Corrida__Tortilleria
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FORMATO CORRIDA FINANCIERA FAPPA - PROMUSAG 2011 SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA (( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) A B CALCULOS TECNICOS B.I. B. II. C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS. C.I. C.II. C.III. C.IV D ANALISIS DE RENTABILIDAD D.I. D.II. D.III. E INSTRUCCIONES PRESUPUESTO DE INVERSION MEMORIAS DE CALCULO CALCULO DE COSTOS PROYECCION DE INGRESOS PROYECCION DE COSTOS TOTALES ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO COTIZACIONES
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FORMATO CORRIDA FINANCIERAFAPPA - PROMUSAG 2011
SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA))
AB CALCULOS TECNICOSB.I.B. II.C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AÑOS.C.I.C.II.C.III.C.IVD ANALISIS DE RENTABILIDADD.I.D.II.D.III.E
INSTRUCCIONESPRESUPUESTO DE INVERSION
MEMORIAS DE CALCULO CALCULO DE COSTOS
PROYECCION DE INGRESOS PROYECCION DE COSTOS TOTALES ESTADO DE RESULTADOS FLUJO DE EFECTIVO
PUNTO DE EQUILIBRIO ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORROCOTIZACIONES
C13
BORRAR ESTE RENGLON Y COLOCAR EL NOMBRE DEL PROYECTO.
INSTRUCCIONES1 Utiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.
2 Antes de comenzar, es importante que tengas información relevante a la mano, tal como
la información de mercado, capacidad instalada, precios, competidores, etc.
3 El orden de las hojas es indispensable.
Esta Plantilla contiene once pestañas con cada uno de los apartados a desarrollar en la Corrida financiera. A manera de facilitar la evaluación y entendimiento de tu proyecto. Cada apartado deberá adecuarse a las necesidades y conceptos que maneje el proyecto; apegándose a la descripción técnica, de mercado y de sustentabilidad que hallas realizado previamente.Es importante recordarte que las celdas deben de estar ligadas; para poder identificar el origen de las proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archivo de excel; ya que es indispensable para poder verificar el desarrollo que estas realizando en cada apartado.
Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los diferentes apartados.
INSTRUCCIONESUtiliza esta herramienta para elaborar Proyecciones Financieras.
Antes de comenzar, es importante que tengas información relevante a la mano, tal como
la información de mercado, capacidad instalada, precios, competidores, etc.
Esta Plantilla contiene once pestañas con cada uno de los apartados a desarrollar en la Corrida financiera. A manera de facilitar la evaluación y entendimiento de tu proyecto. Cada apartado deberá adecuarse a las necesidades y conceptos que maneje el proyecto; apegándose a la descripción técnica, de mercado y de sustentabilidad que hallas realizado previamente.Es importante recordarte que las celdas deben de estar ligadas; para poder identificar el origen de las proyecciones y datos que utilizas, no protejas el archivo de excel; ya que es indispensable para poder verificar el desarrollo que estas realizando en cada apartado.
Nota: Verifica los comentarios que se realizan en los diferentes apartados.
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA))PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO ACTIVO FIJO
pieza 1 $ 118,440.00
pieza 1 $ 25,725.00
Revolvedora de un bulto pieza 1 $ 10,500.00
Impermeabilizante y pintura lote 1 $ 4,175.00
ACTIVO DIFERIDOPago permisos pago 1 $ 150.00
jornales 4 $ 250.00
Fletes pago 1 $ 3,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
bulto 20 $ 133.00
TOTAL
Maquina totilladora 70 kgs/hora
Molino con piedras del 10 con motor trifásico 7.5 hp
Pago pintura e impermeabilización local
Harina de maiz nixtamalizada marca Minsa
A3
ENLISTARAN TODOS LOS ARTICULOS A ADQUIRIR CON EL RECURSO DEL PROGRAMA.
B3
MEDIDA DE COMPRA DE LOS ARTICULOS
C3
CANTIDAD DE ARTICULOS ADQUIRIR = A SOLICITADOS EN ANEXO A
D3
COSTO DE COMPRA DE LOS ARTICULOS A ADQUIRIR
A4
BIENES DURADEROS PARA EL FUNCIONAMIENTO DEL PROYECTO
A10
SON GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO PERO NECESARIOS PARA LA APERTURA DEL PROYECTO
A18
INSUMOS DE PRONTA UTILIZACION INDISPENSABLES PARA LA OPERACIÓN DEL PROYECTO
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA))PRESUPUESTO DE INVERSION
MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL $ 158,840.00
$ 118,440.00 $ 106,596.00 $ 11,844.00 $ 118,440.00
$ 25,725.00 $ 23,152.50 $ 2,572.50 $ 25,725.00
$ 10,500.00 $ 9,450.00 $ 1,050.00 $ 10,500.00
$ 4,175.00 $ 3,757.50 $ 417.50 $ 4,175.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 4,150.00
$ 150.00 $ 150.00 $ 150.00
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ 2,660.00
$ 2,660.00 $ 2,394.00 $ 266.00 $ 2,660.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 165,650.00 $ 145,350.00 $ 20,300.00 $ 165,650.00
F3
SELECCIONAR DE QUIEN SERA LA APORTACION INDICANDO LA DIRECCION DE LA CELDA CORRECTA
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) MEMORIAS DE CALCULO
Para producir 600 kilos de tortilla a la semana se tiene un costo de $ 4,623.45
$ 7.71
Costos de Producción (Variables)
Concepto unidad de medida costo insumos
Harina nixtamalizada bulto de 20 kg $ 133.00 15 $ 1,995.00 Maíz en grano kilos $ 3.50 300 $ 1,050.00 Cal kilos $ 2.00 4 $ 8.00 Papel estraza gramos $ 0.06 360 $ 21.60 Bolsas de Plástico gramos $ 0.03 170 $ 5.10 Gas kilos $ 10.00 15 $ 150.00
jornal $ 50.00 18 $ 900.00
jornal repartidor jornal $ 60.00 6 $ 360.00 Total $ 4,489.70
Costos Fijos
gastos operativos costo
Energía electrica bimestre $ 250.00 $ 31.25 agua anual $ 120.00 $ 2.50
gastos administracion jornal 1 vez al mes $ 50.00 1 $ 50.00
1 vez al mes $ 200.00 $ 50.00
Total $ 133.75
Ingresos
Precio de venta kg ingreso semanal ingreso mensual Ingreso Anual
$ 10 600 $ 6,000.00 $ 24,000.00 $ 288,000.00
Costo de producción de 1 kilo
cantidad por semana
costo insumos semanal
Jornal para operadoras de tortilla
cantidad por semana
costo insumos semanal
salidas a compra de insumos
venta semanal en kilos
Año123456789
10
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) MEMORIAS DE CALCULO
$ 7,980.00 $ 95,760.00 $ 4,200.00 $ 50,400.00 $ 32.00 $ 384.00 $ 86.40 $ 1,036.80 $ 20.40 $ 244.80 $ 600.00 $ 7,200.00
$ 3,600.00 $ 43,200.00
$ 1,440.00 $ 17,280.00 $ 17,958.80 $ 215,505.60
$ 125.00 $ 1,500.00 $ 10.00 $ 120.00
$ 200.00 $ 2,400.00
$ 200.00 $ 2,400.00
$ 535.00 $ 6,420.00
costo insumos mensual
costo insumos anual
costo insumos mensual
costo insumos anual
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) MEMORIAS DE CALCULO
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) CALCULO DE COSTOS
mensual anualCostos fijos $ 535.00 $ 6,420.00 Energía electrica $ 125.00 $ 1,500.00 agua $ 10.00 $ 120.00 gastos administracion $ 200.00 $ 2,400.00 salidas a compra de insumos $ 200.00 $ 2,400.00 Costos Variables $ 17,958.80 $ 215,505.60 Harina nixtamalizada $ 7,980.00 $ 95,760.00 Maíz en grano $ 4,200.00 $ 50,400.00 Cal $ 32.00 $ 384.00 Papel estraza $ 86.40 $ 1,036.80 Bolsas de Plástico $ 20.40 $ 244.80 Gas $ 600.00 $ 7,200.00 Jornal para operadoras de tortilla $ 3,600.00 $ 43,200.00 jornal repartidor $ 1,440.00 $ 17,280.00 Costos totales (Costos Fijos+Costos variables) $ 18,493.80 $ 221,925.60
B5
SON COSTOS QUE SE TENDRAN DE MANERA CONSTANTE.
B10
COSTOS QUE SE TIENEN DE ACUERDO A AL TAMAÑO DE LA PRODUCCION Y VENTAS
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) CALCULO DE COSTOS
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) CALCULO DE COSTOS
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) PROYECCION DE INGRESOS
INGRESOS precio/kilo kilos/año
tortilla 10 28,800
Ingresos Totales
Se considera un incremento conservador del 10% anual en las ventas
B7
ESTAS CELDAS DEBEN CONTENER LOS NOMBRES DE LOS PRODUCTOS QUE OFERTARÁ EL PROYECTO PRODUCTIVO; ACORDE A LO DESCRITO EN LA PARTE DE MERCADO. PUEDEN MANEJARSE UN MAYOR O MENOR NUMERO DE PRODUCTOS ; NO SOLO LOS QUE SE MUESTRAN EN LA TABLA.
C7
INDICAR EL PRECIO DE LOS PRODUCTOS; ACORDE A LO DESCRITO EN EL ANÁLISIS DE PRECIOS.
D7
INDICAR LOS VOLUMENNES DE VENTA ESPERADOS DE CADA PRODUCTO; ACORDE A LA CAPACIDAD DEL PROYECTO Y AL TAM,AÑO DE MERCADO.
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) PROYECCION DE INGRESOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
288000 316800 348480 383328 421660.8
288000 316800 348480 383328 421660.8
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) PROYECCION DE INGRESOS
A2
VENTAS DE LOS ARTICULOS A COMERCIALIZAR CONSIDERANDO NO SOBREESTIMARLOS
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) PROYECCION DE COSTOS TOTALES
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3Costos fijos $ 6,420.00 $ 6,420.00 $ 6,420.00 Energía electrica $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 Agua $ 120.00 $ 120.00 $ 120.00 Gastos administracion $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 Salidas a compra de insumos $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
Costos Variables $ 215,505.60 $ 237,056.16 $ 260,761.78 Harina nixtamalizada $ 95,760.00 $ 105,336.00 $ 115,869.60 Maíz en grano $ 50,400.00 $ 55,440.00 $ 60,984.00 Cal $ 384.00 $ 422.40 $ 464.64 Papel estraza $ 1,036.80 $ 1,140.48 $ 1,254.53 Bolsas de Plástico $ 244.80 $ 269.28 $ 296.21 Gas $ 7,200.00 $ 7,920.00 $ 8,712.00 Jornal para operadoras de tortilla $ 43,200.00 $ 47,520.00 $ 52,272.00 jornal repartidor $ 17,280.00 $ 19,008.00 $ 20,908.80
221925.6 243476.16 267181.776
Se consideró un incremento proporcional de los costos variables al incremento en ventas por año de un 10%
Costos totales (Costos Fijos+Costos variables)
B6
SON COSTOS QUE SE TENDRAN DE MANERA CONSTANTE.
B15
COSTOS QUE SE TIENEN DE ACUERDO A AL TAMAÑO DE LA PRODUCCION Y VENTAS
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) PROYECCION DE COSTOS TOTALES
AÑO 4 AÑO 5 $ 6,420.00 $ 6,420.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 120.00 $ 120.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00 $ 2,400.00
$ 286,837.95 $ 315,521.75
$ 127,456.56 $ 140,202.22 $ 67,082.40 $ 73,790.64 $ 511.10 $ 562.21 $ 1,379.98 $ 1,517.98 $ 325.83 $ 358.41 $ 9,583.20 $ 10,541.52 $ 57,499.20 $ 63,249.12 $ 22,999.68 $ 25,299.65
293257.9536 321941.74896
Se consideró un incremento proporcional de los costos variables al incremento en ventas por año de un 10%
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) PROYECCION DE COSTOS TOTALES
B2
Considerar todos los conceptos de las memorias de calculo y que se incluyan en los perfiles redactados.
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Ingresos Totales 288,000 316,800 348,480 383,328
Venta de Tortilla 288,000 316,800 348,480 383,328
Costos y Gastos Totales 227,740 249,290 272,996 299,072 Energía electrica 1,500 1,500 1,500 1,500 Agua 120 120 120 120 Gastos administracion 2,400 2,400 2,400 2,400 Salidas a compra de insumos 2,400 2,400 2,400 2,400 Harina nixtamalizada 95,760 105,336 115,870 127,457 Maíz en grano 50,400 55,440 60,984 67,082 Cal 384 422 465 511 Papel estraza 1,037 1,140 1,255 1,380 Bolsas de Plástico 245 269 296 326 Gas 7,200 7,920 8,712 9,583 Jornal para operadoras de tortilla 43,200 47,520 52,272 57,499 jornal repartidor 17,280 19,008 20,909 23,000 Ahorro 5,814 5,814 5,814 5,814 Utilidad Bruta 60,260 67,510 75,484 84,256 Depreciación de activos fijos 15,467 13,920 12,528 11,275
Utilidad de operación 44,794 53,590 62,956 72,981 Obligaciones fiscales (impuestos)* 1,020 1,020 1,020 1,020 Utilidad o Pérdida del Ejercicio. 43,774 52,570 61,936 71,961
* tomando como base tarifas fijas 2010 para REPECOS en el Estado de Jalisco
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 5
421,661 1,758,269
421,661 1,758,269 327,756 1,376,853
1,500 7,500 120 600 2,400 12,000 2,400 12,000 140,202 584,624 73,791 307,697 562 2,344 1,518 6,330 358 1,495 10,542 43,957 63,249 263,740 25,300 105,496 5,814 29,070 93,905 381,416 10,148 63,337 83,757 318,079 1,020 5,100 82,737 312,979
Total al Final del Ciclo
A2
DOCUMENTO REFLEJADO A 5 AÑOS, CONSIDERANDO LA FORMULA ESTABLECIDA.
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOAño 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Ingresos Totales $ - $ 288,000.00 $ 316,800.00 $ 348,480.00 Venta de Tortilla $ 288,000.00 $ 316,800.00 $ 348,480.00 Valor de Salvamento Gastos Totales $ 165,650.00 $ 244,226.10 $ 264,230.01 $ 286,543.64 Inversión $ 165,650.00 Costos de Operación y Producción $ - $ 227,739.60 $ 249,290.16 $ 272,995.78 Impuestos $ - $ 1,020.00 $ 1,020.00 $ 1,020.00 Depreciación $ - $ 15,466.50 $ 13,919.85 $ 12,527.87 Flujo de Efectivo -$ 165,650.00 $ 43,773.90 $ 52,569.99 $ 61,936.36
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) FLUJO DE EFECTIVO
AÑO 4 AÑO 5
$ 383,328.00 $ 512,988.94 $ 383,328.00 $ 421,660.80
$ 91,328.14 $ 311,367.03 $ 338,923.32
$ 299,071.95 $ 327,755.75 $ 1,020.00 $ 1,020.00 $ 11,275.08 $ 10,147.57 $ 71,960.97 $ 174,065.62
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) FLUJO DE EFECTIVO
A2
DOCUMENTO QUE MUESTRA ENTRADAS Y SALIDAS DE EFECTIVO EN UN PERIODO DETERMINADO.
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ingresos Total 288,000 316,800 348,480 383,328 421,661
Costos Fijos 6,420 6,420 6,420 6,420 6,420
Costos Variables 215,506 237,056 260,762 286,838 315,522
Pe 25,505 25,505 25,505 25,505 25,505 Ventas 288000 316800 348480 383328 421660.8PE% 9% 8% 7% 7% 6%
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) PUNTO DE EQUILIBRIO
A2
CALCULAR EL PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE DE VENTAS CON LA FORMULA ESTUDIADA.
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%VAN $110,323.45TIR 30%B/C 1.3
A5
VALOR ACTUAL NETO
A6
TASA INTERNA DE RETORNO
A7
RELACION BENEFICIO-COSTO
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
De acuerdo a reglas de Operación 20% de lo solicitado
$ 145,350.00 20% $ 29,070.00
MONTO SOLICITADO
PORCENTAJE DE ECA
MONTO A AHORRAR
D7
UNA VEZ OBTENIDO EL MONTO AHORRAR; ES NECESARIO DISTRIBUIRLO Y REFLEJARLO DE ACUERDO A LA FORMA EN QUE SE REALIZARÀ DICHO AHORRO EN LOS AÑOS QUE SE HALLAN ESTABLECIDO PARA ALCANZAR DICHO MONTO. RECUERDA QUE ESTE ESQUEMA ES OPCIONAL. (VER REGLAS DE OPERACIÒN VIGENTES AL INGRESO DEL PROYECTO)
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA)) ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA))COTIZACIONES
Razón social del proveedor Dirección Telefono Conceptos Cotizados
3143366705Revolvedora de un bulto
3143366705
La Huerta, Jalisco sin numero Impermeabilizante y pintura
Minsa Autlán Autlán de Navarro 317-38260-22 Harina de maíz
Celorio Maquinas Tortilladoras
Av. Elias Zamora Verduzco 386, Manzanillo Colima
Molino con piedras del 10 motor trifásico 7.5 hp
Celorio Maquinas Tortilladoras
Av. Elias Zamora Verduzco 386, Manzanillo Colima
Maquina Tortilladora Celorio para 70 kg/hora
Ferretería y Materiales Choby
(( EQUIPO Y MAQUINARIA PARA TORTILLERÍA CHACALA))COTIZACIONES
Cantidad Costo Unitario Costo Total
pieza 1 $ 25,725.00 $ 25,725.00
pieza 1 $ 10,500.00 $ 10,500.00
pieza 1 $ 118,440.00 $ 118,440.00
pieza 1 $ 4,175.00 $ 4,175.00
sacos 20 $ 133.00 $ 2,660.00
$ 161,500.00
Unidad de Medida
