Desarrollo Computronia Sac

I.S.T. "EUGENIO PACCELLY" FORMATO 8.1.: REGISTRO DE COMPRAS TALLER CONTABLE I

Docente: González Yupanqui, Miguel Ángel

PERIODO: ENERO - 2010

RUC: 20502054865

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMPUTRONIC S.A.C.

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTOINFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

NÚMERO IGV IGV

01 1/2/2010 01 002 152318 6 20506505486 Laptop y Accesorios SA 48,900.00 9,291.00

02 1/8/2010 01 005 003548 6 20504868578 Computec SAC 9,450.00 1,795.50

03 1/16/2010 07 001 001546 6 20504868578 Computec SAC (3,150.00) (598.50)

04 1/24/2010 01 002 152520 6 20506505486 Laptop y Accesorios SA 96,900.00 18,411.00

05 1/31/2010 02 001 000525 6 10200207373 Jesus Capcha Chuquillanqui

NÚMEROCORRELATIVO

DELREGISTROO CÓDIGO

UNICO DE LAOPERACIÓN

FECHA DEEMISIÓN DEL

COMPROBANTEDE PAGO

O DOCUMENTO

ADQUISICIONES GRAVADASDESTINADAS A OPERACIONES

GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN


GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN

Y A OPERACIONES NO GRAVADAS


NO GRAVADAS

TIPO(TABLA 10)

SERIE OCÓDIGODE LA

DEPENDENCIAADUANERA(TABLA 11)

AÑO DEEMISIÓN

DE LADUA O

DSI

DOCUMENTODE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,

DENOMINACIÓN ORAZÓN SOCIALTIPO

(TABLA 2)BASE

IMPONIBLEBASE

IMPONIBLEBASE

IMPONIBLE



TOTALES 152,100.00 28,899.00 0.00 0.00 0.00



ISC

NÚMERO FECHA SERIE

IGV

58,191.00

11,245.50 3.15

(3,748.50) 3.15

115,311.00

1,500.00 1,500.00


NO GRAVADASVALORDE LAS

ADQUISICIONESNO

GRAVADAS

OTROSTRIBUTOS

YCARGOS

IMPORTETOTAL

N° DECOMPROBANTE

DE PAGOEMITIDO PORSUJETO NO

DOMICILIADO(2)

CONSTANCIA DEDEPÓSITO DE

DETRACCIÓN (3)

TIPODE

CAMBIO

REFERENCIA DEL COMPROBANTEDE PAGO O DOCUMENTO

ORIGINAL QUE SE MODIFICA

FECHADE

EMISIÓN

TIPO(TABLA 10)

N° DELCOMPROBANTE

DE PAGO ODOCUMENTO



0.00 1,500.00 0.00 0.00 182,499.00 0.00 0.00 0.00

I.S.T. "EUGENIO PACCELLY" FORMATO 14.1.: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS TALLER CONTABLE I


PERIODO: ENERO

RUC: 20502054865


NÚMERO FECHA DE COMPROBANTE DE PAGOINFORMACIÓN DEL CLIENTE

VALOR BASE

CORRELATIVO EMISIÓN DEL O DOCUMENTO FACTURADO IMPONIBLE

DEL REGISTRO O COMPROBANTE N° SERIE O DOCUMENTO DE IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA DE LA

CÓDIGO UNICO DE PAGO TIPO N° DE SERIE DE LA NÚMERO TIPONÚMERO

DENOMINACIÓN EXPORTACIÓN OPERACIÓN

DE LA OPERACIÓN O DOCUMENTO (TABLA 10) MAQUINA REGISTRADORA (TABLA 2) O RAZÓN SOCIAL GRAVADA

01 1/1/2010 01 001 012180 6 20200207373 Computadoras SRL 83,460.00

02 1/12/2010 01 001 012181 6 20485483548 Compusoft SRL 40,950.00

03 1/20/2010 03 001 000182 6 19805488 Juan Robles Acuario 6,402.50



TOTALES 130,812.50



IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN OTROS TRIBUTOS IMPORTE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO

EXONERADA O INAFECTA Y CARGOS QUE TOTAL TIPO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

ISC IGV Y/O IPM NO FORMAN PARTE DEL DE N° DEL

EXONERADA INAFECTA DE LA COMPROBANTE CAMBIO FECHA TIPO SERIE COMPROBANTE

BASE IMPONIBLE DE PAGO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO

15,857.40 99,317.40

7,780.50 48,730.50

1,216.48 7,618.98



0.00 0.00 0.00 24,854.38 0.00 155,666.88

I.S.T. "EUGENIO PACCELLY" FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO TALLER CONTABLE I

Docente: González Yupanqui Miguel Ángel

PERIODO: ENEROR.U.C.: 20502054865DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMPUTRONIC S.A.C.

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓNCUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

SALDO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 1/1/2010 SALDO INICIAL 10,000.0002 1/2/2010 PAGO A PROVEEDOR DE MERCADERIA 4212 Emitidas 5,819.10 4,180.9003 1/12/2010 COBRO A CLIENTE 1212 Emitidas en cartera 9,746.10 13,927.0004 1/20/2010 COBRO A CLIENTE 1212 Emitidas en cartera 7,618.98 21,545.9805 1/24/2010 PAGO A PROVEEDOR DE MERCADERIA 4212 Emitidas 11,531.10 10,014.87

06 1/27/2010 PRÉSTAMO A TRABAJADORA CON VALE 1411 Préstamos 1,000.00 9,014.8717,365.08 18,350.20

10,000.00 9,014.8727,365.08 27,365.07

NÚMERO CORRELATIVO

DEL REGISTRO O C.U.O.

FECHA DE LA

OPERACIÓN

I.S.T. "EUGENIO PACCELLY" FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO TALLER CONTABLE I


I.S.T. "EUGENIO PACCELLY" FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE TALLER CONTABLE I


PERIODO: ENEROR.U.C.: 20502054865DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMPUTRONIC S.A.C.ENTIDAD FINANCIERA: BANCO DE CREDITOCÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: __________________________

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDO Y MOVIMIENTOS

SALDOS

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

01 1/1/2010 SALDO INICIAL 50,000.0002 1/2/2010 PAGO A PROVEEDOR LAPTOP Y ACCESORIOS SA 1001 4212 Emitidas 23,276.40 26,723.6003 1/4/2010 COBRO CLIENTE COMPUTADORAS SRL XXXXX 1212 Emitidas en cartera 59,590.44 86,314.0404 1/8/2010 PAGO A PROVEEDOR COMPUTEC SAC 1002 465 Pasivos por compra de activ 0.00 7,497.00 78,817.0405 1/12/2010 DEPOSITO COMPUSOFT SRL XXXXX 1212 Emitidas en cartera 38,984.40 117,801.4406 1/24/2010 PAGO A PROVEEDOR LAPTOP Y ACCESORIOS SA 2000 4212 Emitidas 57,655.50 60,145.94

07 1/31/2010 PAGO AL CONTADOR CAPCHA CHUQUILLANQUI 501 424 Honorarios por pagar 1,500.00 58,645.9498,574.84 89,928.90

50,000.00 58,645.94148,574.84 148,574.84

NÚMERO DEL REGISTRO O C.U.O.

FECHA DE LA

OPERACIÓN MEDIO DE PAGO (TABLA 1)

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIÓN O RAZÓN

SOCIAL

NÚMERO DE DOCUMENTO

I.S.T. "EUGENIO PACCELLY" FORMATO 1.2: LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE TALLER CONTABLE I


I.S.T. "EUGENIO PACCELLY" FORMATO 5.1.: "LIBRO DIARIO" TALLER CONTABLE I

Docente: Miguel Ángel González Yupanqui

PERÍODO: ENERO - 2010

RUC: 20486760576


GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

01 1/1/2010 Apertura de las operaciones 101 Caja 10,000.00

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 50,000.00

201 Mercaderías manufacturadas 85,000.00

501 Capital social 145,000.00

02 1/2/2010 Compra de mercaderías 8 001 002-152318 601 Mercaderías 48,900.00

40111 IGV - Cuenta propia 9,291.00

421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pag 0.00 58,191.00

03 1/2/2010 Almacenamiento de la mercadería 13 002-152318 201 Mercaderías manufacturadas 48,900.00

611 Mercaderías 48,900.00

04 1/2/2010 Pago del 10% de la factura en efectivo 1 002 002-152318 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pag 5,819.10

101 Caja 5,819.10

05 1/2/2010 Pago del 40% de la factura con cheque 1 002 1001 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pag 23,276.40

104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 0.00 23,276.40

06 1/2/2010 Canje de la factura por una letra 501 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pag 29,095.50

423 Letras por pagar 29,095.50

07 1/4/2010 Venta de mercaderías 14 001 001-12180 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cob 99,317.40



08 1/4/2010 Depósito del 60% en cuenta corriente 1 003 - 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 59,590.44

121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cob 0.00 59,590.44

09 1/4/2010 Canje de factura por letra 101 123 Letras por cobrar 39,726.96


10 1/8/2010 Compra de computadoras 8 002 005-3548 336 Equipos diversos 9,450.00


465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 11,245.50

11 1/8/2010 Pago de 2 computadoras 1 004 1002 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 7,497.00


12 1/12/2010 Venta de mercaderías 14 002 001-12181 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cob 48,730.50



13 1/12/2010 Depósito del 80% en cuenta corriente 1 005 - 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 38,984.40


14 1/12/2010 Cobro del 20% en efectivo 1 003 001-12181 101 Caja 9,746.10


15 1/16/2010 Devolución de una computadora HP 000 001-1546 465 Pasivos por compra de activo inmovilizado 3,748.50

40111 IGV - Cuenta propia 598.50

336 Equipos diversos 3,150.00

16 1/20/2010 Venta de mercadería 14 003 001-182 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cob 7,618.98

NÚMERO CORRELATI

VO DEL ASIENTO O

CUO*

FECHA DE LA OPERACIÓN

CÓDIGO DEL LIBRO O

REGISTRO (TABLA 8)

NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO DEL DOCUMENTO

SUSTENTATORIO



* CUO: Código Único de la Operación VAN … 636,487.78 628,868.80

PERÍODO: ENERO - 2010

RUC: 20486760576


GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER

… VIENEN 636,487.78 628,868.80



17 1/20/2010 Cobro de la venta de mercadería 1 004 001-182 101 Caja 7,618.98


18 1/24/2010 Compra de mercaderías 8 004 002-152520 601 Mercaderías 96,900.00


421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pag 0.00 115,311.00

19 1/24/2010 Almacenamiento de mercaderías 13 - 002-152520 201 Mercaderías manufacturadas 96,900.00


20 1/24/2010 Pago del 10% en efectivo 1 005 002-152520 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pag 11,531.10

101 Caja 11,531.10

21 1/24/2010 Pago del 50% con cheque 1 006 2000 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pag 57,655.50


22 1/24/2010 Por el canje de letra por factura 002-152520 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pag 46,124.40

423 Letras por pagar 46,124.40

23 1/27/2010 Por el préstamo a la trabajadora 1 006 050 141 Personal 1,000.00

101 Caja 1,000.00

24 1/31/2010 Honorarios del contador 8 005 001-525 632 Honorarios, comisiones y corretajes 1,500.00

424 Honorarios por pagar 1,500.00

25 1/31/2010 Destino del gasto por honorarios al contador 001-525 941 Gastos de administración 1,500.00

791 Cargas imputables a cuentas de costos y gasto 0.00 1,500.00

26 1/31/2010 Pago al contador con cheque 1 007 001-525 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pag 1,500.00


27 1/31/2010 Por el costo de ventas de mercaderías 13 - - 691 Mercaderías 108,600.00

201 Mercaderías manufacturadas 108,600.00

28 1/31/2010 Por la depreciación del activo fijo 7 - - 681 Depreciación 100.63

391 Depreciación acumulada 100.63

29 1/31/2010 Por el destino de la depreciación 941 Gastos de administración 100.63

781 Cargas cubiertas por provisiones 100.63

NÚMERO CORRELATI

VO DEL ASIENTO O

CUO*

FECHA DE LA OPERACIÓN

CÓDIGO DEL LIBRO O

REGISTRO (TABLA 8)

NÚMERO CORRELATIVO

NÚMERO DEL DOCUMENTO

SUSTENTATORIO



* CUO: Código Único de la Operación TOTALES 1,085,930.01 1,085,930.01



10

10

20

50

60

40

42

20

61

42

10

42

10

42

42

12

40

70

10

12

12

12

33

40

46

46

10

12

40

70

10

12

10

12

46

40

33

12



40

70

10

12

60

40

42

20

61

42

10

42

10

42

42

14

10

63

42

94

79

42

10

69

2068399478

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"


PERÍODO: ENERO 2010RUC: 20502054865APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMPUTRONIC S.A.C.ESTABLECIMIENTO (1): _______________________________________________________CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: _____________________TIPO (TABLA 5): __________________________DESCRIPCIÓN: LAPTOP HPCÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): ____________MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

CANTIDAD CANTIDAD CANTIDADFECHA SERIE NÚMERO

1/1/2010 10 3,000.00 30,000.00

1/1/2010 01 002 0152318 5 3,100.00 15,500.00 10 3,000.00 30,000.00

5 3,100.00 15,500.00

1/4/2010 7 3,000.00 21,000.00 3 3,000.00 9,000.00

5 3,100.00 15,500.00

1/12/2010 3 3,000.00 9,000.00

2 3,100.00 6,200.00 3 3,100.00 9,300.00

1/24/2010 10 2,900.00 29,000.00 3 3,100.00 9,300.00

10 2,900.00 29,000.00

TOTALES 15 44,500.00 12 36,200.00

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE

OPERACIÓN(TABLA 12)

COSTOUNITARIO

COSTOTOTAL

COSTOUNITARIO

COSTOTOTAL

COSTOUNITARIO

COSTOTOTALTIPO

(TABLA 10)



(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.



PERÍODO: ENERO 2010RUC: 20502054865APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMPUTRONIC S.A.C.ESTABLECIMIENTO (1): _______________________________________________________CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: _____________________TIPO (TABLA 5): __________________________DESCRIPCIÓN: LAPTOP COMPAQCÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): ____________MÉTODO DE VALUACIÓN: UEPS



1/1/2010 15 2,000.00 30,000.00

1/1/2010 01 002 0152318 10 1,900.00 19,000.00 15 2,000.00 30,000.00

10 1,900.00 19,000.00

1/4/2010 10 1,900.00 19,000.00 15 2,000.00 30,000.00

1/12/2010 7 2,000.00 14,000.00 8 2,000.00 16,000.00

1/24/2010 15 2,100.00 31,500.00 8 2,000.00 16,000.00

15 2,100.00 31,500.00

TOTALES 25 50,500.00 17 33,000.00



COSTOUNITARIO

COSTOTOTAL

COSTOUNITARIO

COSTOTOTAL

COSTOUNITARIO

COSTOTOTALTIPO

(TABLA 10)



PERÍODO: ENERO 2010RUC: 20502054865APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: COMPUTRONIC S.A.C.ESTABLECIMIENTO (1): _______________________________________________________CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: _____________________TIPO (TABLA 5): __________________________DESCRIPCIÓN: LAPTOP DELLCÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): ____________MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO



1/1/2010 5 5,000.00 25,000.00

1/1/2010 01 002 0152318 3 4,800.00 14,400.00 8 4,925.00 39,400.00

1/4/2010 6 4,925.00 29,550.00 2 4,925.00 9,850.00

1/12/2010 1 4,925.00 4,925.00 1 4,925.00 4,925.00

1/20/2010 1 4,925.00 4,925.00

1/24/2010 7 5,200.00 36,400.00 7 5,200.00 36,400.00

TOTALES 10 50,800.00 8 39,400.00



COSTOUNITARIO

COSTOTOTAL

COSTOUNITARIO

COSTOTOTAL

COSTOUNITARIO

COSTOTOTALTIPO

(TABLA 10)

IST "EUGENIO PACCELLY" TALLER CONTABLE I


BALANCE DE COMPROBACIÓN

NOMBRE DE LA EMPRESA: COMPUTRONIC S.A.C.

CTA DENOMINACIÓNSUMAS SALDOS TRANSFERENCIAS INVENTARIOS RESULT. POR NATUR. RESULT. POR FUNCIÓN

DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA

10 CAJA Y BANCOS 175,939.92 108,279.10 67,660.82 0.00 67,660.82 0.00

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIAL 195,393.84 155,666.88 39,726.96 0.00 39,726.96 0.00

14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 1,000.00 0.00 1,000.00 0.00 1,000.00 0.00

20 MERCADERÍAS 230,800.00 108,600.00 122,200.00 0.00 122,200.00 0.00

33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 9,450.00 3,150.00 6,300.00 0.00 6,300.00 0.00

39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y 0.00 100.63 0.00 100.63 0.00 100.63

40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA 29,497.50 25,452.88 4,044.63 0.00 4,044.63 0.00

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALE 175,002.00 250,221.90 0.00 75,219.90 0.00 75,219.90

46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – 11,245.50 11,245.50 0.00 0.00 0.00 0.00

50 CAPITAL 0.00 145,000.00 0.00 145,000.00 0.00 145,000.00

60 COMPRAS 145,800.00 0.00 145,800.00 0.00 145,800.00 0.00

61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 0.00 145,800.00 0.00 145,800.00 108,600.00 0.00 37,200.00

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADO 1,500.00 0.00 1,500.00 0.00 1,500.00 0.00

68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIV 100.63 0.00 100.63 0.00 100.63 0.00

69 COSTO DE VENTAS 108,600.00 0.00 108,600.00 0.00 108,600.00 108,600.00

70 VENTAS 0.00 130,812.50 0.00 130,812.50 0.00 130,812.50 130,812.50

78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIO 0.00 100.63 0.00 100.63 100.63

79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS D 0.00 1,500.00 0.00 1,500.00 1,500.00

94 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 1,600.63 0.00 1,600.63 0.00 1,600.63 1,600.63

1,085,930.01 1,085,930.01 498,533.66 498,533.66 110,200.63 110,200.63 240,932.40 220,320.53 147,400.63 168,012.50 110,200.63 130,812.50

20,611.87 20,611.87 20,611.87

240,932.40 240,932.40 168,012.50 168,012.50 130,812.50 130,812.50

I.S.T. "EUGENIO PACCELLY" CONTABILIDAD I


EMPRESA: COMPUTRONIC S.A.C.

BALANCE GENERALAL 31 DE ENERO DE 2010

ACTIVO PASIVO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTECaja y bancos 67,660.82 Sobregiros bancariosValores negociables Cuentas por pagar comerciales 75,219.90Cuentas por cobrar comerciales 39,726.96 Otras cuentas por pagar no comercialesOtras cuentas por cobrar no comerciales 1,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 75,219.90Existencias 122,200.00Cargas diferidas PASIVO CORRIENTETOTAL ACTIVO CORRIENTE 230,587.78 Deudas a largo plazo

Beneficios sociales de los trabajadoresACTIVO NO CORRIENTE JubilaciónCuentas por cobrar a largo plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00Otras cuentas por cobrar a largo plazoInversiones en valores TOTAL PASIVO 75,219.90Inmuebles, maquinaria y equipo neto de depreciación 6,199.37

Otros activos 4,044.63 PATRIMONIOTOTAL ACTIVO CORRIENTE 10,243.99

Capital 145,000.00Capital adicionalParticipación patrimonial del trabajadorExcedente de revaluaciónReservasResultados acumulados 20,611.87

TOTAL PATRIMONIO 165,611.87

TOTAL ACTIVO 240,831.77 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 240,831.77

I.S.T. "EUGENIO PACCELLY" CONTABILIDAD I


CONTADOR ADMINISTRADOR

I.S.T. "EUGENIO PACCELLY" TALLER CONTABLE I


EMPRESA: COMPUTRONIC S.A.C.

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDASAL 31 DE ENERO DE 2010

VENTAS NETAS 130,812.50(+/-) VARIACIÓN DE EXISTENCIA 37,200.00(-) COMPRAS (145,800.00)MARGEN COMERCIAL 22,212.50

CONSUMO(-) COMPRA DE SUMINISTROS(+/-) VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES(-) SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS (1,500.00)VALOR AGREGADO 20,712.50

(-) CARGAS DE PERSONAL(-) TRIBUTOSEXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN 20,712.50

(-) CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN(-) PROVISIONES DEL EJERCICIO (100.63)(+) INGRESOS DIVERSOSRESULTADOS DE EXPLOTACIÓN 20,611.87

(-) CARGAS FINANCIERAS(+) INGRESOS FINANCIEROS(-) CARGAS EXCEPCIONALES(+) OTROS INGRESOSRESULTADOS ANTES DE PARTICIPACIONES 20,611.87E IMPUESTOS

DISTRIBUCIÓN LEGAL DE LA RENTA NETA20,611.87

IMPUESTO A LA RENTA (30%) (6,183.56)14,428.31

RESERVA LEGAL (10%) (1,442.83)

RESULTADO DEL EJERCICIO 12,985.48

HUANCAYO, 31 DE ENERO DEL 2010

ADMINISTRADOR CONTADOR

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