DEPARTAMENTO

DE AUDITORIA INTERNA

SERVICIO NACIONAL DE LA

DISCAPACIDAD

Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social 1

ORGANIGRAMA

Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social 2

DEPARTAMENTO DE AUDITORIA

INTERNA

DIRECTOR NACIONAL

SUBDIRECTORA NACIONAL

DPTO… DPTO… DPTO…DIRECCIONES REGIONALES

Resolución Exenta N° 2402 15/04/2014

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DEPARTAMENTO DE AUDITORIA INTERNA

EQUIPO DE TRABAJO

Auditora Interna-Jefatura del Departamento Magaly Torres Nahuelñir (anexo 3928)

Profesionales de Apoyo -Auditores Internos - Jacqueline Rojas Torres (anexo 3917) - Christian Llabulén Pulgar (anexo 3993)

4Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

CLIENTES INTERNOS

5Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

CLIENTES EXTERNOS

6Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

7Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Social

FUNCIONES DEL DEPARTAMENTO DE AUDITORIA INTERNA

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PLAN ANUAL DE AUDITORIA

TEMAS Y ACTIVIDADES QUE CONFORMAN EL PLAN ANUAL DE AUDITORIA

AUDITORIAS INSTITUCIONALES.AUDITORIAS MINISTERIALES.AUDITORIAS GUBERNAMENTALES.PLAN DE SEGUIMIENTO DE COMPROMISOS DE RECOMENDACIONES A IMPLEMENTAR.REQUERIMIENTOS ESPECIALES DE DIRECCION NACIONAL.MONITOREO Y VERIFICACION DE METAS DE DESEMPEÑO COLECTIVO (Dpto. Planificación y Control de Gestión)SEGUIMIENTO A LOS INFORMES DE LA CGR.VALIDACION EE FF SERVICIO DE BIENESTAR.VISITAS A DIRECCIONES REGIONALES.

ASPECTOS DEL CONTROL

INTERNO A CONSIDERAR

CONTROL INTERNO

El control interno constituye un conjunto de acciones estructuradas, coordinadas e integradas dirigidas a la consecución de un fin, que se extienden por todas las actividades de una entidad.

La función de auditoría interna forma parte del sistema de control interno de una Institución; encargándose de evaluar permanentemente el orden y transparencia de las operaciones, el cumplimiento de las normas y procedimientos, entre otras.

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CONTROL INTERNO

Tipos de actividades de control :

• Existencia de una Matriz de Riesgos (Dpto. Planificación y Control de Gestión)

• Existencia de Manuales y Procedimientos Internos• Segregación de tareas y responsabilidades • Registro oportuno y adecuado de las transacciones y operaciones • Niveles definidos de autorización • Acceso restringido a los recursos, activos y registros• Control de los Sistemas de Información• Entre otros.

•

• Niveles definidos de autorización

Gobierno de Chile | Ministerio Desarrollo Control de los Sistemas de Información Social

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Enfoque Moderno de Auditoría

Agrega un nuevo concepto : EVALUACION DE RIESGOS

Los enfoques modernos de auditoría se basan en el análisis de riesgos, con énfasis en aquellos que el Servicio determina como críticos. Matriz de Riesgo Institución

PROCESO DE GESTION DE RIESGOS

Encargado de Riesgo Departamento de Control de Planificación y Gestión

AUDITORIA INTERNA, busca apoyar en el mejoramiento de la gestión y mitigación de los riesgos, objetivo que se cumple con la Implementación oportuna de las recomendaciones por parte de las áreas o procesos auditados.