioritarios (Ter-cera edad y discapacitados) Fuertes Calva, Fernando Xavier

8 Diseño de un Plan de Comunicación Externo Astudillo Galarza, Jackeline De Los Angeles

9 Diseño e Implementación del Modelo de Enfoque de Servicio al Ciudadano Ortiz Chancay, Andres Felipe

10 Entrega y Recepción de la Información Fiscal Vintimilla Andrade, Karina Patricia 11 Estrategias Fiscales para la Economía Digital Lazo Carrión, Karina Natacha 12 Formularios y Anexos 2017 Loyola Troncoso, Jorge Rodrigo

6

No. Proyecto LÍDER/GERENTE DE PROYECTO

13 Generación de riesgo en cantones del Guayas Carlos Chavarria, Zaida Maritza 14 Herramienta de gestión persuasiva "SRI GESTOR" Pazmiño Maji, David Rogelio 15 Informativo de redes Pozo Intriago, Fabián Humberto 16 Informe de Gestión Integral Zonal 7 Astudillo Cabrera, José Leonardo

17 Levantamiento Metodológico para la Gestión de Pro-yectos y Administración de Portafolios Galindo Jaramillo, Jorge Eduardo

18 Mantenimiento Evolutivo Zambrano Escalante, Juan Pablo

19 Matriz de riesgos para procesos de control de la Direc-ción Provincial El Oro Guarnizo Romero, Paulina Del Carmen

20 Migración hp service manager y automatización del in-ventario tecnológico Burgos Rodriguez, Diego Fernando

21 Plan de Formación Tributaria María Yadira, Loor Bazurto 22 Plan de Gestión de Riesgos Laborales en el SRI Gomez Peñaherrera, Nancy Paulina

23 Plan preventivo al fraude fiscal y consecuencias pena-les Holguin Alvia, Monserrate Auxiliadora

24 Proceso de retroalimentación al contribuyente sobre procesos de control finalizados Naranjo Mendoza, Johanna Stefannie

25 Proyecto de Fortalecimiento del Gestión del Talento Humano en el SRI Morales Almeida, Fatima Susana

26 Regularización y Control de los Contribuyentes perte-necientes a la Economía Popular y Solidaria Pallo Tito, Esther Liliana

27 SRI junto a ti Freire Velasquez Anita Karina De estos proyectos se descartan tres proyectos que fueron evaluados en un proceso anterior:

Tabla 2 Proyectos evaluados en 2019

Proyecto LÍDER/GERENTE DE PRO-YECTO

Certificación "Sistema de Gestión de la Calidad" - Asistencia" - ISO 9001:2015

Valarezo Tipán, Augusto Me-dardo

Diseño e Implementación del Modelo de Enfoque de Servicio al Ciudadano Ortiz Chancay, Andres Felipe

Migración hp service manager y automatización del inventario tecnológico Burgos Rodriguez, Diego Fer-nando

En este sentido, el total de proyectos que conforman la población son 24 distribuidos en las siguientes Direcciones:

Gráfico 1 Población del portafolio de proyectos a evaluar

CEF; 1DNCT; 3

DNPyGE; 2DNRAC; 1

DNT; 2

DNTH; 2

ZONALES; 13

7

La muestra de esta evaluación del presente informe se estableció mediante la disponibilidad de documentación, así como la encuesta llenada por el líder/gerente del proyecto, dueño del producto y líder metodológico que realizaron. Con las consideraciones mencionadas los proyectos que no registran documentación para evaluarse son:

Tabla 3 Proyectos no considerados para la evaluación

PROYECTO LÍDER/GERENTE DE PROYECTO

Diseño de un Plan de Comunicación Externo Astudillo Galarza, Jackeline De Los Angeles Estrategias Fiscales para la Economía Digital Lazo Carrión, Karina Natacha Matriz de riesgos para procesos de control de la Dirección Provincial El Oro Guarnizo Romero, Paulina Del Carmen

Plan de Gestión de Riesgos Laborales en el SRI Gomez Peñaherrera, Nancy Paulina Proyecto de Fortalecimiento del Gestión del Talento Humano en el SRI Morales Almeida, Fatima Susana

La muestra está compuesta por 19 proyectos que se encuentran distribuidos de la siguiente forma:

Tabla 4 Muestra de Proyectos

DIRECCIONES NÚMEROS DE PROYECTOS

DIRECCIONES ZONALES 10 DNCT Dirección Nacional de Control Tributario 3

DNPyGE Dirección Nacional de Planificación y Gestión Estratégica 2

DNT Dirección Nacional de Tecnología 2 CEF Centro de Estudios Fiscales 1

DNRAC Dirección Nacional de Recaudación y Asistencia al Ciudadano 1

TOTAL 19

4. Análisis Cuantitativo: Indicadores de Evaluación 4.1. Costo / Beneficio

La relación costo beneficio de cada uno de los proyectos, se mide en términos de costo del proyecto por cada uno de los beneficiarios identificados. De la muestra tomada se puede realizar el análisis sólo de 12 proyectos que cuentan con la información de costo y beneficiarios, como se muestra a continuación:

8

Tabla 5 Análisis Costo/Beneficio

PROYECTO COSTO

META BENEFICIARIOS COSTO /

BENEFICIO EXTERNOS INTERNOS TOTAL

Mantenimiento Evolutivo 117.921,04 0 150 150 786,14 Devolución del IVA e ISD por coeficien-tes a exportadores 46.835,48 250 0 250 187,34

Centralización de buzones de correo 214.865,00 0 1.211 1.211 177,43 Regularización y Control de los Contribu-yentes pertenecientes a la Economía Po-pular y Solidaria

2.676,37 50 0 50 53,53

Generación de riesgo en cantones del Guayas 7.468,25 220 0 220 33,95

Plan de Formación Tributaria 13.981,00 500 0 500 27,96 Herramienta de gestión persuasiva "SRI GESTOR" 3.048,00 NE NE 300 10,16

Levantamiento Metodológico para la Gestión de Proyectos y Administración de Portafolios

11.718,27 0 3.059 3.059 3,83

Devolución del IVA y control a grupos prioritarios (Tercera edad y discapacita-dos)

326.685,85 91.000 200 91.200 3,58

Proceso de retroalimentación al contribu-yente sobre procesos de control finaliza-dos

144,80 500 0 500 0,29

Formularios y Anexos 2017 228.650,16 1.000.000 1.000 1.001.000 0,23 Plan preventivo al fraude fiscal y conse-cuencias penales 1.870,00 220.000 0 220.000 0,01

El proyecto que tiene mayor relación costo/beneficio (USD 786,14) es “Mantenimiento evolutivo” mostrando que tiene un costo de USD 117.921,04 dólares en relación a los 150 beneficiarios, considerando que el mismo tiene un alcance de implementar componentes genéricos en la nueva arquitectura tecnológica planteada por el Departamento de Planificación TI. En la Dirección Zonal 4, se ejecutó el proyecto “Plan preventivo al fraude fiscal y consecuencias penales” con un costo/beneficio menor (USD 0,01). Para el efecto, se debe considerar que su costo es relativamente bajo sin considerar el gasto corriente que genera sueldos y salarios del equipo en relación a los 220.000 contribuyentes que planificó llegar.

4.2. Planificación El cumplimiento de línea base relacionado con la gestión de tiempo y costo, se aborda a través de la revisión de cronogramas y presupuestos iniciales, las evidencias en cumplimiento de cada uno de los entregables en las fechas establecidas y la regularización de actualizaciones a líneas base a través de controles de cambios debidamente revisados y aprobados por las instancias correspondientes.

9

A nivel de presupuesto se evidenció la regularización a través de controles de cambio; sin embargo, a nivel de tiempo se identifica los siguientes desvíos:

Tabla 6 Desvió de Planificación

PLANIFICADO REAL

PROYECTO INICIO FIN INICIO FIN DURA-CIÓN

DES-VÍO

Mantenimiento Evolutivo 10/02/2017 11/10/2018 01/02/2017 31/07/2018 18 -3 Informativo de redes 02/01/2019 01/12/2019 02/01/2019 27/12/2019 12 0,83 Devolución del IVA y control a grupos prioritarios (Tercera edad y discapacitados)

01/04/2015 30/06/2018 01/04/2015 30/07/2018 40 0,68

Entrega y Recepción de la Infor-mación Fiscal 01/06/2017 31/01/2020 01/06/2017 31/12/2019 31 -1

Formularios y Anexos 2017 01/04/2017 31/12/2018 01/04/2017 31/05/2018 14 -7 En el periodo analizado se puede evidenciar que los proyectos “Informativo de redes” y “Devolución del IVA y control a grupos prioritarios” tienen un incremento de días. Por otro lado, los otros proyectos finalizaron antes de la fecha planificada. Los demás proyectos de la muestra no presentan desvíos.

4.3. Indicadores y Entregables Todos los proyectos de la muestra analizada declaran a través de informe de cierre de proyectos la implementación total de los entregables planificados y el cumplimiento al 100% de las metas relacionadas a cada uno de los indicadores de proyecto, sin embargo, en la revisión de documentos que permitan evidenciar la veracidad de esta información se detecta que no todos cuentan con soportes de resultados obtenidos. En función de los hallazgos de evidencia o inconsistencias se atribuye un puntaje a cada uno de los proyectos analizados en relación a estos dos parámetros.

5. Análisis Cualitativo: Encuesta de Sostenibilidad Existen tres aristas que se evalúa mediante la encuesta de sostenibilidad, que permite determinar el nivel de impacto de los resultados de los proyectos analizados post implementación:

• Solución Problema Planteado, se relaciona la línea base de alcance con el reporte de resultados del informe de cierre.

• Impacto, se analiza evidencia que permita comprobar si el proyecto cumplió con el propósito razón de ser de su ejecución.

• Sostenibilidad, determina el valor cuantitativo y cualitativo atribuido a cada uno de los proyectos de la muestra se establece una encuesta a juicio de experto.

Para este periodo la encuesta de sostenibilidad se realizó en la herramienta google forms, en el siguiente link https://forms.gle/nKuq8ee5wggk9n2s8, mismo que fue

10

remitido a cada uno de los líderes/gerentes de proyecto, dueños de producto y líderes metodológicos con el fin de tener el criterio de experto visto desde varios agentes.

A la encuesta se le agregó una sección que permita la verificación documental de lo que se encuentra cargado en Alfresco y GPR, respecto de la documentación presentada y el número de control de cambios. Con el fin de cuantificar este análisis se procede a dar una ponderación que cumpla el valor estipulado en la metodología; al acta de aceptación de aplicativos y a la comunicación externa se le asignó una puntuación de 1,5 puntos cada una. Sin considerar puntuación para el informe de auditoría e informe de resultados en razón a que ningún proyecto ha sido intervenido por Contraloría y/o Auditoría Interna.

Tabla 7 Resultados de la Tabulación de Encuesta – Medición de Impacto

IMPACTO

PROYECTO

Acta de Aceptación de Aplicati-

vos

Comuni-cación externa

In-forme

de Audi-toria

In-forme

de Re-

sulta-dos

TO-TAL

ADM 1,50 1,50 0,00 0,00 3,00 Capacitación en Infocentros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Centralización de buzones de correo 0,00 1,50 0,00 0,00 1,50 Coloquio de Formación Académica en Administración Tributaría 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Devolución del IVA e ISD por coeficientes a exportado-res 1,00 1,00 0,00 0,00 2,00

Devolución del IVA y control a grupos prioritarios (Ter-cera edad y discapacitados) 1,50 0,00 0,00 0,00 1,50

Entrega y Recepción de la Información Fiscal 1,50 1,50 0,00 0,00 3,00

11

IMPACTO

PROYECTO

Acta de Aceptación de Aplicati-

vos

Comuni-cación externa

In-forme

de Audi-toria

In-forme

de Re-

sulta-dos

TO-TAL

Formularios y Anexos 2017 1,50 1,50 0,00 0,00 3,00 Generación de riesgo en cantones del Guayas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Herramienta de gestión persuasiva "SRI GESTOR" 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 Informativo de redes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Informe de Gestión Integral Zonal 7 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Levantamiento Metodológico para la Gestión de Pro-yectos y Administración de Portafolios 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Mantenimiento Evolutivo 1,50 1,50 0,00 0,00 3,00 Plan de Formación Tributaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Plan preventivo al fraude fiscal y consecuencias pena-les 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Proceso de retroalimentación al contribuyente sobre procesos de control finalizados 0,00 1,50 0,00 0,00 1,50

Regularización y Control de los Contribuyentes perte-necientes a la Economía Popular y Solidaria 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SRI junto a ti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 A nivel de sostenibilidad se realiza las preguntas establecidas en la metodología con los resultados que se muestran a continuación:

Tabla 8 Resultados de la Tabulación de Encuesta – Medición de Sostenibilidad

SOSTENIBILIDAD

NOMBRE Automante-nerse/incre-

mentar resul-tados

Actuali-zacio-nes a Corto Plazo

Transfe-rencia de Conoci-miento

Proyec-tos actua-

lizados /obsoles-

cencia

TO-TAL

ADM 1,00 1,00 0,50 0,50 3,00 Capacitación en Infocentros 1,00 0,00 0,50 0,00 1,50 Centralización de buzones de correo 1,00 1,00 0,50 0,50 3,00 Coloquio de Formación Académica en Admi-nistración Tributaría 1,00 1,00 0,00 0,50 2,50

Devolución del IVA e ISD por coeficientes a exportadores 1,00 0,00 0,50 0,00 1,50

Devolución del IVA y control a grupos priorita-rios (Tercera edad y discapacitados) 0,00 1,00 0,50 0,50 2,00

Entrega y Recepción de la Información Fiscal 1,00 0,00 0,50 0,50 2,00 Formularios y Anexos 2017 0,00 1,00 0,50 0,50 2,00 Generación de riesgo en cantones del Gua-yas 1,00 0,00 0,50 0,50 2,00

Herramienta de gestión persuasiva "SRI GESTOR" 1,00 1,00 0,50 0,50 3,00

Informativo de redes 0,00 1,00 0,00 0,50 1,50 Informe de Gestión Integral Zonal 7 1,00 0,00 0,50 0,50 2,00 Levantamiento Metodológico para la Gestión de Proyectos y Administración de Portafolios 1,00 0,00 0,50 0,50 2,00

Mantenimiento Evolutivo 0,00 1,00 0,50 0,50 2,00 Plan de Formación Tributaria 1,00 1,00 0,50 0,50 3,00 Plan preventivo al fraude fiscal y consecuen-cias penales 1,00 0,00 0,50 0,50 2,00

12

SOSTENIBILIDAD

NOMBRE Automante-nerse/incre-

mentar resul-tados

Actuali-zacio-nes a Corto Plazo

Transfe-rencia de Conoci-miento

Proyec-tos actua-

lizados /obsoles-

cencia

TO-TAL

Proceso de retroalimentación al contribuyente sobre procesos de control finalizados 1,00 1,00 0,50 0,50 3,00

Regularización y Control de los Contribuyen-tes pertenecientes a la Economía Popular y Solidaria

0,00 1,00 0,00 0,50 1,50

SRI junto a ti 1,00 1,00 0,50 0,00 2,50 Con el fin de contrastar la información bridada por líderes/gerentes de proyectos y dueños de productos se validó las respuestas con los líderes metodológicos asignados.

6. Resultados de la Evaluación de Impacto A partir del análisis realizado se evidencia que, de los 19 proyectos evaluados, 9 son de alto impacto institucional. Los proyectos de medio impacto tiene 7 proyectos y bajo 3. La calificación de cada uno se muestra a continuación:

Tabla 9 Resultados de Evaluación de Impacto 2020

PROYECTO RESUL-TADO IMPACTO

ADM 2,83

Alto Impacto

Institucional

Entrega y Recepción de la Información Fiscal 2,83 Formularios y Anexos 2017 2,83 Proceso de retroalimentación al contribuyente sobre procesos de control fi-nalizados 2,58

Centralización de buzones de correo 2,58 Devolución del IVA e ISD por coeficientes a exportadores 2,58 Devolución del IVA y control a grupos prioritarios (Tercera edad y discapaci-tados) 2,58

Herramienta de gestión persuasiva "SRI GESTOR" 2,50 Mantenimiento Evolutivo 2,50 Coloquio de Formación Académica en Administración Tributaría 2,42

Medio Impacto

Institucional

Plan de Formación Tributaria 2,33 Levantamiento Metodológico para la Gestión de Proyectos y Administración de Portafolios 2,33

Informe de Gestión Integral Zonal 7 2,17 Plan preventivo al fraude fiscal y consecuencias penales 2,17 Capacitación en Infocentros 2,08 Generación de riesgo en cantones del Guayas 2,00 Informativo de redes 1,92 Bajo

Impacto Institucional

Regularización y Control de los Contribuyentes pertenecientes a la Econo-mía Popular y Solidaria 1,92

SRI junto a ti 1,25

13

La mayoría de proyectos de alto impacto institucional se encuentran en la Dirección Nacional de Control Tributario. La Dirección Nacional de Planificación y Gestión Estratégica tiene sus proyectos con una calificación de alta y media. Las Direcciones Zonales se encuentran en los tres grupos de impacto institucional. A partir del análisis realizado se evidencia que, de los 19 proyectos evaluados, 9 son de alto impacto institucional. Los proyectos de medio impacto tiene 7 proyectos y bajo 3. La calificación de cada uno se muestra a continuación:

Gráfico 2 Impacto de Evaluación de Proyectos

7. Lecciones Aprendidas Este acápite de lecciones aprendidas tiene como fin de solventar futuros informes de evaluación de impacto, así como la metodología como se muestra a continuación:

• La evaluación de impacto debe realizarse en conjunto con la evaluación de calidad, con el fin de contar con toda la documentación soporte que permita realizar el analizar más eficaz.

• En el procedimiento de Planes, Programas y Proyectos debe establecerse como normativa que los costos de proyectos de gasto corriente consten los sueldos y salarios del equipo del proyecto, lo que se evidenció en este análisis ya que no se disponía de la mencionada información.

• A nivel de costos, también se debe considerar que en el informe de cierre, conste un anexo presupuestario, adicional a los del sistema del Ministerio de Finanzas, donde se desglose por rubro.

14

• A nivel de beneficiarios, este dato únicamente se establece en los formatos del Departamento de Planes, Programas y Proyectos en lo concerniente a la propuesta de iniciativa. En el caso de proyectos mandatorios, los cuales no cuentan con esta documentación, no podrían proporcionar esta información para su evaluación. Por tanto, se recomienda incluir en el plan de gestión este campo en virtud que los controles de cambio modifican el alcance y tiempo.

• En el informe de cierre se debe especificar los beneficiarios o beneficios generados a partir de la implementación de los entregables, con el fin de generar evidencia entre lo planificado y lo ejecutado; que se pueda evaluar en el tiempo.

• A nivel de indicadores, se ha establecido las fichas a partir de este período, las mismas que deberían evaluarse con el informe de cierre.

• En la metodología de evaluación de impacto se debería establecer un parámetro adicional que considere proyectos sin desarrollo tecnológico.

• El resultado de la metodología se evalúa mediante promedios de los ítems que se considerados; sin embargo, se podría evaluar mediante medias ponderadas que permita dar importancia relativa a algunos ítems.

15

8. Anexos Anexo 1: Formulario de Encuesta de Evaluación de Impacto

16

17

18

19

20

Anexo 2: Descriptivo de Proyectos - Análisis de Impacto 2020

PROYECTO ALCANCE LÍDER/GERENTE DE PROYECTO SUBDIRECCIÓN DIRECCIÓN NACIONAL INICIO FIN INICIO FIN DURACIÓN AÑO

COMPLETADO PRESUPUESTO EXTERNOS INTERNOS TOTAL

ADM

Definir un administrador para ADM y responsables para cada catálogo.Crear un nuevo aplicativo de ADM para la administración de catálogos con la nueva arquitectura.Mantener centralizada la información a ser consumida en las diferentes aplicaciones.Apoyar transversalmente al programa CIAT - SRI INTEGRA

Lara Herrera, Yolanda De Lourdes SGDO DNPyGE

01/06/2017 31/12/2019 01/06/2017 31/12/2019 31 2019 708.827,87

Entrega y Recepción de la Información FiscalMediante la entrega y recepción de la información fiscal, se pretende controlar oportunamente la información del sujeto pasivo, mediante la automatización y virtualización de los formularios y anexos.

Vintimilla Andrade, Karina Patricia SGCT DNCT

01/06/2017 31/01/2020 01/06/2017 31/12/2019 31 2019 1.670.775,22

Formularios y Anexos 2017 Implementación de cambios normativos y mejoras del servicio al contribuyente Loyola Troncoso, Jorge Rodrigo SGCT DNRAC01/04/2017 31/12/2018 01/04/2017 31/05/2018 14 2018 228.650,16 1.000.000 1.000 1.001.000

Proceso de retroalimentación al contribuyente sobre procesos de control finalizadosComunicación de los resultados de los procesos de control de diferencias, en los casos en que el proceso de control sea cerrado o justificado, para que el contribuyente conozca su situación frente a la Administración tributaria.

Naranjo Mendoza, Johanna Stefannie SGCT Zonales01/01/2018 30/06/2018 01/01/2018 30/06/2018 6 2018 144,80 500 0 500

Centralización de buzones de correo

El proyecto contempla reemplazar a 2238 funcionarios a Nivel Nacional MS Office por Libre Office para procesador de palabras, hojas de cálculo y editor de presentaciones.Centralizar los buzones de correo a 2238 funcionarios a Nivel Nacional en un repositorio de almacenamiento en línea con limitación para el buzón, utilizando como cliente de correo Thunderbird.

Bautista Ramos, Roberto Carlos SGDO

DNT 01/02/2017 31/12/2018 31/10/2017 31/12/2018 0 1900 214.865,00 0 1.211 1.211

Devolución del IVA e ISD por coeficientes a exportadores Poseer un sistema que permita la devoución de IVA e ISD por coeficientes a exportadores. Suarez Espinosa, Valeria Paola SGCT DNCT 29/01/2019 30/08/2019 29/01/2019 30/08/2019 7 2019 46.835,48 250 0 250

Devolución del IVA y control a grupos prioritarios (Tercera edad y discapacitados)

El proyecto propone dar cumplimiento a las disposiciones de la SNAP para la virtualización de trámites de discapacitados, consiste en desarrollar un mecanismo que facilite la presentación de las solicitudes de devolución del IVA para las personas con discapacidad (internet)

Rodríguez Rodríguez, Tania Margoth SGCT DNCT

01/04/2015 30/06/2018 01/04/2015 30/07/2018 40 2018 326.685,85 91.000 200 91.200

Herramienta de gestión persuasiva "SRI GESTOR"

Desarrollar una herramienta informática para automatizar el proceso de asignación, gestión y control del proceso persuasivo de la cartera de cobro y control de brechas de declaraciones y anexos; facturación a nivel de la zona 3, con lo que se podrá optimizar el tiempo y obtener reportes efectivos para la medición de la gestión realizada.

Pazmiño Maji, David Rogelio SGCT Zonales

02/01/2019 31/12/2019 02/01/2019 31/12/2019 12 2019 3.048,00 NE NE 300

Mantenimiento Evolutivo

Desarrollar una herramienta informática para automatizar el proceso de asignación, gestión y control del proceso persuasivo de la cartera de cobro y control de brechas de declaraciones y anexos; facturación a nivel de la zona 3, con lo que se podrá optimizar el tiempo y obtener reportes efectivos para la medición de la gestión realizada.

Zambrano Escalante, Juan Pablo SGDO

DNT 10/02/2017 11/10/2018 01/02/2017 31/07/2018 18 2018 117.921,04 0 150 150

Coloquio de Formación Académica en Administración Tributaría Organizar y ejecutar un coloquio de presentación de artículos científicos desarrollados por los servidores del SRI, en el marco del convenio interinstitucional SRI - IAEN. Mera Davila, Nancy Maribel SGDO CEF

01/01/2019 31/12/2019 01/01/2019 26/12/2019 0 1900

Plan de Formación Tributaria

La iniciativa consiste en capacitar en temas tributarios a los estudiantes universitarios que cursan el último año de estudios en carreras afines a la Administración Tributaria, a través de jornadas teóricas y prácticas (laboratorios). Para el efecto se suscribirán acuerdos entre las partes que permitan el apoyo interinstitucional. Esta actividad se realizaría en 6 cantones de mayor población universitaria en la zonal 4. La iniciativa permite que los futuros profesionales cuenten con el conocimiento básico en aspectos tributarios: obligaciones tributarias, responsabilidades, servicios en línea, llenado de formularios entre otros.

María Yadira, Loor Bazurto SGCT Zonales

02/01/2019 31/12/2019 02/01/2019 31/12/2019 12 2019 13.981,00 500 0 500

Levantamiento Metodológico para la Gestión de Proyectos y Administración de PortafoliosLevantamiento de documentos metodológicos para la gestión de proyectos y administración de fortafolio (2 actualizaciones y 10 nuevos lineamientos o anexos al procedimiento general)

Galindo Jaramillo, Jorge Eduardo SGDO DNPyGE02/01/2019 31/12/2019 02/01/2019 31/12/2019 12 2019 11.718,27 3.059 3.059

Informe de Gestión Integral Zonal 7

Diseñar un proceso integral para recopilar la información de recaudación y gestión de cada uno de los departamentos de la zonal 7, con la finalidad de obtener oportunamente información confiable para reportar a la Dirección Nacional y facilitar la toma de decisiones a nivel local.

Astudillo Cabrera, José Leonardo SGCT Zonales

02/01/2019 30/04/2019 02/01/2019 30/04/2019 4 2019 0,00 40 40

Plan preventivo al fraude fiscal y consecuencias penales

La iniciativa consiste en llevar a cabo varios eventos preventivos e informativos que permitan mitigar las malas prácticas de evasión tributaria en la Zonal 4.1. Ejecutar una campaña de difusión masiva sobre el uso adecuado del RUC y de los comprobantes de ventas y de retención, dirigido especialmente a sectores de mahyor vulnerabilidad social; y sobre la responsabilidad legal de los contadores y asesores tributarios.2. Realizar una conferencia magistral sobre el "Derecho Penal Tributario y la expereiencia de la Administración Tributaria en los últimos años", con la participación de ilustres ponentes nacionales o internacionales de ser posible.3. Realizar talleres de trabajo con los profesionales de la contabilidad, asesores tributarios y contribuyentes en general acerca de las responsabilidades en materia penal que acarrean sus actuaciones.

Holguin Alvia, Monserrate Auxiliadora SGCT Zonales

01/02/2018 31/12/2018 01/02/2018 31/12/2018 11 2018 1.870,00 220.000 220.000

PLANIFICADO REAL META BENEFICIARIOS

Anexo 2: Descriptivo de Proyectos - Análisis de Impacto 2020

PROYECTO ALCANCE LÍDER/GERENTE DE PROYECTO SUBDIRECCIÓN DIRECCIÓN NACIONAL INICIO FIN INICIO FIN DURACIÓN AÑO

COMPLETADO PRESUPUESTO EXTERNOS INTERNOS TOTAL

PLANIFICADO REAL META BENEFICIARIOS

Capacitación en Infocentros

Capacitar en forma virtual desde los infocentros implementados por el MINTEL para lograr el incremento en el uso de los aplicativos SRI& Y YO en línea, SRI Móvil y Efectivo desde mi celular en contribuyentes y ciudadanía de la Provincia de CarchiMediante el uso de los infocentros administrados por CNT-MINTEL en todas las parroquias de la provincia de Carchi y con el uso de su red wi-fi se impartan clases virtuales prácticas del uso de los servicios que ofrece el SRI como son SRI& Y YO en línea, SRI Móvil y Efectivo desde mi celular.

Al finalizar el proceso de capacitación se evidencie los conocimientos adquiridos mediante la realización de una casa abierta en cada cabecera cantonal en la que los participantes expongan a la ciudadanía en forma práctica el dominio adquirido en el uso de servicios tributarios web.Mediante el uso de los infocentros administrados por CNT-MINTEL en todas las parroquias de la provincia de Carchi y con el uso de su red wi-fi se impartan clases virtuales prácticas del uso de los servicios que ofrece el SRI como son SRI& Y YO en línea, SRI Móvil y Efectivo desde mi celular.

Al finalizar el proceso de capacitación se evidencie los conocimientos adquiridos mediante la realización de una casa abierta en cada cabecera cantonal en la que los participantes expongan a la ciudadanía en forma práctica el dominio adquirido en el uso de servicios tributarios web.

Revelo Tapia, Vicente Fernando SGCT Zonales

01/02/2017 31/12/2017 01/02/2017 31/07/2018 18 2018 0,00 1.100 23 1.123

Generación de riesgo en cantones del Guayas  Ejecución de micro-ciclos de cobro  - Persuasivo y coactivo dos veces al año en los cantones seleccionados más importantes del Guayas (distintos de Guayaquil, Samborondón y Durán).

Carlos Chavarria, Zaida Maritza SGCT Zonales02/01/2019 31/12/2019 02/01/2019 31/12/2019 12 2019 7.468,25 220 0 220

Informativo de redesElaborar videos cortos con tiempo de duración de máximo 1 minuto e imágenes sobre temas de tributación básica para difusión en redes sociales (facebook, whatsapp, twiter, etc).

Pozo Intriago, Fabián Humberto SGCT Zonales02/01/2019 01/12/2019 02/01/2019 27/12/2019 12 2019 2.479 NA NA NA

Regularización y Control de los Contribuyentes pertenecientes a la Economía Popular y Solidaria Regularización y Control de los Contribuyentes pertenecientes a la Economía Popular y Solidaria Pallo Tito, Esther Liliana SGCT Zonales 02/01/2019 30/12/2019 02/01/2019 30/12/2019 12 2019 2.676,37 50 0 50

SRI junto a ti

Se informará a la ciudadanía a través de medios de difusión radiales cada quince días aspectos de interés general ejecutados por los departamentos de: devoluaciones, cobro, gestión, auditoría, secretaría, jurídico, asisitencia, a fin de brindad conocimientos a la ciudadanía facilitando el cumplimiento de sus obligaciones tributarias y el ejercicio de sus derechos.

Freire Velasquez Anita Karina SGCT Zonales

01/03/2018 31/12/2018 01/03/2018 31/12/2018 10 2018 0,00 98.007 597 98.604

Anexo 3: Matriz de Resultados - Evaluación de Impacto

PROYECTO LÍDER/GERENTE DE PROYECTO SUBDIRECCIÓN DIRECCIÓN NACIONAL PLAN INDICADORE

SENTREGABL

ES

SOLUCIÓN PROBLEMA PLANTEADO

Acta de Aceptación

de Aplicativos

Comunicación externa

Informe de Auditoria

Informe de Resultados TOTAL

Automantenerse/incrementar resultados

Actualizaciones a CP

Transferencia de

Conocimiento

Proyectos actualizados /obsolecenci

a

TOTAL RESULTADO IMPACTO

ADM Lara Herrera, Yolanda De Lourdes SGDO DNPyGE 2,00 3,00 3,00 3,00 1,50 1,50 0,00 0,00 3,00 1,00 1,00 0,50 0,50 3,00 2,83 Alto Impacto Institucional

Entrega y Recepción de la Información Fiscal Vintimilla Andrade, Karina Patricia SGCT DNCT 3,00 3,00 3,00 3,00 1,50 1,50 0,00 0,00 3,00 1,00 0,00 0,50 0,50 2,00 2,83 Alto Impacto Institucional

Formularios y Anexos 2017 Loyola Troncoso, Jorge Rodrigo SGCT DNRAC 3,00 3,00 3,00 3,00 1,50 1,50 0,00 3,00 0,00 1,00 0,50 0,50 2,00 2,83 Alto Impacto Institucional

Proceso de retroalimentación al contribuyente sobre procesos de control finalizados Naranjo Mendoza, Johanna Stefannie SGCT Zonales 3,00 2,00 3,00 3,00 0,00 1,50 0,00 0,00 1,50 1,00 1,00 0,50 0,50 3,00 2,58 Alto Impacto Institucional

Centralización de buzones de correo Bautista Ramos, Roberto Carlos SGDO DNT 3,00 2,00 3,00 3,00 0,00 1,50 0,00 0,00 1,50 1,00 1,00 0,50 0,50 3,00 2,58 Alto Impacto Institucional

Devolución del IVA e ISD por coeficientes a exportadores Suarez Espinosa, Valeria Paola SGCT DNCT 3,00 3,00 3,00 3,00 1,00 1,00 0,00 0,00 2,00 1,00 0,00 0,50 0,00 1,50 2,58 Alto Impacto Institucional

Devolución del IVA y control a grupos prioritarios (Tercera edad y discapacitados)Rodríguez Rodríguez, Tania Margoth SGCT DNCT 3,00 3,00 3,00 3,00 1,50 0,00 0,00 0,00 1,50 0,00 1,00 0,50 0,50 2,00 2,58 Alto Impacto Institucional

Herramienta de gestión persuasiva "SRI GESTOR" Pazmiño Maji, David Rogelio SGCT Zonales 3,00 2,00 3,00 3,00 1,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 1,00 0,50 0,50 3,00 2,50 Alto Impacto Institucional

Mantenimiento Evolutivo Zambrano Escalante, Juan Pablo SGDO DNT 3,00 2,00 2,00 3,00 1,50 1,50 0,00 0,00 3,00 0,00 1,00 0,50 0,50 2,00 2,50 Alto Impacto Institucional

Coloquio de Formación Académica en Administración Tributaría Mera Davila, Nancy Maribel SGDO CEF 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 0,00 0,50 2,50 2,42 Medio Impacto Institucional

Plan de Formación Tributaria María Yadira, Loor Bazurto SGCT Zonales 3,00 2,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 0,50 0,50 3,00 2,33 Medio Impacto Institucional

Levantamiento Metodológico para la Gestión de Proyectos y Administración de PortafoliosGalindo Jaramillo, Jorge Eduardo SGDO DNPyGE 3,00 3,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,50 0,50 2,00 2,33 Medio Impacto Institucional

Informe de Gestión Integral Zonal 7 Astudillo Cabrera, José Leonardo SGCT Zonales 3,00 2,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,50 0,50 2,00 2,17 Medio Impacto Institucional

Plan preventivo al fraude fiscal y consecuencias penales Holguin Alvia, Monserrate Auxiliadora SGCT Zonales 3,00 2,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,50 0,50 2,00 2,17 Medio Impacto Institucional

Capacitación en Infocentros Revelo Tapia, Vicente Fernando SGCT Zonales 3,00 2,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,50 0,00 1,50 2,08 Medio Impacto Institucional

Generación de riesgo en cantones del Guayas Carlos Chavarria, Zaida Maritza SGCT Zonales 2,00 2,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,50 0,50 2,00 2,00 Medio Impacto Institucional

Informativo de redes Pozo Intriago, Fabián Humberto SGCT Zonales 2,00 2,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,50 1,50 1,92 Bajo Impacto Institucional

Regularización y Control de los Contribuyentes pertenecientes a la Economía Popular y Solidaria Pallo Tito, Esther Liliana SGCT Zonales 2,00 2,00 3,00 3,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 0,00 0,50 1,50 1,92 Bajo Impacto Institucional

SRI junto a ti Freire Velasquez Anita Karina SGCT Zonales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1,00 1,00 0,50 0,00 2,50 1,25 Bajo Impacto Institucional

IMPACTO SOSTENIBILIDAD