Curso CB. Módulo I Al III (1)

CAJERO BANCARIOCursoRelator: Gonzalo Cifuentes Muoz.Mail: [email protected]

OBJETIVO

Al trmino del curso el participante estar en condiciones de operar una caja bancaria o no bancaria, identificar y operar los diferentes medios de pago y otros documentos de intermediacin financiera presentados por caja y aplicar, en su mbito de accin, las normas y disposiciones que regulan la actividad, cuidando de otorgar siempre una atencin de calidad al cliente.

CONTENIDOS

Mdulo I

1.- Bancos y sus servicios.2.- Ley de cuentas corrientes y cheques. 3.- Formalidades y componentes de un cheque 4.- Vigencia y caducidad de un cheque 5.- Protesto de cheques

Mdulo II

1.- Descripcin de la funcin del cajero 2.- Responsabilidades del cajero respecto de: 2.1.- Terminal y clave computacional, 2.2.- Elementos para el desempeo de la funcin, timbre de caja, hoja de caja, 2.3.- Aspectos de seguridad del cargo 2.4.- Responsabilidades por los depsitos en efectivo y con documentos que reciba

CONTENIDOS

Mdulo III

1.- Ordenamiento de la documentacin tanto recibida como pagada. 2.- Ordenamiento del efectivo por corte de billetes Y monedas 3.- Ordenamiento de los depsitos con documentos que reciba 4.- Completacin de la hoja de caja. 5.- Cierre de caja y entrega de especies valoradas

Otros Puntos a destacar

Moneda nacionalMoneda ExtranjeraTaller de CajaAtencin a Cliente

Mdulo I

1.- Bancos

Que es un Banco ? Que servicios ofrecen ?

2.- Ley de Cuentas Corrientes y Cheques

Del Contrato de Cuenta CorrienteDel Cheque

3.- Formalidades y componentes de un cheque

Conozcamos el chequeTipos de chequesTipos de endoso

4.- Vigencia y Caducidad del cheque

Cheques girados de la plaza u otras plazas

Mdulo I

5.- Protestos de Cheques

FormaFondos

Anexos

ONP

Mdulo I

Qu es un Banco?

Son entidades que se dedican a trabajar con el dinero: lo reciben y lo prestan al pblico obteniendo una ganancia por las operaciones realizadas.

Mdulo I

Los bancos son entidades que se organizan de acuerdo a leyes especiales y que se dedican a trabajar con el dinero, para lo cual reciben y tienen a su custodia depsitos hechos por las personas y las empresas, y otorgan prstamos usando esos mismos recursos, actividad que se denomina intermediacin financiera.Para realizar la actividad de recibir dinero y luego darlo en prstamo, los bancos le cobran a quienes lo necesitan y piden prstamos; asimismo, a quienes les entregan dinero en depsito, les pagan por la confianza depositada. La diferencia entre lo que se les paga y lo que ellos pagan, es la ganancia que permite que el banco opere normalmente.

Mdulo I

En Chile, laLey General de Bancos, en su Artculo 40 define a un Banco como "toda sociedad annima especial, que autorizada en la forma prescrita por la ley y con sujecin a la misma, se dedique a captar o recibir dinero o fondos del pblico, con el objeto de darlos en prstamo, descontar documentos, realizar inversiones, proceder a la intermediacin financiera, hacer rentar estos dineros y, en general, realizar toda otra operacin que la ley permita".

Mdulo I

Quin supervisa a los Bancos?La supervisin y fiscalizacin de los bancos es realizada por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras.

La supervisin y fiscalizacin de los bancos es realizada por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras (SBIF).Esta institucin se relaciona con el Gobierno a travs delMinisterio de Hacienday vela para que se cumplan las leyes, reglamentos, estatutos y otras disposiciones que tengan que ver con las entidades bancarias y financieras que estn bajo su tutela.Para hacer su trabajo, la Superintendencia se rige por laLey General de Bancos, en su Ttulo I, Artculos 1 al 11.

Mdulo I

Qu servicios ofrecen los Bancos?Los bancos pueden recibir depsitos, realizar transacciones, conceder prstamos, cajas de seguridad, y otros servicios, como asesoramiento financiero

Los servicios ofrecidos por los bancos se pueden resumir en los puntos siguientes: recibir depsitos, realizar transacciones, conceder prstamos, cajas de seguridad, y otros servicios, como asesoramiento financiero.

Mdulo I

Depsitos -A la vista: son las cuentas corrientes. Gozan de una disponibilidad inmediata -De ahorro: son las libretas de ahorro. No se pueden utilizar cheques para su disposicin. -A plazo: son los fondos a plazo y no se pueden retirar antes de la fecha de su vencimiento sin una penalizacin.Transacciones -Son los servicios que los bancos prestan a sus clientes y que consisten, fundamentalmente, en aceptar cheques y rdenes de transferencia de dinero de una cuenta a otra. -Asimismo, las transacciones pueden llevarse a cabo a travs de cajeros automticos.

Mdulo I

Prstamos -Los prstamos se conceden a los clientes que necesitan financiamiento. -Los bancos permiten a sus clientes tener lneas de crditos u otros tipos de crdito, esto es, disponer de dinero sin tenerlo.Otros servicios -Asesoramiento financiero. -Cambio de moneda extranjera. -Cajas de seguridad en las que los individuos pueden depositar sus objetos de valor.

Mdulo I

1.- Ley de Cuentas Corrientes y Cheques

Del Contrato de Cuenta CorrienteDel Cheque

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Mdulo I

Qu es la Cuenta Corriente?La cuenta corriente bancaria es un contrato entre una persona o empresa y un Banco, mediante la cual el primero deposita dinero.El dinero de la cuenta corriente puede ser girado posteriormente a travs de cheques, o bien puede sacarlo mediante un cajero automtico y tambin hacer pagos mediante una tarjeta de dbito, pagos automticos de cuentas de servicios o pagar o girar dinero hacia otras cuentas a travs del sitio web del banco.

Mdulo I

Para cada una de estas transacciones, el contrato obliga al banco a hacer los pagos correspondientes, mientras haya dinero en la cuenta o mientras exista una cantidad de dinero disponible en una lnea de crdito asociada a la cuenta.

Por lo anterior, queda claro queel contrato obliga al cliente a mantener dineroen la cuenta o bien pagar la lnea de crdito cuando haya sido ocupada. Y obliga al banco a entregar una chequera, tarjeta de cajero automtico que al mismo tiempo puede ser una tarjeta de dbito, dar acceso seguro a un sitio web (si es que cuenta con l), e incluso otorgar una lnea de crdito, cuyo monto depender de las caractersticas del cliente.

Mdulo I

Cules son los costos de una Cuenta Corriente?Es importante saber que tener una cuenta corriente implica costos asociados a su mantencin y uso.

Entre los principales, estn:

Comisin por uso de la Tarjeta de Cajero Automtico, ya sea para girar dinero del Cajero Automtico o para hacer pagos usndola como Tarjeta de Dbito.

Mdulo I

Comisin por uso de la lnea de crdito, que podra incluir un seguro de desgravamen.

Comisin por la mantencin de la cuenta corriente (si el cliente no cuenta un saldo promedio determinado de fondos que haya sido fijado y anunciado por el banco).

Otros cobros tienen que ver con servicios prestados por el banco, tales como aclaracin de cheques, solicitud de cartolas, copias de cheques, etc.

Mdulo I

Qu requisitos debe cumplir un cliente para tener Cuenta Corriente?Para que un banco abra una cuenta corriente a un cliente, debe ser mayor de edad en el caso de las personas y cumplir los requisitos que indique la institucin financiera que haya elegido.Entre los requisitos que los bancos generalmente solicitan se cuenta que el cliente demuestre solvencia econmica para mantener fondos suficientes en la cuenta corriente y de esa manera enfrentar los pagos de las operaciones que realice a travs de la cuenta (usando cheques, tarjeta de dbito u otros).

Mdulo I

Los bancos tienen diferentes formas de evaluar la solvencia del cliente, por lo que se ofrecen diferentes planes de cuentas corrientes, que se adecuan a dichas caractersticas.En todo caso, de acuerdo a las normas de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, para abrir una cuenta corriente un banco debe solicitar, cmo mnimo, la siguiente informacin al cliente:

Tomar nota de la Cdula de Identidad y del Rol nico Tributario del interesado, quien para este efecto debe exhibir los documentos originales.

Mdulo I

Solicitar al interesado una fotografa reciente (tamao carn o pasaporte), la que se agregar al documento en que se registran sus antecedentes personales.Pedir al interesado que deje estampada su impresin digital (pulgar derecho) en el mismo documento antes sealado, debiendo el banco asegurarse de su nitidez.Reunir informes bancarios actualizados del interesado y verificar que no existan prohibiciones para la apertura de cuentas corrientes. Registrar la firma del girador (el titular de la cuenta que firmar los cheques).Obtener antecedentes acerca de la actividad y solvencia del cliente.Comprobar el domicilio del interesado.Suscribir con el interesado un documento que contenga las condiciones generales relativas a la cuenta corriente que se abre.

Mdulo I

2.- Formalidades y componentes del cheque

Qu es un cheque?

El cheque es una orden escrita y girada contra un banco para que ste pague a su presentacin el monto total del cheque, descontando su valor de los fondos que el cliente deposit previamente en la cuenta corriente o utilizando el crdito pactado previamente con el banco si lo tuviere.Por este motivo el titular de una cuenta corriente debe emitir cheques siempre que cuente con los fondos suficientes para cubrir su monto, de lo contrario el Banco podr protestar el documento, hecho que acarrear necesariamente consecuencias desfavorables.

Conozcamos el cheque

1.-Cantidad:Es donde indicamos, en nmeros, la cantidad de dinero que autorizamos a retirar.2.-Fecha:Indicamos aqu la fecha de emisin y/o autorizacin de cobro.3.-Paguese a la orden de:Indicamos la persona o institucin autorizada a cobrarlo.4.-La cantidad de:Especficamos ahora, en palabras, la cantidad.5.-Firma:Corresponde a la firma del titular de la cuenta.6.-O al portador:Detalla si el cheque es libre de cobro o de la persona especficada.7.-N de cuenta - Nombre del titular:Informacin correspondiente al titular de la cuenta.8.-Cdigos de seguridad:Estos cdigo portan toda la informacin correspondiente al cheque (n de serie n banco n de plaza - n de cuenta). Es la que utilizan los lectores de cheques de los bancos para leerlos.9.-N de serie - sucursal:Informacin correspondiente al n de serie del cheque en el talonario y sucursal del banco a la que pertenece la cuenta.10.-N de banco N de plaza N de sucursal

Conozcamos el cheque

1.-.2.-3.-4.-5.-6.-7.-8.-9. 10

Tipos de cheque

Segn lo establecido por la Ley Sobre Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques D.F.L. 707, existen los siguientes tipos de cheques, los cuales detallaremos a continuacin:

Cheque Nominativo

Cheque Al portador

Cheque A la Orden

Cheque Cruzado

Cheque Nominativo

Tiene tachadas las frases "a la orden de" y "o al portador". Como no puede ser endosado, slo lo puede cobrar la persona a cuyo nombre se encuentra extendido el documento o su representante o apoderado con poder suficiente (ver imagen).En principio, los cheques nominativos no pueden ser depositados en una cuenta que no sea la del beneficiario, a menos que un tercero acredite que tiene poder suficiente para cobrar y percibir a nombre del beneficiario del cheque nominativo.El carcter nominativo de un cheque no puede ser modificado.

Cheque Al Portador

Tiene abiertas, es decirno tachadas, las frases "a la orden de" y "o al portador" (ver imagen).Es transferible por la simple entrega, sin necesidad de endoso, de manera que el tenedor de l se presume su dueo.El cheque puede ser pagado a cualquier persona que lo presente a cobro, la que deber acreditar su identidad con la respectiva cdula de identidad, siempre que est girado en la forma, condiciones y dems requisitos que fija la ley y emane legtimamente del girador.

Cheque A la orden

Tiene abierta (no tachada) la frase "a la orden de" y tachada la frase "o al portador". Es transferible mediante endoso, lo que se verifica con la firma puesta al dorso del cheque.Puede ser cobrado por la persona a cuyo nombre se extendi el cheque o por el ltimo endosatario en caso que haya sido endosado.

Cheque Cruzado

Se llama de esta manera al cheque al que su girador le traza dos rayas paralelas que lo cruzan desde el borde superior al borde inferior. Existe dos tipos de cheques cruzados:

Cheque cruzado en general, que es aqul que en su anverso tiene dos lneas paralelas y transversales;cheque cruzado en especial, que es aqul que incluye el nombre de un banco entre las dos lneas paralelas que indican el cruzamiento. En este caso su presentacin debe hacerse por el banco especficamente sealado.La Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques dispone que el cheque cruzadoslo puede ser presentado a cobro a travs de un banco, por lo que esta condicin particular de un documento hace que no sea posible cobrarlo por caja, debe depositarse en la cuenta corriente del beneficiario y esta condicin no puede cambiarse ya que el portador no puede borrar o alterar las lneas transversales e indicaciones del cheque cruzado.

Tipos Endoso

La Ley define el endoso expresando que es el escrito por el cual el tenedor legtimo transfiere el dominio del cheque u/o documento.Existen dos tipos de endoso los cuales son los siguientes:

Endoso Traslaticio de Dominio

Endoso en Comisin de Cobranza


Mediante este endoso el tenedor transfiere el dominio del cheque y todos los derechos que emanan de el,por tanto, el endosatario pasa a ser propietario de el y, por consiguiente, titular del derecho personal o crdito consignado en el documento.

El endoso TRASLATICIO DE DOMINIO, es aquel que transfiere el dominio o propiedad del documento y puede ser:SimpleRegular

El endoso traslaticio simple de un cheque consiste en poner slo la firma en el reverso del documento mismo


El cambio en el endoso traslaticio regular de un cheque consiste en poner al reverso del documento.La firmaNombre del beneficiario del endosoFecha del endoso


Es aquel que transfiere al librado la facultad de cobrarloPara endosar un cheque en comisin de cobranza se debe anotar en el reverso del documento una leyenda que seale explcitamente la voluntad de delegar el cobroLas frases mas usadas son:Valor en cobro, para depositar en la Cta. Cte. NXXXXXX XXXLas personas jurdicas que endosan cheques deben completar el endoso con la expresin por poder, o p. p e indicar claramente el nombre o razn social de la empresa o institucin.Los cheques que no cumplan este requisito debern protestarse por falta de endoso o endoso irregular (o incompleto).Si el Banco posee endoso falsificado el Banco ser responsable en el caso de haber pagado el cheque a persona desconocida sin haber verificado su identidad y la continuidad de endoso que tuviere el documento.

Mdulo I

3.- Vigencia y caducidad del cheque

Cul es el plazo para presentar a cobro un cheque?

El portador de un cheque librado contra un banco establecido en el pas, debe presentarlo acobro dentro de determinados plazoscontados desde su fecha de expedicin.Para determinar el plazo aplicable al caso de un cheque en particular los conceptos que deben tenerse en consideracin son el deoficina sobre la cual fue girado, es decir, aqulla en la que se abri la cuenta corriente bancaria, ylugar en que fue girado el cheque, independientemente de la oficina en que se presenta a cobro el documento.Ahora bien, si el cheque no indica el lugar de giro se le presume extendido en la plaza en que funciona la oficina sobre la cual fue girado.


Los Plazos son los siguientes:

a)60 das:Cuando se trate de un cheque girado en moneda chilena y el librado estuviere en la misma plaza de emisin. Esto es, un cheque correspondiente a una cuenta corriente de Santiago y emitido en Santiago (esto es que, antes de la fecha se encuentre escrita la palabra Santiago), tiene un plazo de 60 das para ser cobrado, cualquiera sea la ciudad en que se presente a cobro.

b)90 das:Si el cheque fuere en moneda chilena y estuviere girado dentro del pas, en una plaza distinta de la del librado. Esto es, un cheque correspondiente a una cuenta corriente de Santiago y emitido en Valparaso (esto es que, antes de la fecha se encuentre escrita la palabra Valparaso), tiene un plazo de 90 das para ser cobrado, cualquiera sea la ciudad en que se presente a cobro.

c)3 meses:Al tratarse de un cheque en moneda chilena girado en el extranjero.

d)12 meses:Para un cheque girado en moneda extranjera, cualquiera sea el lugar de su emisin y de su pago.


En resumidas cuentas...

Los plazos de caducidad de un cheque son:

Un cheque girado en moneda Chilena CADUCA aSobre la MISMA PLAZA Los 60 dasUn cheque girado en moneda ChilenaCADUCA aSobre OTRAS PLAZASLos 90 dasUn cheque girado en moneda ChilenaCADUCA aEn el EXTRANJEROLos 3 mesesUn cheque girado en MONEDA CADUCA aEXTRANJERA, cualquiera sea Los 12 mesesSu lugar de emisin.ATENCIN! NO es lo mismo decir 90 das a 3 meses

Qu es un cheque a fecha?

El cheque a fecha no existe legalmente. Una vez girado el cheque puede ser cobrado en cualquier instante. Por ello los fondos deben estar disponibles para su pago desde el momento del giro. Deben tomarse todas las precauciones del caso el entregar un cheque postdatado, en especial tener siempre la provisin previa de los fondos, por cuanto no servir para eximirse de responsabilidad la circunstancia de haberse girado el cheque sin fecha o a una fecha posterior a la de su expedicin. Como el cheque es siempre pagadero a la vista, cualquier fecha futura se entender por presente. En consecuencia, un cheque cobrado antes del da indicado como fecha de emisin, debe ser pagado a su presentacin.

Qu sucede si un cheque tiene una fecha inexistente o no tiene fecha?

Estos cheques no pueden ser pagados, dado que tienen una fecha inexistente. Todo cheque debe indicar la fecha de expedicin, segn lo estipula la Ley. En consecuencia, si se presenta un cheque sin fecha, el banco no debe pagarlo.

Qu sucede si una persona gira un cheque sin tener fondos suficientes?

La persona que gira sin tener fondos suficientes o crditos disponibles en su Cuenta Corriente, o retira los fondos disponibles despus de girado el cheque, o gira sobre cuenta cerrada o inexistente, y que no consignare fondos suficientes para atender el pago del cheque, ms los intereses corrientes y las costas judiciales, dentro del plazo de tres das contados desde la fecha en que se le notifique el protesto, ser sancionado con las penas de presido indicadas en el cdigo penal, igual sancin tendr el que de al banco una orden de no pago por causales no previstas en la ley.

Cundo se puede pedir al banco que no pague un cheque?

Hay tres causales aceptadas por la Ley: a. Cuando ha sido falsificada la firma b. Cuando el cheque ha sido alterado en la cifra o la persona a quien ha sido girado, con posterioridad a la emisin c. Cuando el cheque ha sido perdido, hurtado o robado. En dichos casos se debern realizar las siguientes diligencias: Dar aviso por escrito al banco Adicionalmente, se deber publicar un aviso del hecho en un diario de la localidad por tres das En caso que el portador lo haya hurtado, debe dar una orden de no pago escrita, la que deber ratificar el girador dentro de un plazo de 10 das calendarios, lo que de no ocurrir, dejar nula la orden original.

En qu consiste la Orden de no Pago?

Si bien el cheque es una orden de pago que constituye un mandato para el Banco librado, esta es esencialmente revocable.En consecuencia, el Banco debe abstenerse de pagar un cheque cuando as se lo avise la persona que emiti el documento. En consecuencia, la entidad bancaria debe limitarse a cumplir dicha orden, sin estar obligado a verificar el motivo de la revocacin ni discriminar si la cuenta dispone o no de los fondos necesarios para su pago, pero si se le expresan dichos motivos, deber indicarlo en el acta de protesto respectiva.

Sin embargo, las circunstancias referidas no impiden que se efecte el cobro de los documentos al respectivo girador del cheque, mediante las acciones judiciales que el beneficiario o tenedor estime pertinentes.En efecto, salvo que el librador haya dado orden de no pago por motivos como robo, hurto o extravo, la revocacin del cheque es una circunstancia constitutiva de delito conforme la ley que describe el giro doloso de cheques y adems es responsable de los perjuicios irrogados al beneficiario.

Mdulo I

Protestos del cheque

El protesto de cheque es el acto por el cual el Banco se niega a pagar el cheque. El Banco debe confeccionar una ACTA DE PROTESTO que debe ir al reverso del cheque.El acta de protesto de un cheque debe contener los siguientes datos:Identificacin del titular y firmantesDomicilio del titularCausa del procesoFecha y hora del protestoValor del impuestoFirmas (personas del Banco que tengan poder para ello).Son dos motivos que pueden originar el protesto de un cheque: Motivos por FORMA y por FONDO.Ante un protesto de un cheque, los motivos por forma predominan sobre los motivos de fondos.

Los motivos de FORMA pueden ser:Mal extendidoDeterioradoEndoso incompletoFalta de fechaFalta de endosoFalta de orden (Estando borrado al portador no se indica beneficiario)Falta de timbre razn socialOrden de no pagoFirmas disconformesEnmendadoPor orden incompleta (empresa nacional de )Cheque nominativos mal endosado.

Protestos por falta de fondosSi el Banco protesta un cheque por la causal FALTA DE FONDOS, debe hacerlo de OFICIO.La existencia de fondos en canje o valores en cobro no dar lugar a la suspensin del protesto y a su publicacin en el Boletn de Informaciones Comerciales, ni atenuar las consecuencias que tal protesto origina al librador.Por lo tanto, es obligacin de los Bancos enviar al Boletn de informaciones Comerciales de la Cmara de Comercio, una nmina de cheques protestados por falta de fondos o por haber sido girados contra cuenta cerrada.La mencionada nmina se enva semanalmente al Boletn y debe indicar:Nombre completo del girador y su R.U.T.Suma por la cual se emiti el chequeOficina Bancaria que efectu el protesto.

Mdulo II

Descripcin del cargo de Cajero

1.-Verificar que los montos sealados anteriores en su Hoja de Caja ms el pedido de dinero sean coincidentes con el efectivo en su poder al inicio de sus funciones diaria.2.-Recepcionar depsitos en efectivo y/o documentos, recaudados de cobranzas, de facturas de empresas, pagos de servicios, recaudaciones de impuestos, vales vista tomados, pagos de prstamos y crditos, depsitos a plazos, etc., timbrando la totalidad de la documentacin que por estos conceptos se genere al momento de recepcionarla y efectuando previamente la verificacin conforme de lo Recepcionado e ingresado inmediatamente lo que corresponda en su terminal de caja.

Mdulo II


3.-Revisar la correcta extensin de todos los depsitos que recepcione. Contar el dinero o el nmero de documentos en presencia del depositante, constando que corresponda a lo anotado en la papeleta, guardar el dinero en su caja, timbrar los cheques por el anverso y en el reverso verificar que estn debidamente endosados y con el nmero de cuenta de cuenta corriente que figura en la papeleta de depsito, deber timbrar el original y comprobante de depsito, entregando este ltimo al depositante, previa verificacin de la coincidencia con el original e inmediatamente operar el terminal de caja ingresando el depsito. Cualquier referencia contenida en el detalle de la constitucin del depsito que signifique sobrante con respecto a la suma errneamente determinada, reclamada posteriormente por el depositante, es de responsabilidad ineludible del cajero. Cuando un depsito contenga algn error, el cajero no podr corregirlo, sino que debe limitarse a informar al respecto al cliente para que ste confeccione una nueva papeleta de depsito. Si un error de depsito arroja una diferencia en contra para el cajero, no detectada en el momento de la recepcin, pasa a constituir una perdida, de responsabilidad del cajero por no haberla detectado durante la recepcin del mismo. Si el error es al revs, se asume que deber existir un sobrante en su caja.

Mdulo II


4.-Pagar cheques del Banco y otros documentos emitidos por el mismo, como son, vales vista, depsitos a plazo, avances de tarjetas de crdito, boletas de garanta tomadas en efectivo, traspaso de cajero, segn las normas y requisitos establecidos para cada tipo de documentos. Pagar igualmente, los servicios que el Banco haya convenido con diversas empresas, tal como el pago de pensiones, remuneraciones, dividiendo, etc.5.-Tanto las recaudaciones de servicios, como tambin los pagos por concepto de otros servicios, son conocidas por el cajero, como tambin su forma y reglamentacin a travs de las circulaciones internas pertinentes.6.-El cajero obrar ajustndose estrictamente a las normas de la Ley de Cuentas Corrientes Bancarias y Cheques.

Mdulo II


7.-Es responsable ante el Banco por el pago de cheques y otros documentos en los cuales sea dable constatar adulteraciones (mediante raspaduras y otras alteraciones notorias), que sean visibles en un anlisis o lectura del documento. Su responsabilidad incluir la restitucin al Banco del valor pagado en esta forma y reclamando por terceros.8.-El responsable de la cancelacin de un cheque en que la firma giradora no corresponda a la registrada por el titular de la cuenta corriente girada o haya sido falsificada en forma visible, vale decir, que exista visible disconformidad al respecto, respondiendo por el valor del documento cancelado o de los perjuicios que su accin origine.9.-El cajero est obligado en toda circunstancia a identificar fehacientemente y satisfactoriamente a quien cobra, dejando constancia al dorso del documento del nombre y cdula de identidad del mismo, todo ello de su puo y letra, y responder de los eventuales perjuicios econmicos que deriven del incumplimiento de estas acciones.

Mdulo II

Descripcin del cargo de Cajero10.-Esta estrictamente prohibido cancelar cheques o documentos por caja, contraviniendo normas legales, por ejemplo, pagar por caja cheque nominativo a alguna persona distinta del beneficiario que figura en l, pagar un cheque de otro Banco sin el respectivo VB de su jefe inmediato, etc. Si algn Apoderado o Supervisor del cajero le ordena cancelar un documento en las condiciones sealadas, el cajero deber exigir que quede constancia de ello en el cheque, mediante el VB del Supervisor.11.-Todas las transacciones que generan egresos de caja en efectivo, deben ser ingresadas al terminal de su caja en forma previa al pago del documento.12.-Las diferencias que se produzcan al final del da, deben ser informadas de inmediato para su contabilizacin en la cuenta de Operaciones Pendientes, antes del cierre de las operaciones diarias y su reintegro o regularizacin oportuna ser de su exclusiva responsabilidad.Todo cajero, ante cualquier diferencia que detecte en su caja, debe dar aviso inmediato a su jefatura, no hacerlo constituye una falta grave.

Mdulo II

Descripcin del cargo de Cajero13.-El extravo de cualquier especie de su cargo, fuera de significar la lgica indemnizacin para el Banco, quedar sujeta a una investigacin.14.-Ser responsabilidad de cajero y deber responder ante el Banco, de acuerdo con la oportunidad con que se de aviso, ante la eventualidad que se d un mal uso de las especies extraviadas.15.-El cajero debe estar llano a proporcionar el mximo de informacin que le sea requerida en el transcurso de una investigacin tendiente a aclarar hechos en los cuales se encuentre involucrado, debiendo hacer presente a su respectiva jefatura todos aquellos que en su conocimiento y a su juicio signifiquen un menoscab para el Banco, originados en anomalas o irregularidades en que incurren otros funcionarios. Su omisin podra constituir encubrimiento o falta grave.

Mdulo II

RESPONSABILIDAD DEL CAJERO

Todo cajero, al momento de ser designado como tal, es provisto de los siguientes elementos, necesarios para cumplir la funcin de cajero:

Cofre de cajero, con sus respectivas llaves

Clave computacional para ingresar al sistema a travs del terminal financiero

Estacin de trabajo

Timbre de caja

Mdulo II

COFRE DEL CAJEROEl cajero debe mantener permanentemente cerrado con llave el tarro a su cargo siempre que no lo tenga en uso, incluso cuando deba abandonar su lugar de trabajo para obtener alguna autorizacin de sus superior, en especial cuando es guardado en la Tesorera, Bveda o Caja Fuerte de la oficina del Banco, no siendo vlido por tanto, ante cualquier faltante de dinero, excusar o intentar explicarlo aduciendo posible sustraccin de terceras personas.El cajero debe exigir solucin a cualquier desperfecto de este tarro, aclarar dudas sobre la exclusividad de su llave o indebido resguardo o custodia del duplicado de sta, mantener en su interior solamente dinero o especies como libros, timbre de caja, etc., estrictamente necesarias y correspondientes a las operaciones del cajero, vale decir, de propiedad del Banco.Al momento de ser designado como cajero en su oficina, usted debe solicitar que el duplicado de las llaves de acceso a su tarro y mueble de caja queden debidamente sellados; para esto, Ud., Debe firmar el sobre en la zona de cierre, en forma cruzada.

Mdulo II

CLAVE DE ACCESO AL TERMINALCon sta se abre el acceso hacia el Sistema, a travs de la estacin de trabajo mediante la cual el cajero registra su movimiento de caja.El procedimiento de grabacin es secreto y administrado en tal forma que hace imposible la existencia de un duplicado, por lo tanto, toda operacin registrada en el terminal queda debidamente identificada con esta clave y el cdigo respectivo del cajero: todo ello es verificable en la llamada IMAGEN DEL TERMINAL, que corresponde de la centralizacin o impresin en microficha de todo lo realizado por el cajero durante el da en su caja.

ESTACIN DE TRABAJOEl cajero es responsable del cuidado de este elemento Computacional, debiendo dejarlo resguardado con su funda al trmino de la jornada.Es de responsabilidad del cajero cerrar la estacin de trabajo en cada oportunidad en que se ausente de su lugar de trabajo.

Mdulo II

TIMBRE DE CAJAEl timbre de caja es ejemplar nico; posee un nmero que identifica la caja y al cajero de tal modo que cualquier comprobante exhibido por terceras personas como prueba de haber ingresado al Banco determinados valores (documentos, dineros etc.), donde aparezca el timbre, responsabiliza sin lugar a dudas al cajero titular que figura a cargo de dicho timbre. Por lo tanto, el timbre de caja debe ser guardado con llave y obviamente, no puede ser facilitado a otro funcionario para timbrar papeles ajenos a su movimiento de caja.

Recomendaciones acerca del uso del timbre de caja:Usted deber permanentemente efectuar mantencin a este elementoHgase el hbito de cambiar la fecha de su timbre, por ejemplo, al inicio del da o al trmino de la jornada de atencin al pblico. Mantenga su timbre de caja al momento que Ud., sea asignado como cajero, tiene que ser efectuada segn el siguiente procedimiento. Ida y hora de entrega Timbre entregado/Recepcionado estampado Firma del jefe de Operaciones o Supervisor Firma del cajero receptor

Mdulo II

Ejemplo de rutina de un da laboral en CajasHora de llegadaTimbrar tarjeta de ingreso o registroRetirar cofre de Tesorera o recepcin de dinero asignadoFirmar recepcin de cofres, o timbre de caja asignadoRevisin de dinero de cofre, o conteo de dinero recibidoAbrir da, ingresar clave en el terminal asignado, chequear correcto funcionamiento. Ordenar dinero por corte y tipo de monedas, (es de vital importancia el orden que Ud. Tenga con el dinero en caja, ser un factor de xito como cajero)Solicitar dinero para el movimiento diario, para lo cual utiliza el documento de Traspaso de Tesorera, donde anota el monto solicitado, nmero de caja y firma.Revisar fecha del da en el timbre de cajaIngresar el saldo inicial y traspaso solicitado si lo hubieraRevisar los implementos y orden de los mismos: formularios, elsticos, esponjero, corchetes, clip, etc. Tener todos los elementos que requiera a la mano.Los documentos recibidos deben ser ordenados de acuerdo a la transaccin efectuada.Revisar la presentacin personal.Son las 9 horas y estamos listo para iniciar la jornada de atencin al pblico.Buena disposicin, mirar al frente y sonrer desde el primer cliente.

Mdulo IIIRECUENTO DE DINERO EFECTIVO Y SU ORDENAMIENTO EN CAJA.

Una de las caractersticas de un buen cajero es el orden, que sin lugar a dudas se aplica en el control, recuento y almacenamiento de dinero efectivo, donde se deben respetar las pautas de ordenamiento universal en el rea financiera ya que esto permite un control ms eficiente y una optimizacin en los tiempos de demora del recuento de dinero propiamente tal, adems de proporcionar una revisin adecuada de parte de terceros, cuando as corresponda, por tanto, al respetar el orden universal de agrupacin para el metlico y/o papel moneda.

Favorecemos:La agilidad en el recuento de dineroUn eficiente control en la recepcin del mismoUn eficiente control y agilidad en el pago Una presentacin eficiente para la revisin por parte de tercerosLa moneda nacional o legal vigente actual en Chile es el PESO, simboliza con el signo $ y/o con las inciales m/l.


Existen normativas para el manejo del dinero efectivo y su forma de agrupacin por la que se rigen todas las instituciones del rea financiera que se basan en las pautas utilizadas por el propio Banco Central de Chile.Las nominaciones de metlico circulante actualmente en nuestro pas de menos a mayor nominacin valrica son:MONEDA DE $1 (un peso)MONEDA DE $5 (cinco pesos)MONEDA DE $10 (diez pesos)MONEDA DE $50 (cincuenta pesos)MONEDA DE $100 (cien pesos)MONEDA DE $500 (quinientos pesos)Las nominaciones del papel moneda o billete circulante actualmente en nuestro pas de menor a mayor nominacin numrica son:BILLETE $1000 (mil pesos)BILLETE $2000 (dos mil pesos)BILLETE $5000 (cinco mil pesos)BILLETE $10.000 (diez mil pesos)BILLETE $20.000 (veinte mil pesos)


Todo flujo de dinero en efectivo que se maneja en las cajas proviene de la Tesorera el Banco quien provee de ste, segn las necesidades que el cajero tenga en relacin a la dinmica de la atencin, es as como el cajero solicitar mediante los formularios correspondientes los ingresos de dinero efectivo necesario para la adecuada atencin, estos ingresos reciben el nombre de TRASPASOS y solo se deben realizar entre el cajero y la Tesorera, a menos que sea autorizado y controlado directamente por el TESORERO, no se podr hacer traspasos entre cajeros.Del mismo modo, cuando el cajero mantenga el dinero en su caja, deber traspasarlos a la Tesorera. Los traspasos tanto recibidos como entregados por el cajero, se realizarn a necesidad, sin embargo y de acuerdo a las polticas de cada Banco, normalmente, se solicita un traspaso antes del inicio de la atencin de pblico y se entrega un traspaso al final de la jornada, adems de los que pudieran ser solicitados o entregados durante la atencin.

Mdulo III

HOJA DE CAJANombre:Fecha:31-07-2013Terminal:Caja:

SALDO INICIALSALDO FINAL

DLAR PESOBilletesBilletesUSD 100$ 20.000,00USD 50$ 10.000,00USD 20$ 5.000,00USD 10$ 2.000,00USD 5$ 1.000,00USD 1MonedasTOTAL$ 500,00$ 100,00EURO$ 50,00$ 10,00Billetes$ 5,00$ 1,00 100Mutilados 50 20TOTAL 10 5 1TOTAL

Firma y timbre cajeroTesorero

Moneda Nacional

NUEVOS BILLETES

Los nuevos billetes son integradores: incorporan elementos de nuestra identidad (historia, paisajes naturales, races) y tambin elementos que facilitan su identificacin para los no videntes o personas con dificultades de visin.La nueva familia contiene billetes producidos en dos materiales. Los billetes de 1.000, 2.000 y 5.000 son en polmero (papel plstico), y los de 10.000 y 20.000 son de papel algodn, sustrato especialmente diseado para la elaboracin de billetes.Con el fin de integrar a la poblacin con discapacidad visual y tercera edad, todos los billetes tienen diferentes largos, con diferencias de 7 milmetros entre cada uno para facilitar su reconocimiento.Slo el billete de 20.000 supera en 3 milmetros a los billetes antiguos. El billete de 1.000 pesos es el de menor tamao, midiendo 25 mm menos que los que circulaban anteriormente.

1.000 120 X 702.000 127 X 705.000 134 X 7010.000 141 X 7020.000 148 X 70Billete antiguo 145 X 70Los nuevos billetes tienen diseos homogneos con elementos comunes entre las distintas denominaciones. Es un diseo pensado para fabricarse en los dos sustratos: polmero y papel algodn.El anverso de la Nueva Familia de Billetes mantiene el personaje histrico pero con retratos ms atractivos. Junto a cada retrato aparece el corazn de nuestra flor nacional, el copihue. Asimismo, en cada uno de los billetes est representado el Antu en distintas formas.En el reverso de los nuevos billetes se seleccionaron paisajes de Chile, con el fin de rescatar las maravillas naturales que nos representan e identifican.Asimismo, en cada billete aparece representado un animal propio de nuestro pas.

PRODUCTOS BANCARIOS

- LIBRETAS DE AHORRO: Son un tipo de ahorro orientado a personas que tienen la capacidad de juntar dinero en forma peridica, ya que pueden abrirse y mantenerse con bajos montos. Tradicionalmente se conocieron como "libretas de ahorro" porque originalmente eran pequeos libros, en cuyas hojas se iba anotando la cantidad ahorrada y los intereses y reajustes percibidos. No obstante, con los avances tecnolgicos, las libretas han sido remplazadas en muchos casos, por tarjetas plsticas, similares a las usadas en los cajeros automticos.

PRODUCTOS BANCARIOS

CUENTA A LA VISTA:Aunque se la conoce como una alternativa de la Cuenta Corriente, la Cuenta a la Vista o "Cuenta Vista" es en realidad un Depsito a la Vista en la cual se puede depositar dinero, para despus girarlo a travs de una Tarjeta de Cajero Automtico o la caja del Banco, o mediante un pago que utilice la misma tarjeta como Tarjeta de Dbito.Normalmente este tipo de cuenta, que no tiene la posibilidad de tener cheques, es ofrecida a los clientes que no cuenten con los requisitos para optar a una cuenta corriente, debido a su nivel de renta (segn las polticas comerciales del banco). Tambin es muy usada por empresas que utilizan este servicio para pagar las remuneraciones a sus trabajadores.Entre sus caractersticas principales se cuentan las siguientes:Son en moneda nacional y no generan reajustes, aunque podra pagar intereses.Pueden ser unipersonales o pluripersonales y a nombre de personas naturales o jurdicas (empresas u organizaciones).Las instituciones financieras pueden cobrar comisiones por el manejo de las cuentas.

PRODUCTOS BANCARIOS

VALE VISTA: Son documentos emitidos por una institucin financiera contra efectivo o cheque del mismo banco. Tiene una vigencia de 2 aos.Los vales vistas que emiten las instituciones financieras por cuenta de terceros, pueden originarse solamente por la entrega de dinero en efectivo por parte del tomador o contra fondos disponibles que mantenga en cuenta corriente.Cabe mencionar que las instituciones financieras podrn cobrar comisiones por la emisin de estos vales vistas.

PRODUCTOS BANCARIOS

DEPOSITOS A PLAZO: Los Depsitos a Plazo son sumas de dinero entregadas a una institucin financiera, con el propsito de generar intereses en un perodo de tiempo determinado.Los depsitos a plazo pueden clasificarse en:depsitos a plazo fijo;depsitos a plazo renovable; y,depsitos a plazo indefinido.En los depsitos a plazo fijo la institucin se obliga a pagar en un da prefijado, debindose devengar los reajustes e intereses slo hasta esa fecha.

PRODUCTOS BANCARIOS

Los depsitos a plazo renovable, por su parte, contemplan condiciones similares a los depsitos a plazo fijo, pero con la posibilidad de prorrogar automticamente el depsito por un nuevo perodo, de la misma cantidad de das, en caso de que el depositante no retire el dinero. Por consiguiente, en el o los perodos siguientes se seguirn devengando, sobre el nuevo capital, los intereses y reajustes correspondientes a cada perodo.Por ltimo, en los depsitos a plazo indefinido no se pacta al momento de constituirlos, una fecha o plazo determinados de vencimiento, sino que la institucin depositaria se obliga a la restitucin en un plazo prefijado, a contar de la vista o aviso de su cliente, de manera que se pagan los intereses y reajustes devengados desde la fecha en que se entera el depsito hasta que se cumpla la fecha avisada para su retiro.

PRODUCTOS BANCARIOS

TARJETAS DE CREDITO: Se entiende por "tarjeta de crdito", cualquier documento que le permita a su titular o usuario, disponiendo de un crdito del emisor, adquirir bienes o servicios en establecimientos afiliados al correspondiente sistema, adems de otro tipo de beneficios que se le puedan otorgar.Se le llama "tarjeta" debido a que consiste en un dispositivo de plstico del tamao de una tarjeta de visita, que cuenta con una banda magntica en la que se almacena informacin con la identificacin de su dueo y otros datos relacionados. Contiene adems el logotipo y nombre del banco o entidad que haya emitido la tarjeta, un nmero de identificacin, el nombre del titular, la fecha de vencimiento de la misma (expresadas con mes y ao).

PRODUCTOS BANCARIOS

Las tarjetas de crdito son intransferibles.En el mercado nacional operan varios sistemas de tarjetas de crdito emitidas por bancos o casas comerciales, incluyendo marcas internacionales (Visa, Mastercard, Diners, American Express, entre otras) y nacionales (CMR, Presto, entre otras).Las tarjetas de crdito permitenhacer comprasen los comercios que estn afiliados a la red de pagos de la tarjeta (en forma fsica o virtual, a travs del telfono o Internet) y tambin, es posiblesacar dinerodesde cajeros automticos.

PRODUCTOS BANCARIOS

CREDITO DE CONSUMO: El crdito es unprstamo de dinero que el Banco otorga a su cliente, con el compromiso de que en el futuro, el cliente devolver dicho prstamo en forma gradual (mediante el pago de cuotas) o en un solo pago y con un inters adicional que compensa al Banco por todo el tiempo que no tuvo ese dinero (mediante el prepago).Cuando el crdito es deconsumo, ste permite disponer de una cantidad de dinero para la adquisicin de bienes de consumo o el pago de servicios.Ahora bien, no cualquier persona puede tener acceso a un crdito bancario. Para ello debe cumplir con ciertos requisitos, siendo los principales contar con antecedentes comerciales y crediticios adecuados y demostrar ingresos actuales y posteriores que le permitan atender de manera adecuada la deuda que va a contraer.

PRODUCTOS BANCARIOS

TARJETAS DE DEBITO: Se entiende por "tarjeta de dbito", cualquier tarjeta que permita hacer pagos a partir de dinero que una persona tenga en una cuenta corriente bancaria, una cuenta de ahorro a la vista u otra cuenta a la vista.Con esto se diferencia de la tarjeta de crdito, ya que mientras en la de dbito la transaccin se realiza slo si hay dinero en la cuenta, en la de crdito, la transaccin se lleva a efecto gracias a que el emisor de la tarjeta le presta el dinero al dueo de la tarjeta.

PRODUCTOS BANCARIOS

Este tipo de tarjetas puede ser usado en comercios o empresas de servicios que cuenten con dispositivos electrnicos que permitan capturar en lnea dichas transacciones. Al pagar de esa manera, los montos correspondientes son restados en forma inmediata de la cuenta del dueo o titular de la Tarjeta y son sumados a la cuenta de quien se est pagando.Para que este pago pueda ocurrir, se deben cumplir dos condiciones: que la transaccin sea autorizada a travs de las validaciones de seguridad del sistema y que existan fondos suficientes para hacer el pago.Se le llama "tarjeta" debido a que consiste en un dispositivo de plstico intransferible, del tamao de una tarjeta de visita, con el logotipo y nombre del banco, un nmero de identificacin, el nombre del titular, la fecha de vencimiento de la misma (expresadas con mes y ao) y que cuenta con una banda magntica en la que se almacena informacin con la identificacin de su dueo y otros datos relacionados.En el mercado nacional cada banco ha emitido tarjetas de dbito las que simultneamente sirven para retirar fondos o hacer otro tipo de operaciones en los cajeros automticos.

PRODUCTOS BANCARIOS

BOLETA DE GARANTIA: Son documentos que tienen el objetivo de garantizar el cumplimiento de una obligacin contrada. La boleta garantiza el cumplimiento de obligaciones (de dinero) de dar, de hacer y de no hacer. Por ejemplo, busca garantizar la transferencia de una propiedad (de dar) o la construccin de una obra (de hacer). Pero adems, cumplen con el objetivo de indemnizar en el caso de no cumplimiento de la obligacin.

PRODUCTOS BANCARIOS

CREDITO HIPOTECARIO: Es un prstamo a mediano o largo plazo que se otorga para la compra, ampliacin, reparacin o construccin de una vivienda, compra de sitios, oficinas o locales comerciales, o para fines generales, es decir, los proyectos que el cliente que recibe el prstamo desee llevar a cabo.La propiedad adquiridaqueda en garantao "hipotecada" afavor del Banco para asegurar el cumplimiento del crdito.Los plazos a los cuales se otorgan estos crditos son de varios aos, lo cual debe ser informado dentro de las caractersticas del crdito, debido a que hacen variar los costos y tasas de inters.

UNIDAD DETECCION Y TRATAMIENTO DE FRAUDES

El objetivo de esta unidad es proporcionarle a los nuevos cajeros una herramienta adicional para el buen desempeo, al darles a conocer los fraudes mas recurrentes en caje, como detectarlos y cuales son las medidas precautorias para no ser victima de uno de ello.

FRAUDES RECURRENTES:

A continuacin revisaremos en detalle los fraudes mas recurrentes, revisando en cada uno casos reales.

EXTERNOS: estos casos se dan en la atencin del cliente.

- Adulteracin de Firma.- Adulteracin de documento valorado.- Deposito con nombre que no corresponde a la cta cte.- Diferencias causadas por movimientos en efectivo.- Cobro de documentos nominativos por terceros.- Suplantacin de identidad.

FRAUDES RECURRENTES:

INTERNOS: estos casos se dan en el operar interno entre funcionarios del banco.

- Traspasos en efectivo.- Uso de timbre de caja.- Otros fraudes.

FRAUDES EXTERNOS:

Que es la firma: Es el registro autorizado, que identifica a una persona natural, cuyo facsmil o figura, se legaliza en el Registro Civil a travs de la emisin de la Cedula de Identidad.Cuando un documento se legaliza ante un Notario, lo que certifica este, es que la firma estampada en un determinado documento, sea la misma de su cedula de identidad, reconociendo as, la responsabilidad de la persona ante lo declarado o imputado.En el caso de la ley de Cheques, cuando el librador o cuenta correntista, abre una cta cte, el banco debe registrar su firma en un formulario a fin, la cual la ley y el banco reconocern como autorizacin legal en el giro de un cheque u otra transaccin; cabe sealar, que el librador puede en el banco registrar una firma diferente a la de su carnet o cedula de identidad para girar cheques y otro tipo de tramites en el banco.

FRAUDES EXTERNOS:

Como debe ser la firma de un cheque ?

- Desde el pto. de vista del girador, esta debe ser igual a la registrada en el banco, por lo tanto igual a la que nos entrega el Terminal de caja para su confirmacin.

- Desde el punto de vista del beneficiario o portador del cheque, la firma de cancelacin del documento, debe ser igual a la representada en el carnet de identidad, el cual debe estar en condiciones normales, sin deterioro, manchas, re plastificado, enmendado.

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FRAUDES EXTERNOS:

- El criterio a definir ante firmas que no concuerden plenamente con las caractersticas mencionadas en los puntos anteriores, deberemos considerar lo siguiente

- estas firmas, si efectivamente no son iguales, solo deben diferir en mnimos detalles, que no alteren mayormente su configuracin original. - El espacio o volumen que ocupen en su originalidad, no necesariamente debe ser igual. - La tendencia de la direccionalidad de la escritura (firma) debe ser igual a la original. - Los rasgos de continuidad, debe ser igual a los registros. - Los trazos, ya sean circulares o rectos, deben ser firmes y no dbiles ni sixzagiantes (tiritones) - La firma no debe de carecer de figuras o rubricas con respecto a las que posee la original. - Se debe considerar adems, los espacios entre letras y rubrica, las cuales deben ser similares al registro.

FRAUDES EXTERNOS:

- Las firmas deben tener un aspecto firme y definido al registro original (carnet) o registro de pantalla.- Las firmas deben registrarse en lugares en lo posible limpios de otras emisiones o figuras.- Las firmas que aparenten figuras de cruce o rayas paralelas en los cheques , deben ser cuestionadas, mas aun, si corresponden a cancelacin del beneficiario, aunque estas sean similares a la registrada en el carnet de identidad.- Relacionado con lo anterior, debemos considerar que una firma no debe tener aspectos de ser realizada con una regla; por lo tanto este aspecto es causa o motivo de duda y cuestionamiento.- La huella digital, en un momento dado puede apoyar la gestin de el reconocimiento de la firma, pero no la debe reemplazar, solo en casos muy justificados. En el caso que la persona porte su carnet de identidad solo con la huella digital, esta puede reemplazar a la firma.

FRAUDES EXTERNOS:

ELEMENTOS DE APOYO A LA GESTION:

La Lupa o cuenta hilo.Son instrumentos que pueden definir varios aspectos en la certificacin de una firma, como la continuidad de los trazos y la firmeza de estos.

La luz ultravioleta:Elemento que permite ver, especialmente cuando se ha adulterado la formalidad del cheque, es decir, se ha borrado la expresin a la ORDEN DE, dejando el cheque endosable.En estos casos, la exposicin del cheque a la L.U. podr ratificar que el papel en su base se encuentra raspado o modificada su impresin.No olvidar que el principal elemento de apoyo, es el registro de la firma que nos entrega el Terminal de caja, la cual, no debe tener diferencias visibles y ratificables con la expuesta a revisin.

FRAUDES EXTERNOS:

ADULTERACION DE LA FIRMA:

En muchos casos los clientes de ctas ctes no se dan cuenta a tiempo del extravi de uno o mas documentos (cheques, cedula de identidad, etc) no dando las ordenes de no pago correspondiente, por lo que la responsabilidad recae en el cajero que recepciona dicho documento, ya que es obligatorio cotejar que la firma del documento corresponda a la registrada en el Banco, por lo que:

- Deben revisar todas las firmas de los cheques sin excepcin de montos.- Debern ampliar la imagen y solicitar el V*B* aunque la diferencia sea mnima (la firma debe ser idntica)- Recuerden que el V*B* por monto solo se relaciona con una consulta por sumas muy elevadas y no corresponde bajo ningn aspecto a V*B* por firma, fondos, extensin, valores, ONP, etc.

FRAUDES EXTERNOS:

Se adulteran los caracteres impresos en los documentos tanto en el encabezado como en los encabezados magnticos, modificando numero de cuenta y/o numero de serie

- En el caso de contar con lectora de cheques todo documento debe ser ledo por esta.- Todo documento debe ser revisado bajo luz ultravioleta ya sea para cobro o para pago de cuentas.

FRAUDES EXTERNOS:

DEPOSITO CON NOMBRE QUE NO CORRESPONDE A LA CUENTA CORRIENTE

Al recibir un deposito es obligacin del cajero cotejar que la cuenta y nombre que aparece en la papeleta corresponda con el registrado en el Banco, por lo que: - En caso que lo indicado en la papeleta no corresponda con lo que muestra el Terminal de Caja, el cliente debe confeccionar una nueva papeleta. - En caso de los depsitos con documentos, el cajero deber adems revisar que cada documento este girado a nombre del titular de la cuenta corriente en que se esta depositando y que venga con el endoso correspondiente.

FRAUDES EXTERNOS:

DIFERENCIAS CAUSADAS POR MOVIMIENTOS EN EFECTIVO

Existen una serie de artimaas para vulnerar la labor del cajero, haciendo que este cometa errores, que pueden llevar a tener una diferencia en contra, a la hora del cuadre de su caja, por lo que para minimizar los riesgos el cajero debe tener en cuenta los siguientes puntos.

- Se deben recontar TODOS los valores en detalle, tanto los recibidos como los pagados, adems de ser revisados bajo luz ultravioleta.- Se deben sumar los detalles de todas las papeletas del deposito.

FRAUDES EXTERNOS:

DIFERENCIAS CAUSADAS POR MOVIMIENTOS EN EFECTIVO

- No se deben hacer cambios, en el caso que un cliente lo solicite, deber sealar el detalle por escrito.- Ante el reclamo posterior a la atencin de un cliente que acuse tener una diferencia, no deben, entregar dinero, deben solicitar arqueo de valores y cuadrar los documentos, para poder determinar si la diferencia es real.- Cuando un representante legal de una persona jurdica se presente a hacer un retiro o cobro de documentos, este deber acreditar su condicin mediante la escritura vigente al Jefe de Operaciones y/o Tesorero. No debern cancelar sin la autorizacin de los representantes.- Los pagos de documentos de pago emitidos por INP, solo pueden ser cancelados al titular o al apoderado, el nombre de este va indicado en el mismo documento.

FRAUDES EXTERNOS:

SUPLANTACION DE IDENTIDAD.

Generalmente las transacciones fraudulentas son realizadas por *clientes* que se presentan ante el cajero con cedulas de identidad robadas o adulteradas, por lo que:

- Deben revisar todas las Cedulas de Identidad bajo la luz ultravioleta.- Deben cerciorarse que el cliente sea quien aparece en la cedula.- La firma del documento en cobro debe ser la misma de la Cedula.- No podran cancelar documentos cuando existan cedulas de identidad plastificadas en malas condiciones o caducadas.

FRAUDES EXTERNOS:

SUPLANTACION DE IDENTIDAD.

- Segn la carta circular N* 29 emitida por la Superintendencia de Banco ^el nico documento valido para acreditar identidad de una persona es la cedula de identidad, sea esta en su condicin actual o en su antiguo formato^, por lo que no se debe aceptar el comprobante de solicitud de cedula, ni licencias de conducir. Los casos excepcionales deben contar con el V*B* del Tesorero y/o Jefe de Operaciones.- En el caso que un extranjero presente pasaporte, solicitar V*B* del Tesorero y/o Jefe de Operaciones.

FRAUDES INTERNOS:

TRASPASOS DE EFECTIVOPara que esto sea detectado a tiempo y no signifique una posterior diferencia en contra para el cajero, se deben tener en cuenta los siguientes puntos.- Debern realizar arqueo diariamente al saldo anterior en forma detallada y contra los arqueos realizados el da anterior.- Debern recontar todo traspaso realizado desde la tesorera a los entregados por otros cajeros, a su caja, en presencia del Tesorero o cajero segn corresponda.- Todo traspaso de dinero (entrega o recepcin) ya sea de Tesorera o de otro cajero, debe quedar registrado en los formularios destinados para este fin, estampando los timbres de V*B* de los responsables.

FRAUDES INTERNOS:

USO DEL TIMBRE DE CAJA:El uso del timbre de caja es de responsabilidad exclusiva del cajero al cual fue asignado, por lo que la sola presentacin de un documento que tenga el timbre estampado demuestra que fue decepcionado conforme por el cajero. La mal utilizacin del timbre de caja por una tercera persona involucra directamente al cajero responsable de la custodia de este, por lo que:

FRAUDES INTERNOS:

- Sern responsables del uso del timbre de caja una vez firmada la asignacin al Banco.- No debern timbrar ningn documento hasta que la transaccin sea terminada y aceptada por el sistema del Banco.- Debern resguardar su timbre de la misma forma que resguarda el efectivo asignado.- Toda vez que el cajero se levante de su asiento deber guardar su timbre en gaveta de efectivo. - Toda vez que el cajero se levante de su asiento deber guardar su timbre en gaveta de efectivo. Con llave.

-

FRAUDES INTERNOS:

OTROS FRAUDES:Existen algunas transacciones que se realizan en caja y corresponden a movimientos y regularizaciones internas en diferentes cuentas contables, estas son solicitadas por personal del banco, que pueden aprovechar la confianza ganada para cometer fraudes internos, involucrando directamente al cajero, por lo que:

FRAUDES INTERNOS:

- No deber aceptar documentos, ni instrucciones de personal de la institucin sin los respaldo correspondientes, ni los V*B* del Jefe de Operaciones y/o Tesorero.- En el caso de los traspasos de fondos entre cuentas debe existir el V*B* de los responsables de dicha institucin.- Las diferentes instituciones pueden realizar cobros por falta a los procedimientos, ya que si estos no se cumplen la responsabilidad recae en el cajero.

MANEJO DE DINERO EN EFECTIVO

La recepcin de dineros en efectivo en caja, por norma estos deben permanecer durante su recepcin, siempre a la vista del cliente. Este proceso bsico de caja, permitir realizar y entregar un servicio transparente, el cual, ante cualquier duda o consulta, no presentara dudas al respecto su aclaracin.


Los dineros que el cajero solicita a su tesorero, deben ser recontados antes de iniciar su gestin de caja, as podr disponer de billetes, que le den seguridad en el momento de ser traspasados a terceros, entregando un producto y un servicio confiable.

Durante la gestin de caja, las posibles diferencias que se puedan producir o detectar, deben ser avisadas oportunamente al supervisor y ratificadas por este, de acuerdo a los procedimientos normados para el caso: ya sean arqueos, revisiones o cuadraturas


- Una vez recibido el dinero y terminada la operacin conforme, recin el cajero esta en condiciones de refundir lo que acaba de procesar, con el movimiento de su caja, ordenando por denominacin y formalidad, como lomos, fajos y paquetes, segn la modalidad y uso o destino bancario.

- La modalidad bancaria, tiende a llevar un orden en la presentacin de los billetes, que segn el monto y desarrollo del proceso, se realiza de la siguiente manera.


Para el proceso bsico de caja con montos menores, fracciona as.

- 10 billetes doblados con el retrato hacia el interior, conforman un lomo- 10 lomos conforman un paquete.- 5 paquetes conforman media coliza doblada.

Para el proceso de montos ya superiores y el recuento mecnico, se procede as:

- 100 billetes estirados conforman un fajo- 10 fajos conforman una coliza, la cual contiene 1,000 billetes de una misma denominacin.

CONSIDERACION:

Cabe sealar, que dentro del proceso de caja, es sumamente importante el orden que el cajero desarrolle, lo cual, le permitir realizar una gestin mas rpida, segura y confiable, permitindole al termino o cierre de caja, efectuar una cuadratura rpida y que optimizara los tiempos de cierre, adems de permitir un flujo similar en las reas relacionadas, como Tesorera, y Contabilidad.

CONSIDERACION:

- La entrega de estos dineros a tesorera, se deben realizar de acuerdo a los procedimientos que la empresa dispone, que van en relacin directa con los riesgos y seguros contratados, adems de las necesidades operativas que la situacin o caso requiere.

- Los excedentes de caja, deben ser declarados y entregados de acuerdo a las normativas de caja estipuladas.

TECNICAS DE CONTEO RAPIDO

Se recomienda, adoptar una posicin adecuada para no afectar la columna y evitar eventuales tendinitis, que suelen producirse, producto de una inadecuada posicin.Se recomienda una posicin recta de la espalda, apoyada en el respaldo del asiento y una postura natural en la extensin de los brazos, sin forzar el estiramiento de los mismos ni apoyar el cuerpo en los antebrazos.


Deteccin al tacto.Una de las formas ms eficientes para detectar dinero falsificado, es usando la sensibilidad de la yema de los dedos, esto se adquiere con la prctica y la familiarizacin con la textura de los billetes, estos contienen, en su superficie una porosidad o relieves, perfectamente perceptibles al tacto y que la hace distinta a la de un papel comn el que tiene superficie lisa.

Uso de lmpara ultravioleta y lupas:Frente a la duda presentada al observar y palpar un billete, se debe recurrir al uso de lupa, a travs de sta se puede revisar el tramado del billete y se pueden observar claramente las alteraciones en los dibujos y en los colores.Con la luz ultravioleta, se pueden observar las fibras de proteccin.


Diferencias en el color:Es muy comn que ciertas emisiones de billetes falsificados, no posean el color idntico al del Billete real, dado que las tintas que usan para estos efectos, con el paso del tiempo se degradan y por lo tanto, pierden su color primitivo

CONCILIACION BANCARIA

Es una comparacin que se hace entre los apuntes contables que lleva una empresa de su cuenta corriente (o cuenta de bancos) y los ajustes que el propio banco realiza sobre la misma cuenta


Es un proceso que permitecomparar los valoresque la empresa tiene registrados de una cuenta de ahorros o cuenta corriente, con los valores que el banco le suministra por medio del extracto bancario, que suele recibirse cada mes. Proceso de conciliacin

El proceso es el siguiente: la empresa va registrando todos los movimientos en unlibro auxiliary, a su vez, el banco hace lo mismo, al mes el banco suele enviar a cada uno de sus clientes, un estado de cuenta en el que se detallan todos los asientos realizados, un estracto bancario


A continuacin, se realiza unaverificacinen la que se revisan y comprueban los movimientos que la empresa ha registrado con los del banco y determinan si coinciden o cul es la causa de la diferencia.Y si no coinciden los datos?El saldo final del banco casi nunca coincide con el saldo que muestran loslibros contablesde la empresa, debido soloal tiempo en el que se registran las partidas.

Por ejemplo, hay hechos econmicos que la empresa ya ha apuntado en sus libros contables pero que el banco an no ha registrado porque lo contabiliza a final de la semana siguiente.

Operaciones y Transacciones de Cajas

Pago de cheques

1) Verificar que el cheque pertenezca al mismo banco2) Verificar vigencia del cheque. Si esta caducado constatar que exista revalidacin.3) Verificar la extensin del cheque, monto en nmeros y palabras y enmendaduras.4) Exigir la presentacin de la cedula de identidad. Debe estar en buen estado y vigente, el pasaporte (se consulta a un superior).5) Comprobar que la persona que presenta la cedula corresponda a la fotografa.6) Verificar que la persona que cobra corresponda a la indicada en el cheque, si no es as aplicar normas de pago segn extensin del cheque.7) El portador del cheque debe cancelarlo, es decir, firmar atravesado adelante.


Pago de cheques

8) Comparar la firma del Carne de Identidad con la firma de cancelacin del cheque.9) Anotar al reverso del cheque el nombre y Carne de identidad de la persona que lo cobra.10) Ingresar al sistema el cdigo de transaccin.11) Ingresar el numero de cuenta, la serie, el numero de validacin del cheque y el monto.12) El sistema podra mostrar en esta etapa el nombre del titular y la muestra de la firma del titular, o sistema alternativo de registro de firmas, si es as, verificar que corresponda.El sistema, al validar esta operacin puede entregar el mensaje de Transaccion Aceptada o Rechazada Si el monto es superior a la autorizacin del cajero debe solicitar V*B* al supervisor.13) Solo si el sistema entrega el mensaje Aceptada, podr entregar la cedula de identidad a la persona que cobra el cheque.


Pago de cheques

14) Deber retirar de la cajonera el dinero suficiente para pagar el cheque y contar varias veces el dinero antes de entregarlo. Timbrar el cheque al centro de este.15) Si al validar el sistema la operacin arroja el mensaje Transaccion Rechazada, entrega el motivo del rechazo, cuenta sobregirada, chequera no existe, etc.16) Cualquiera sea el mensaje de rechazo, el cajero debera solicitar el V*B* al supervisor y comunicarle al cliente que debera esperar.- Si el supervisor no estampa el V*B* al reverso del cheque el cajero debara rechazar el pago y entregarlo al cliente.- Si el supervisor estampa el V*B* al reverso del cheque, el cajero debera reingrsar el cheque al sistema y autorizarlo (segn instrucciones del supervisor).


Pago de cheques

El sistema al validar esta operacin deber entregar el mensaje de transaccion aceptada17) Solo si el sistema arroja este mensaje, podr entregar la cedula a la persona que cobra el cheque y pagarlo.


Deposito en efectivo en cta cte

1) Contar el dinero (por lo menos dos veces) y revisar que los billetes no sean falsificados (luz ultravioleta)2) Sumar el detalle de la papeleta y verificar que correspondan en la suma y desglose de billetes.3) Verificar que la cantidad de dinero coincida con la escrita en la papeleta.4) Verificar que la papeleta no contenga errores ni enmendaduras y su letra sea clara y contenga un numero de telfono.5) Verificar que coincida en la papeleta el monto original y el duplicado.


Deposito en efectivo en cta cte

6) Ingresar al sistema el numero de la transaccin7) Ingresar al sistema el numero de la cta cte y el monto.8) Cuando el sistema arroje el mensaje de Aceptada debe guardar el dinero en la cajonera.9) Marcar el timbre donde se indica en las papeletas, sin alterar ninguna informacin y entregar la copia al cliente.


Deposito con documentos en cta cte

1) Verificar que el beneficiario del cheque sea el titular de la cuenta corriente, si no es as aplicar las reglas del cheque * a la orden * o * nominativo *2) Si el cheque esta nominativo y no es el titular, se debe rechazar el deposito o pedir autorizacin al Tesorero.3) Verificar que los cheques tengan en el reverso el numero de la cta cte y el endoso correspondiente (numero de cta y firma)4) Verificar fechas de los cheques. Vigencia del cheque.5) Verificar que el numero de documentos coincida con la cantidad indicada en la papeleta.


Deposito con documentos en cta cte

1) Ingresar al sistema el numero de la transaccin.2) Ingresar al sistema el numero de la cta cte, la cantidad de cheques y el monto total.3) Cuando el sistema arroje el mensaje de Aceptada 4) Entregar la copia de la papeleta al cliente.5) Guardar los documentos con las papeletas en las gaveta.


Emision de Vale Vista con efectivo

1) Contar el dinero (por lo menos dos veces) Revisar que los billetes no sean falsificados (luz ultravioleta)2) Verificar que la cantidad de dinero coincida con la escrita en el comprobante.3) Verificar el llenado del comprobante4) ingresar cdigo de transaccin en el sistema5) Ingresar todos los datos del comprobante, como son; nombre, rut del tomador, nombre y rut del beneficiario, glosa y monto, en el sistema.6) Esperar que el sistema entregue el mensaje de aceptada7) Guardar el dinero en la cajonera

OJO: el vale vista se lo puede llevar fsicamente el cliente o dejarlo en custodia electrnica para que sea retirado en otra sucursal.


Pago de vale vista

1) Verificar que el vale vista sea del mismo banco2) Estos documentos tienen fecha de vencimiento, 2 aos en lnea y 3 en saldo inmovilizados3) Exigir la presentacin de la cedula de identidad junto al documento que se cobra.4) Verificar que la persona que cobra corresponda al beneficiario indicado en el documento. Aplicar normas de extensin del documento.5) Comprobar que la persona que presenta la cedula corresponda a la fotografa.6) Solicitar al portador del documento que lo cancele, es decir que lo firme atravesado adelante. Y le escriba su rut al reverso.7) Comparar la firma del carne de identidad con la cancelacin del cheque


Pago de vale vista

8) Ingresar al sistema el codigo de transaccion9) Al validar el sistema esta operacin debera entregar el mensaje aceptada. Si el monto es superior a la autorizacion del cajero debe solicitar V*B* al supervisor.


Emision de dep. a plazo con efectivo

1) Contar el dinero (por lo menos dos veces) revisar que los billetes no sean falsificados (luz ultravioleta)2) Verificar que la cantidad de dinero coincida con la escrita en el comprobante.3) El comprobante traer un numero impreso, el cual estar creado con anterioridad por el ejecutivo de cuentas que habr tomado el deposito a plazo en su sistema.4) Ingresar cdigo de transaccin en el sistema.5) El sistema arrojara el mensaje Aceptada o Rechazada. Si es aceptada, el cajero deber guardar el dinero en la cajonera.* Si el cliente desea llevarlo se debe imprimir el Dep. a plazo con el cdigo de transaccin correspondiente y el cliente firmara una colilla que quedara en caja (con timbre del cajero) y retirara el deposito a plazo como un documento valorado.


Pago de deposito a plazo

1) Se pueden presentar 3 situaciones con este documento:- Pago total del documento - Pago y renovacin parcial del documento.- Renovacin total del deposito2) Solicitar que el portador del documento lo cancele, es decir, lo firme atravesado y al reverso escriba su rut3) Si el documento esta endosable, solicitar a la persona que lo cobre que escriba su nombre y rut al reverso del documento y lo firme atravesado adelante.


Pago de creditos con efectivo o con cheque de otro banco

1) Verificar que la fecha de vencimiento del documento este vigente, en caso de no estarlo entregrselo al supervisor.2) Verificar que la cantidad de dinero coincida con la escrita en el comprobante.3) Marcar la modalidad de pago (efectivo o documento)4) Si es pagada con cheque de otro banco, revisar el cheque, su extensin, fecha, monto, beneficiario (debe ser el nombre del Banco en el cual estamos trabajando) 5) Verificar que el monto del cheque corresponda al escrito en el aviso del vencimiento.


Pago de impuestos con efectivo

1) Solicitar al cliente presentar el formulario de impuestos y el carnet de identidad de quien esta cancelando o el rut de la empresa.2) Verificar que la fecha de vencimiento del impuesto este vigente y si no es as deber traer calculado el interes correspondiente por la Tesorera General de la Republica.El formulario debe estar firmado por quien declara.3) Ingresar al sistema el cdigo de transaccin de pago de impuestos4) Ingresar el tipo o numero de formulario, el Rol nico de quien lo cancela (persona natural o jurdica)


Pago de convenios y servicios

1) Verificar que la fecha de vencimiento del documento este VIGENTE. No tenga *CORTE EN TRAMITE* ni *SALDO ANTERIOR* 2) Verificar que la cantidad de dinero coincida con la escrita en el comprobante, si es as, guardar el dinero en la cajonera.3) Ingresar el cdigo de transaccin.4) Ingresar el cdigo del servicio o compaa, el numero de cliente y el monto en efectivo 5) Si cancelan con cheque de otro banco, verificar que el monto coincida con el comprobante, que este bien extendido, verificar la fecha del cheque, que este firmado y como beneficiario la empresa que estn cancelando, y por ultimo, escribir al reverso que estn pagando con el numero de cliente respectivo.

EL CAJERO Y SU FUNCION

Importancia del proceso: esta actividad relacionada, con la caja es un eslabn importante dentro del desarrollo de una actividad comercial, en el sentido de prestar un servicio y adems, el resguardo y control de valores.

La atencin en caja, para que cumpla con el objetivo planteado por la Empresa, debe tener las siguientes caractersticas como proceso:- La funcionalidad del cajero debe ser eficiente, gil, diestra y segura.- Contar con los elementos de apoyo activos, y el dinero suficiente para el proceso en condiciones optimas en el inicio del proceso de caja.

EL CAJERO Y SU FUNCION

- Oportuno en el horario de llegada y apertura de su caja.- Concentrado, amable y comunicativo y de buena presentacin.

La comunicacin es importante en el cajero, esta debe ser clara, amable y respetuosa, con respuestas veraces que indiquen dominio del tema u orientacin adecuada, caracterstica que no solo debe tener con el cliente, sino tambin con las reas internas relacionadas, como jefaturas, administrativos, tcnicos o publico en general.Adems de lo sealado anteriormente, podemos sealar que es muy comn que el cajero refleje la primera impresin sobre la calidad del servicio, especialmente en los bancos.

El cliente evaluara en un gran porcentaje, la calidad de la gestin, analizando o recordando el servicio que recibe en caja, siendo el proceso tal vez, mas masivo en las empresas bancarias.

Tampoco olvidar que en el tiempo, esta actividad de caja en algunas empresas, especialmente relacionadas con el servicio de la venta, el cajero no solo desempea sus labores habituales, sino tambin participa en la gestin de venta, denominndolos cajeros integrales. Esta situacin derivada de una necesidad de costos en la empresa, obliga al cajero a ser cada da mas profesional en su funcin, por lo tanto, esto significa pensar y mejorar sus conocimientos, habilidades y gestin, impulsndolo a realizar nuevos cursos de capacitacin, que las empresas planifican segn las debilidades o necesidades de desarrollo.

Curso CB. Módulo I Al III (1)

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