Corpoboyacá – Corporación Autónoma Regional de …...2014/06/30 · Sin embargo, los 6...
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ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT: REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY SI NO 1 AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA H9. Articulación y armonización Institucional: se observa falta de armonización y articulación de los instrumentos de planificación; como es el caso de la Autoridad Ambiental que ha formulado algunos instrumentos como el POMCA; sin embargo, no refleja ajuste alguno con los instrumentos de ordenamiento territorial de los municipios aledaños a la zona del Lago de Tota, o inclusive con instrumentos normativos propios como es la Resolución 2727 del 13 de septiembre de 2011, por medio de la cual se establecen las determinantes ambientales para la formulación, revisión o modificación de los planes de ordenamiento territorial municipal. En efecto no se evidenció por la CGR coherencia en los Planes de Desarrollo Municipal acerca de la efectiva implementación del POMCA en los próximos años, así como la articulación y seguimiento que permitan cumplir los fines de conservación previstos para este ecosistema. Frente a lo dispuesto en la Resolución No. 317 de 2007, mediante la cual se aprueba y adopta el Plan de Ordenación de la Cuenca Hidrográfica del Lago de Tota señala en su artículo segundo que la Corporación adoptará las medidas de conservación y protección de los recursos naturales renovables para lo cual restringirá o modificará las prácticas de su aprovechamiento y establecerá controles o límites a las actividades que se realicen en esta cuenca hidrográfica, transcurridos cinco (5) años no se evidencian acciones que permitan determinar la gestión de la autoridad ambiental respecto a la aplicación efectiva del POMCA. Desarrollar acciones de mejora para lograr la articulación y seguimiento de los instrumentos de planificación que permita la conservación de este ecosistema y realizar tareas junto con los municipios para que se ajusten al cumplimiento de las normas. 1 Requerir a los municipios de la cuenca del lago de Tota, para que en su proceso de revisión general del POT se incluyan los lineamientos establecidos en el POMCA Lago de Tota. 1 No. Oficios enviados 3 21/08/2013 30/12/2013 19 3 100% Se envían oficios a los municipios de Aquitania, Cuitiva y Tota el 1-10-2013 donde se les dan los lineamientos en el POMCA Lago de Tota en el Ordenamiento Territorial 2 AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA H10. Plan de Saneamiento y Manejo de Vertimientos – PSMV: Del seguimiento realizado por la Corporación a los PSMV de estos municipios, se estableció que se presenta incumplimiento frente a los objetivos y otras disposiciones relacionadas con el plan de inversión, lo que ha dado origen requerimientos y procesos sancionatorios para efectos de cumplir con lo dispuesto asignando plazos perentorios de un mes, sin que se evidencie resultados de esta gestión, ni sanciones u otro tipo de acción de la Autoridad Ambiental. las administraciones municipales han ejecutado las obras e identificando, si es del caso, nuevos vertimientos, ni las metas de descontaminación se cumplen y no hay pronunciamiento y acciones efectivas al respecto por parte de la Corporación Realizar las visitas de seguimiento permanente además de formular los requerimientos respectivos a los municipios involucrados en la cuenca del lago de Tota. 2 Seguimiento al cumplimiento de los actos administrativos y visitas tecnicas de virificación 2 % Seguimiento a los PSMV de los municipios de la Cuenca del Lago de Tota. 100 21/08/2013 21/08/2014 52 70 70% Se realizó visita técnica de seguimiento a los municipios de Tota y Cuitiva durante el cuarto trimestre de 2013, respecto al OOPV-0052/04 perteneciente al municipio de Tota, mediante Resolución 0546 del 02/04/2014 se formula cargos, y el OOPV-0014/04 se encuentra en proceso técnico juridico por que ha presentado incumplimiento a las obligaciones de la Resolución de aprobación, respecto al municipio de Aquitania se encuentra en revisión del expediente para determinar la formulación de cargos. PARA EL MUNICIPIO DE AQUITANIA SE FORMULARON CARGOS DENTRO DEL EXPEDIENTE. 3 AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA H11. Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos - PGIRS: Se observa que a 2012, a pesar del seguimiento que realiza la Corporación como autoridad ambiental de la jurisdicción de estos municipios, de acuerdo con las actas de las visitas de seguimiento, los municipios no presentan avance en la implementación de los PGIRS, lo que demuestra que el seguimiento realizado por la Corporación es inefectivo, toda vez que los respectivos planes fueron aprobados hace 4 años aproximadamente. El Decreto 1713 de 2002 y la Resolución 1045 de 2003, no establecen mecanismos puntuales para su aplicación, y es claro que no se presenta irregularidades ni ilegalidad, la CGR evidenció en las Acta de seguimiento poco avance en su implementación. Garantizar los avances de la implementación de los PGIRS en cada uno de los municipios de la Cuenca del Lago de Tota 3 Seguimiento al cumplimiento de los actos administrativos y visitas tecnicas de virificación 3 % Seguimiento a los PGIRS de los municipios de Cuenca del Lago de Tota. 100 21/08/2013 21/08/2014 52 20 20% Garantizar los avances de la implementación de los PGIRS en cada uno de los municipios de la Cuenca del Lago de Tota Plazo en semanas de la Actividad Cantidad de Unidad de medida de la Actividad Avance fisico de ejecución de las Actividades Descripción hallazgo Causa del hallazgo Fecha terminación de la Actividad Descripción de las Actividades Unidad de medida de la Actividad OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE AVANCE Y/O SEGUIMIENTO Fecha iniciación de la Actividad PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013 MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012 FCI-04 Versión 3 Fecha de Evaluación: FECHA DE SUSCRIPCION: 800252843-5 No. No. SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA CALIDAD FORMULARIO 14.1 Acción de mejora PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL Página de 17/08/2012 INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO FORMATO DE REGISTRO GESTION CONTROL INTERNO CORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ Efectividad de la Acción Porcentaje de Avance fisico de ejecución de las Actividades 21/08/2013 30/06/2014 No.
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ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
1
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H9. Articulación y armonización Institucional: se
observa falta de armonización y articulación de los
instrumentos de planificación; como es el caso de la
Autoridad Ambiental que ha formulado algunos
instrumentos como el POMCA; sin embargo, no
refleja ajuste alguno con los instrumentos de
ordenamiento territorial de los municipios aledaños
a la zona del Lago de Tota, o inclusive con
instrumentos normativos propios como es la
Resolución 2727 del 13 de septiembre de 2011, por
medio de la cual se establecen las determinantes
ambientales para la formulación, revisión o
modificación de los planes de ordenamiento
territorial municipal. En efecto no se evidenció por la
CGR coherencia en los Planes de Desarrollo
Municipal acerca de la efectiva implementación del
POMCA en los próximos años, así como la
articulación y seguimiento que permitan cumplir los
fines de conservación previstos para este
ecosistema.
Frente a lo dispuesto en la Resolución No.
317 de 2007, mediante la cual se aprueba y
adopta el Plan de Ordenación de la Cuenca
Hidrográfica del Lago de Tota señala en su
artículo segundo que la Corporación
adoptará las medidas de conservación y
protección de los recursos naturales
renovables para lo cual restringirá o
modificará las prácticas de su
aprovechamiento y establecerá controles o
límites a las actividades que se realicen en
esta cuenca hidrográfica, transcurridos
cinco (5) años no se evidencian acciones
que permitan determinar la gestión de la
autoridad ambiental respecto a la
aplicación efectiva del POMCA.
Desarrollar acciones de mejora para
lograr la articulación y seguimiento
de los instrumentos de planificación
que permita la conservación de este
ecosistema y realizar tareas junto
con los municipios para que se
ajusten al cumplimiento de las
normas.
1
Requerir a los
municipios de la
cuenca del lago de
Tota, para que en su
proceso de revisión
general del POT se
incluyan los
lineamientos
establecidos en el
POMCA Lago de
Tota.
1No. Oficios
enviados3 21/08/2013 30/12/2013 19 3 100%
Se envían oficios a los municipios de Aquitania,
Cuitiva y Tota el 1-10-2013 donde se les dan los
lineamientos en el POMCA Lago de Tota en el
Ordenamiento Territorial
2
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H10. Plan de Saneamiento y Manejo de
Vertimientos – PSMV: Del seguimiento realizado por
la Corporación a los PSMV de estos municipios, se
estableció que se presenta incumplimiento frente a
los objetivos y otras disposiciones relacionadas con
el plan de inversión, lo que ha dado origen
requerimientos y procesos sancionatorios para
efectos de cumplir con lo dispuesto asignando
plazos perentorios de un mes, sin que se evidencie
resultados de esta gestión, ni sanciones u otro tipo
de acción de la Autoridad Ambiental.
las administraciones municipales han
ejecutado las obras e identificando, si es del
caso, nuevos vertimientos, ni las metas de
descontaminación se cumplen y no hay
pronunciamiento y acciones efectivas al
respecto por parte de la Corporación
Realizar las visitas de seguimiento
permanente además de formular los
requerimientos respectivos a los
municipios involucrados en la
cuenca del lago de Tota.
2
Seguimiento al
cumplimiento de los
actos administrativos
y visitas tecnicas de
virificación
2
% Seguimiento
a los PSMV de
los municipios
de la Cuenca
del Lago de
Tota.
100 21/08/2013 21/08/2014 52 70 70%
Se realizó visita técnica de seguimiento a los
municipios de Tota y Cuitiva durante el cuarto
trimestre de 2013, respecto al OOPV-0052/04
perteneciente al municipio de Tota, mediante
Resolución 0546 del 02/04/2014 se formula cargos,
y el OOPV-0014/04 se encuentra en proceso técnico
juridico por que ha presentado incumplimiento a las
obligaciones de la Resolución de aprobación,
respecto al municipio de Aquitania se encuentra en
revisión del expediente para determinar la
formulación de cargos. PARA EL MUNICIPIO
DE AQUITANIA SE FORMULARON CARGOS
DENTRO DEL EXPEDIENTE.
3
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H11. Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos -
PGIRS: Se observa que a 2012, a pesar del
seguimiento que realiza la Corporación como
autoridad ambiental de la jurisdicción de estos
municipios, de acuerdo con las actas de las visitas
de seguimiento, los municipios no presentan
avance en la implementación de los PGIRS, lo que
demuestra que el seguimiento realizado por la
Corporación es inefectivo, toda vez que los
respectivos planes fueron aprobados hace 4 años
aproximadamente.
El Decreto 1713 de 2002 y la Resolución
1045 de 2003, no establecen mecanismos
puntuales para su aplicación, y es claro que
no se presenta irregularidades ni ilegalidad,
la CGR evidenció en las Acta de
seguimiento poco avance en su
implementación.
Garantizar los avances de la
implementación de los PGIRS en
cada uno de los municipios de la
Cuenca del Lago de Tota
3
Seguimiento al
cumplimiento de los
actos administrativos
y visitas tecnicas de
virificación
3
% Seguimiento
a los PGIRS
de los
municipios de
Cuenca del
Lago de Tota.
100 21/08/2013 21/08/2014 52 20 20%Garantizar los avances de la implementación de los
PGIRS en cada uno de los municipios de la Cuenca
del Lago de Tota
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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No.No.
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Acción de mejora
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FORMATO DE REGISTRO
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Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
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SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
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No.
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AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H12. D5. Planificación y ejecución PAT - POA: El
nivel de ejecución presupuestal relacionada con la
implementación del POMCA Lago de Tota, en
promedio registra el 66% de cumplimiento con
relación a los recursos acumulados a junio de 2012.
Sin embargo, los 6 programas formulados en el
POMCA y sus 25 proyectos no presentan
información sobre la eficacia de su ejecución,
aunado lo anterior a que algunas de esta
actividades han sido modificadas y /o cambiadas,
desvirtuándose la formulación inicial. De tal manera
que el proceso de planeación es sometido a
continuos ajustes, lo cual incide en el cumplimiento
en tiempo real de sus programas y proyectos y de la
inversión de recursos.
el cumplimiento de las metas anuales del
PAT en términos físicos y financieros, no se
da en los tiempos establecidos acordes con
los procesos de planeación y contratación
celebrada por la entidad, afectándose así
cronogramas, pero sobre todo los impactos
esperados de este ecosistema
Realizar seguimientos trimestrales
en Comité de Dirección de cada una
de las actividades contempladas en
el POMCA Lago de Tota, verificando
el % de avance físico y financiero y
tomar medidas correctivas donde las
actividades no esten cumpliendo con
las metas establecidas.
4
Realizar comité de
Dirección trimestral
para verificar el
avance del POMCA
Lago de Tota.
4
Actas de
Comité de
Dirección
4 21/08/2013 21/08/2014 52 3 75%
En Comité de Dirección el 16 de junio de 2014, se
realizó la presentación del seguimiento a la
implementación de los POMCAS
El POMCA esta siendo objeto de evaluación y de
ajuste previsto para el año 2014 con la consultoría
5
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H13. Compromisos Pacto de Cumplimiento -
Corpoboyacá: Frente a los problemas ambientales
presentes en la Lago de Tota y la inexistencia de la
delimitación del mismo, surge la instauración de la
Acción Popular 2005-0203 ante el Tribunal
Contencioso Administrativo de Boyacá.
Compromisos pendientes: 1. Corpoboyacá: Fijar
previo estudio técnico ambiental la cota máxima de
inundación a más tardar el último día de enero de
2007 y la Ronda de Protección del Lago el último
día de junio de 2007.Incoder manifiesta no iniciar el
deslinde hasta tanto no se profieran los actos
administrativos notificados y ejecutoriados
estableciendo la cota máxima de inundación por
parte de Corpoboyacá.. En lo relacionado con el
manejo de la Elodea y otros materiales
contaminantes, no se conoce el avance en la
implementación del plan previsto a 15 años, tan solo
la Corporación reporta la remoción del 79.130 m3
de malezas acuáticas. En cuanto a la
reglamentación del manejo del Recurso Hídrico de
la Cuenca del Lago de Tota; es de señalar que tan
sólo a junio 13 de 2012, se expide la Resolución
1539, sobre la reglamentación del uso del recurso
hídrico de las corrientes pertenecientes a las
Microcuencas Los Pozos, Hatolaguna, Olarte y
Tobal, afluentes del Lago de Tota y a la fecha de
esta auditoría (Febrero 2013) no se cuenta con el
Manual de Operaciones Hidráulicas en toda la
Cuenca del Lago de Tota.
Falta de seguimiento de la autoridad
competente para vigilar el cumplimiento de
los compromisos adquiridos en el Pacto de
Cumplimiento.
Realizar seguimiento a los
compromisos adquiridos por la
Corporación en el Pacto de
Cumplimiento de acuerdo a la
acción popular 2005-0203
5
Realizar seguimiento
al convenio 164-
2011 con el fin de
garantizar que se
realice las
actividades
tendientes a
deslindar el predio
Lago de Tota
5
Acta de
Liquidación del
CNV 2011-
0164
1 21/08/2013 30/04/2014 36 1 100%
En la actualidad el proceso de deslinde del Lago del
Tota se encuentra en proceso de liquidación, ya que
por mutuo acuerdo de las dos entidades se decidio
dar este paso, puesto que las actividades de
responsabilidad de la corporación fueron cumplidas
en un 100% y que la fase restante es responsabilidad
exclusiva del INCODER.
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
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iniciación de
la Actividad
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MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Versión 3
Fecha de Evaluación:
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Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
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No.
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AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H14. Deslinde catastral – Convenio 164 de 2011 :
De las actividades programadas para la ejecución
de este Convenio, se observa que existe atraso en el
cumplimiento del cronograma de actividades, toda
vez que algunas de ellas han sido reprogramadas,
como son las visitas a los municipios y veredas
ribereñas, las cuales presentan como posible fecha
de cumplimiento hasta mayo de 2013, postergando
la ejecución del Convenio sin justificación explicita.
Lo anterior evidencia indebida planeación, en
contradicción a lo establecido en el criterio indicado
anteriormente, máxime si para el desarrollo del
Convenio que presentaba como plazo de ejecución
12 meses, se suscribió prórroga en octubre de 2012
con la ampliación de plazo hasta marzo de 2014.
Las deficiencias en los procesos de
planeación y ejecución de recursos a través
de los procesos contractuales, debido a las
continuas prórrogas, ajustes,
modificaciones, entre otros, que inciden en
la ejecución de los cronogramas
establecidos para lograr el cumplimiento de
los compromisos pactados.
Establecer cronogramas de las
actividades a desarrollar con el fin de
cumplir con el objeto contratctual de
acuerdo a las fechas pactadas.
6
Cumplir con el
cronograma
planteado,
garantizando el
cumplimiento de las
actividades
6
% de
cumplimiento
del
cronograma
100 21/08/2013 13/03/2014 29 100 100%
En la actualidad el proceso de deslinde del Lago del
Tota se encuentra en proceso de liquidación, ya que
por mutuo acuerdo de las dos entidades se decidio
dar este paso, puesto que las actividades de
responsabilidad de la corporación fueron cumplidas
en un 100% y que la fase restante es responsabilidad
exclusiva del INCODER.
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AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H15. D6. P1 Manejo Presupuestal: Del análisis
realizado, se observó que se presentan algunos
casos en los que se expide el respectivo Registro
Presupuestal con cargo al presupuesto de inversión
rubro de “Implementación POMCA Lago de Tota”,
no obstante la naturaleza de los mismos
corresponde a gastos de funcionamiento: Convenio
Interadministrativo. No. 2011-164 del 26-12-2011,
Contrato de prestación de servicios 2007-018 del 27-
03 de 2007, Contrato de prestación de servicios 177
de 2008 del 30 de julio., Contrato de prestación de
servicios 2010-003 del 23-08 de 2010, Contrato de
prestación de servicios 176 de 2008 del 29 de
julio.Contrato de prestación de servicios 2010004 de
2 de septiembre.,
Frente a los conceptos proferidos por el
Ministerio de Hacienda que hacen referencia
a la contratación de personal y gastos que
son inherentes al desarrollo de proyectos de
inversión; criterio que comparte este ente de
Control, sin embargo el hallazgo plantea la
ejecución de recursos de funcionamiento
(aseo y servicio de vigilancia) que afectan
los recursos de los proyectos de inversión.
Solicitar concepto al Ministerio de
Hacienda sobre este hallazgo y asi
poder definir el Manejo Presupuestal
de la Entidad.
7
Solicitar Concepto al
Ministerio de
Hacienda
7 Oficio remitido. 1 21/08/2013 30/11/2013 14 1 100%
Oficio 130-8978 del 8 de octubre de 2013, dirigido al
Coordinador de Presupuesto del Ministerio de
Hacienda, en cumplimiento a la acción de mejora del
hallazgo 15 efectuado por la Controlaría
Actualizar el Manual
Interventoria y
Supervisión MGC-02
8
Manual
Actualizado y
Socializado
1 21/08/2013 30/12/2013 19 1 100% Nueva versión del 12 de mayo de 2014 MGC-02
Actualizar el
procedimiento
Trámite de Cuentas
PRF-11
9
Procedimiento
Actualizado y
Socializado
1 21/08/2013 30/12/2013 19 1 100%Se emite nueva version del Procediemiento PRF-11
EL 18-12-2013 Version 11
H16. Soportes de pago de parafiscales: De los
contratos relacionados anteriormente y cuyo objeto
es la prestación de los servicios de seguridad,
vigilancia, aseo y cafetería para las instalaciones de
Corpoboyaca, se indica por parte del Supervisor que
las actividades adelantadas en desarrollo del
Contrato se cumplieron y certifica que la empresa
contratista pago los aportes de seguridad social en
salud, pensión y riesgos y demás aportes
parafiscales, sin embargo, revisados los soportes
contractuales no se evidencia el cumplimiento del
clausulado contractual estipulado puesto que el
contratista no anexa comprobantes que así lo
demuestren, ni evidencia del valor cancelado a cada
uno de las personas contratadas que prestan el
servicio; tampoco el supervisor asignado por la
Corporación para ejercer control al contrato exige
los soportes que así lo demuestren.
Realizar acciones orientadas para
evidenciar el pago de parafiscales
por parte de los contratistas y cuyo
objeto es la prestación de los
servicios de seguridad, vigilancia,
aseo y cafeteria y transporte.
No se cumplen las obligaciones
contractuales de supervisión en cuanto al
pago de los salarios y aportes de las
obligaciones parafiscales en las condiciones
prescritas tanto en la propuesta como en el
contrato. Asimismo, para efectos de cada
pago el contratista debía adjuntar con los
informes, la constancia del pago de salarios,
los aportes al sistema general de seguridad
social en salud y pensiones, riesgos
profesionales y aportes parafiscales, propios
y de la totalidad del personal asignado para
la ejecución del contrato; sin embargo, el
supervisor del contrato manifiesta en sus
actas que efectivamente se cumplió el
objeto del contrato y autoriza los pagos, sin
que los soportes revisados por la CGR lo
evidencien.
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AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
800252843-5
No.No.
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
FORMULARIO 14.1
Acción de mejora
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
Página de
17/08/2012
INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
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AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H17. Conservación predio en áreas de ecosistemas
de interés estratégico: de conformidad a lo
establecido en los artículos 108 y 111 de la Ley 99
de 1993, adquirió el predio denominado “El Espino”,
ubicado en el Municipio de Aquitania, Vereda de
Susacá identificado con matrícula inmobiliaria No.
095-17126 y No. Catastral 0002 0003 1423 000, No
obstante el carácter del predio de pertenecer a un
ecosistema de interés estratégico, Corpoboyacá
suscribió, con intención de realizar la venta del
predio anteriormente referido, un contrato de
prestación de servicios No. 2009-065 del 26-08, con
el objeto de realizar avalúo del predio denominado
El Espino ubicado en la Vereda de Susacá en el
Municipio de Aquitania, propiedad de Corpoboyacá,
por valor de $1.5 millones.
Falta de criterios técnicos debidamente
sustentados para la toma de decisiones de
Corpoboyacá en el cumplimiento de sus
funciones como autoridad ambiental y en
especial las indicadas en los artículos 108 y
111 de la Ley 99 de 1993, y
específicamente la de adquirir y conservar
predios para protección de los recursos
naturales.
Garantizar que los predios de
conservación de propiedad de la
Corporación en la Cuenca del Lago
de Tota no serán vendidos.
9
Generar
comunicación a la
CGR con el fin de
que la Corporación
garantice la
preservación de los
predios en áreas de
ecosistemas de
interés estratégico
propiedad de
Corpoboyacá
10
Oficio remito a
la Contraloría
General de la
República.
1 21/08/2013 30/12/2013 19 1 100%Se envia oficio al Gerente departamental de la
Contraloria General de la Republica el 17-10-2013
radicado 130-9223
10
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H18. Principio de planeación y estudios previos en la
contratación estatal. Se evidencias deficiencias en
los siguientes convenios y/o contratos: Convenio No.
2008-076 del 23-09, Contrato de prestación de
servicios No. 061 de 2007, Convenio No. 117 del 13-
03-2008, Contrato de prestación de servicios 054 -
2007, - Contrato de prestación de servicios No. 118
del 31-03-2008
Deficiencias en el proceso de ejecución del
contrato que afectan el cumplimiento del
objeto contractual pactado.
Fortalecer las capacidades en la
elaboración de los estudios previos,
observando los principios de la
contratación estatal, a través del
desarrollo de capacitaciones
dirigidas a los lideres de proyectos y
los responsables de la elaboración
de los estudios previos. Con la
participacion del proceso
Formulacion, evaluación y
seguimiento a la Gestion misional.
10
Realizar
capacitación sobre el
principio de
planeación en la
contratación estatal
11
No.
Capacitacione
s
1 21/08/2013 30/11/2013 14 1 100%FGH-12 del 1/10/2013 serie documental 130-4602
folios 204 al 208
11
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H19. D7. Convenio No. 1671 de 2010 suscrito entre
Corpoboyaca – Gobernación de Boyacá: El valor del
Convenio es de $1.827.32 millones, de los cuales
$450 millones aporta el Departamento y $1.377.32
millones la Corporación representados en mano de
obra, insumos, material vegetal y servicios
representados en Convenios con las Juntas
Administradoras Locales y Juntas de Acueductos
Veredales. observa incumplimiento de las
obligaciones pactadas bajo la responsabilidad de la
Corporación, falta de control y seguimiento en
cumplimiento del Convenio.
Deficiencias en el proceso de ejecución del
contrato.existen las irregularidades
mencionadas, tanto que a la fecha (abril de
2013) a pesar de que se realizaron
actividades contractuales y posteriores por
parte de la Corporación, estas no han sido
reconocidas y pagadas a los contratistas en
virtud de que la Gobernación es consciente
del vencimiento del Convenio 1671 de 2010
y que se ejecutaron por fuera del término
pactado dentro del Convenio, considerando
solucionar estas dificultades a través de un
proceso conciliatorio y extrajudicial.
Iniciar el proceso conciliatorio con la
Gobernación de Boyacá para la
recuperación de los recursos.
11
Convocar
conciliación
extrajudicial con la
Gobernación de
Boyacá
12Acta de
conciliación.1 21/08/2013 30/12/2013 19 0 0%
Se adelantó el trámite de liquidación del Convenio, el
cual culminó con la suscripción por parte de
CORPOBOYACÁ del acta de liquidación bilateral con
salvedades, la cual fue enviada a la Gobernación de
Boyacá para su respectiva firma, sin que a esta fecha
se hubiese allegado el documento firmado. Por tal
razón, una vez se tenga copia de la misma, se dará
traslado al proceso Gestión Jurídica- Representación
Judicial para que se inicie con el trámite de solicitud
de conciliación extrajudicial.
12
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H20. Planta de residuos sólidos del municipio de
Aquitania: Según informa la Corporación, la planta
de Tratamiento de residuos sólidos prestaba
también servicios a los municipios de Cuítiva y Tota.
Actualmente se encuentra fuera de operación y ha
sido objeto de la imposición de una medida
preventiva a través de la Resolución 1997 del 31 de
julio de 2012.
Esta situación aún persiste sin que la
Autoridad Ambiental exija medidas
concretas sobre su funcionamiento y
operación.
Realizar actividades de control y
seguimiento y hacer los
requerimientos respectivos al
municipio de Aquitania e iniciar el
proceso sancionatorio si el municipio
continua incumpliendo la
normatividad vigente.
12
Realización de
actividades de
seguimiento cada 6
meses en aras de
realizar control y
seguimiento sobre
las medidas
tomadas
13
No. De
Actividades de
seguimiento
2 21/08/2013 21/08/2014 52 1 50%
Se envio oficio de requerimiento al municipio de
Anquitania para que inice la labor de limpieza y
restauración del area afectada por manejo de
residuos sólidos urbanos.
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
800252843-5
No.No.
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
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Acción de mejora
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
Página de
17/08/2012
INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
13
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H21. Planta de sacrificio municipio de
Aquitania:Debido a que la construcción de la PTAR
de la Planta de Beneficio se encontraba en etapa de
diseño y construcción, la alternativa que brindó la
Corporación era verter las aguas residuales a la
PTAR de aguas residuales del Municipio, para lo
cual previamente debía construir obras
contempladas en la PTAR. Ítem no cumplido por el
Municipio, por lo que las aguas residuales
industriales provenientes del matadero fueron
conectadas directamente a la PTAR del casco
urbano. De otra parte, observa incumplimiento de la
gestión de la Corporación en el cumplimiento de sus
funciones como autoridad ambiental y negligencia
por parte de la administración Municipal para
presentar plan de mejora en el proceso de
tratamiento de aguas de aguas residuales e
incumplimiento de su obligación de saneamiento.
El matadero no cuenta con ningún sistema
de pre tratamiento que permita sanear de
manera inicial el vertimiento al municipio.
Realizar actividades de seguimiento
y control para el cumplimiento de las
funciones de autoridad ambiental.
La Corporación ejercera vigilancia y
control sobre el manejo y la
disposición de residuos, lo mismo
que los compromisos ambientales
como el permiso de vertimientos y
manejo de subproductos. En el
momento la Planta tiene medida
preventiva de cierre hasta tanto no
se cumplan con las
reglamentaciones en materia
ambiental para su adecuado
funcionamiento.
13
Realización de
actividades de
seguimiento cada 6
meses en aras de
realizar control y
seguimiento sobre
las medidas
tomadas
14
Actas de
seguimiento y
control,
adptando las
medidas
correspondient
es
2 21/08/2013 21/08/2014 52 0 0%
La administración municipal no ha realizado ningún
trámite tendiente a la apertura de la planta. Como en
la actualidad se encuentra cerrado por ende no
genera ninguna fectación al medio ambiente. LA
PLANTA CONTINUA CERRADA, NO EXISTE
SOLICITUD DE APERTURA
Realización de
actividades de
seguimiento cada 6
meses en aras de
realizar control y
seguimiento sobre
las medidas
tomadas
15
No. De
Actividades de
seguimiento
2 21/08/2013 21/08/2014 52 2 100%
Realizar el
Inventarios de
Vertimientos en la
cuenca del Lago de
Tota
16
% Inventario
total de
vertimientos
cuenca Lago
de Tota
100 21/08/2013 22/08/2014 52 100 100%
Realizar actividades
de seguimiento y
control a la actividad
agricola en la ronda
del Lago de Total
17
No. De
Actividades de
seguimiento
1 21/08/2013 21/08/2014 52 1 100%
Convocar una mesa
de trabajo con las
Alcaldias, Incoder,
Ica y demas actores
para tomar medidas
preventivas
18Actas de la
Reunión1 21/08/2013 31/12/2013 19 1 100%
Se han realizado las actividades tendientes a la
identificación y geoposicionamiento de los
vertimientos, lo mismo que los requerimientos a cada
uno de los usuarios, a la fecha se han identificado
seis hoteles que no cuentan con permiso de
vertimientos ni concesión de aguas a los cuales se
les abrio expedientes y se ha realizado seguimiento
(OOCQ-0435/13, OOCQ-0436/13, OOCQ-0437/13,
OOCQ-0438/13, OOCQ-0458/13, OOCQ-0459/13)
H23. Cultivos en la zona de ronda del Lago de Tota:
El exceso de gallinaza cruda, como elemento
acondicionador de suelos, genera como resultado
disminución en los rendimientos, altos costos de
producción, pérdidas de nutrientes por lixiviación y la
acumulación de residuos de cosecha. Lo anterior,
en última instancia, contribuye a su vez a la
eutroficación del Lago de Tota. Para la CGR el
cultivo de cebolla.
Realizar la correspondiente
actualización del inventario de los
principales y representativos
vertimientos líquidos en la cuenca
del Lago de Tota. Realizar su
geoposicionamiento respetivo y
generar las acciones tendientes a su
tratamiento y/o disminución.
16
15
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
La falta de articulación con las demás
entidades del Estado para que contribuyan
decididamente al formular acciones
efectivas en pro de la conservación de este
ecosistema.
Controlar la actividad agrícola en la
márgen del Lago involucarando las
entidades estatales como las
Alcaldias Municipales, Incoder y
demas actores lo mismo que los
efectos de la mencionada actividad.
Evidenciando una acción en
concreto para la proteción del
recurso.
14
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H22. Inventario de Vertimientos - Corpoboyacá: La
Corporación informa que no ha realizado el
inventario de vertimientos líquidos en la cuenca del
Lago de Tota, pese a la necesidad de establecer
que aquellos que realizan los cascos urbanos se
encuentran contemplados en el desarrollo de
estudios de los Planes de Saneamiento y Manejo de
Vertimientos y la solución a los problemas que ellos
generen se contemplen en los Planes Maestros de
Acueducto y Alcantarillado.
La Corporación como autoridad ambiental,
desconoce los puntos de vertimientos
líquidos que pueden afectar la calidad del
recurso hídrico en la zona del Lago de Tota,
por lo que no se encuentra justificación de la
aprobación de los PSMV si en ellos se
deben identificar dichos puntos de
vertimiento.
15
Se inicio coordinación con entes como el ICA
definiendo responsabilidades frente a la actividad
agricola en especial el control de insumos y /o
aqcondicionadores de suelos como la gallinaza o
pollinaza. Se ha adelantado campañas de
sensibilización frente a loa no utilización de la
gallinaza como fertilizante o acondicionador de
suelos en el cultivo de la cebolla larga atraves de
campañas radiales mediante espacios de los
noticieros locales "La voz del Lago", en igual forma
se adelanta n procesos de sensilizacion en las plazas
de mercado (los cuales se evidencian en los
informes de los agronomos responsables)y se
programan retenes a la entrada de la Cuenca. SE
CONTINUA CON LOS PROGRAMAS DE
SENSIBILIZACION. SE HAN ADELANTADO
RETENES DE CONTROL EN CONJUNTO CON EL
ICA. CON RESPECTO A LOS DISTRITOS DE
RIEGO SE EXPIDIÓ LA RESOLUCIÓN 1088 DE
2014 PARA EL CONTROL DEL RECURSO HIDRICO
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
800252843-5
No.No.
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Acción de mejora
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Página de
17/08/2012
INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
16
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H24. Piscicultura – Lago de Tota: La autoridad
Ambiental no cuenta con estudios sobre
implementación de un programa de monitoreo y
control que incluya: Seguimiento de la calidad del
agua, programas para el manejo adecuado de los
residuos de las actividades de alimentación y
deshechos de la actividad de cultivo de trucha,
estudios del impacto generado sobre la diversidad
biológica propia de la laguna por la introducción de
especies exóticas de truchas, programas para el
monitoreo y manejo de las poblaciones de
macrofitos acuáticos (Elodea, buchón, juncos, enea,
etc.), Programas para el manejo de especies
animales endémicas y amenazadas, estudios sobre
capacidad de carga para la producción de trucha y
actividades turísticas, Un balance del sistema
hídrico de la cuenca del Lago de Tota, Monitoreo
sobre la amenaza de erosión que aporta
sedimentos al vaso del Lago de Tota, gestión en
torno a los ecosistemas estratégicos como son
páramos y/o áreas protegidas vecinas, .programas
de ecoturismo que aseguren el uso sostenible del
Lago y su entorno paisajístico., evaluación del
impacto generado por el depósito de arenas
blancas para conformar playas, plan de manejo
para el humedal Lago de Tota, estudio de
valoración economía de los servicios prestados por
el humedal así como el establecimiento de
programas de uso de agua y un balance económico
sobre sus ingresos.
Falta de articulación con las demás
entidades del Estado para que contribuyan a
formular acciones efectivas en pro de la
conservación de este ecosistema.
Adelantar acciones como la
restricción del proceso de alevinaje
de acuerdo con la Resolución
emitida por la Corporación. En igual
forma se adelantan acciones
tendientes a la aplicación de
instrumentos económicos como las
tasa retributivas para las
piscifactorías a fin de controlar sus
vertimientos. La corporación lleva un
registro detallado de las
instalaciones y capacidad de cada
una de las truchicolas lo mismo que
del cumplimiento de la nomatividad
ambiental.
17
Seguimiento a cada
una de las
piscifactorías y
verificación del
cumplimiento tanto
de la normatividad
ambiental como de
la resoluciones
reglamentarias.
19
% de
pisifactorías
visitadas en la
Cuenca del
Lago de Tota
100 21/08/2013 21/08/2014 52 80 80%
Se ha realizado seguimiento a la pisifactorias
ubicadas en el Lago de Tota: OOCA-0155/07 REMAR
LTDA
OOCA-0178/07 TRUCHAS SURALA
OOCA-0259/03 ACUATRUCHA
OOCA-0003/05 MARIA YOLANDA CHAPARRO
OOCA-0038/06 AGUATRUCHA Y/O SILVIA TOVAR
OOCA-0049/06 PISCICULTURA LAGO DE TOTA
S.A.
OOCA-0071/98 PRODUCTOS DE MI GRANJA
OOCA-0071/06 TRUCHICOL
OOCA-0158/09 ASO-OREGANO
OPOC-0013/11 PRODUCTORA DE TRUCHA LAGO
DE TOTA S.A.S “PROLAGO S.A.S”
( ver informe anexo: ACTOS ADMINISTRATIVOS
PROYECTADOS ENTRE EL MES DE AGOSTO Y
SEPTIEMBRE DE 2013 RESPECTO DE LAS
PISCIFACTORIAS UBICADAS EN EL LAGO DE
TOTA)AL RESPECTO SE EMITIO LA RESOLUCIÓN
1088 LA CUAL CONMINA A LAS PISCIFACTORIAS
AL RETIRO DE LAS HECES Y RESIDUOS DE
ALIMENTO. SE ESTA EN LA IMPLEMETACIÓN DE
UNS SISTEMA PILOTO. EL PLAZO ES DE 3 MESES.
SE CONTINUA CON EL SEGUIMIENTO. LA
CORPORACIÓN CUENTA CON LA RED DE
CALIDAD HIDRICA DEL LAGO DE TOTA CON LA
IMPLEMEMTACIÓN DE 22 PUNTOS DE
MONITOREO (8 EN EL LAGO Y 14 EN LOS
AFLUENTES). LA RED ES SOPORTE PARA
REGLAMENTACIONES Y SEGUIMIENTOS DE
CALIDAD DEL RECURSO.
Realizar Actividades
de seguimiento y
control a los hoteles
ubicados en la
cuenca del lago de
tota
20
% de hoteles
visitados
ubicados en la
Cuenca del
Lago de Tota
100 21/08/2013 21/08/2014 52 100 100%
Realizar el
inventario total de
vertimientos de los
hoteles ubicados en
la cuenca del lago
de tota
21
% Inventario
total de
vertimientos a
los hoteles
ubicados
cuenca Lago
de Tota
100 21/08/2013 21/08/2014 52 100 100%
Se realizaron visitas a seis hoteles: Refugio Santa
Inés, Rocas Lindas, Pozo Azul, Génesis, Rancho
Tota y Camino Real, a los que se les realizaron los
requerimientos necesarios y se adelantan procesos
sancionatorios y permisivos, los expedientes de cada
caso son: OOCQ-0459/13, OOCQ-0458/13, OOCQ-
0438/13, OOCQ-0436/13, OOCQ-0437/13 y OOCQ-
0435/13 respectivamente.
17
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H25. Controles en la zona hotelera - Corpoboyacá:
observa que la gestión de la Autoridad Ambiental no
ha realizado acciones concretas y contundentes
dirigidas a la exigencia del cumplimiento de las
normas ambientales pues no se evidenció
documentación que soportara dicha labor.
Falta de articulación con las demás
entidades del Estado para que contribuyan a
formular acciones efectivas en pro de la
conservación de este ecosistema.
Realización del inventario de
vertimientos y las acciones de control
y seguimiento a los hoteles ubicados
en la cuenca del lago de tota y
generación de los actos
administrativos correspondientes.
18
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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No.No.
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INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
18
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
PROYECTO SÍSMICO PM NORTE - 2012
H26. Concepto técnico al proyecto de modificación
licencia ambiental Proyecto PM Norte: frente a los
argumentos anteriores expuestos por la comunidad,
a través de Colectivo Ambiental, que incluso frente
a todas estas afectaciones de tipo vial, cultural,
arqueológico, ambiental señala que “Un Estudio de
Impacto Ambiental bien elaborado demostraría que
el 100% de nuestra provincia debe ser excluida de
cualquier tipo de actividad de hidrocarburos”. No
existe evidencia de que Corpoboyaca en
cumplimiento de su función ambiental y su
responsabilidad técnica definida en la Ley 99 de
1993, como máxima autoridad ambiental de la zona,
los elementos y argumentos sobre los cuales se
basa la decisión para desvirtuar y conceptuar
positivamente el concepto técnico, debido a que
éste recoge el contenido del informe presentado por
la Empresa Maurel & Prom Colombia B.V.
incumplimiento de sus funciones señaladas
en la Constitución, en la Ley 99 de 1993 y
demás normatividad como autoridad
ambiental.
Cumplir con las funciones señaladas
en la Constitución, en la Ley 99 de
1993 y demás normatividad como lo
es la de administrar y proteger los
Recursos Naturales como autoridad
ambiental, y con el fin de realizar
una gestión efectiva de control y
seguimiento en las actividades de
prospección sísmica terrestres,
Corpoboyaca expidió la Resolución
No. 3831 de fecha 20 de Diciembre
de 2012 con el fin de que toda
persona jurídica que ejecute
programas de prospección sísmica
terrestre dentro de la Jurisdicción
cumpla con los criterios ambientales
regionales mediante el documento
de Medidas de Manejo Ambiental
como instrumento de planificación,
identificación de los impactos
ambientales, y diseño de actividades
para el uso sostenible de los
Recursos Naturales, el paisaje y el
ambiente.
19
Realizar actividades
de seguimiento cada
6 meses en aras de
realizar control y
seguimiento sobre la
posible realización
de actividades de
sismica, no solo en
la zona de influencia
de lago de Tota sino
en toda la
jurisdicción.
22
No. De
Actividades de
seguimiento a
actividades
sismicas
2 21/08/2013 21/08/2014 52 2 100%
Teniendo en cuenta la Resolución 3831 de 2012,
quien pretenda realizar actividades de sísmica en
nuestra jurisdicción deberá presentar unas medidas
de manejo ambiental para ser evaluadas por la
Corporación. Durante el año 2013 se presentaron 3
por parte de la empresas Pacific Rubiales Energy-
Meta petroleo Corp, Ecopetrol y Alange Energy
19
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H27. Plan de Manejo Ambiental: no se evidencia
información sobre los criterios y estudios realizados
por la Corporación con relación a la gestión en el
proceso de revisión y aprobación, máxime teniendo
en cuenta que aún no se tiene información sobre la
capacidad de carga del Lago y la expansión urbana
de la zona. el Plan de Manejo Ambiental no cumple
con lo dispuesto en lo siguiente:
- Manejo del programa de exploración sísmica:
- Plan de Gestión social. Lo anterior permite concluir
que en la revisión del cumplimiento por parte de
Corpoboyacá no se dio con el rigor que lo
establecen los procedimientos y la normativa que
reglamenta este manejo.
la Corporación viene realizando su gestión a
través respuestas a derechos de petición,
quejas, denuncias, etc., sin embargo no se
anexan documentos que permita establecer
el seguimiento realizado a los sitios donde
se ejecutó el proyecto y por lo tanto, no es
posible evidenciar una gestión efectiva de
control y seguimiento.
Evidenciar la gestión efectiva del
seguimiento y control por parte de la
Corporacvión a los Planes de
Manejo presentados por las
empresas para su aprobación
20
Realizar evaluación,
seguimiento y control
a todos los planes
de Manejo Ambiental
que sean allegados
a la Corporación
23
% de Planes
de Manejo
evaluados
100 21/08/2013 21/08/2014 52 50 50%
La empresa Maurel & Prom, presento un estudio de
impacto ambiental para el pozo exploratorio Balsa 1,
municipio de Pesca , se realizo el respectivo control y
seguimiento emitiendose un concepto técnico para el
Ministerio de Ambiente y Desarrollo Sostenible
mediante concepto CSH-0011/13 con fecha de
24/12/2013, se realizó visita técnica para el cierre de
pozo y el estado de los elementos socioambientales
reconocidos en visitas anteriores el dia 14/03/2014, se
emitió concepto técnico CSH-009/14
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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No.No.
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Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
20
AUDITORIA
ESPECIAL
LAGO DE
TOTA
H28. D8. P2. Manejo de material explosivo - con
Sismigel o con Mini-vibros: No se entiende el motivo
ante la falta de veracidad en la información que se
brindó por parte de empresa que realiza el proyecto.
• Los efectos de utilización de este tipo de material
con sus posibles efectos y consecuencias para la
salud humana y la afectación a los recursos
naturales.
• De otra parte mediante comunicación del 02 de
noviembre de 2012, Corpoboyacá en respuesta a
Derecho de Petición radicado 110 – 14360 del 11 -
10-2012, informa “…que los municipios
referenciados no se ha iniciado el desarrollo de la
actividad sísmica, por ende, no se ha hecho
seguimiento y no existen conceptos técnicos al
respecto.”
se observan irregularidades en los documentos
presentados ante la autoridad respectiva donde se
viabiliza el procedimiento establecido para el
manejo del explosivo, generando una posible
falsedad en el documento, incurriendo en una
tipificación de delito al alterar la información, de lo
cual se dará traslado a la autoridad competente.
Deficiencias en el ejercicio de las funciones
de vigilancia y control por parte de la
Corporación, laxitud en la toma de
decisiones y falsedad en documentos
públicos, con las posibles implicaciones
penales y disciplinarias a que haya lugar.
Garantizar que la informacion
entregada acerca de los avances y
estados de cada uno de los
proyectos de Hidrocarburos que se
estan desarrollando dentro de la
Jurisdiccion sea confiable y veraz.
21
Realizar evaluación,
seguimiento y control
a todos los
documentos
presentados por
parte de las
empresas para
garantizar su
veracidad
22
% de
documentos
evaluados
presentados a
la Corporación
100 21/08/2013 21/08/2014 52 100 100%
La Corporación al proferir la Resolución 3831 de
2012, sobre las medidas de maenjo ambiental para
sísmica, viene adelantando una evaluación y
seguimiento de acuerdo a los parámetros allí
establecidos. A la fecha en dicha zona d einfluencia
del Lago de Tota, no se adelantan actividades de
exploración sísmica, no obstante si esta en ejecución
la licencia ambiental otorgada pro la autoridad
Nacional de licencias Mabientales a la empresa
Maurel and Prom, que a la fecha tiene un pozo
exploratorio en el municipio de Pesca, al cual la
Corporación ha realizado 3 visitas de seguimiento en
los ultimos 6 meses, se mitio concepto Tecnico y se
remite al ANLA por competencia.
Radicación y trámite
oportuno de facturas
relacionadas con
servicios públicos
23% de pagos
oportunos100 14/08/2013 14/08/2014 52 100 100%
Se ha realizado el pago oportuno de las facturas a
servicios publicos
Subsanar el pago de
intereses de mora
por parte de la
Corporación a través
del reintegro sobre el
valor que se causó.
24Comprobante
de Ingreso1 14/08/2013 30/08/2013 2 1 100%
Nota bancario de internos 20130001193 del
24/05/2013
Elaborar y enviar
cirular firmada por el
Director General de
CORPOBOYACA, a
los responsables de
cada una de las
sedes de la
Corporación, para
que remitan , vía
correo electrónico,
todos los recibos
escaneados de
servicios públicos
oportunamente.
25 No. Circulares 1 14/08/2013 30/08/2013 2 1 100%Se emite circular el 22-10-2013, firmada por el
Director General
2221
H1. CORPOBOYACA, durante la vigencia 2012 pagó a la
EBSA $61.611 de intereses de mora y cargos por
reconexiones, por el pago extemporáneo del servicio de
energía. La administración mediante Oficio 120-4984 del
24 de mayo de 2013 adjunta comprobante de pago –
Nota Bancaria de Ingresos No. 2013001193 del
24/05/2013, con copia de consignación No. 55522858 de
Davivienda a nombre de Corpoboyacá Cuenta corriente
No. 176569999939, lo cual se constituye en beneficio de
auditoria
Deficiencias en los mecanismos de seguimiento,
verificación y control de la Corporación en el pago
de los servicio públicos.
Gestionar el tramite inmediato a las
facturas que por servicios recibe la
Corporación, desde la radicación
hasta el pago oportuno.
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
800252843-5
No.No.
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Acción de mejora
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
Página de
17/08/2012
INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
Realizar la solicitud
de conciliación
extrajudicial con la
Gobernación de
Boyacá ante los
agentes del
Ministerio Publico
26Solicitud
Realizada1 21/08/2013 30/10/2013 10 1 100%
Solicitar al Municipio
de Tunja el reintegro
de la sumas
canceladas por el
concepto de
Semaforización.
27Solicitud
Realizada1 21/08/2013 30/10/2013 10 1 100%
Alertar mediante
circular a los
municipios de la
jurisdicción, sobre la
impotancia de
recaudar las
deudasde impuesto
predial.
28 No. Circulares 1 14/08/2013 30/03/2014 33 1 100% SISe adjunta oficio escaneado No. 130-227 del 15 de
enero de 2014.
Incluir dentro de los
estudios previos de
las auditorias de
predial, la revisión de
la cartera por
edades, con el fín de
informar a los entes
de control.
29
Elaboración
Estudios
Previos
auditorias
Predial
1 14/08/2013 30/03/2014 33 1 100%Se incluye dentro de los estudios predios la revision
de la cartera de Impuestro predial CPS-2013011
Analizar y a ajustar
el procedimiento
PGJ04 con el fin de
asegurar el
cumplimiento a las
sentencias judiciales
dentro de los
terminos
establecidos y
verificación de las
liquidaciones
correspondientes
dentro del proceso
de Gestión Humana.
30
Actualizar
Procedimiento
PGJ04
1 14/08/2013 30/09/2013 7 100% 100%
Se realizo ajuste al procedimiento PGJ-04
relacionado con las acividades que realiza la
representacion judicial de la Corporacion.
Ahora bien, en cuanto a las acciones disciplinarias en
contra de los funcionarios la oficina de control interno
ya inicio acciones pertinentes y compulso las copias
de la auditoria para iniciar las acciones disciplinarias
pertinentes.
Comenzar proceso
discplinario por el
competente en
materia disciplinaria
a los funcionarios
implicados.
31
General autos
ante las
autoridades
competentes.
2 14/08/2013 30/12/2013 20 2 100%Se remitió a la Procuraduría General de la Nación el
expediente por competencia para adelantar el
respectivo proceso disciplinario
24
H4. F.CORPOBOYACA, cancela $23.895.334 por
intereses moratorios de conformidad con lo dispuesto en el
artículo 3° de la resolución 3686 del 11 de diciembre de
2012, en razón a que el pago de las acreencias ordenado
por la sentencia judicial se realizó en el 14 de diciembre de
2012 cuando esta quedó en firme el día 29 de Febrero de
2012 y que adicionalmente existieron deficiencias en la
liquidación y pago inicial de la sentencia, 2005-0103 y
reconocida mediante resolución 2425 del 10 de
septiembre de 2012, Por lo cual se configura un presunto
detrimento al patrimonio del estado por $23.895.334.
Falta de gestión de la Corporación
Validar los procedimientos existentes
dentro del sistema de Gestión de la
calidad referentes a la
representacion judicial y liquidacion,
pago y cumplimiento de la sentencia.
Iniciar los procesos disciplinarios a
que haya lugar a los funcionarios
responsables del procedimiento.
25
23
H3. No se evidencia que la Corporación realice gestiones
ante las administraciones municipales para que éstas
realicen gestiones eficientes y efectivas en la recuperación
de cartera del impuesto predial, sobre el cual giran a la
Corporación la sobretasa o porcentaje respectivo, ni se
evidencia que ésta informe a los entes de control
respectivos cuando se evidencia falta de gestión en la
recuperación de dicha cartera, ya que mucha de ésta ha
prescrito. Se comunicará a la Procuraduría y a la
Contraloria General del Departamento.
Falta de gestión de la Corporación
Alertar a los municipios de la
importancia de la recuperación de la
cartera por concepto de predial.
24
22
H2. Verificando la cuenta Numero 512011 Impuesto Sobre
Vehículos Automotores se establece que
CORPOBOYACA en las vigencias 2010,2011 y 2012
canceló $11.166.050,00 por concepto de impuesto de
vehículos y derechos de semaforización sin tener la
obligación legal. La devolución de los recursos se
encuentra en recurso de reposición. Se profiere Función
de Advertencia.
Desconocimiento de la norma
Realizar las gestiones
correspondientes para la
recuperación de recursos que fueron
cancelados por concepto de
impuestos de vehículos y derechos
de semaforización.
23
La Procuraduría 177 Judicial I Administrativa de
Tunja, fijo audiencia de Conciliación Extrajudicial para
el día 25 de octubre de 2013 a las 9:00 a.m., con el
fin de agotar requisito de procedibilidad para acudir
ante la Jurisdicción Contencioso Administrativa en
Acción de Nulidad y Restablecimiento del Derecho
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
25
H5. El promedio de cumplimiento del Plan de Acción
corresponde al 77.58%. Los programas que presentan
cumplimiento inferior al 80% corresponden a:
Direccionamiento Estratégico- Proyecto Ejercicio
Autoridad Ambiental - grupo jurídico con un 70% y
Recuperación y conservación de cuenca hidrográficas -
tasa por utilización de aguas con un 68%; Sistemas
Hídricos – Proyectos: Gestión de la Oferta Hidria con
58%, Implementación Plan de Acción Inversión
Generación Térmica con 49%, Implementación Plan de
Ordenación y Manejo POMCA Cuenca Alta Rio
Chicamocha con 74% e Implementación POMCA Rio
Garagoa con 66% de cumplimiento; Procesos
Productivos Sostenibles – proyecto Gestión Ambiental
Sectorial Y Mercados Verdes - Producción Limpia
Sostenible - compensación caliza y carbón con 0%; y
Prevención de la Contaminación – Proyecto - Gestión
Ambiental y Mitigación de la Contaminación Área
Cementos Argos con el 0% de cumplimiento.
Interinidad del Director y por ende su equipo
Directivo
Realizar seguimientos trimestrales
en Comité de Dirección de cada una
de las actividades contempladas en
el Plan de acción, verificando el %
de avance físico y financiero y tomar
medidas correctivas donde las
actividades no esten cumpliendo con
las metas establecidas.
26
Realizar comité de
Dirección trimestral
para verificar el
avance del Plan de
Acción
32
Actas de
Comité de
Dirección
4 21/08/2013 21/08/2014 52 4 100%Acta de reunion del 29-08-2013, 18-11-2013 , 22-11-
2013 y 8-04-2014
26H6. En la vigencia fiscal del año 2012, se presentan
actividades programadas en el Plan Operativo Anual, con
avance de ejecución física del 0%.
Interinidad del Director y por ende su equipo
Directivo
Realizar seguimientos trimestrales
en Comité de Dirección de cada una
de las actividades contempladas en
el Plan de acción, verificando el %
de avance físico y financiero y tomar
medidas correctivas donde las
actividades no esten cumpliendo con
las metas establecidas.
27
Realizar comité de
Dirección trimestral
para verificar el
avance del Plan de
Acción
33
Actas de
Comité de
Dirección
4 21/08/2013 21/08/2014 52 4 100%Acta de reunion del 29-08-2013, 18-11-2013 , 22-11-
2013 y 8-04-2014
Atender los tramites
permisionarios
atendidos hasta el
31/12/2012, que
esten sin resolver
34Tramites
atendidos20 12/08/2013 30/12/2013 20 48 100%
Se proyecto en el Plan de Acción 2013-2015 resolver
240 trámites permisionarios que quedarón
pendientes por resolver de la vigencia de 2012, por lo
tanto la meta en el plan operativo para el año 2013
correspondio al 20% que son 48 tramites
permisionarios iniciados antes del 31 de diciembre de
2012 con acto administrativo otorgando o negando
solicitud. El cumplimiento fue del 100%, se
resolvierón los 48 trámites.
Atender los tramites
permisionarios
iniciados a partir del
01/01/2013 en el
tiempo establecido
35Tramites
atendidos80 12/08/2013 30/12/2013 20 80 100%
Se han generado 71 actos administrativos de
otorgamiento: 21 OOAF(aprovechamiento forestal
comercial), 35 OOCA ( concesión de aguas), 1
OOLA (Lic Ambiental), 2 OOPV (permiso de
vertimientos), 10 OPOCS, NIEGA 1 OOAF, 1 CAPP(
permiso de prospección y exploración), de los cuales
57 cumplierón con el tiempo establecido. La meta
según el plan opertaivo para el año 2013 es atender
el 80% en el tiempo establecido, por lo tanto se
cumplio la meta propuesta.
28
27
H7.En el Plan Operativo anual para el año 2012, dentro
del proyecto Ejercicio de la Autoridad Ambiental, el Grupo
Jurídico programa ocho (8) actividades de las cuales seis
(6) fijan metas entre el 70 y 85% de cumplimiento durante
el año, lo que conlleva que la información que provee el
indicador es insuficiente para explicar el logro de dicho
objetivo y quede planteado desde un principio el no
cumplimiento del 100% de dichas actividades.
Deficiente diseño de indicadores.
En el nuevo Plan de Acción,
programa Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales, subproyecto (
Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales), se determinan
nuevos metas respecto a los tramites
permisionarios, de acuerdo a la
capacidad de cumplimiento operativo
de la Corporación.
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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Acción de mejora
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SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
Resolver los trámites
sancionatorios
ambientales
iniciados hasta el
31/12/2012 36Tramites
resueltos30 12/08/2013 30/12/2013 20 23 77%
Dentro del plan de acción 2013-2015, se determino
resolver 407 trámites, de lo cual correspondio a la
meta del plan operativo 2013 atender el 30%
correspondiente a 122 trámites, se resolvieron 94
trámites, lograndose un avance del 77% ,
Atender los tramites
sancionatorios
Ambientales
iniciados a partir del
01/01/2013 para ser
resueltos
oportunamente
37Tramites
atendidos80 12/08/2013 30/12/2013 20 80 100%
De la apertura de 410 tramites sancionatorios, todos
se han atendido y se encuentran en las diferentes
etapas del proceso . Se han resuelto 14 los cuales
han cumplido con el tiempo establecido, teniendo en
cuenta que el tiempo establecido para resolver un
trámite sancionatorio es de 297 dias habiles.
28
H8. La Corporación para la vigencia 2012 no tenía
establecidos términos para la las visitas de seguimiento,
verificación y control de Emisiones Contaminantes, lo cual
originó que en algunos casos no se evidencia impulso
procesal o gestión por parte de los funcionarios
responsables de adelantarlos
Falta de determinación de tiempos
Documentar dentro del
procedimiento PGR-02, los tiempos
determinados para visitas de
seguimiento, control y monitoreo
30
Actualizar
procedimiento PGR-
02" Plan de
seguimiento, Control
y Monitoreo" con los
respectivos tiempos
de cumplimiento
para visita, concepto
técnico y Acto
Administrativo
38PGR-02
actualizado1 12/08/2013 30/12/2013 20 1 100%
29
H9. La Corporación para la vigencia 2012 no tenía
establecidos términos para la las visitas de seguimiento,
verificación y control de Licencias Ambientales, lo cual
originó que en algunos casos no se evidencia impulso
procesal o gestión por parte de los funcionarios
responsables de adelantarlos
Falta de determinación de tiempos
Documentar dentro del
procedimiento PGR-02, los tiempos
determinados para visitas de
seguimiento, control y monitoreo
31
Actualizar
procedimiento PGR-
02" Plan de
seguimiento, Control
y Monitoreo" con los
respectivos tiempos
de cumplimiento
para visita, concepto
técnico y Acto
Administrativo
39PGR-02
actualizado1 12/08/2013 30/12/2013 20 1 100%
30
H10. La Corporación en la vigencia 2012, comprometió el
45% de los recursos presupuestados en los Planes y
solamente canceló el equivalente al 22% de ese valor; lo
cual indica deficiencias en la planeación y ejecución de los
Planes de Capacitación, Bienestar Social y Estímulos
deficiencias en la planeación y ejecución de los
Planes
Definir las herramientas necesarias
que aseguren la adecuada ejecución
monitoreo y control de los planes de
gestión Humana.
32
Analizar y ajustar
dentro de los
procedimientos de
Gestión Humana las
herramientas
operativas que
permitan una
adecuada ejecución
y monitoreo
permanete de los
planes a cargo del
proceso.
40
Actualización
de
procedimiento
s Gestión
Humana
1 14/08/2013 30/12/2013 20 1 100%Se hace actualizacion del procedimiento PGH-04
version 9 el 12-06-2013
Se actualiza el procedimiento según Resolución 0142
del 31/01/2014 y se crean los formatos: FGR-28 Lista
de Chequeo para Seguimiento del Permiso de
Emisiones ( Expediente), FGR-31 Lista de Chequeo
para Seguimiento del Permiso de Emisiones (Visita),
FGR-32 Lista de Chequeo Licencias Ambientales
(expediente), FGR-33 Lista de Chequeo Licencias
Ambientales (Visita). Se incluye el capítulo 5.6 para
efectuar el registro departamentos de gestión
ambiental.
29
27
H7.En el Plan Operativo anual para el año 2012, dentro
del proyecto Ejercicio de la Autoridad Ambiental, el Grupo
Jurídico programa ocho (8) actividades de las cuales seis
(6) fijan metas entre el 70 y 85% de cumplimiento durante
el año, lo que conlleva que la información que provee el
indicador es insuficiente para explicar el logro de dicho
objetivo y quede planteado desde un principio el no
cumplimiento del 100% de dichas actividades.
Deficiente diseño de indicadores.
En el nuevo Plan de Acción,
programa Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales, subproyecto
(seguimiento, control y regulación
del estado de los recursos naturales
se determinan nuevos metas
respecto a los tramites
sancionatorios, de acuerdo a la
capacidad de cumplimiento operativo
de la Corporación.
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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No.No.
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FORMULARIO 14.1
Acción de mejora
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
Página de
17/08/2012
INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
31
H11. Los análisis de Conveniencia o Estudios Previos
elaborados por la Corporación Autónoma Regional de
Boyacá, que dan origen a los contratos de prestación de
servicios, evidencian falta de planeación, en razón a que
dentro de las obligaciones a cargo de los contratistas, no
definen en la mayoría de las actividades a desarrollar,
metas que puedan ser medibles o cuantificables y que
sirvan como insumo para la aplicación y evaluación de
indicadores de gestión contemplados en el Plan Operativo
Anual para el año 2012.
Deficiencias en la elaboración de estudios
previos.
Fortalecer las capacidades en la
elaboración de los estudios previos,
observando los principios de la
contratación estatal, a través del
desarrollo de capacitaciones
dirigidas a los lideres de proyectos y
los responsables de la elaboración
de los estudios previos. Con la
participacion del proceso
Formulacion, evaluación y
seguimiento a la Gestion misional.
33
Realizar
capacitación sobre el
principio de
planeación en la
contratación estatal
41
No.
Capacitacione
s
1 21/08/2013 30/11/2013 14 1 100%FGH-12 del 1/10/2013 serie documental 130-4602
folios 204 al 208
Establecer desde la
alta direccion los
parametros con
base en los reportes
del Ideam las
epocas propicias
para efectuar
proyectos de
revegetalizacion y
restarución
42Plan Anual de
Adquisiciones100 21/08/2013 30/12/2013 19 50 50%
Los convenios mencionados estan en ejecución y
proximos a ser recibidos y liquidados
Asegurar a traves
del responsable del
Proceso Proyectos
Ambientales,
adelante los tramites
previos a la
suscripcion de
contrato o convenio
de manera oportuna
garantizando que la
ejecución se
desarrollo en epoca
propicia
43
% Proyectos
de
revegetalizacio
n y restarución
100 01/09/2013 31/03/2014 30 50 50%Se están ejecutando teniendo en cuenta los
pronosticos del IDEAM para adelantas las actividades
de plantación
Controlar a traves de
los supervisores y/o
interventores que la
ejecucion de los
trabajos se ejecute
en epoca propicia
44 % Informes 100 01/09/2013 31/03/2014 30 0 0%Se debe sembrar en epoca de lluvias. A la fecha no
se ha podido implementar debido a que no se han
suscrito convenios de revegetalización
33
H13. Dentro del desarrollo de las visitas de campo para
realizar seguimiento a las reforestaciones y aislamiento,
adelantado dentro de los convenios Nos. 2011033
(Tasco), 2011010 (Tibasosa) y 2012007 (Corregimiento
Palermo – Paipa) se evidencia que parte de dicha
plantación se está llevando a cabo bajo dosel, es decir, en
terrenos con cobertura de copa mayor al 20 por ciento y
en sitios con una regeneración natural aceptable.
Falta de visitas a los sitios de ejecución de los
proyectos.
Priorizar la adecuada selección de
lotes objeto de reforestación,
mediante visitas pertinentes que
garantice que la planteación no
quede bajo dosel.
35
Realizar visitas a
todos los lotes que
entren bajo el
programa de
reforestación
45
% Lotes
visitados en
los cuales se
realizara
reforestación
100 21/08/2013 21/08/2014 52 100 100%
Con base en el convenio de restauración 2012-077
con el MADS, se realizaron visitas por parte de los
técnicos con el fin de identificar los predios a tener en
cuenta para la ejecución del convenio. Ruta
equipo:Ecosistemas1/110-17 CNV 2012077
MADS/Predios visitados en desarrollo del convenio
Deficiencias en la programación de la ejecución
de los convenios.
Establecer mecanismos de control y
planeación para los proyectos de
revegetalizacion y restarución
3432
H12. En los siguientes Convenios de Cooperación
(2012006, 2012024, 2012039, 2012011, 2012048,
2012065, 2012044, 2012037 y 2012040) celebrados con
las Juntas Administradoras de Acueductos, con el objeto
de realizar la revegetalización y aislamiento, no cumplen
con el cronograma inicialmente establecido para llevar a
cabo el establecimiento de plantaciones forestales, lo que
puede conllevar a que las plantas por ser seres vivos, al
sembrarlos en tiempo donde se aproxima los periodos
secos o de escasas lluvias, se presente una mayor
perdida, por el bajo prendimiento y desarrollo de las
mismas.
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
800252843-5
No.No.
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
FORMULARIO 14.1
Acción de mejora
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
Página de
17/08/2012
INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
34
H14. Se presenta incumplimiento en la constitución y
entrega de las garantías, como se evidencia en el
Convenio 2012001 firmado el 30/03/2012 y Póliza de
seguro No 0721903-1 de Suramericana, la cual fue
expedida el 26 de abril de 2012 (17 días hábiles) y
Convenio 2012053 firmado el 25/05/2012 y Póliza de
seguro No 39-44-101045585 de Seguros del estado SA,
la cual fue expedida el 6 de junio de 2012 (8 días hábiles).
Deficiencias en los mecanismos de seguimiento,
verificación y control de la Corporación en la
aprobación de las garantías..
Definir y documentar mecanismos y
labores de supervinsión e
interventoría para asegurar la
calidad, pertinencia y buen
desarrollo de las actividades
enconmendadas a cada uno de los
supervisores asignados.
36
Revisar y actualizar
los Manuales,
instructivos y
procedimientos
relacionados con
interventoría y
supervisión
adaptados a la
estructura orgánica
de la Corporación y
al Manual de
funciones.
46
% de
Manuales,
instructivos y
procedimiento
s relacionados
con
interventoria y
supervisión.
1 21/08/2013 30/12/2013 19 1 100%Se actualiza Manual de Supervisión e Interventoria
Version 4 del 22-04-2014
35
H15. D.Se incluyen el suministro desde el 14 hasta el 30
de abril de 2012, con lo cual se estaría reconociendo
hechos cumplidos, toda vez que el convenio se suscribió el
18 de abril y el contrato el 24 de abril de 2012, no obstante
el supervisor del convenio por parte de CORPOBOYACA
reconoce el suministro de combustible desde el 14 de abril
de 2012, lo cual estaría incumpliendo el Artículo 71 del
Decreto 111 de 2006
Deficiencias en las funciones de supervisón
Definir y documentar mecanismos y
labores de supervinsión e
interventoría para asegurar la
calidad, pertinencia y buen
desarrollo de las actividades
enconmendadas a cada uno de los
supervisores asignados.
37
Revisar y actualizar
los Manuales,
instructivos y
procedimientos
relacionados con
interventoría y
supervisión
adaptados a la
estructura orgánica
de la Corporación y
47
% de
Manuales,
instructivos y
procedimiento
s actualizados
relacionados
con
interventoria y
supervisión.
1 21/08/2013 30/12/2013 19 1 100%Se actualiza Manual de Supervisión e Interventoria
Version 4 del 22-04-2015
36
H16. La documentación contentiva del expediente No.
OOLA-0095/95 no se disponen los documentos en forma
cronológica (p. ej. folios 2900 a 2975), la foliación se
encuentra salteada (faltan folios 2525 a 2529), (folio 195
pasa a folio 202 PERM 008/08), se encuentran
documentos sin foliar (entre folios 164 y 165 de PERM
008/08), las carpetas contienen diferente cantidad de folios
y en algunos casos los planos no son enumerados y
tenidos en cuenta (folios 138 y 139 PERM 008/08), entre
otros casos.
Deficiencias en los mecanismos de seguimiento,
verificación y control de la Corporación en materia
de gestión documental.
Dentro del Plan de Acción 2013-
2015, se determino el fortalecimiento
de la capacidad tecnica para
afianzar el rol de Autoridad
Ambiental , con el fin de realizar un
saneamiento de expedientes, para
lo cual se contrato a dos (2)
profesionales que dirigen el plan de
saneamiento de expedientes y diez
(10) abogados entre profesionales y
judicantes, este plan inicio ya su fase
de disgnostico que comprende la
revisión individual de cada carpeta y
el diligenciamiento de la ficha
diseñada para tal fin.
38
Revisión individual
de cada carpeta de
los tramites iniciados
hasta el 31/12/12, de
los cuales se
levantan fichas
técnicas respecto al
estado del
expediente para su
respectivo
saneamiento
48
No. Carpetas
revisadas y
saneadas
70 12/08/2013 30/12/2014 72 59 84%
Se finalizo la etapa de revisión indivual de 7151
expedientes para un 100% de cumplimiento , y un
avance del 17% en cuanto a 1258 expedientes
saneados.
Evidencia: Archivo enviado a Control Interno y
cuadernillos " Autoridad al Dia" en fisico que estan en
la oficina de la Subdirección administración Recursos
Naturales. Actuaciones técnicas 1679, actuaciones
juridicas 1390 con: Auto de archivo 1104, caducidad
y archivo 174, otorga concesión 5, requerimientos 69,
resuelve recurso 38.
37
H.17 los convenios 2012022 y 2012071, suscritos por la
CORPORACION con el Municipio de Aquitania, con el
objeto de aunar esfuerzos logísticos, Administrativos y
Financieros entre CORPOBOYACA y el Municipio para
realizar acciones de mitigación, atención del riesgo y
prevención de inundaciones; la Administración Municipal
suscribió los contratos 028/2012 y 031/2013 con el objeto
de Alquiler excavadora de oruga, el primero con un costo
de $144.980 hora de excavadora y el segundo celebrado
10 meses después con valor de $110.000 la hora de
excavadora, presentándose una diferencia de $34.980
hora entre uno y otro.
Deficiencias en las funciones de supervisón
Definir y documentar mecanismos y
labores de supervisión e interventoría
para asegurar la calidad, pertinencia
y buen desarrollo de las actividades
enconmendadas a cada uno de los
supervisores asignados.
39
Revisar y actualizar
los Manuales,
instructivos y
procedimientos
relacionados con
interventoría y
supervisión
adaptados a la
estructura orgánica
de la Corporación y
al Manual de
funciones.
49
% de
Manuales,
instructivos y
procedimiento
s actualizados
relacionados
con
interventoria y
supervisión.
1 21/08/2013 30/12/2013 19 1 100%
De acuerdo a la Resolucion 1500 del 15-08-2013
Corpoboyaca se acoge a la aplicación transitoria del
Decreto 1334 de 2012 hasta el 31-12-2013,
realizando la actualizacion de la documentacion del
SGC en el 1 triemestre de 2014. Se actializa Manual
de Supervisión e Interventoria Version 4 del 22-04-
2014
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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No.No.
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SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
Presentar plan de
necesidades50
Plan de
Necesidades1 01/09/2013 30/12/2013 17 1 100%
En la anterior administración se manejo la figura de
FOMENTO dentro de la suscripción de convenios con
las Juntas o Asociaciones de usuarios de acueductos,
en la cual los interesados adquirian el 50% del
material vegetal a un costo de producción a
Diciembre de 2012 de $206 por planta, y el 50%
restante lo donaba la Corporación. Este año no se
esta manejando la modalidad de FOMENTO y no se
tiene previsto continuar con este procedimiento por lo
tanto no se genera plan de necesidades.
Elaborar Plan de
producción51
Plan de
Producción1 02/09/2013 30/12/2013 17 1 100%
Se entrega a contabilidad el FGP-22 RELACIÓN Y
VALORIZACIÓN DE MATERIAL VEGETAL E
INSUMOS, con corte a 31/12/2013
Establecer Plan de
Comercialización
52
Plan de
Comercializaci
ón
1 03/09/2013 30/12/2013 17 1 100%
Para el tema se ha estipulado en los nuevos
convenios firmados con el Ministerio de Ambiente y
Desarrollo Sostenible y los convenios derivados a
partir de este, que el material vegetal se entregara
como aporte de contrapartida de la Corporación, a un
valor estipulado dentro de los costos de plantación
forestal o restauración que dicta el Ministerio de
Ambiente y Desarrollo Sostenible, que para el año
2013 corresponde a $ 700 por unidad. Esto significa
balancear la inversión a favor de la Corporación.
Realizar retención
del 5% a todos los
convenios que se
encuentran
suspendidos
53
% de CNV
liquidados con
el 5% de
descuento
100 14/08/2013 14/08/2014 52 100 100%
Se elevó consulta al Ministerio del Interior, respecto
quien mediante oficio No. OFI -14-000000109-DGT-
3100 del 3 de enero de 2014, conceptua que no es
procedente realizar el 5% de descuento, sobre esta
clase de convenios. El oficio está escaneado en
Control Interno. Se solicita en consecuenca, cerrar
esta acción.
Actualizar e incluir
en el Manual de
Supervisión MGC-02
lo referente al 5% de
descuento en los
Convenios
54Manual
Actualizado1 14/08/2013 30/12/2013 20 1 100% Nueva versión del 12 de mayo de 2014 MGC-02
Requerir al
contratista del
Convenio No. 033 de
2011 para el pago
del 5% sobre el valor
cancelado como lo
establece el Art. 6
Ley 1106 de 2006
55% Recuperado
del 5%100 14/08/2013 14/08/2014 52 100 100%
Se elevó consulta al Ministerio del Interior, respecto
quien mediante oficio No. OFI -14-000000109-DGT-
3100 del 3 de enero de 2014, conceptua que no es
procedente realizar el 5% de descuento, sobre esta
clase de convenios. El oficio está escaneado en
Control Interno. Se solicita en consecuenca, cerrar
esta acción.
41
38
H18. F.La Corporación para el año 2012 contaba con
material suficiente para entregar plántulas a las Juntas o
Asociaciones de usuarios de acueducto dentro de los
Convenios de Cooperación y Contrato Ejecución Obra,
para realizar la reforestación o Revegetalización y no
entregar en efectivo el valor de 520 pesos y 480 pesos
respectivamente, por planta que supera el valor
establecido por la misma Corporación ($206), lo que
presume una gestión fiscal antieconómica del gestor fiscal,
que fija las políticas de dichos convenios, ya que la
administración del gasto no se realiza del modo más
provechoso en el ahorro del dinero y el no haber acogido
la opción más provechosa en la inversión realizada,
causando un posible daño al patrimonio del Estado por
valor de $ 232.780.196.
Decisiones antieconómicas por parte de la
administración en la suscripción de los convenios
de revegetalización.
Establecer mecanismos que permitan
tener control en las labores ejecutadas
por los viveros
40
39
H19. F.En los Convenios de Cooperación Nos. 002, 005,
006, 007, 008, 011, 015, 016, 018, 024, 032, 033, 037,
039, 040, 044, 046, 048, 049 y 065 del 2012, los cuales
en la actualidad se encuentran suspendidos y no han sido
liquidados y Convenio No. 033 de 2011 ya liquidado,
celebrados por CORPOBOYACA con diferentes
Asociaciones o juntas administradoras de acueductos
veredales de la Jurisdicción, en los diferentes pagos
parciales efectuados a dichas organizaciones no se
evidencia el descuento del 5% sobre el valor cancelado,
como lo establece el artículo 6° de la Ley 1106 de 2006,
generando presunto daño a recursos de estado en $1,5
millones.
Interpretación errada de la norma.
Realizar la recuperación de los recursos
correspondientes al 5% sobre el valor
cancelado del CNV 033 de 2011,
efectuar el 5% de descuentos a los CNV
que no han sido liquidados y Documentar
dentro del Manual de Interventoria y
Supervisión lo relacionado con el
descuento que se debe aplicar.
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
40
H20. D. Los 19 Convenios de Cooperación celebrados por
CORPOBOYACA con las Juntas y/o Asociaciones
administradoras de acueductos veredales durante el año
2012, con el objeto de Aunar esfuerzos técnicos y
financieros, para realizar la revegetalización, los cuales
fueron suscrito bajo los parámetros de lo establecido en el
Artículo 96 de la Ley 489 de 1998. En la revisión de las
carpetas contractuales, no se evidencia soporte
documental sobre el cumplimiento de lo establecido en el
Artículo 209 respecto a la aplicación de los principios de
imparcialidad, publicidad e igualdad y demás normas
concordantes del Artículo 355 de la Constitución Nacional
(Decreto 777 de 1992- Decreto 1403 de 1992).
Interpretación errada de la norma.
Adelantar mesa de trabajo con el
Grupo Juridico y Técnico de la
Corporación para el analisis de la
norma y tomar las medidas a que
hayan lugar para el cumplimiento de
los parametros establecidos en la
legilasción vigente.
42
Realizar mesa de
trabajo con el grupo
jurídico y técnico de
la corporación.
56
Documento
con las
sugerencias
,recomendacio
nes y medidas
que
adelantara la
Corporación.
1 21/08/2013 30/12/2013 19 1 100% x Se realiza mesa de trabajo el 27 de enero del 2014
Establecer desde la
alta direccion los
parametros con
base en los reportes
del Ideam las
epocas propicias
para efectuar
proyectos de Ola
Invernal
57Plan Anual de
Adquisiciones100 21/08/2013 30/12/2013 19 100 100%
DESDE LA ALTA DIRECCIÓN SE SOCIALIZA LOS
REPORTES DEL IDEAM CON EL FIN DE TENER EN
CUENTA DICHOS PRONÓSTICOS QUE PUEDAN
LLEGAR A AFECTAR EL CUMPLIMIENTO DE LAS
METAS DEL PROCESO Y POR CONSIGUIENTE EL
MISIÓN DE LA CORPORACIÓN
Correos dirigidos de la Dirección al Subirector
Técnico Ambiental:3,10,11, 13,14, 17,19, 21, 24, 26 y
28 de febrero, 2,3,5,6,11 y 25 de marzo
Asegurar a traves
del responsable del
Proceso Proyectos
Ambientales,
adelante los tramites
previos a la
suscripcion de
contrato o convenio
de manera oportuna
garantizando que la
ejecución se
desarrollo en epoca
propicia
58
% Proyectos
de Ola
Invernal
100 01/09/2013 31/03/2014 30 100 100% x
Controlar a traves de
los supervisores y/o
interventores que la
ejecucion de los
trabajos se ejecute
en epoca propicia
59 % Informes 100 01/09/2013 31/03/2014 30 100 100% x
La totalidad de los recursos se asignaron al
Municipio, por ello Corpoboyacá pierde la ingerencia
en los procesos de contratación mas no en
supervisiones, adicionalmente se observa en las
carpetas informes reportados por los municipios que
en buena parte estos procesos fueron declarados
desiertos lo cual obliga a que se suscriban prórrogas.
Es importante tener en cuenta que los municipios se
demoran en allegar la documentación como costa en
las mismas carpetas contractuales, luego esta es una
observación que se sale del control de la Entidad.
Finalmente se puede demostrar que el 100% de los
convenios se culminaron a satisfacción dando
cumplimiento alos objetos contractuales.
41
H21. El 100% de los convenios Interadministrativos
analizados pos el grupo auditor (2012012, 2012036,
2012052, 2012053, 2012062, 2012067, 2012069,
2012074, 2012082) suscritos por CORPOBOYACA con
diferentes municipios, con el objeto de aunar esfuerzos
logísticos, administrativos y financieros, para realizar
acciones de mitigación y atención del riesgo por una nueva
temporada invernal, no cumplieron su ejecución dentro
del cronograma de tiempo inicialmente propuesto, si no
que presentan frecuentes prorrogas, debido a los tiempos
requeridos del proceso de subcontratación que deben
adelantar los entes territoriales.
Falta de planeación, para la suscripción de dichos
convenios
Establecer mecanismos de control y
planeación para los proyectos en
temporada de Ola Invernal
43
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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No.No.
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SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
42
H22. En la visita de verificación y seguimiento In Situ
realizada, se evidencia que en los dos (2) predios
pertenecientes a la Asociación de Usuarios Servicio Agua
Potable se realiza aislamiento de 150 ML de cerca (1,32
rollos y Postas 64) y 593 ML de cerca (5 rollos y Postas
220), a pesar de ya existir aislamiento de los mismos lotes
con postes en cemento y de cinco alambres de púa,
evidenciando el perfecto estado de los postes de concreto
y la utilidad del alambre existente en cada cerramiento.
Deficiencias en la planeación y falta de visita a los
sitios de ejecución de las obras
Realizar visita por parte de
funcionarios técnicos de la
Corporación para verificar el estado
de la ejecucion de las obras en
mención e iniciar los procesos de
responsabilidad a que hayan lugar.
44
Visitar las zonas
reforestadas por
parte de los
funcionarios técnicos
de la Corporación
para evidenciar el
estado de las obras
realizadas.
60
Acta de la
Visita a los 2
predios
2 21/08/2013 31/12/2013 19 1 50%Se realizó visita de seguimiento por parte de
funcionarios de Control Interno y Subdirección
Técnica está pendiente de rendición de informe
43
H23. En los convenios 02, 03, 07, 08, 15,18, 24, 32 y 48,
se evidencia la constancia de pago de los derechos de
publicación a favor de la Imprenta Nacional de Colombia,
desconociendo lo preceptuado en los decretos
relacionados anteriormente, ya que el valor total de los
mismos, no superan los cien (100) salarios mínimos
mensuales vigentes, que para el año 2012 corresponde al
valor de $ 56.670.000, conllevando a dejar de invertir la
totalidad de los recursos en la revegetalización en
beneficio de las microcuencas
Aplicación errada de las normas.
Adelantar mesa de trabajo con el
Grupo Juridico y Técnico de la
Corporación para el analisis de la
norma y tomar las medidas a que
hayan lugar para el cumplimiento de
los parametros establecidos en la
legilasción vigente.
45
Realizar mesa de
trabajo con el grupo
jurídico y técnico de
la corporación.
61
Documento
con las
sugerencias
,recomendacio
nes y medidas
que
adelantara la
Corporación.
1 21/08/2013 30/12/2013 19 1 100% x Se realiza mesa de trabajo el 27 de enero del 2014
Los resultados de
las auditorias que
presentan saldfo a
favor de la
corporación que no
hayan sido
aceptadas mediante
la firma del acta
serán registradas
para su control en
cuentas de orden
62 % de 100 14/08/2013 14/08/2014 52 100 100%
Las auditorias del 2012 que presentan saldo a favor
de la Corporación vienen firmadas por el Tesorero.
La unica que fue registrada en cuenta de Orden, a
pesar de estar firmada por el tesorero fue la del
Municipio de Duitama, ya que los saldos anteriores no
son aceptados por el municipio
Enviar circular,
mediante correo
electrónico u oficio ,
a todos los
municipios de la
jurisdicción,
reiterando la
obligatoriedad de
reportar y transferir
los recursos de
predial.
63 No. Circuales 87 14/08/2013 14/08/2014 52 87 100%Se vencia comunicación via correo electronico a los
87 municipios
A partir del 2014,
reportar en los
meses de febrero y
agosto , a la
Procuraduria
64
% de
municipios que
no realizaron
transferencia
reportados a la
100 14/08/2013 14/08/2014 52 100 100%Mediante oficio No. 130-2588 del 28 e marzo de
2014, se reporaron 23 municipios a la Procuraduria.
Se adjunta oficio escaneado44
H24. Las deudas de capital por concepto de Porcentaje y
Sobretasa Ambiental al Impuesto Predial cuenta 140159
con un saldo de $1.240 millones incluye municipios, cuyas
deudas están sometidos a la decisión final por parte de la
autoridad judicial, adicionalmente existen municipios que a
pesar de habérsele comunicado los resultados de las
auditorias no se han manifestado sobre la misma y de igual
forma no han cancelado los valores establecidos o
determinados en las mismas,
Falta de gestión de la Corporación
Continuar realizando cobro y
seguimiento oportuno a las
transferencias de predial.
46
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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17/08/2012
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SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
Iniciar las acciones
de cumplimiento a
los municipios de
Tunja y Duitama
ante la jurisdicción
de lo contencioso
administrativo,
pendiente de admitir
la primera y de
responder apelación
de sentencia de
primera instancia
ante el Tribunal
Administrativo, la
segunda, con lo cual
se evidencia que se
está surtiendo el
trámite para su
cobro.
65
% de avance
de los
procesos
adelantados
100 14/08/2013 14/08/2014 52 30 30%
Las acciones de cumplimiento de Tunja y Duitama,
fueron resueltas por los Juzgados 12 Administrativo
Oral y 8 Administrativo Oral y apeladas ante el
Tribunal Contencioso Administrativo de Boyacá, las
cualels fueron negadas en sus pretensiones, por lo
cual se procedió a iniciar acciones de tutela ante el
Consejo de Estado, quien consideró que existe otro
instrumento judicial para lograr el efectivo
cumplimiento de las transferencias de la sobretasa o
porcentaje ambiental, sobre el recaudo del impuesto
predial. En consecuencia, se procederá a reactivar
los procesos de cobro coactivo, que estaban
suspendidos.
Revelar dentro de
las notas a los
estados financieros
el valor de los
intereses
registrados, que se
encuentren en
discusión jurídica.
66
Actualizar las
Notas de los
Estados
Financieros
1 14/08/2013 31/12/2013 20 1 100%En las notas a los Estados Financieros a 31-12-2013,
se revelan los valores de deudores que se
encuentran en discusión Juridica.
Recibir los
resultados de las
Auditorías y enviar
comunicación escrita
a los municipios que
registran deuda,
notificándolos
nuevamente.
67
% de oficios
remitidos a los
municipios que
presentan
deuda
100 14/08/2013 31/12/2013 20 100 100% x
Se remitieron la totalidad de los cobros, resultado de
la Auditoría. En total 41 comunicaciones con fecha
14, 7 y 18 de marzo de 2014, que nempieza con el
radicado 130-2212 y termina en 130-2346
Enviar oficio al
responsable de
expedición de actos
administativos,
relacionados con
anulación de
facturas, solicitando
sean emitidos en el
transcurso de la
vigencia.
68 Oficio remitido 1 14/08/2013 31/01/2014 24 1 100% xSe remite oficio No. 130-590 del 16 de septiembre
de 2013 al Subdirector Gestión Administración
Recursos Naturales
Actualizar del
Código de Cartera69
Acualización
Código de
Cartera
1 14/08/2013 31/01/2014 24 0 0%
Mediante oficio No. 130-4794 del 28 de mayo de
2014, se solicitó a la doctora Nasly Murcia López,
Líder de Comisión de la Contraloría General de la
República, realizar mesa de trabajo, para definir
acciones al respecto, la cual se llevo a cabo el 9 de
junio de 2014 y de la cual se concluyó que se deben
elevar consultas al Ministerio de Ambiente y a la
Contraloría Delegada para el Medio Ambiente, para
aclarar conceptos legales. Se adjunta oficio
respectivo.
H25. La cuenta 140103 Intereses, a 31 de diciembre de
2012 refleja $518.8 millones de los cuales, la subcuenta
140103030 Intereses Porcentaje y sobretasa por $496
millones a algunos municipios se les ha calculado
intereses de mora sin que haya decisión definitiva sobre la
certeza de la deuda por concepto del capital,
sobrestimando la cuenta Intereses en cuantía de $491.7
millones
Deficiencias en los mecanismos de seguimiento,
verificación y control de la Corporación, para
determinar el valor real de la cartera de los
municipios.
44
H24. Las deudas de capital por concepto de Porcentaje y
Sobretasa Ambiental al Impuesto Predial cuenta 140159
con un saldo de $1.240 millones incluye municipios, cuyas
deudas están sometidos a la decisión final por parte de la
autoridad judicial, adicionalmente existen municipios que a
pesar de habérsele comunicado los resultados de las
auditorias no se han manifestado sobre la misma y de igual
forma no han cancelado los valores establecidos o
determinados en las mismas,
Falta de gestión de la Corporación
Continuar realizando cobro y
seguimiento oportuno a las
transferencias de predial.
46
46
45
Hacer la revelación respectiva en los
estados financieros. Se aclara que
las deudas de Sogamoso y Tota
corresponde a intereses, generados
por un capital que fue reconocido y
cancelado por estos municipios.
47
H26. La cuenta 140101 Tasas a 31 de Diciembre 2012
presenta un saldo de $1.006 millones dentro de esta
existen usuarios por concepto de Tasas Por Uso (TUA) en
cuantía de $109.6 millones, de los cuales se les debió
actualizar su saldo por cuanto ya se habían cancelado en
cuantía de$12. Millones.
Deudores por concepto de Tasas Retributivas (TR) con un
saldo por cobrar de $493.7 millones presenta sujetos
pasivos con inconsistencias, deudores que cancelaron
durante la vigencia 2012 y su saldo no fue actualizado en
cuantía de $4.2 millones; deudores con situación de
insolvencia o de difícil cobro en cuantía de $12.7 millones
los cuales generan incertidumbre en su valor de
realización.
Deficiencias en los mecanismos de seguimiento,
verificación y control de la Corporación, para
determinar el valor real de la cartera de los
municipios.
Garantizar que los mecanismos de
seguimiento, verificación y control de
la Corporación sean efectivos y tener
total conocimiento y control de la
cartera de los municipios de la
jurisdicción.
48
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REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
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FORMATO DE REGISTRO
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Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
47
H27. La cuenta 140103 Intereses, a 31 de diciembre de
2012 refleja $518.8 millones de los cuales, la subcuenta
140103010 Intereses Tasas por Uso por $13 millones y
140103020 Intereses Tasas Retributivas por $9 millones,
se les ha calculado intereses de mora en cuantía de $10.9
millones sin que haya cancelado el capital Lo cual
contraviene el numeral arriba menciona o con el principio
de la prudencia, sobrestimando la cuenta en la cuantía
mencionada.
Deficiencias en los mecanismos de seguimiento,
verificación y control de la Corporación, para
determinar el valor real de la cartera de los
municipios.
Garantizar que el módulo de
facturación este en interfase con el
de Contabilidad y la causación de los
intereses se realice al momento de
generar las facturas.
49
Enviar oficio
explicativo a la CGR,
del funcionamiento
lógico del aplicativo .
70 Oficio remitido 1 14/08/2013 30/09/2013 7 1 100%Se envia oficio a la Supervisora del contrato radicado
130- 636 del 27-09-2013
Identificar en la
cuenta 192005 por
grupo de activos
71
Cuenta
192005
actualizada
1 12/08/2013 31/12/2013 20 50 100%
Se actualizó la identificación de los bienes entregados
en Comodato, en la Cuenta 192005, según archivo
en excel escaneado adjunto, información que se está
ingresando al módulo Sysman de Contabilidad.
Depurar los bienes
entregados en
comodato
72
% de bienes
entregados en
comodato
depurados
100 12/08/2013 31/12/2014 72 65 65%
De un total de 993 registros consolidados en la base
de datos, según FMP-02 del 21 de mayo de 2014, se
liquidaron 291 registros por valor de $65.790.385,
relacionados con comodato de incendios forestales,
quedando pendiente 22 registros de estos
comodatos, que están en proceso de renovación en
la Secretaría General, por valor de $13.118.175.
Están vigentes 87 registros que vencen hasta el 2015,
por concepto de equipos de cómputo, por valor de
$141.403.797. De los equipos de cómputo
entregados por la Corporación en las vigencias 2001-
2003 se han liquidado 217 registros , que
corresponden a 30 Alcaldías.
49
H29. D. Expediente PERM-0020/11 – Permiso de
Emisiones, vereda El Volcán de Paipa, en el cual se
evidencian contradicciones en la información registrada en
los diferentes formatos (14/09/2011, 5/9/2012 y
05/02/2013); entre los conceptos técnicos (DS 07 2011
del 11/04/2012, EA-0070 del 28/12/2012 y DU-0002/13
del 06/02/2013) y la Resolución 3029 del 18 de octubre de
2011 “Por medio de la cual se otorga un permiso de
emisiones atmosféricas”; lo cual evidencia además, falta de
gestión de la Corporación ante el incumplimiento de los
requisitos exigidos en la norma, por parte de los
solicitantes de los permisos, descritos, especialmente en el
formato del 14/09/2011 y Concepto Técnico DS 07 2011
del 11/04/2012, además de la demora (cerca de 7 meses)
en la presentación del Concepto Técnico, sobre el cual no
se evidencia actuaciones de la Corporación
Deficiencias en los mecanismos de seguimiento,
verificación y control de la Corporación, sobre las
actuaciones de los funcionarios comisionados
para tal fin
Documentar listas de chequeo de
verificación de los requisitos y
condiciones para el trámite del
permiso de emisiones atmosfericas,
basadas en la normatividad
ambiental vigente, con el fin unificar
criterios para realizar las visitas de
otorgamiento y seguimiento, y la
generación de sus respectivos
conceptos técnicos
51
Documentar listas
de chequeo de
verificación
73Listas de
chequeo2 12/08/2013 30/12/2013 20 2 100%
Se Diseño y elaboro la lista de chequeo para
solicitudes del permiso de emisiones, formato FGR-
27, versión 0, del 20/01/2013.
Iniciar Evaluación
independiente por
parte de la Oficina
de Control Interno
74
Resultados de
Evaluación
Independiente
1 29/01/2013 25/05/2013 17 1 100%Memorando 120-039 del 9-07-2013 Serie
documental 120-5401
Apertura de
Investigación
Disciplinaria
75
Auto de
Apertura
Investigación
Disciplinaria
1 25/05/2013 19/07/2013 8 1 100%
Remitir PGN la
investigación
disciplinaria por
competencia
76Auto
Remisorio1 19/07/2013 30/09/2013 10 1 100%
Auto Remisorio 0801 del 28/08/2013
50
H30. F.D Incumplimiento del objeto contractual del
contrato 023 de 2009 mediante el cual se ejecutó el
Convenio de Cooperación No. 2009-085 suscrito por la
Corporación con el Municipio de Moniquirá. Lo cual
genera un presunto detrimento al patrimonio de $14,5
millones.
Deficiencias en las funciones de interventoría del
contrato y supervisión del convenio.
Iniciar el proceso disciplinario a supervisor
del CNV No. 2009-08552
48
H28. la cuenta 1920 Bienes entregados a Terceros
presenta 31 de Diciembre 2012 un saldo de $220.8
millones, la subcuenta 192005 Bienes muebles
entregados en comodato por $83.7 millones, la
mencionada cuenta presenta valores globales y no por
grupos de activos con el fin de establecer o identificar las
cuantías de cada activo. Igualmente algunos bienes son
inservibles sin que se haya hecho la respoectiva
depuración.
Deficiencias en los mecanismos de seguimiento,
verificación y control de la Corporación, para
determinar el valor real de estascuentas.
Tener la la relación detallada de los
bienes que componen la cuentan 192005
y realizar la depuración de los bienes que
se encuentran entregados en comodato.
50
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Fecha de Evaluación:
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Acción de mejora
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Página de
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INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
51
H31. En visita realizada a los sitios donde se ejecutaron los
trabajos de revegetalización denunciados, se estableció
que el área intervenida con la revegetalización es inferior a
la contratada y no existe la totalidad de las plantas
sembradas. Se profiere función de advertencia, dado que
el convenio está suspendido y no se ha cancelado el valor
total.
Deficiencias en las funciones de supervisión del
convenio.
Adoptar por parte de la Corporación
las medidas de control, seguimiento,
supervisión e intervención, que se
consideren adecuadas y oportunas,
tendientes a la guarda y protección
de los recursos invertidos a tráves
del CNV 2012 007
53
Garantizar el recibo
final de las
actividades de dicho
convenio para la
terminación y
liquidación del CNV
cumpliendo con el
objeto contractual.
77
Actas de
Terminación y
liquidación del
CNV 2012 007
2 20/08/2013 29/11/2013 14 1 50%
Con base en la función de advertencia de la
Contraloría general de la Republica se adoptarán
medidas de control, seguimiento, supervisión e
intervención tendiente a la guarda y protección de los
recursos públicos invertidos en el convenio
52
H32. Del seguimiento y verificación efectuados por el
equipo auditor se determinó que algunas acciones de
mejora y/o actividades propuestas en el Plan de
Mejoramiento no se cumplieron, otras se cumplieron pero
no fueron efectivas y otras se cumplieron parcialmente
Deficiencias en los mecanismos de seguimiento,
verificación y control de la Corporación en el
seguimiento al Plan de Mejoramiento.
Articular a todas las subdirecciones
en la formulación y el segumiento al
Plan de Mejoramiento Institucional
de la auditoria realizada a la
Vigencia Fiscal del año 201
54
Realizar
acompañamientos
trimestrales para ver
el avance y eficacia
de las acciones de
mejoras planteadas
en el PMI
78
Actas de las
reuniones
realizadas
4 21/08/2013 21/08/2014 52 4 100%
Se efectua reunión con los funcionarios encargados
por cada subdirección para evidenciar el avance de
las acciones de mejora (octubre, Diciembre 2013 ,
Abril y julio 2014)
53 (hallazgo 1
del anterior
PM)
(A) Indicadores. En algunos procesos no se lograron las
metas propuestas para la vigencia 2011.
-Sostenibilidad Ambiental. Ordenamiento de cuencas
hidrográficas: calificación baja, grado cumplimiento: 0
-Sostenibilidad Ambiental. Manejo de áreas regionales
protegidas.: calificación insatisfactoria, grado cumplimiento
-75%
-Eficiencia. Trámites ambientales: calificación
insatisfactoria, resultado 26.31
-Sostenibilidad ambiental. Seguimiento emisiones fuentes
Falta de control en el cumplimiento de los
indicadores planteados en los procesos,
conforme a la Resolución Orgánica 6289 de 2011
- SIRECI - Informe de la Cuenta.
Realizar seguimientos trimestrales
en Comité de Dirección de cada una
de las actividades contempladas en
el Plan de acción y Planes
Operativos, verificando el % de
avance físico y financiero y tomar
medidas correctivas donde las
actividades no esten cumpliendo con
las metas establecidas.
55
Realizar comité de
Dirección trimestral
para verificar el
avance del Plan de
Acción
79
Actas de
Comité de
Dirección
4 21/08/2013 21/08/2014 52 4 100%Acta de reunion del 29-08-2013, 18-11-2013 y 22-11-
2013, 8/04/2014
Actualizar y
socializar la
actualización del
Manual de
Supervisión MGC-02
a todos los
supervisores.
80
Actualización
Manual de
Supervisión
1 21/08/2013 29/11/2013 14 1 100%Se anexa formato de Socialización de fecha
01/102013
Liquidar
unilateralmente el
Convenio de
Cooperación 2010-
127
81
Resolución de
Liquidación del
CNV
1 21/08/2013 30/01/2014 23 1 100%
Mediante Resolución No.2356 del 11/12/2013 se
Liquidó Unilateralmente el convenio. El acto
administrativo fue notificado y el representante legal
de ASOENCUENTROS. Interpuso recurso de
reposición el día 25/03/2014, se está pendiente de
resolverlo.
Iniciar el proceso de
Cobro Coactivo.82
Resolución
Librando
mandamiento
de Pago
1 21/08/2013 30/01/2014 23 1 100%Se libraron mandamientos de pago Nos. 1240 del 11
de junio de 2014, y y 1239 del 11 de junio de 2014
55 (hallazgo 5
Actividad 7
del anterior
PM)
(D- F) Cumplimiento del objeto contractual. Convenio 058-
2010 para formulación programa regional para el manejo y
conservación del puma con color en la jurisdicción.
Hallazgo administrativo con presunta incidencia
disciplinaria y fiscal en cuantía de $7.9 millones
correspondiente al pago realizado a la Fundación Vida
Silvestre Neotropical "FVSN", (Comprobante de egreso
2010001680 del 11-10-2010) y que a la fecha no ha sido
recuperado. El cumplimiento de la finalidad última
perseguida por la contratación no se ha alcanzado.
la reclamación ante la aseguradora no ha sido
oportuna. Lo anterior generado por una falta de
mecanismos de seguimiento y monitoreo que
conlleva un incumplimiento de disposiciones
generales
Revisar y actualizar el Manual de
Supervisión e Interventoria MGC-02 y
asi fortalecer los mecanismos de
control y seguimiento sobre el
cumplimiento de actividades
pactadas y el Objeto Contractual
57
Actualizar y socializar la
actualización del
Manual de Supervisión
MGC-02 a todos los
supervisores.
83
Actualización y
socialización
Manual de
Supervisión
MGC-02
1 21/08/2013 29/11/2013 14 1 100% x Se realiza mesa de trabajo el 27 de enero del 2014
56
54 (hallazgo 4
Actividad 5del
anterior PM)
(D- F) Cumplimiento del objeto contractual. Convenio de
cooperación 127-2010 con ASOENCUENTROS para“plan
de reglamentación y ordenamiento del uso del recurso
hídrico de la corriente principal o de primer orden de la
Cuenca Alta del Rio Chicamocha" Es claro para la Entidad
y para la Supervisión del Convenio que la finalidad
perseguida por la contratación no se ha cumplido. Valor
144,2 millones.
Desde enero de 2011 se inicia a vislumbrar un
presunto incumplimiento expresado por parte de
los supervisores y en el informe de auditoría de la
vigencia anterior la CGR ya había dejado como
hallazgo de auditoría el retraso significativo en la
ejecución del convenio
Agotar el proceso de liquidación
unilateral del CNV, iniciar el proceso
de cobro coactivo y Revisar Manual
de Supervisión e Interventoria MGC-
02 y actualizarlo para asi fortalecer
los mecanismos de control y
seguimiento sobre el cumplimiento
de actividades pactadas y el Objeto
Contractual
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Fecha de Evaluación:
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INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
56 (hallazgo 6
del anterior
PM)
(A) Cumplimiento Plan de Acción. POMCA
CHICAMOCHA. Se presentó un cumplimiento total de
ejecución física del 79%, observándose un 50% en la
realización del censo en cuatro sub cuencas priorizadas; el
0% en la implementación de un Plan de Manejo y
Protección de Acuíferos en el municipio de Duitama; el 0%
en el mantenimiento de 200 hectáreas reforestadas y un
50% en la implementación de un programa de incentivo
para la conservación en áreas estratégicas. Con lo anterior
se evidencia que la Corporación no dio cumplimiento total
las metas no se están realizando como fueron
planeadas.
Realizar seguimientos trimestrales
en Comité de Dirección de cada una
de las actividades contempladas en
el POMCA Chicamocha verificando
el % de avance físico y financiero y
tomar medidas correctivas donde las
actividades no esten cumpliendo con
las metas establecidas.
58
Realizar comité de
Dirección trimestral
para verificar el
avance del POMCA
Chicamocha
84
Actas de
Comité de
Dirección
4 21/08/2013 21/08/2014 52 3 75%
En Comité de Dirección el 16 de junio de 2014, se
realizó la presentación del seguimiento a la
implementación de los POMCAS
El POMCA esta siendo objeto de evaluación y de
ajuste previsto para el año 2014 con la consultoría
57 (hallazgo 8
del anterior
PM)
(A) La Corporación dejó de impartir los talleres,
capacitaciones y educación ambiental a los beneficiarios
tal como se determinó en los estudios previos y en los
convenios: 008, 010, 135 y 138 de 2011, debido a falta de
interés y deficiente programación de actividades lo cual
repercute en que no haya un adecuado manejo y
conservación de las plantaciones.
debido a falta de interés y deficiente
programación de actividades
Dictar los talleres, capacitaciones y
educación ambiental a los
beneficiarios para garantizar que se
haga el adecuado manejo y
conservación de las plantaciones en
cada una de las reforestaciones
adelantadas.
59
Dictar las
capacitaciones a los
CNV que
actualmente se
encuentran
suspendidos.
85
% de
Capacitacione
s realizadas a
los
beneficiarios
de los CNV
suspendidos
100 31/08/2013 30/12/2013 17 100 100%
Se revisaron los convenios mencionados y se observa
que tienen los reportes de las capacitaciones exigidas
en cada uno de estos FGP-12 adicionalmente la
corporación en la totalidad de procesos contractuales
de reforestación incluye el componente educativo
mediante talleres y socializaciones a las
comunidades beneficiarias.
58 (hallazgo 9
del anterior
PM)
(A) Cumplimiento Planes de Acción. POMCA del Lago de
Tota, se dio un cumplimiento promedio de ejecución del
88%, sin embrago se observan porcentajes bajos de
ejecución en las siguientes actividades: en la operación de
dos laboratorios de Limnología y Biotecnología un 60%; el
0% en el mantenimiento de las estaciones de
hidroclimatología y Limnimetricas y solo de adelantaron 12
visitas de control y seguimiento a pisciculturas localizadas
en el lago de las 20 programadas con un cumplimiento del
60%.
las metas no se están realizando como fueron
planeadas.
Realizar seguimientos trimestrales
en Comité de Dirección de cada una
de las actividades contempladas en
el POMCA Lago de Tota, verificando
el % de avance físico y financiero y
tomar medidas correctivas donde las
actividades no esten cumpliendo con
las metas establecidas.
60
Realizar comité de
Dirección trimestral
para verificar el
avance del POMCA
Lago de Tota.
86
Actas de
Comité de
Dirección
4 21/08/2013 21/08/2014 52 3 75%
En Comité de Dirección el 16 de junio de 2014, se
realizó la presentación del seguimiento a la
implementación de los POMCAS
El POMCA esta siendo objeto de evaluación y de
ajuste previsto para el año 2014 con la consultoría
59 (hallazgo
10 del anterior
PM)
(A) Cumplimiento Planes de Acción. POMCA Rio
Garagoa, cumplimiento de avance físico total del 60%,
presentando bajo cumplimiento en las siguientes metas:
con 0% en ejecución de un programa de plan de manejo
áreas protegidas y otros ecosistemas, un 0% en la
operación de un vivero, un 40% en apoyar técnicamente y
financiera en un proyecto de mercados verdes y
biocomercio, Con 0% en la realización del diagnóstico de
dos corrientes hídricas para su reglamentación.
las metas no se están realizando como fueron
planeadas.
Realizar seguimientos trimestrales
en Comité de Dirección de cada una
de las actividades contempladas en
el POMCA rio Garagoa, verificando
el % de avance físico y financiero y
tomar medidas correctivas donde las
actividades no esten cumpliendo con
las metas establecidas.
61
Realizar comité de
Dirección trimestral
para verificar el
avance del POMCA
rio Garagoa
87
Actas de
Comité de
Dirección
4 21/08/2013 21/08/2014 52 3 75%
En Comité de Dirección el 16 de junio de 2014, se
realizó la presentación del seguimiento a la
implementación de los POMCAS
El POMCA esta siendo objeto de evaluación y de
ajuste previsto para el año 2014 con la consultoría
60 (hallazgo
16 del anterior
PM)
(A) Cumplimiento del Plan de Acción. Manejo Integral de
Ecosistemas y Biodiversidad - se dio un cumplimiento total
del 61%, presentando bajo cumplimento en diferentes
metas. En ese orden de ideas se evidencia que la
Corporación no dio cumplimiento total a las metas
establecidas en la vigencia.
las metas no se están realizando como fueron
planeadas.
Realizar seguimientos trimestrales
en Comité de Dirección de cada una
de las actividades contempladas en
el Manejo Integral de Ecosistemas y
Biodiversidad, verificando el % de
avance físico y financiero y tomar
medidas correctivas donde las
actividades no esten cumpliendo con
las metas establecidas.
62
Realizar comité de
Dirección trimestral
para verificar el
avance Manejo
Integral de
Ecosistemas y
Biodiversidad
88
Actas de
Comité de
Dirección
4 21/08/2013 21/08/2014 52 3 75%
En Comité de Dirección el 16 de junio de 2014, se
realizó la presentación del seguimiento a la
implementación de los POMCAS
El POMCA esta siendo objeto de evaluación y de
ajuste previsto para el año 2014 con la consultoría
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
61 (hallazgo
17 Actividad
33 del anterior
PM)
(A) Implementación Vivero. Convenio 2010-124 con
Otanche para el desarrollo del convenio suscribió y
contrato de obra pública 068 de 2011. De acuerdo con
visita realizada a las obras se observó que el vivero no está
en funcionamiento, el terreno se encuentra recubierto de
maleza y las obras empiezan a deteriorarse por la falta de
mantenimiento. Esta situación se presenta por falta de
gestión tanto del municipio como de la Corporación lo cual
puede conllevar a una posible pérdida de la inversión por
no estar dándole el uso para el cual fue construido.
Esta situación se presenta por falta de gestión
tanto del municipio como de la Corporación
Se remitira informe al ente control
competente sobre los constantes
incumplimientos por parte del
municipio al normal desarrollo del
Objeto Contractutal del CNV en
mención.
63
Remitir informe a la
PGN con todos los
soportes de los
requirimientos
realizados al municipio
por parte de la
Corporación.
89Remisión de
oficio a la PGN1 21/08/2013 29/11/2013 14 1 100%
Se envió oficio a la personería municipal de Otanche
el 23 -04-14 para que en su calidad de ministerio
publico, en cumplimiento a las funciones propias de
su cargo, adelante las acciones pertinentes
62 (hallazgo
20 Acción de
mejora 26
Actividad 41
del anterior
PM)
(A-D). Concesión de Aguas. Se concluye los Hoteles
Hacienda el Salitre, Sochagota, Estelar Paipa Hotel y
Centro de convenciones, cuentan con la concesión que
otorgó el INDERENA, sin embargo no tienen permiso de
vertimientos. En cuanto al Hotel Panorama, éste hotel no
cuenta en la actualidad con concesión de aguas expedida
por la autoridad ambiental, ni permiso de vertimientos de
las aguas termo minerales usadas. La Corporación no ha
sido oportuna en la adopción de una medida tendiente a
detener el aprovechamiento del recurso hídrico sin título
alguno que hace el Hotel Panorama y sancionar a los
hoteles que no tienen permiso de vertimientos. Se
confirma la presunta incidencia disciplinaria.
falta de mecanismos de seguimiento y monitoreo
por parte de la Corporación
Sancionar a los hoteles Hacienda el
Salitre, Sochagota, Estelar Paipa y
Centro de Convenciones y
Panorama por el incumplimiento de
la normatividad ambiental vigente
64
Proyectar las
resoluciones
sancionatorias a cada
uno de los hoteles
infractores.
90
No.
Resoluciones
Sancionatorias
5 21/08/2013 21/08/2013 0 5 100%
Se realizo el respectivo requerimiento y sanción
Informe según anexo adjunto aguas termominerales
Se profirieron las siguientes decisiones: Resolución
No. 1253 de julio 24 de 2013 por medio de la cual se
impuso multa por valor de $113.462. 331 al
INSTITUTO DE TURISMO DE PAIPA; Resolución No.
1252 de julio 24 de 2013 por medio de la cual se
impuso multa por valor de $101.961.704 a la CAJA
DE COMPENSACIÓN FAMILIAR DE BOYACÁ -
COMFABOY - Propietario del Hotel Panorama;
Resolución No. 1250 de julio 24 de 2013 por medio
de la cual se impuso multa por valor de $101.961.704
a HOTELES ESTELAR, propietario del ESTELAR
PAIPA HOTEL Y CENTRO DE CONVENCIONES;
Resoluciones Nos. 1404 y 1405 de agosto 5 de 2013
por medio de la cual se impusieron multas por
valores de $101.961.704 respectivamenta al
INSTITUTO FINANCIERO DE BOYACÁ INFIBOY y a
la SOCIEDAD INVERSIONES SOCHAGOTA S.A.S
en su condición de propietario y operador de los
HOTELES SOCHAGOTA y HACIENDA DEL
SALITRE.
Realizar el
seguimiento a
licencias,
concesiones,
permisos,
autorizaciones
vigentes e
infracciones
ambientales
91Seguimientos
realizados90 12/08/2013 30/12/2013 20 90 100%
Se realizarón 296 operativos de 301 proyectados, (61
de productos forestales y flora silvestre), 49 de
recurso hidrico,72 de mineria,69 de fauna, 7 fuentes
móviles, 7 de ruido, 7 de fuentes fijas, 26 de RESPEL.
Realizar operativos y
monitoreos para el
control de uso y
movilizacion de los
Recursos Naturales
92Operativos
Realizados90 12/08/2013 30/12/2013 20 98 100%
Se realizarón 296 operativos de 301 proyectados, (61
de productos forestales y flora silvestre), 49 de
recurso hidrico,72 de mineria,69 de fauna, 7 fuentes
móviles, 7 de ruido, 7 de fuentes fijas, 26 de RESPEL.
65
63 (hallazgo
21 del
anterior PM)
(A) Cumplimiento Plan de Acción. En lo referente al control
y seguimiento de planes operativos proyecto Ejercicio de
La Autoridad Ambiental-grupo técnico se observa que el
proyecto tuvo un avance promedio del 84%, sin embargo,
varias actividades presentan cumplimiento bajo.
las metas no se están realizando como fueron
planeadas.
En el nuevo Plan de Acción,
programa Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales, subproyecto (
Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales) y (seguimiento,
control y regulación del estado de
los recursos naturales ) se
determinan metas de acuerdo a la
capacidad de cumplimiento operativo
de la Corporación.
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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No.No.
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INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
Controlar los PGIRS
en el componente
ambiental
93
PGIRS
programados
con
seguimiento
28 12/08/2013 30/12/2013 20 28 100%
Se realizó seguimiento a 28 PGIRS programados,
efecto del cual se informo a los municipios sobre la
necesidad de actualización de los mismos frente a
temas fundamentales como: Inclusión de áreas
potenciales en ordenamiento Tterritorial, Soluciones
definitivas a componente de disposición final,
Implementación escombreras y reglamentación de
obras públicas y privadas, adopción de medidas de
minimización, separación y aprovechamiento y
valorización de residuos sólidos y actualización de
planes de contingencia frente a la gestion integral de
residuos sólidos componentes.
Controlar
generadores de
residuos RESPEL en
la Jurisdiccion
94
RESPEL
priorizados
con
seguimiento
100 12/08/2013 30/12/2013 20 100 100%
Se realizó seguimiento al 100% de los generadores
priorizados para la vigencia 2013, implementándose
e incentivándose la realización del registro RESPEL
ante CORPOBOYACA
Controlar los
vertimientos
municipales (PSMV)
95Seguimientos
PSMVS40 12/08/2013 30/12/2013 20 40 100%
Se han realizado 23 seguimientos en campo, se
proyectaron 25 Actos Administrativos de visitas
realizadas en el 2012 con requerimientos y procesos
sancionatorios por el incumplimiento de su
implementación, para un total de 48 municipios con
actuaciones técnico administrativas .
Controlar el ruido
ambiental en
municipios de más
de 100.000
habitantes
96
Municipios con
control de
ruido
3 12/08/2013 30/12/2013 20 3 100%Se realizo operativos en las ciudades de Tunja,
Duitama y Sogamoso
64 (hallazgo
26del anterior
PM)
(A) Notas a los Estados Contables. La Corporación no
reveló ciertos aspectos, los que, para efectos de análisis y
comprensión,
la información que se dejo de revelar no le brinda
el conocimiento y seguridad respecto de la
realidad financiera de la misma y tener elementos
suficientes para prever situaciones futuras.
En las notas de los estados
financeros del año 2013 quedaran
detallados los aspectos señalados.
66
Describir en los
estados financieros
la información de los
asprectos
señalados.
97
Notas estados
financieros a
30/06/2013 y
31/12/2013
2 21/08/2013 31/12/2013 19 2 100%Dentro de las notas a los Estados Financieros se
revelan los aspectos que pueden tener insidencias
futuras
65 (hallazgo
30 Actividad
60 del anterior
PM)
(A-D). Uso Recurso Hídrico. Denuncia Ciudadana 2012-
34378-82111-D. Relacionada con presunto detrimento por
dinero dejado de percibir por CORPOBOYACA al no
cobrar la utilización de agua en las piscinas de Paipa
Boyacá.
no se tomó ningún tipo de medidas por parte de
la Autoridad ambiental tendientes a detener el
aprovechamiento del recurso hídrico
Sancionar a los hoteles Hacienda el
Salitre, Sochagota, Estelar Paipa y
Centro de Convenciones y
Panorama por el incumplimiento de
la normatividad ambiental vigente
67
Proyectar las
resoluciones
sancionatorias a cada
uno de los hoteles
infractores.
98
No.
Resoluciones
Sancionatorias
5 21/08/2013 30/09/2013 6 5 100%Se realizo el respectivo requerimiento y sanción
Informe según anexo adjunto aguas termominerales
65
63 (hallazgo
21 del
anterior PM)
(A) Cumplimiento Plan de Acción. En lo referente al control
y seguimiento de planes operativos proyecto Ejercicio de
La Autoridad Ambiental-grupo técnico se observa que el
proyecto tuvo un avance promedio del 84%, sin embargo,
varias actividades presentan cumplimiento bajo.
las metas no se están realizando como fueron
planeadas.
En el nuevo Plan de Acción,
programa Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales, subproyecto (
Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales) y (seguimiento,
control y regulación del estado de
los recursos naturales ) se
determinan metas de acuerdo a la
capacidad de cumplimiento operativo
de la Corporación.
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Fecha de Evaluación:
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FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
Actualizar y
socializar la
actualización del
Manual de
Supervisión MGC-02
a todos los
supervisores.
99
Actualización
Manual de
Supervisión
1 21/08/2013 29/11/2013 14 1 100%Se actualiza Manual de Supervisión e Interventoria
Version 4 del 22-04-2014
Liquidar
unilateralmente el
Convenio de
Cooperación 2010-
127
100
Resolución de
Liquidación del
CNV
1 21/08/2013 30/01/2014 23 1 100% Se expide Resolucion el 11 de diciembre de 2013
Iniciar el proceso de
Cobro Coactivo.101
Resolución
Librando
mandamiento
de Pago
1 21/08/2013 30/01/2014 23 1 100%Se libraron mandamientos de pago Nos. 1240 del 11
de junio de 2014, y y 1239 del 11 de junio de 2014
Atender los tramites
permisionarios
atendidos hasta el
31/12/2012, que
esten sin resolver
102Tramites
atendidos20 12/08/2013 30/12/2013 20 111 100%
Se han generado 71 actos administrativos de
otorgamiento: 21 OOAF(aprovechamiento forestal
comercial), 35 OOCA ( concesión de aguas), 1
OOLA (Lic Ambiental), 2 OOPV (permiso de
vertimientos), 10 OPOCS, NIEGA 1 OOAF, 1 CAPP(
permiso de prospección y exploración), de los cuales
57 cumplierón con el tiempo establecido. La meta
según el plan opertaivo para el año 2013 es atender
el 80% en el tiempo establecido, por lo tanto se
cumplio la meta propuesta.
Atender los tramites
permisionarios
iniciados a partir del
01/01/2013 en el
tiempo establecido
103Tramites
atendidos80 12/08/2013 30/12/2013 20 80 100%
Se han decidido 28 solicitudes de tramites iniciados
en el 2013, otorgando 7 concesiones de agua, 11
permisos de ocupación de cauce, 3concesión de
agua de pozo profundo, 5 de aprovechamiento
forestal, 1 permiso de vertimientos, se nego 1
concesión de aguas.
Resolver los trámites
sancionatorios
ambientales
iniciados hasta el
31/12/2012 104
Tramites
resueltos30 12/08/2013 30/12/2013 20 30 100%
Dentro del plan de acción 2013-2015, se determino
resolver 407 trámites, de lo cual correspondio a la
meta del plan operativo 2013 atender el 30%
correspondiente a 122 trámites, se resolvieron 94
trámites, lograndose un avance del 77% , .
Atender los tramites
sancionatorios
Ambientales
iniciados a partir del
01/01/2013 para ser
resueltos
oportunamente
105Tramites
atendidos80 12/08/2013 30/12/2013 20 80 100%
De la apertura de 410 tramites sancionatorios, todos
se han atendido y se encuentran en las diferentes
etapas del proceso . Se han resuelto 14 los cuales
han cumplido con el tiempo establecido, teniendo en
cuenta que el tiempo establecido para resolver un
trámite sancionatorio es de 297 dias.
69
70
67 (hallazgo
38 del
anterior PM)
(D24) Denuncia Ciudadana- 2011-17239-80154-D- por
presuntas afectaciones de índole ambiental generadas por
fábricas de ladrillo y areneras en a la vereda de Pirgua –
Sector La Cascada del municipio de Tunja. En
CORPOBOYACA los hechos denunciados se han
avocado a través de los expedientes OOCQ-0173/03,
OOCQ-0127/04, OOCQ-0126/05, OOCQ-0467/09 y
OOLA-052/02. Analizados cada uno de estos, se
evidenció falta de oportunidad en el trámite de las quejas
formuladas por la comunidad, toda vez que transcurren
entre uno y cuatro y medio años, sin que se dé
cumplimiento a las decisiones adoptadas(ver detalle en el
informe de auditoría- CGR- Vigencia 2010).
Las anteriores situaciones se presentan en razón
a la falta de acciones administrativas
encaminadas al cumplimiento eficaz de la función
que como autoridad le corresponde a
CORPOBOYACA, lo que propicia que los
infractores ambientales no implementen
oportunamente las acciones correctivas o planes
de manejo que CORPOBOYACA aprueba,
generando falta de confianza en la comunidad
respecto a la labor que desarrolla la entidad.
En el nuevo Plan de Acción,
programa Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales, subproyecto (
Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales), se determinan
nuevos metas respecto a los tramites
permisionarios, de acuerdo a la
capacidad de cumplimiento operativo
de la Corporación.
En el nuevo Plan de Acción,
programa Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales, subproyecto
(seguimiento, control y regulación
del estado de los recursos naturales
se determinan nuevos metas
respecto a los tramites
sancionatorios, de acuerdo a la
capacidad de cumplimiento operativo
de la Corporación.
66 (hallazgo
31 del
anterior PM)
(D6) Convenio de Cooperación 2010-127.
Reglamentación corriente principal Río Chicamocha.
Existe retraso significativo en la ejecución del objeto del
convenio, el contratista no ha dado cumplimiento a los
requerimientos del supervisor.
Estos hechos, son ocasionados por falta de
control y seguimiento al proceso contractual,
existiendo alto riesgo de pérdida de dichos
recursos ante el evidente incumplimiento del
contratista.
Agotar el proceso de liquidación
unilateral del CNV, iniciar el proceso
de cobro coactivo y Revisar Manual
de Supervisión e Interventoria MGC-
02 y actualizarlo para asi fortalecer
los mecanismos de control y
seguimiento sobre el cumplimiento
de actividades pactadas y el Objeto
Contractual
68
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
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Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
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No.No.
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SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
Solicitudes presentadas
atendidas de acuerdo
con los tiempos
indicados en el Control
de Tiempos de
Respuesta del Servicio
de Licencias,
Concesiones y
Permisos y Quejas -
FGR-42 y 43.
106
% Trámites
cumpliendo
tiempos
85 21/08/2013 21/08/2014 52 16 19%
Es importante aclarar que las demoras en los
tiempos de concesiones de aguas superficiales
obedecieron especialmente al cambio de funciones
que tenia establecidas la Subdirección de Recursos
Naturales referente al tramite de concesión de aguas
fue delegado para que la Subdirección de Técnica
Ambiental atendiera dicho tramite mediante Acuerdo
006 del 26 de Junio del 2013 la Resolución No.1375
del 1 Agosto del 2013; lo que genero retrasos
mientras se hacia el empalme y repartos para visita y
acoger actos administrativos. Igualmente se informa
que los trámites de concesión de aguas estuvieron
suspendidos en virtud de la Resolución No. 1003 del
26 de abril de 2012, en la vigencia de 2013 los
jurídicos de la Subdirección de Técnica Ambiental
acogieron mediante acto administrativo tramites que
venían represados desde el año 2011 generando que
los tiempos fueran superiores a los establecidos en el
indicador , adicional a lo anterior el adelantar visitas
de expedientes pendientes genera que la mayoría
queden fuera de tiempos sin embargo la corporación
establecio un plan de choque con el fin de revisar los
expedientes anteriores a la vigencia 2013 que no han
culminado el trámite de concesión de aguas. anexo
archivo excel con reporte de tiempos
Adelantar trazabilidad
con el fin de acoger los
conceptos técnicos en
oportunidad
107
% de
conceptos
técnicos
acogidos en
oportunidad
95 21/08/2013 21/08/2014 52 30 32%Con el sistema SILA se realiza la trabalizidad
mediante correos eléctronicos a la parte Juridica para
que sean acogidos los conceptos técnicos
69 (hallazgo
48 del anterior
PM)
Metodología Valoración de Costos Ambientales El
Ministerio del Medio Ambiente, Vivienda y Desarrollo
Territorial, expidió la resolución 1478 de 2003, en
aplicación a lo previsto en el artículo 5° numeral 43 de la
Ley 99 de 1993, mediante la cual adoptó las metodologías
de Valoración de Costos Económicos del Deterioro y de la
Conservación del Medio Ambiente y los Recursos
Naturales Renovables, la cual regía a partir de la fecha de
su publicación. CORPOBOYACA a la fecha no ha dado
cumplimiento a la precitada resolución, aduciendo
dificultad en su aplicación y a que no hay recursos
financieros. Lo anterior según se desprende de encuesta
diligenciada por la entidad y remitida a la Contraloría
Delegada para el Medio Ambiente.
Lo anterior evidencia una deficiente gestión
administrativa de la Corporación en la aplicación
de la normatividad ambiental vigente, lo cual no
ha permitido que se cuente con la información
sobre el valor de los costos económicos del
deterioro y la conservación del medio ambiente,
que le permitan cumplir cabalmente con su misión
constitucional.
Implementación de una metodología
para el desarrollo de un proyecto
para el pago por servicios
ambientales enfocada a la
protección y conservación del
recurso hídrico en ecosistemas
estratégicos
72
Formulación e de la
metodología para la
implementación de
pago por servicios
ambientales.
108Metodología
Formulada 1 21/08/2013 31/12/2014 71 1 100%
Teniendo en cuenta la metodología, se firma el
convenio de cooperación interinstitucional No 003498
(numeración de Gobernación) y No 2013049
(Numeración Corpoboyaca) celebrado entre el
Departamento de Boyacá, CORPOBOYACA,
Parques Naturales Regionales a través de la
Dirección Andes Noorientales, Alcaldias de Chíquiza
y Villa de Leyva, la Asociación para la Conservación
del Agua y la Biodiversidad de la cuenca del Rio
Cane Iguaque "ACABIRICA" bajo el esquema de
Pago por servicios Ambientales PSA.
68 (hallazgo
40 Accion 70 y
71 del anterior
PM)
Estudiados 12 expedientes de Concesión de Agua, en los
cuales se hizo énfasis en el Control de Tiempos de
respuesta del servicio, se encontró que en algunos casos
la Expedición del acto administrativo ha tenido retardos
hasta de 21 meses desde la fecha de radicación de
solicitud de la concesión, que se consideran periodos
demasiado extensos para proferir tales actos, teniendo en
cuenta que las normas ISO, a través del Sistema de
Gestión de Calidad, estableció un tiempo aproximado de
81 días inicialmente, para el trámite correspondiente,
normatividad que entró en vigencia desde junio de 2005,
mediante la cual se certificó a la Corporación.
Lo anterior se debe a la falta de agilización en los
trámites
Control y trazabilidad de expedientes
de trámites ambientales coordinando
acciones por parte del Proceso de la
Subdirección Técnica Ambiental
para el cumplimiento de tiempos
establecidos para la atención de
trámites, conforme a lo establecido
en el SIGC.
71
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
800252843-5
No.No.
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
FORMULARIO 14.1
Acción de mejora
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
Página de
17/08/2012
INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
Atender los tramites
permisionarios
atendidos hasta el
31/12/2012, que
esten sin resolver
109Tramites
atendidos20 12/08/2013 30/12/2013 20 20 100%
Se proyecto en el Plan operativo para el 2013,
resolver 240 tramites iniciados durante la vigencia
2012, a la fecha se han resuelto 111, otorgando 74
concesiones de agua, 1 CAPV( Concesions de agua
con permiso de vertimiento), 3 oermisos de
emisiones, 2 certificados ambientales a centros
automotores, 16 aprovechamiento forestal, 3
concesiones de Agua pozo profundo, 1 permiso de
custodia de fauna, 3 perm de vertimientos y 2 perm
de ocupacion de cauce, se nego 1 concesion de
agua, 2 licencias ambientales y 3 aprovechamientos
forestales .
Atender los tramites
permisionarios
iniciados a partir del
01/01/2013 en el
tiempo establecido
110Tramites
atendidos80 12/08/2013 30/12/2013 20 80 100%
Se han generado 71 actos administrativos de
otorgamiento: 21 OOAF(aprovechamiento forestal
comercial), 35 OOCA ( concesión de aguas), 1
OOLA (Lic Ambiental), 2 OOPV (permiso de
vertimientos), 10 OPOCS, NIEGA 1 OOAF, 1 CAPP(
permiso de prospección y exploración), de los cuales
57 cumplierón con el tiempo establecido. La meta
según el plan opertaivo para el año 2013 es atender
el 80% en el tiempo establecido, por lo tanto se
cumplio la meta propuesta.
Resolver los trámites
sancionatorios
ambientales
iniciados hasta el
31/12/2012 111
Tramites
resueltos30 12/08/2013 30/12/2013 20 30 100%
Dentro del plan de acción 2013-2015, se determino
resolver 407 trámites, de lo cual correspondio a la
meta del plan operativo 2013 atender el 30%
correspondiente a 122 trámites, se resolvieron 94
trámites, lograndose un avance del 77% , .
Atender los tramites
sancionatorios
Ambientales
iniciados a partir del
01/01/2013 para ser
resueltos
oportunamente
112Tramites
atendidos80 12/08/2013 30/12/2013 20 100 100%
De la apertura de 410 tramites sancionatorios, todos
se han atendido y se encuentran en las diferentes
etapas del proceso . Se han resuelto 14 los cuales
han cumplido con el tiempo establecido, teniendo en
cuenta que el tiempo establecido para resolver un
trámite sancionatorio es de 297 dias.
1474
3358
75,30%
73
En el nuevo Plan de Acción,
programa Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales, subproyecto
(seguimiento, control y regulación
del estado de los recursos naturales
se determinan nuevos metas
respecto a los tramites
sancionatorios, de acuerdo a la
capacidad de cumplimiento operativo
de la Corporación.
74
70 (hallazgo
49 del anterior
PM)
(D24) Denuncia Ciudadana- 2011-17239-80154-D- por
presuntas afectaciones de índole ambiental generadas por
fábricas de ladrillo y areneras en a la vereda de Pirgua –
Sector La Cascada del municipio de Tunja. En
CORPOBOYACA los hechos denunciados se han
avocado a través de los expedientes OOCQ-0173/03,
OOCQ-0127/04, OOCQ-0126/05, OOCQ-0467/09 y
OOLA-052/02. Analizados cada uno de estos, se
evidenció falta de oportunidad en el trámite de las quejas
formuladas por la comunidad, toda vez que transcurren
entre uno y cuatro y medio años, sin que se dé
cumplimiento a las decisiones adoptadas(ver detalle en el
informe de auditoría- CGR- Vigencia 2010).
Las anteriores situaciones se presentan en razón
a la falta de acciones administrativas
encaminadas al cumplimiento eficaz de la función
que como autoridad le corresponde a
CORPOBOYACA, lo que propicia que los
infractores ambientales no implementen
oportunamente las acciones correctivas o planes
de manejo que CORPOBOYACA aprueba,
generando falta de confianza en la comunidad
respecto a la labor que desarrolla la entidad.
En el nuevo Plan de Acción,
programa Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales, subproyecto (
Evaluación de procesos
permisionarios para el uso de los
recursos naturales), se determinan
nuevos metas respecto a los tramites
permisionarios, de acuerdo a la
capacidad de cumplimiento operativo
de la Corporación.
Informacion suministrada en el informe de la CGR Puntaje base de evaluación de avance
Columnas de calculo automático
Fila de Totales
TOTALES
Convenciones:
Puntajes base de Evaluación
CPM = POMMVi / PBEC
Puntaje base de evaluación de cumplimiento
Evaluación del Plan de Mejoramiento
Cumplimiento del Plan de Mejoramiento
PBEA
PBEC
ENTIDAD: CORPORACION AUTONOMA REGIONAL DE BOYACA CORPOBOYACA NIT:
REPRESENTANTE LEGAL: JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
SI NO
Plazo en
semanas de
la Actividad
Cantidad de
Unidad de
medida de la
Actividad
Avance fisico de
ejecución de las
Actividades
Descripción hallazgo Causa del hallazgo
Fecha
terminación de la
Actividad
Descripción de las
Actividades
Unidad de
medida de la
Actividad
OBSERVACIONES SOBRE EL ESTADO DE
AVANCE Y/O SEGUIMIENTO
Fecha
iniciación de
la Actividad
PERIODO(S) FISCAL(ES): 2013
MODALIDAD DE AUDITORIA: AUDITORIA ESPECIAL LAGO DE TOTA - AUDITORIA GOBERNAMENTAL VIGENCIA 2012
FCI-04
Versión 3
Fecha de Evaluación:
FECHA DE SUSCRIPCION:
800252843-5
No.No.
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN DE LA CALIDAD
FORMULARIO 14.1
Acción de mejora
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL
Página de
17/08/2012
INFORME PRESENTADO A LA CONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICA
SEGUIMIENTO PLANES DE MEJORAMIENTO
FORMATO DE REGISTRO
GESTION CONTROL INTERNOCORPORACIÓN AUTÓNOMA REGIONAL DE BOYACÁ
Efectividad de la
AcciónPorcentaje de
Avance fisico
de ejecución de
las Actividades
21/08/2013
30/06/2014
No.
84,89%
CRISTHIAM ARMANDO GARCIA ARIZA JOSE RICARDO LOPEZ DULCEY
CONSOLIDÓ Y REVISÓ: (Nombre y firma Jefe Oficina Control Interno) REVISO Y APROBO: (Nombre y firma del Representante Legal)
CARGO: Jefe Oficina Control Interno CARGO: Director General
correo electrónico: control [email protected] correo electrónico: direcció[email protected]
Nota (s): Los hallazgos 1 al 20 corresponden a la auditoría especial del POMCA Lago de Tota, los hallazgos 21-52 corresponde a la auditoria de la vigencia 2012, los hallazgos 53 al 70 fueron retomados de anteriores planes de mejoramiento correspondientes a la auditoría gubernamental modalidad regular vigencia 2010, auditoría especial al recurso
hídrico en Colombia vigencias 2008 y 2009 y auditoria especial cambio climático vigencias 2007 a 2011
AP = POMi / PBEAAvance del Plan de Mejoramiento
