Depreciaciones y Amort GV
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El Catrin, S.A.
Propiedad Planta y Equipo Iniciales Fecha
Al 31 de Diciembre de 2013 Hecho por LD 9/7/2014 PT
(Cifras Expresadas en Quetzales) Rev. por ER G.5.1
Cedula Analitica de Depreciaciones de Activos Fijos
No. Descripción
Costo Base de Vida Fecha Fecha Meses % Deprec. Dep. Anual % Deprec. Dep. Anual
Ref.Original Calculo Util Adquisición Depreciación de Uso Ley ISR Ley ISR Financiera Financiera
1 Inmuebles 2,200,000 1,650,000 40 6/20/2009 12/31/2013 54 5% 82,500 371,250 1,278,750 0.03 41,250 185,625 1,464,375 41,250 12,788
2 Mobiliario y Equipo de Oficina 155,200 155,200 10 3/16/2009 12/31/2013 58 20% 31,040 150,027 5,173 0.10 15,520 75,013 80,187 15,520 4,811
3 Vehículos 90,000 90,000 5 0 0 90,000 0
4 Maquinaria en Tránsito 2,200,000 0 0 2,200,000 0
Totales 4,645,200 1,895,200 113,540 521,277 3,573,923 56,770 260,638 1,544,562 56,770 17,599
Deprec. Acum. Ley ISR
S/Auditoría
V/Libros S/Auditoría Ley
ISR
Deprec. Acum.
Financiera S/Auditoría
V/Libros S/Auditoría Financiera
DIFERENCIAS PARA
CALCULO DE ISR
ISR DIFERIDO 31%
El Catrin, S.A.Propiedad Planta y Equipo InicialesFecha
Al 31 de Diciembre de 2013 Hecho por LD ### PT
(Cifras Expresadas en Quetzales) Rev. por G.6
Cédula de Ajustes y Reclasificaciones
NoDescripción
Ajustes y ReclasificacionesRef
Debe Haber
1 Depreciaciones y Amortizaciones 55,020 XB
Depreciación Acumulada 55,020 G
55,020 55,020 Registro de la depreciación gasto del año 2013 en base a la ley del ISR.
El Catrin, S.A.
Marcas y Patentes Iniciales Fecha
Al 31 de Diciembre de 2013 Hecho por LD 9/13/2014 PT
(Cifras Expresadas en Quetzales) Rev. por K.5
Cédula Analitica de Amortización
No. Descripción MontoVida Amort. Valor Saldo
Diferencia Ref.Útil Anual Libros Contabilidad
1 Marcas y Patentes 200,000 5 40,000 160,000 200,000 40,000 K.6
Totales 200,000 40,000 160,000 200,000 40,000
Marcas
Sumado Verticalmente
El Catrin, S.A.Marcas y Patentes InicialesFecha
Al 31 de Diciembre de 2013 Hecho por LD ### PT
(Cifras Expresadas en Quetzales) Rev. por K.6
Cédula de Ajustes y Reclasificaciones
NoDescripción
Ajustes y ReclasificacionesRef
Debe Haber
1 Depreciaciones y Amortizaciones 40,000 XB
Marcas y Patentes 40,000 K
40,000 40,000 R/ Registro de la amortización del año 2013 no registrada por contabilidad.