CDCM DL N° 1106 => TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO

DS 195-2013-EF => REGLAMENTO : ACREDITACION Y DEVOLUCION

Efectivo USD• > 10 mil , > 30 mil

• SUNAT - Aduanas• Ministerio Público• Policía Nacional

ActaRetención

ActaRecepción

Inte

rven

ción

SU

NA

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trol

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- SB

S

CertificadoDepósito

Sustentodocumental

SAA

G –

SB

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aja

fuer

te )

SolicitudAcreditación

SolicitudAmp. Plazo

InformeSUNAT

ActaFiscal

MP• Investigación

Proceso Penal

30 días hábiles

72 horas

Intervenido Intervenido

• Archivamiento• Devolución

• Continúa• Acción penal

INICIO FIN

IntervenidoAnalista DAO

ReporteAcreditación

UIF-Perú

Devuelve al banco

Banco NaciónTransferencia• Al exterior• Al país

Banco NaciónTransferencia• Cuentas de

CONABI

N° Equiv. USD N° Equiv. USD N° Equiv. USD

11 444.508 16 1.412.710 6 782.521 33 29,5% 2.639.738

17 1.269.381 44 2.570.398 18 1.312.357 79 70,5% 5.152.136

28 1.713.889 60 3.983.108 24 2.094.877 112 100% 7.791.874

Ratios

4,7 5,0 3,4

61.210 66.385 87.287

Análisis

1)

2)

Fuente: Informes de intervenciones remitidos por SUNAT al 31.07.2014

Promedio mensual de personas intervenidasPromedio transportado por intervención

La Cuarta Disposición Complementaria Modif icatoria del DL N° 1106, a la Sexta Disposición Complementaria, Transitoria y Final de la Ley N° 28306, entró en vigencia el 18/06/2012; sinembargo, las primeras intervenciones ocurrieron en julio de 2012. Por lo cual, para el cálculo de los ratios se han tomado los siguientes meses por año : 2012 = 6 ; 2013 = 12 ; 2014 = 7.

Desde Ago.2012 a Julio.2014, el promedio de intervenidos que "no se presentaron" a acreditar ante la UIF-Perú, dentro de las 72 horas, fue del 29% (33 personas), lo cual implica queestos fondos por lo menos no tienen un origen lícito o no pueden ser sustentados por los intervenidos. Estos fondos deberían haberse incautado y transferido a la CONABI, sin embargo,a la fecha, no hemos recibido comunicación alguna por parte del Ministerio Público.

TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO Y/O IFN( Expresado en US Dólares )

INTERVENCIONES SUNAT = RETENCION TEMPORAL DE FONDOSAgosto.2012 - Julio.2014

No se apersonaron a la UIF=> por tanto, no acreditaron

Sí se apersonaron a la UIF=> iniciaron proceso de acreditación

Total GeneralIntervenciones

Análisisporcentual

Total GeneralEquiv. USD

Total de intervenciones

Año 2012 Año 2013 Año 2014INTERVENCIONES SUNAT

2012 Equiv. USD 2013 Equiv. USD 2014 Equiv. USD

4 149.223 22 924.811 1 16.000 27 34% 1.090.034

12 1.063.564 22 1.496.058 15 1.249.778 49 61% 3.809.400

0 0 0 0 4 252.702 4 5% 252.702

16 1.212.787 44 2.420.869 20 1.518.480 80 100% 5.152.136

Ratios

2,7 3,7 2,3

Análisis

1)

2)

3)

4)

5)

Fuente: Base de datos DAO-UIF al 31.07.2014

Los Reportes de Acreditación "en proceso", deben ser emitidos por la UIF en un plazo máximo de 30 días hábiles desde que se apersona el intervenido a acreditar, o desde que culminasu plazo ampliatorio (tiempo límite para presentar documentos). Sin embargo, en la UIF nuestro control interno trata de que estos informes se trabajen como plazo máximo en 30 díascalendarios. Los reportes de acreditación están siendo remitidos al Ministerio Público dentro del plazo establecido.

Los Reportes de Acreditación son los que se evacuaron en el año de análisis; puede haber alguna diferencia con las intervenciones pues algunos reportes salieron el año siguiente, alhaber llegado proximos a fin de año. El total de reportes de acreditación asciende a 80, mientras que el total de pasajeros que se apersonaron a acreditar asciende a 79, este diferencialse ha generado a consecuencia de haber emitido un Reporte Ampliatorio el año 2013.

En proceso

Reportes de Acreditación

Este cuadro se refiere exclusivamente a los intervenidos que "si se apersonaron" a realizar la acreditación, y a los resultados de la misma.

El promedio de los intervenidos que "no acreditaron" ante la UIF-Perú fue del 61% (49 personas); esto implica que si bien presentaron documentación para sustentar el origen de losfondos, no pudieron acreditarlos por: desarrollar sus actividades económicas en el terreno informal, presentar declaraciones juradas de mutuos recibidos (no se puede comprobar) oinformación insuficiente o no idónea. De acuerdo a los procedimientos de la UIF-Perú, ésta no desarrolla investigaciones en el lugar de los hechos, algo que si puede hacer el MP o la PNP.

Si sumamos los que "no se apersonaron" (33) más los que "no acreditaron" (49) ante la UIF-Perú, veremos que representan el 73.2% aprox. (82 de 112 personas intervenidas); losfondos transportados por estas personas deberan ser incautados y pasar a las cuentas de la CONABI, en el caso que el Ministerio Público decida iniciar "acción penal" (formalización dela investigación), y pasarán al patrimonio administrado por la CONABI siempre y cuando el Poder Judicial ordene su decomiso, al no haberse sustentado el origen de los mismos. Al31/07/2014, sólo hemos sido notif icados de tres (03) casos de incautación por un total de USD 900,000; fondos que ya han sido transferidos a las cuentas de la CONABI.

Promedio mensual de reportes elaborados

Total GeneralEquiv. USD

TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO Y/O IFN( Expresado en US Dólares )

Año 2012 Año 2013 Año 2014 Total GeneralReportes de Acreditación

Análisisporcentual

Sí acreditaron

No acreditaron

REPORTES DE ACREDITACION UIF = ACREDITACIÓN DEL ORIGEN DE LOS FONDOS(Agosto. 2012 - Julio. 2014)

ACREDITACION ANTE LA UIF

CasosOficios

(indicio lavado)Reportes de Acreditacion

Archivamiento f irme

Inicio deacción penal En proceso Total MP

33 33 - S / I S / I S / I 33

79 - 80 38 3 38 79

112 33 80 38 3 38 112

38

3

Análisis

1)

2)

3)

4)

Fuente: Base de datos DAO-UIF al 31.07.2014 S / I => Sin información.

Estado en el Ministerio Público (3)

La UIF-Perú registra 112 intervenciones comunicadas por la SUNAT: 33 personas optaron no apersonarse dentro de las 72 horas, lo cual es indiciode lavado de activos y se comunica al Ministerio Público mediante un Oficio, para que proceda a investigarlo en aplicación del Art. 3° del DL N° 1106;79 personas realizaron el proceso de acreditación (equivalen a 80 Reportes al haberse emitido un Reporte Ampliatorio), remitiéndose 76 reportes deacreditación al Ministerio Público y estando 04 en proceso de elaboración.

De las 33 personas que no se apersonaron a la UIF-Perú, no se tiene información alguna. En estos casos el Ministerio Público debió iniciar acciónpenal e instruir al Banco de la Nación que transfiera los fondos retenidos a las cuentas de la CONABI.De los 79 casos restantes, al 31/07/2014: El Ministerio Público ha ordenado el archivamiento firme de 38 de ellos y la consecuente devolución defondos mediante transferencia bancaria al exterior o interior del país; respecto de 03 casos ha formalizado la investigación con la consecuenteincautación de los fondos retenidos temporalmente en el Banco de la Nación; de los 38 casos restantes se presume que están en proceso deevaluación.

De los 38 con archivamiento firme y para devolución: la SUNAT devolvió el 2012 (02 casos) y el 2013 (16 casos); la SBS devolvió desde el 2014 (16casos), y tiene 04 en proceso de devolución (a la espera de que los intervenidos completen ciertos requisitos, como el pago de la sanción del 30%,entre otros).

Respecto de las personas intervenidas por la SUNAT, aun cuando se les informa que deben apersonarse ante la UIF-Perú, a acreditar el origen desus fondos, el 29.5% opta por no hacerlo.

TRANSPORTE TRANSFRONTERIZO DE DINERO EN EFECTIVO Y/O IFN( Expresado en US Dólares )

Devolución de fondos (4)

Incautación de fondos

Se apersonaron a la UIF

Totales

Estado en SUNAT (1)

Intervenidos

No se apersonaron a la UIF

ESTADO DE LAS INTERVENCIONES SUNAT AL 31.07.2014

Estado en la UIF - SBS (2)

PORTAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS

SUPERINTENDENCIADE BANCA SEGUROS Y AFP

SUPERINTENDENCIA ADJUNTAUNIDAD DE INTELIGENCIA FINANCIERA

DPTO. ANALISIS OPERATIVO

DPTO. ANALISIS ESTRATEGICO DPTO. CUMPLIMIENTO

Grupo Especializado“Peritos Informantes”

Grupo de AnálisisInformes Inteligencia

Grupo Internacionaly de Proyectos

Supervisión

Prevención

SanciónGrupo Penal

• Transport Transfronterizo Fondos => Reporte de Acreditación => Solicitud Información Nacional

• Elaboración de Reportes• Investigaciones conjuntas

• Clasificación y priorización ROS• Análisis => Registro Operaciones• Elaboración de los IIF• Elaboración de Reportes• Investigaciones Conjuntas

• Solicitud Información al Exterior => Formato Grupo EGMONT

(información de inteligencia)• GAFI – GAFISUD – EGMONT • Proyectos internos SBS

• Solicitudes Información Nacional => Formulario FRIN

• Asistencia Técnica – ATE => Formulario FRAT

• Congelamiento de fondos

• Supervisión Sujetos Obligados => In Situ y Extra situ

• Seguimiento, análisis y control de los sistemas de prevención

• Supervisión coordinada

• Capacitación general => LAFIT• Evaluac. Oficial Cumplimiento• Oficial Enlace => coordinador

instituciones públicas• Actualiza Lista PEP => (CGRP)

• Proceso administrativo sancionador

• Administración y seguimiento de expedientes

• Estadísticas UIF => página WEB SBS (portal de prevención de lavado)

• Coordinación con organismos internacionales

=> ALA / CFIT

• Análisis del comportamiento de los sectores económicos => Sujetos Obligados

• Actualiza las tipologías utilizadas.

• Identifica perfiles de presuntos responsables

Localización

División

Funciones

• Asistir a los sujetos obligados en implementar un Sistema de Detección de Operaciones Sospechosas

• Supervisor del sistema financiero, seguros y AFP

• Emitir ROS como supervisor

LA UIF - PERÚ => LOCALIZACIÓN - DIVISIÓN - FUNCIONES

SUJETOS OBLIGADOS Y SUPERVISORES

TODA INSTITUCION O EMPRESA DEL ESTADO PERSONAS NATURALES Y JURIDICAS PRIVADAS

MINISTERIO PUBLICO

• ROS electrónico (ROSEL)• Registro de Operaciones (RO)

• Recibir y analizar documentos adjuntos• Solicitar ampliaciones y actualizaciones

EXTERIOR : ENTIDADES HOMOLOGAS

1 • Informes de Inteligencia IIF• Reportes (validez probatoria)

• Comunicar operaciones, se presuma LAFIT• SIEX => sólo si se autoriza su difuminación

5

• Investigaciones Conjuntas6

• Información Internacional ATE => Formulario FRAT7

• Facultad para realizar INVESTIGACIONES

• Solicitar informes y otra documentación• Solicitar acceso a bases de datos• Recabar información - enlace electrónico

10

• Cooperar: Investigaciones Internacionales• Solicitar y compartir Información - LAFIT• Comunicaciones espontáneas

11

• Información Nacional SIN => Formulario FRIN8

• Reporte de Acreditación=> Transporte Transfronterizo Fondos9

• Congelamiento de fondos (dar cuenta al Juez – 24 hrs.)2

• ROS emitidos por Supervisores• Informes - Oficial Cumplimiento

• Intercambio responsable de la información

3 • Ayudar a implementar : Sistema de Detección Operación Sospechosa

4 • Supervisar “a sus” SO => Sistema Detección Operación Sospechosa

LA UIF - PERÚ => FUNCIONES MÁS RELEVANTES

Ministerio Público

Poder Judicial

Policía Nacional

• Secreto bancario• Reserva tributaria• Reserva bursátil• Reserva de telecomunicaciones• No conducimos la investigación

ni denunciamos delitos LAFIT

• Indagaciones, entrevistas,• Seguimiento, filmación, fotos• Confirmación de la data que se

obtiene de bases de datos

• Condenar por LAFIT• Ordenar requisitorias• Suspenderles sus derechos

NO … ES

NI SE PARECE FinCEN, FBI, CIA, CSI MIAMI, o parecidos

LA UIF - PERÚ => LO QUE NO PUEDE HACER

MUCHAS GRACIAS

Adrian Mamani Vitulas

Coordinador de Transporte Transfronterizo Coordinador del Grupo de Peritos Informantes

amamani@sbs.gob.pe