Baby Protect Sac

"Tu mejor opcin en cuidado y proteccin para tu beb

Baby Protect S.A.C.

[email protected]

Quines Somos?

10 Efectivo 80,000

33 Inm. Maq y Eq 75,000

20 Mercaderia 70,000 50 Capital 225,000

225,000 225,000

BALANCE DE APERTURA

ACTIVO Debe PASIVO Haber

PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO TOTAL PAS. PATRI

Somos una empresa orientada a la venta de productos para el cuidado e higiene de los bebes,

destacado por su alta calidad en producto y atencin al cliente.

18%

22%

13%11%

18%

18%

Aporte de los Accionistas

Juana Quiroga Padilla

Victoria Quispe Osco

Nancy Huayta Quispe

Mara Sulln Ayala

Csar Rivadeneyra Candela

Geraldine Lamas

Nuestros Productos

Publico Objetivo: Bebes de 0 a 2 aos

Proveedor: Kimberly-Clark Per SA

Precio de Compra: S/. 25

Precio de Venta: S/. 40

Publico Objetivo: Bebes de 0 a 2 aos

Proveedor: Babysec SA

Precio de Compra: S/. 10

Precio de Venta: S/. 16

Variacin de Precios Anual

S/. 5.00

S/. 15.00

S/. 25.00

S/. 35.00

S/. 45.00

S/. 55.00

Comportamiento Anual de Precios - Huggies NC

Precio de Compra Precio de Venta

S/. 5.00

S/. 10.00

S/. 15.00

S/. 20.00

Comportamiento Anual Precios - Sabanilla Babysec

Precio de Compra Precio de Venta

PEPS UEPS PROM

VENTAS 273,600 273600 273,600

(-) C.VTAS 176,599 177,328 175,903

RESULT 97,002 96,272 97,697

(+) I.Inicial 10,000 10,000 10,000

(+) Compras 179,328 179,328 179,328

(-) I.Final 12,730 12,000 13,425

C.VTAS 176,599 177,328 175,903

Movimientos de Almacen

PEPS UEPS PROM

VENTAS 692,000 692000 692,000

(-) C.VTAS 468,896 445,867 461,204

RESULT 223,104 246,133 230,796

(+) I.Inicial 50,000 50,000 50,000

(+) Compras 425,214 425,214 425,214

(-) I.Final 6,318 29,347 14,010

C.VTAS 468,896 445,867 461,204

Estadsticas compras y ventas

0

500

1000

1500

2000

2500

Compras y Ventas Paales NC - Cantidades

Compras Ventas

0200400600800

100012001400160018002000

Compras y Ventas Sabanillas - Cantidades

Compras Ventas

Compras

Proveedor : Kimberly-Clarck Per SA

RUC : 20209133394

Factura N : 084-111111

Producto : Huggies Natural Care

Cantidad : 1900

Precio : S/. 25.00

Valor Venta : S/. 47,500.00

IGV : S/. 8,550.00

Total : S/. 56,050.00

N Fecha

GLOSA O

DESCRIPCIN

DE LA

OPERACIN

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER

1 04/01/

14

Por la compra de

mercancia para la

venta del producto

Huggies Natural

Care, segn

factura N 084-

111111

60 COMPRAS S/. 47,500.00

601 Mercaderias

40

TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y

APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y

DE SALUD POR PAGAR

S/. 8,550.00

40111 IGV - Cuenta propia

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

- TERCEROS S/. 56,050.00

421 Facturas, Facturas y otros comprobantes

por pagar

2 06/01/

14

Por el destino de

la compra segn

factura N 084-

111111

20 MERCADERIAS S/. 47,500.00

201 Mercaderias manufacturadas

61 VARIACION DE EXISTENCIAS S/. 47,500.00

611 Mercaderias

3 04/01/

14

Por el pago de la

factura N 084-

111111

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES

- TERCEROS S/. 56,050.00


por pagar

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

EFECTIVO S/. 56,050.00

101 Caja

Ventas

N

FECHA

(DD/MM/A

A)

GLOSA O

DESCRIPCIN DE LA

OPERACIN


CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER

1 05/01/14

Por la venta del

producto Huggies

Natural Care ,segn

factura N 052-000001

70 VENTAS S/. 72,000.00

701 Mercaderias

40

TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y

APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y

DE SALUD POR PAGAR

S/. 12,960.00

4011 Impuesto General a las Ventas

12 CUENTAS POR COBRAR

COMERCIALES - TERCEROS S/. 84,960.00


por cobrar

2 05/01/14

Por el destino de la

ventas segn factura N

052-000001

69 COSTOS DE VENTA S/. 45,000.00

691 Mercaderias

20 MERCADERIAS S/. 45,000.00

201 Mercaderias manufacturadas

3 05/01/14 Por el cobro de la

factura N 052-000001

10 EFECTIVO EQUIVALENTE DE

EFECTIVO S/. 84,960.00

101 Caja

12 CUENTAS POR COBRAR

COMERCIALES - TERCEROS S/. 84,960.00


por cobrar

Cliente : ECKERD PERU S.A.

RUC : 20331066703

Factura N : 052-000001

Producto : Huggies Natural Care

Cantidad : 1800

Precio : S/. 40.00

Valor Venta : S/. 72,000.00

IGV : S/. 12,960.00

Total : S/. 84,960.00

Remuneraciones

01 41206028 QUISPE OSCO, VICTORIA GERENTE GENERAL SI 4,000.00S/. 75.00S/. 4,075.00S/. 912.01S/. 1,725.08S/. 3,163.00S/. 5,800.08S/.

02 46338263 QUIROGA PADILLA, JUANA RESPONSABLE COMPRAS, LOG. Y DESP. SI 1,800.00S/. 75.00S/. 1,875.00S/. 249.56S/. 793.75S/. 1,625.44S/. 2,668.75S/.

03 03848784 SULLON AYALA, MARIA ADMINSTRADOR DE PERSONAL Y FIN SI 1,800.00S/. 75.00S/. 1,875.00S/. 243.00S/. 793.75S/. 1,632.00S/. 2,668.75S/.

04 46347766 RIVADENEYRA CANDELA, CESAR AUXILIAR LOGSTICO NO 1,000.00S/. -S/. 1,000.00S/. 135.60S/. 423.33S/. 864.40S/. 1,423.33S/.

05 41929037 LAMAS BAUTISTA, GERALDINE SUPERVISOR DE VENTAS NO 1,800.00S/. -S/. 1,800.00S/. 234.00S/. 762.00S/. 1,566.00S/. 2,562.00S/.

06 45537434 HUAYTA QUISPE, NANCY VENDEDOR NO 1,000.00S/. -S/. 1,000.00S/. 130.00S/. 423.33S/. 870.00S/. 1,423.33S/.

11,400.00S/. 225.00S/. 11,625.00S/. 1,904.17S/. 4,921.25S/. 9,720.83S/. 16,546.25S/.

TOTAL CARGA

LABORAL

RETENCIONES A

CARGO DEL

TRABAJADOR

APORTACIONES

DEL EMPLEADORNETO A

RECIBIR

TOTAL APORTES

TOTALES S/.

SUELDO

BSICO

ASIGNACIN

FAMILIARTOTAL RETENCIONES

OR

DE

N

C

DIG

O

APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACINASIGNACIN

FAMILIAR

INGRESOS DEL TRABAJADOR

SUELDO

COMPUTABLE

60% 12%

6%

6% 2%

7% 7%

Composicin de la Carga laboral

Neto a Recibir

1/6 Gratificacion

1/12 CTS

1/12 Vcaciones

5ta Categoria

AFP

Essalud

INGRESO ANUAL PROY. UMBRAL SALDO A RETENER TOTAL

QUISPE OSCO, VICTORIA 4,075.00S/. 57,050.00S/. 26,600.00S/. 30,450.00S/. 380.63S/.

QUIROGA PADILLA, JUANA 1,875.00S/. 26,250.00S/. 26,600.00S/. -S/. -S/.

SULLON AYALA, MARIA 1,875.00S/. 26,250.00S/. 26,600.00S/. -S/. -S/.

RIVADENEYRA CANDELA, CESAR 1,000.00S/. 14,000.00S/. 26,600.00S/. -S/. -S/.

LAMAS BAUTISTA, GERALDINE 1,800.00S/. 25,200.00S/. 26,600.00S/. -S/. -S/.

HUAYTA QUISPE, NANCY 1,000.00S/. 14,000.00S/. 26,600.00S/. -S/. -S/.

11,625.00S/. 30,450.00S/. 380.63S/.

RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR

5TA CATEGORIA

TOTALES S/.

APELLIDOS Y NOMBRESSUELDO

COMPUTABLE

Remuneraciones

DENOMINACIN DEBE HABER

62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES 12,671.25S/.

621 Remuneraciones 11,625.00S/.

627 Seguridad, previsin social y otras contribuciones 1,046.25S/.

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 9,720.83S/.

411 Remuneraciones por pagar 9,720.83S/.

40 TRIBUTOS CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 2,950.42S/.

40173 Renta quinta categora 380.63S/.

4031 ESSALUD 1,046.25S/.

4032 ONP 364.00S/.

407 Administradoras de Fodo de pensiones 1,159.54S/.


411 Remuneraciones por pagar 9,720.83S/.

10 EFECTIVO EQUIVALENTE DE EFECTIVO 9,720.83S/.

101 Caja 9,720.83S/.

62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES 1,937.50S/.

6214 Gratificaciones 1,937.50S/.


4114 Gratificaciones por pagar 1,937.50S/.

62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES 968.75S/.

6291 Compensacin por tiempo de servicios 968.75S/.

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 968.75S/.

4151 Compensacin por tiempo de servicios 968.75S/.

62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES 968.75S/.

6215 Vacaciones 968.75S/.

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 968.75S/.

4115 Vacaciones 968.75S/.


407 Administradoras de Fodo de pensiones 1,159.54S/.


101 Caja 1,159.54S/.


40173 Renta quinta categora 380.63S/.

4031 ESSALUD 1,046.25S/.

4032 ONP 364.00S/.


101 Caja 1,790.88S/.

31/01/20141

3

4

5

6

7

31/01/2014

31/01/2014

31/01/2014

07/02/2014

14/02/2014

Provisin Mensual de

Gratificaciones

Provisin Mensual de

CTS

Provisin Mensual de

Vacaciones

Por las

remuneraciones

mensuales del

personal

Por el pago del AFP

de los trabajadores

NFECHA

(DD/MM/AA)

DESCRIPCIN DE

LA OPERACIN


CDIGO

2 31/01/2014

Por el pago de la

Planilla de

remuneraciones del

personal

Por el pago de los

aporte de ESSALUD y

las retenciones por

ONP de los

trabajadores segn

cronograma de

SUNAT

Movimiento Efectivo

Movimiento de Efectivo

Saldo Inicial : S/. 80,000.00

Ventas : S/. 1,030,376

Compras : S/. 713,359.678

Remuneraciones : S/. 155,554.96

Tributos y aporte : S/. 32454.62

Cta. Corriente : S/. 156,232

Ingreso S/. 1,266,608

Sali S/. 901,370

Efectivo S/. 365,239

Balance de Comprobacin

DEBE HABER S.Deudor S.Acreedor Activo Pasivo Perdida Ganancia Activo Pas + Patri

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 1266608.0 901,369 365,239 - 365,239 - 365,239 -

12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS 1186608.0 1,186,608 - - - - - -

20 MERCADERIAS 674542.1 637,107 37,435 - 37,435 - 37,435 -

33 INMUEBLE, MAQUINARIA y EQUIPO 75000.0 75,000 - 75,000 - 75,000 -

40 TRIBUTOS, CONTRAPREST. Y APORTES AL SIST. DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR141272.2 216,413 - 75,141 - 75,141 - 75,141

41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 149587.5 163,150 - 13,563 - 13,563 - 13,563

42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 713359.7 713,360 - - - - - -

50 CAPTAL 225,000 - 225,000 - 225,000 - 225,000

60 COMPRAS 604542.1 604,542 - - -

61 VARIACION DE EXISTENCIAS 604,542 - 604,542 - -

62 GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES 204522.5 204,523 - 204,523 - 204,523

69 COSTOS DE VENTA 637106.7 637,107 - 637,107 - 637,107

70 VENTAS 1,005,600 - 1,005,600 - 1,005,600 1,005,600

Total 5653148.7 5,653,149 1,923,845 1,923,845 1,319,303 1,319,303 841,629 1,005,600 477,674 313,703

RESULT. DEL EJERCICIO - 163,971 163,971 -

S U M A S I G U A L E S 1,005,600 1,005,600 477,674 477,674

BALANCE GENERALCta. NOMBRE

S U M A S S A L D O S SALDOS DESPUES DE AJUSTERESULT. POR NATURALEZA

La empresa BABY PROTECT S.A.C., ha obtenido una Ganancia de S/. 163, 971 Nuevos Soles

Balance General BABY PROTECT S.A.C.

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

(expresado en nuevos soles)

ACTIVO s/. PASIVO Y PATRIMONIO s/.

Activo Corriente Pasivo Corriente

10 Efectivo Y Equivalente De

Efectivo 365,239 40

Tributos, Contraprest. Y Aportes Al Sist.

De Pensiones Y De Salud Por Pagar 75,141

20 Mercaderias 37,435 41 Remuneraciones Y Participaciones Por

Pagar 13,563

- Total Pasivo Corriente 88,703

Mercaderias - Pasivo No Corriente

Total Activos Corrientes 402,674 - -

- -

Activo No Corriente Total Pasivo No Corriente -

33 Inmueble, Maquinaria Y

Equipo 75,000 TOTAL PASIVO

- - Patrimonio

- - 50 CAPTAL 225,000

Total Activos No Corrientes 75,000 Resultado del Ejercicio 163,971

TOTAL PATRIMONIO 388,971

TOTAL ACTIVO 477,674 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 477,674

Estado de Resultados BABY PROTECT S.A.C.

ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014

(expresado en nuevos soles)

s/.

Ventas 1,005,600

(-) Costo de Ventas -637,107

UTILIDAD BRUTA 368,493

(-) Gastos de Ventas -49,261.33

(-) Gastos de Administracion -155,261.17

UTILIDAD

OPERATIVA 163,971

(-) Otros Gastos -

Otros Ingresos -

UTILIDAD ANTES

DE IMPUESTOS 163,971

(-) Participacion

Trabajadores -13,118

(-) Impuesto a la Renta -45,256

(-) Reserva Legal -10,560

UTILIDAD NETA 95,037

Conclusiones

Baby Protect Sac

Documents

Transcript of Baby Protect Sac