Desafíos de la Reforma Financiera en la Estrategia de la Gestión de Riesgo y su Impacto en la Cobranza Ricardo Delfín, Socio de Auditoría de Servicios Financieros de KPMG en México Octubre, 2013

1.  Situación actual de la banca en México 2.  Propósitos de la Reforma Financiera 3.  Principales implicaciones

Contenidos

1.  Situación actual de la banca en México

Top 10 Bancos por activos y país de origen

BBVA Bancomer, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero BBVA 1 1,332,310 España

Banco Nacional de México, S.A. 2 1,157,529 Estados Unidos

Banco Santander (México), S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo 3 801,192 España

Banco Mercantil del Norte, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo 4 782,937 México

HSBC México, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero HSBC 5 478,269 Reino Unido

Banco Inbursa, S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Inbursa 6 250,566 México

Scotiabank Inverlat S.A., Institución de Banca Múltiple, Grupo Financiero Scotia

7 232,268 Canadá

Deutsche Bank México, S.A., Institución de Banca Múltiple 8 200,237 Alemania

Banco del Bajío, S.A., Institución de Banca Múltiple 9 113,452 México

Banco Interacciones, S.A., Institución de Banca Múltiple 10 110,907 México

Total Activos 5,459,666

Top 10 Bancos por activos y país de origen

Fuente: CNBV Agosto2013 •  Cifras en millones de pesos

Top 10 Bancos en México por activos

Fuente: CNBV Marzo 2012

Top 10 Bancos por activos y país de origen

Fuente: CNBV Marzo 2012

Bancos de Nicho por activos y país de origen

Fuente: CNBV Activos Agosto 2013 *Lugar que ocupan en la clasificación total de bancos por activos Cifras en millones de pesos

Bancos de Nicho por activos y país de origen

Banco Azteca, S.A., Institución de Banca Múltiple 1 *12 94,751 México

Bancoppel, S.A., Institución de Banca Múltiple 2 *23 19,915 México

Banco Compartamos, S.A., Institución de Banca Múltiple 3 *24 18,822 México

Banco Ahorro Famsa, S.A., Institución de Banca Múltiple 4 *26 16,100 México

Banco Wal-Mart de México Adelante, S.A. 5 *32 6,257 Estados Unidos

Volkswagen Bank, S.A. 6 *35 4,811 Alemania

Banco Autofin México, S.A., Institución de Banca Múltiple 7 *37 3,150 México

Banco Forjadores, S.A., Institución de Banca Múltiple 8 *47 441 México

Total Activos 164,247

Bancos de Nicho por activos

Fuente: CNBV Activos Marzo 2012

Bancos de Nicho por activos y país de origen

Fuente: CNBV Activos Marzo 2012 KPMG1300

Banca múltiple: Solvencia

La banca mexicana se mantiene sólida y bien capitalizada

Fuente: CNBV y Banco de México, Reporte sobre el Sistema Financiero

Índice de Capitalización (%)

Cifras a mayo de 2009

43 Bancos

6 Bancos de Desarrollo

21 Grupos Financieros

Banks: Market Cap

Market Value as of Q2 2007, $Bn Market Value as of January 20th 2009, $Bn

While JPMorgan considers this information to be reliable, we cannot guarantee its accuracy or completeness

Source: Bloomberg, Jan 20th 2009

4.6

RBS

120

7.4

Barclays

91 Morgan Stanley

49

16

Deutsche Bank

76

10.3

Credit Agricole

67

17

Societe Generale

80

26

BNP Paribas

108

32.5

Unicredit

93

26

UBS

116

35

Credit Suisse

75

27

Goldman Sachs

100

35

Santander

116

64

Citigroup

255

19

JP Morgan

165

85

HSBC

215

97

La economía mexicana

Fuente: CNBV 1/ Datos al 30 de diciembre, 2011 Fuente: Banco de México

Bancos en México: índice de capitalización

Reservas internacionales (miles de millones de dólares)

1/

Fuente: Banco de México, Secretaría de Relaciones Exteriores: Evolución Reciente de la Economía Mexicana

La economía mexicana

1/ A partir del 21 de enero de 2008, la tasa de interés a 1 día corresponde al objetivo para la Tasa de Interés Interbancaria a 1 día. Fuente: Banco de México y Proveedor Integral de Precios (PiP)

Fuente: Banco de México

Tasas de interés Tenencia en valores gubernamentales de extranjeros (miles de millones de pesos)

1/

Fuente: Banco de México, Secretaría de Relaciones Exteriores: Evolución Reciente de la Economía Mexicana

Globalización y mercados financieros: lecciones a partir del caso de México

En México los indicadores referentes a las finanzas públicas se han fortalecido recientemente aún más.

Expectativas de Inflación General Anual (%)

1/ La inflación del mes de mayo de 2012 se refiere a la inflación de la primer quincena de dicho mes Fuente: Banco de México e INEGI

Fuente: Encuesta de Banco de México

Inflación General (% Anual)

1/

Fuente: Banco de México, Seminario Internacional FIAP 2012: Globalización y Mercados Financieros: Lecciones a partir del caso de México

Tasa de referencia de México y Tasa de Interés Real de corto plazo

(%)

Las tasas de interés se ubican en niveles históricamente bajos.

Tasas de Interés de Valores Gubernamentales

(%)

1/ Promedio mensual. La tasa de referencia corresponde al objetivo para la Tasa de Interés Interbancaria a 1 día. Para el cálculo de la tasa de interés real (ex-ante) de México se utiliza la tasa nominal (Cetes a 28 días) y se le resta la expectativa de inflación a 12 meses. Fuente: Banco de México

2/ A partir del 21 de enero de 2008, la tasa de interés a 1 día corresponde al objetivo para la Tasa de Interés

Interbancaria a 1 día. Fuente: Banco de México y Proveedor Integral de Precios (PiP)

1/ 2/

Globalización y mercados financieros: lecciones a partir del caso de México

Fuente: Banco de México, Seminario Internacional FIAP 2012: Globalización y Mercados Financieros: Lecciones a partir del caso de México

2. Propósitos de la Reforma Financiera

Estrategia de inclusión financiera

El Gobierno Federal ha implementado una estrategia integral para proveer de acceso a servicios financieros básicos a menores costos a la población hasta hoy no atendida.

Sociedades Cooperativas de

Ahorrro y Préstamo Sociedades

Financieras Populares y

Comunitarias

Buró de crédito

Corresponsales Bancarios

Regulación Pagos Móviles

Apertura Simplificada de

Cuentas

Ley de Transparencia

Dispersión de subsidios

gubernamentales

Estrategia Inclusión

Financiera

Sociedades cooperativas de

ahorrro y préstamo

Ley de transparencia

Apertura simplificada de

cuentas

Corresponsales bancarios

Sociedades financieras populares y comunitarias

Fuente: Comisión Nacional Bancaria y de Valores, “La importancia del Sector de Ahorro y Crédito Popular y Cooperativo en la estrategia de inclusión financiera en México”

Regulación pagos

móviles

Estrategia de inclusión financiera

El Gobierno Federal ha implementado una estrategia integral para proveer de acceso a servicios financieros básicos a menores costos a la población hasta hoy no atendida.

Número de instituciones Sep. 2011

Número de sucursales Sep. 2011

Fuente: Comisión Nacional Bancaria y de Valores, “La importancia del Sector de Ahorro y Crédito Popular y Cooperativo en la estrategia de inclusión financiera en México”

Retos y oportunidades de la banca en México

Crecimiento acumulado

44%

Evolución del Financiamiento Total (miles de millones de pesos de diciembre de 2011)

El financiamiento total ha crecido en términos reales 44% entre diciembre de 2006 y diciembre de 2011.

Valores emitidos y créditos otorgados en el extranjero al Sector Público Valores emitidos y créditos otorgados en el extranjero al sector privado Crédito al Consumo Valores emitidos y créditos otorgados en México a empresas no financieras Crédito a la vivienda Valores emitidos y créditos otorgados en México al sector público

TRAC Fuente: CNBV, cifras al mes de diciembre de 2011

Fuente: Comisión Nacional Bancaria y de Valores, “Desarrollo, estabilidad y retos del Sistema Bancario Mexicano”

Retos y oportunidades de la banca en México

Composición de la cartera de banca múltiple (base =100%)

Durante la última década, el crédito al sector empresarial ha cobrado mayor relevancia dentro de la composición de la cartera crediticia de los bancos, desplazando a los créditos gubernamentales.

Nota: PEMEX y CFE se incluyen dentro de la cartera de Gobierno Fuente: CNBV

Fuente: Comisión Nacional Bancaria y de Valores, “Desarrollo, estabilidad y retos del Sistema Bancario Mexicano”

Créditos Provistos por Sector Bancario contra PIB

Fuente: Banco Mundial

97.7%

90.3%

69.4% 65.6%

52.3% 52.3% 45%

0.0%

20.0%

40.0%

60.0%

80.0%

100.0%

120.0%

Brasil Chile Belice Colombia Honduras Costa Rica México

Países desarrollados por arriba del 100%

Bono Demográfico

Nivel Socio económico Familias Ingreso Penetración No prenetación

Media alta /Alta 1.9 - 2.1 55% - 60% 100% -

Media 6.8 - 7.2 28% - 32% 63% - 66% 34% - 37%

Media baja / Baja 14.5 - 15.8 10% - 12% 18% - 22% 78% - 82%

INEGI 2010 (Población) Entrada a PEA

5 - 9 años 11M En los siguientes 5 años 20.9M

10 - 14 años 10.9M En los siguientes 10 años 21.9M

15 - 19 años 11M

20 - 25 años 9.9M

3. Principales Impactos

Reforma Financiera

El 8 de mayo se presenta la Reforma Financiera sustentado en los puntos 62 y 63 del pacto por México partiendo de cuatro ejes:

 Cambios en la banca de desarrollo

 Mayor competencia entre las instituciones

 Incentivos para que la banca preste más

 Fortalecimiento del mercado financiero

Se propone la modificación de 38 leyes a través de 14 decretos.

Principales Áreas Afectadas

 Fortalecimiento de CONDUSEF

 Corresponsales de Ahorro y Crédito Popular

 Uniones de Crédito

 Banca de Desarrollo

 Otorgamiento y Ejecución de Garantías

 Concursos Mercantiles

 Almacenes y SOFOMES

 Liquidación Bancaria

 Fondos de Inversión

 Mercado de Valores

 Sanciones e Inversión Extranjera

 Agrupaciones Financieras

 Crédito Garantizado

Fortalecimiento de CONDUSEF

  Facultades para impedir difundir información engañosa.

  Prohibir contratos con cláusulas abusivas (reglas por emitir).

  Facultad para definir actividades que se apartan de sanas prácticas.

  Instituciones financieras con unidades especializadas de atención a usuarios en cada estado.

  Sistema arbitral para solución de controversias con resolución forzosa (CONDUSEF, CNBV, CNSF, CONSAR y SHCP).

  Creación de buró de entidades financieras (información de prácticas, sanciones, reclamos y otra información relevante).

  Portabilidad de créditos al consumo.

  Prohibir ventas atadas.

  Cancelación de cuentas bancarias en tres días

Cláusulas Ilegales y Abusivas

  Cobro de intereses moratorios sobre saldo insoluto.

  Penalización sobre saldo insuficiente en cuentas eje.

  Terminación de los créditos por reporte de otros adeudos en Buró de Crédito.

  Penalización por terminación anticipada.

  Cobro múltiple por un solo hecho (por ejemplo gastos de cobranza y comisión por pago tardío).

  Efectuar cargos en cuentas de cliente sin formato de domiciliación (sólo usan una cláusula en contrato).

  Malas prácticas de cobranza (por ejemplo estipular en contrato el uso de medios publicitarios, envió de gestores, etc.).

  Cancelar contrato en caso de cambio o pérdida de empleo.

Cláusulas Ilegales y Abusivas

 Cobro automático o inmediato a los avales.

 No liberación del adeudo del acreditado si la empresa no paga un importe retenido.

 Pagos en exceso se consideran anticipados y no al capital.

 Exceso de garantías (obligado solidario más garantía prendaria más seguros más saldos a favor).

 Reposición de garantía en caso de daño o pérdida.

 Obligados solidarios para tarjetas adicionales.

 Créditos sujetos a contratación de otros productos.

 Estipular en contrato incrementos futuros a comisiones ya existentes.

Banca de Desarrollo

Propósito es utilizarlos como inductores de la participación del sector privado, de forma eficiente. Esto mediante: I) definir claramente su mandato, II) no imponer restricciones innecesarias y III) allegarse de los elementos indispensables, principalmente capital humano.

  Elimina el mandato de “preservar y mantener su capital” e incorporar como mandato fundamental el facilitar el acceso a crédito.

  Podrán formular programas a sectores objetivos que impliquen incurrir en riesgos medibles y predecibles.

  Facultad para ofrecer prestaciones laborales confirme al mercado financiero y no a servidores públicos.

  Eliminar ciertas restricciones que estaban diseñadas para banca múltiple (por ejemplo capitalización con recursos propios, mantener acciones de instituciones financieras).

  Limitar la supervisión de la SEFUPU.

  Flexibilizar el mandato de estimar la viabilidad de pago de crédito para sectores que no tienen accesos a financiamiento.

Otorgamiento y ejecución de garantías

Modificaciones para facilitar el cobro de crédito y la ejecución de garantías.

  Eliminar discrecionalidad del juez para el plazo de notificación. Se deben realizar al día siguiente en el que se dicten las resoluciones.

  Reducción de plazo para la audiencia de admisión de pruebas.

  Se aclaran los requisitos para arraigo de personas y los de secuestro provisional de bienes.

  Mejoras al juicio ejecutivo mercantil, fuerza ejecutoria a documentos públicos como reconocimiento de adeudo con fedatario. El acreedor tendrá acceso a los bienes embargados para avalúos. El acreedor tiene prelación para señalar bienes para embargo.

  Permite la aplicación de valores en prenda sin procedimiento de ejecución o resolución judicial, evitando la prelación de Ley de Concursos Mercantiles.

Ley de Concursos Mercantiles

  Se prevé que si el incumplimiento generalizado es inminente, el comerciante puede acogerse al concurso mercantil.

  Se puede usar el reporte del auditor externo y evitar la designación del visitador.

  Se pueden contratar créditos indispensables en la etapa de conciliación.

  Acreedores con más del 10% pueden nombrar a un interventor.

  Prohíbe expresamente al Juez ampliar el plazo. La quiebra es automática al exceder el plazo.

  Se puede modificar el convenio en cambio de circunstancias.

  Los créditos intercompañía sin garantía son subordinados.

  Se restringen los votos de crédito relacionado al separar dos grupos de créditos; los relacionados y los no relacionados.

  Los acreedores pueden solicitar que el proceso inicie con la quiebra.

Almacenes y SOFOMES

  Requisito de estar registrada y autorizada ante la CONDUSEF.

  Las que emiten deuda pública son reguladas.

  Proporcionar información al menos a un buró de crédito.

  Facultad de la CNBV y BANXICO para requerir información y de emitir disposiciones de carácter general.

  Incorpora un régimen de gobierno corporativo.

Crédito Garantizado

  Busca la portabilidad de un crédito garantizado a otra entidad acreedora.

  Disminuir los costos de transacción al evitar la constitución de una nueva garantía del mismo bien en el Registro Público.

  En caso de subrogación del acreedor, cuando el subrogado sea entidad financiera (salvo SOFOM ENR) basta con presentar documentación sin costo en el Registro Público.

  Sanciones para acreedores que no liberen la garantía en tiempo ($15,000 a $20,000 DSMDF).

Preguntas y respuestas

Ricardo Delfín

Socio de Auditoría de Servicios Financieros de KPMG en México

asesoria@kpmg.com.mx

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01800 292 KPMG

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