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G O B I E R N O M U N I C I P A L D E M A Z A T L Á N
Contralona Municipal
2014 - 2016Mazatlán, Sinaloa, Julio 1° del 2015. Oficio Núm. CM-683/2015
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ARQ. SERGIO LEONARDO WONG RAMOSDIRECTOR DE OBRAS PUBLJCAjSJv¿S*:
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P R E S E N T, S^C'J"; »xr J **?M4. • W K .
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Con fundáfnéntq'a lo'establecido en]el,artículo, 23 dél%Reg|an)éñtbsde la Adrhifti rapjófrfÍJblica delK/I. .^:^.:^:^ *• Ii-u.» KVf^^iíiZJk ^ » » ' A-ífl. .í ^o J^i^n J .I -.I áa.j. . iftj^ i_ x^-l^j i _ '_ tfc^áí'j«»«J^ * i.-?"'Tí? . •
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La auditoria^corrpréndíója^revísjon detalf^da.de la docümentácjóri del exp^g iDíe^unitario y larevisión física'de la obVa, Conatri plón^cie^ puente yehjpuíar, ^uctó^sencillo y lavaderos entre calleParaíso Rosales y Calle Granja ewlav3^^Ampliación tfe \Jm\e al PROGRAMAHABITAT 2014. . ' > * - • ' v . -i.
Esque
importante resalter^que e,n las qbras señaladas sefdfefed:aron algunas óbsep/aciones,B se detallan en el informe referente- * < . < * \^ * j ^Ir^l
mismas
Derivado dejo^terior se solicita tome lass medidas necesarib^que ustedcon el finí é spíventár^dichasí observaciones." »> 4
e^ntamenté, ; ^L
SECCTÓMOL ísws PÚBLICAS!
02JUL2015
Edificio Mazatianguis Calle México y Tte. Azueta, Centro. Mazatlán,Sinaloa. Tel. 982-84-69
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2014 - 2016Hoja No. 1 de 4
Auditoría No. CM-ACO-09 /2015Área auditada: DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS Clave de programa y descripción de auditoria
IN F O R M EI. ANTECEDENTES:
Con fecha 17 de febrero dej 2914, se me entrega oficio de comisión núm. 121/2014 para llevara caboJ revisión de expedientes de obras aplicando>ejvs: procedimientoRestablecido,constituyéndome en la Dirección Obras Públicas a efecto dfe\iniciar una Auditoría en esaDependencia,de obras realizadas en; el año 2014, noé atendió., el LAE: Eduardo DueñasLoubet-Subdirector Administrativo de Obras Públicas. ^ ; ' :
La persona comisionada para esta auditoria es Ing. Alejandro Fernando Luna Medina-Auditorde Obra Pública. - . . , ' " ;
El motivo que origino la revisión es de acuerdo a la programación anual que esta ContraloríaMunicipal realiza a la obra publica correspondiente al año 2014.
El periodo ^previsión comprendió del 24 al 29 de junio del presente año 2015.
La Auditoría se llevo a cabo en las oficinas de Dirección de Ofras públicas en particularen el área de Administración de obras y en el área de expedientes técnicos^ con e¡ objeto derevisar la documentación existente en los expedientes técnidos e información proporcionadapor el Jefe del Dpto. de Administración dé objras y la revisión fíjsica de la obra? /
II. OBJETIVO: ; ;
Verificar que el gasto fjercido e|i la ejecución'd.e la obra Construcción de puentevehicular, ducto sencillo y lavaderos entre calle Paraíso Rosales y calle Granja en laen la 3ra. Ampliación de Drías, correspondiente al "Programa Habitat 2014", sehaya efectuado de acuerdo al presupuesto aprobado y se encuentre debidamentesustentado y respaldado por documentación comprobatoria y cumpla con la normatividadaplicable. . /
ALCANCE:
La Auditoria comprendió la revisión detallada de la documentación del expedienteunitario y la revisión física de la obra, Construcción de puente vehicular, ducto sencilloy lavaderos entre calle Paraíso Rosales y calle Granja en la en la 3ra. Ampliación deUrías, correspondiente al "Programa Habitat 2014". El trabajo se desarrollo deconformidad con las Normas Generales de Auditoria Pública.
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2014 - 2016
Auditoria No. CM-ACO-09/2015Hoja No. 2 de 4
Área audítada: DIRECCIÓN DE OBRAS PUBLICAS .Clave de programa y descripción de auditoria
III. RESULTADOS DEL TRABAJQ DESARROLLADO:
REVISIÓN DOCUMENTAL \
o Existe en él expediente el ofició de aprobación no. 397/2JD14 de fecha 8/0*9/2014 por unmonto tota! de $1,552,372.92 :;
o Falta anexar el oficio de corrección de esquema financiero no. 51/2014 de fecha31/1 1/2014 al expediente! V
o Obra asignada a la empresa Ciferly s.a de c.v, mediante Licitación Por ConvocatoriaPública no. 8250Í2978-N13-2014
El monto del contrato no. 54330QÓ1Í>QP-2014-05: es de $ 1,495,263.45
o El importe total ejercido de acuerdo a los estados financieros emitidos pbr eldepart|mento de contabilidad al 30 cte abril del 01 5 es de $1,495,162.20
o El monto Qorriprobado al amparo dePcontrato dé qbra en el expediente técpiqo, se integrapor las siguientes facturas: ]
CONCEPTO '„,ANTiqPp FED. ;ANTICIPO MUN. :EST.1 FED ;EST. 1 MUN, !
EST. 2 FED. -EST. 2 MUN.
EST. 3 FED.EST. 3 MUN.
1 ADIC. FED.1 ADIC. MUN.2 ADIC. FED.2 ADIC. MUN.
t NUM.FACTÜRAMZT35 "MZT34
\;4 MZT57_
. MZT63 "MZT62
MZT67MZT60; .
MZT54MZT56MZT68MZT69
FECHA ;28/10/2014 ,28/10/2D14
/ 2/t^/2ffl48/12/2014 "
.. *..'•- - m .'
15fl2^01415/12/2014
30/12/201530/1272014
2/12/20148/12/201430/12/201430/12/2014
IMPORTE$ 314,005.33$ 209,336.88$ ,67,841.81$ 45,227.93$ 144,071.14$. 96,047.43
$ 283,619.29$ 189,079.53
$ 29,255.75$ 19,503.84$ 58,303.91$ 38,869.28$ 1,495,162.20
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Auditoria N<x CM-ACO-09/2015Hoja No. 3 de 4
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o El monto contratado es é $ 1,495,263.45 y el montó comprobado al amparo, de estecontrato es de $1,495,16^2. 0 qüedánclQ un saldo de $ 101.25
PAGO EN EXCESO ; ;>;'>•/'-. ¿;1 i v - ' • • '" ,V . - ' , " ' . . ' • " ' ' • ' ' ' '
La estimación no. 1 adicional, el importe corréete debe ser $ 54,989.40 deacuerdo a la siguiente tabla:
partida
31
32
35
concepto
Afme y eompactación.poírrriedjos meeánicos T
(bailarina)Suministro y colocación dematacánPlantilla de concreto F'c?150kg/cm2 ;
" -
unidad
M2
M3
M2
Estl \n
.$10-;
17Q.65
3.60 j
Preciounitario$ 12.00
$319.49:
$103.12
importe
$ 97.20
$ 54,520.97
$ 371.23
$54,989.40
Sin embargo erróngajmente multiplicaron el volumen de obra acumulado de losconceptos 31,32 y^33 ^or el costo unitario respectivo por lo que estimaron lacantidad de $ 64,6t
o Por lo que $ 64, 667.88 - $ 54,$89|40 = $;9,678f.4B
o Por lo que existe un pago en exceso incluyendo el IVA de $ 11,227.04
DOCUMENTACIÓN PALIANTE' ' ' * ' > • / " ' ' / ' - '
Informe de Bienes Municipales de la no Existencia de problemas legales de tenencia,oficio de residente de obra, oficio de ¡niqío'y término de obra, acta de entrega por partedel contratista, bitácora de obra, finiquito dé bbra, actas de entrega recepción.
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REVISIÓN FISfCA
El día26 de Junio del pregante año, sé realizo visita de syperyisíón dé la obra/en que seaprecia te obna terminada y operando §m embargóle, observa que no retiraronila madera delos muros del ductb sencillo. .
IV. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES \o resultados aceptables de la revisión financiera, sin embargo se realizó uni pago en exceso
en la estimación, 1 adicional., de la revisión física existe el detalle del retiro deíja madera de losmuros del ducto sencillo y de la revisión documental falta documento de bienes municipales dela no existencia de problemas legales deAgnencia, bitácora d:0 obra,:acta deífiniquitdv,ácta deentrega recepción por IQ que se recomienda integrar la documentación faltante al expedientetécnico y solicitar la devolución del pago en^xceso; ; -; ! ;> ; ^
- Se anexa al" présente infojime Reporte de Fiscalización de ©bra, Integración dei ExpedientesTécnicos, Cédula de visita de, obra. •>.,'• ., j
; Mazatlá5{ Sináloa; a 30 de mayo del 2015.
». LUNA MEDINARA PUBLICA
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a o ES i E i
CONTRALORIA MUNICIPAL
CONTRALORIA MUNICIPAL
DEPARTAMENTO DE CONTROL Y SUPERVISIÓN DE OBRA PUBLICA
REPORTE DE FISCALIZACIÓN DE OBRA
1235-04-917-2007 1235-04-910-3006
DEPENDENCIA: OBRAS PUBLICAS
NOMBRE DE LA OBRA:
UBICACIÓN:
CONTRATISTA:
CONSTRUCCIOSENCILLOY LA\S Y
AMPLIACIO
N DE PUENTE VEHICULAR DUCTO/ADEROS ENTRE CALLE PARAÍSOCALLE GRAJA EN LA TERCERAN DE URIAS, EN ESTA CIUDAD
CIFERLY S.A DE CV.
PROCEDIMIENTO: CONVOCATORIA PUBLICA
LICITACIÓN (X ) ASIGNACIÓN ( )
FECHA DE INICIO:
FECHA DE TERMINO:
CONTRATO
24/10/2014
22/10/2014PRESUPUESTO: CONTRATISTA
IVA
BITÁCORA AVISOS
24/10/2014
FECHA: 2/10/2014
$ 1,289,020.22
$ 206,243.24
MONTO AUTORIZADO $ $ 1,495,263.46
SUPERVISOR : ING. PAUL HERRERA AVENA
PROGRAMA
APORTACIÓN
HABITAT 2014
FEDERAL
OFICIO DE APROBACIÓN N*
INVERSIÓN APROBADA:
FECHA DE APROBACIÓN:
CONTRATO N*
MONTO CONTRATADO:
FECHA:
FIANZA DE ANTICIPO N*
MONTO DE LA FIANZA:
FECHA FIANZA DE ANTICIPO:
FIANZA DE CUMPUMIENTO:
MONTO DE LA FIANZA:
FECHA FIANZA DE CUMPLIMIENTO:
ESTATAL
397/2014
MUNICIPAL
$ 1,552,372.92
08/09/2014
5433000 1-DOP-201 4-05
$ 1,495,263.45
23/10/2014
3475-03573-9 ASERTA
$ 523,342.21
23/10/2014
3475-03574-2 ASERTA
$ 149,526.35
23/10/2014
COMPROBACIÓN FINANCIERA
ESTIMACIÓN
ANTIC. FED
ANTIC. MUN.
FED
MUN.
FED
MUN
FED.
MUN.
FED.
MUN.
FED.
MUN.
N'
35%
1
1
2
2
3
3
1 ADIC.
1 ADIC.
2 ADIC.
2 ADIC.
SUBTOTAL
ESTIMACIÓN
IMPORTE
89,975.99
59,983.99
191,075.78
127,383.86
376,152.91
250,768.60
38,800.73
25,867.15
77,354.35
51,569.57
1,288,932.93
DEDUCCIONES
AMORTIZACIÓN
31,491.54
20,994.39
66,876.52
44,584.35
131,653.52
87,769.01
13,580.26
9,053.50
27,092.36
18,061.57
451,157.02
NSP. YVIG0.5«K
449.88
299.92
955.38
636.92
1880.77
1253.84
194.00
129.34
386.77
287.85
IVA 206,229.27 72,185.12 6474.67
TOTAL 1,495,162.20 523,342.14
CMIC 0.2 %
179.95
119.97
382.15
254.77
752.30
501.54
77.60
51.73
154.71
103.14
2577.86
FACTURA
IMPORTE
314,005.33
209,336.88
67,841.89
45,227.93
144,071.14
96,047.43
283,619.29
189,079.53
29,255.75
19,503.84
58,303.91
38,869.28
$ 1,495,162.20
$ 1,486,109.67
Ne
MZT35
M2T34
MZT53
MZT57
MZT63
MZT62
MZT67
MZT66
MZT54
MZT56
MZT68
MZT69
FECHA
28/10/2014
28/10/2014
02/12/2014
08/12/2014
15/12/2014
15/12/2014
30/1272014
30/12/2014
02/12/2014
08/12/2014
30/12/2014
30/12/2014
NETO APAGAR
Ing. Alejand /cJOT-t*Ta*MedinaAuditor ai Obra pública
Edificio Mazatianguís Calle México «200 altos y Tte. Azueta Col. Centro. Mazatlán, Sinaloa. Tel. 982-84-69
G O B I E R N O M U N I C I P A L DE M A Z A T l_ Á N
FECHA: 24/06/2015
NOMBRE DE LA OBRA:
789101112131415
16171819
CONSTRUCCIÓN DE PUENTE VEHICULAR DUCTO SENSILLQ Y LAVADEROS
ENTRE CALLE PARAÍSO ROSALES Y CALLE GRANJA EN LA 3RA. TERCERA
ExistenciaSI NO
_ _ _ _ _ _ _ _ _ r~1
2
3
4
5
PROYECTO EJECUTIVO
PLANO DE OBRA TERMINADA
NÚMEROS GENERADORES DE PROYECTO
ESPECIFICACIONES DE OBRA.
rDOCüMEN^érai DIE L^DEPÉNDENCIA EJECUTORA
A) PRESUPUESTO DE OBRA
B) ANÁLISIS DE PRECIOS UNITARIOS
C) EXPLOSIÓN DE INSUMOS
D) COSTO HORARIO DE MAQUINARIA
E) PROGRAMA DE EJECUCIÓN DE OBRA
F) PROGRAMA DE EROGACIONES
G) PROGRAMA DE MATERIALES
H) PROGRAMA DE MANO DE OBRA
I) PROGRAMA DE MAQUINARIA
J) CALCULO FACTOR SALARIO REAL
3N DE RECURSOS, OF. CORRECCIONES
^r-K-r • ,,:;..;,::
PECUTORA £/ ; • •: •/ i . ,*• • -. • - \. ; \
$mV
V
V•w
VVVVVVV
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Jmés¿
X
^CONSTANCIAS y PERMISOS
BÍElÑEs'MÜNTál
ECOLOGÍA
PLANEACION
TRANSITO
DICTAMEN DE FALLO
ACTO DE FALLO
CONTRATO DE OBRA
FACTURAS
ftANz^^7^;p^^ANTICIPO
CUMPLIMIENTO Y VICIOS OCULTOS
ACTA DE ENTREGA DE LA OBRA
L INMUEBLE
*SO (CONVOCATORIA)
AS CÁMARAS Y CONTRALORIA
E ACLARACIONES
ü ESTA TECN ICCI-ECONÓMICA
;>VK.-'.;..Í^
VV
VVVVVVVVV
i -*;* > H\ X,.' X ; . ?.- ;-
)CULTOS
1SOR Y OFICIO
MODELA OBRA
)BRA
DE RESIDENTE
(CONTRATISTA)
E INICIO Y TERMINO DE LA OBRA
VVV
V
X
X
X
X
X
20
21
2223
242526
ESTIMACIÓN
TABLA COMPARATIVA
GENERADORES
FOTOS
COPIA DE HOJAS DE BITÁCORA DEL PEF
INFORME DEL SUPERVISOR
DÍSEÑO DE PAVrMEÑTO * v ¿í; A
CONTROLES DE CALIDAD
PRUEBAS DE LABORATORIO
BITÁCORA DE OBRA
SOLICITUD DE PRECIOS EXTRAORDINARIOS O AMPLIACIONES DE PLAZO DE EJEC.
AUTORIZACIÓN DE PRECIOS UNITARIOS O AMPLIACIÓN DE PLAZO (INCLUIR P.U)
DO DE EJECUCIÓN
&/^w>-F&3#$g$:&
ExistenciaSI NOVVVV
X
X
JUSTIFICACIÓN TÉCNICA POR PARTE DEL SUPERVISOR DE LA OBRA
TABLA COMPARATIVA GENERAL ________
CONVENIO DE MODIFICÁC^^ ;
EJECUCIÓN
AMPLIACIÓN DE RECURSOS
27 ACTA DE ENTREGA FÍSICA DE LA OBRA DEL MUNICIPIO AL COMITÉ U ORGANISMO OPERADOR
28 ACTA DE FINIQUITO , LIBERACIÓN DE FIANZAS Y EXTINCIÓN DE DERECHOS
29 CORRESPONDENCIA GENERADA ANTES, DURANTE Y DESPUÉS
30 REPORTE FOTOGRÁFICO
31 DOCUMENTACIÓN DEL CONTRATISTA GANADOR
V
V
X
X
G O B I E R N O M U N I C I P A L DE M A 2 A T l_ A N
CONTRALORIA MUNICIPAL
Fecha : 26/06/2015
PROYECTO: DATOS GENERALES DE LA OBRA
CONSTRUCCIÓN DE PUENTE VEHICULAR, DUCTOSENSILLO Y LAVADEROS ENTRE CALLE PARAÍSO ROSALESY CALLE GRANJA EN LA 3RA. AMPLIACIÓN DE URIAS
Oficio de Aprobación:
Oficio Ampliación:
Fondos:
Importe Aprobado
Importe Ejercido
Contrato de Obra ti:
Monto contratado:
397/2014
HABITAT 2014
$1,552,372.92
$1,495,162.20
54330001-DOP-2014-05
$1,495,263.45
08/09/2014
Contratistas y subcontratistas involucrados: Contraloría y Obras Publicas
Constructora:
CIFERLY S.A DE C.V
Contraloría: ING. ALEJANDRO FERNANDO LUNA MEDINA
Obras Publicas: ING. PAUL HERRERA AVENA
Frentes en los que se esta trabajando
TopografíaDespalmeTerraceríasExcavacionesDemoliciones
Otros (Especificar):
CimentacionesEstruc. ConcretoEstruc. MetálicaTechumbreFirmes
AlbañileriaTablarocaPlafonesAcabadosPintura
HerreríaCarpinteríaCanceleríaObras EXT.Pavimentación
Obra Terminada y operando
Ins. SanitariaInst. HidráulicaInst. EléctricaInst. Gasinst. Equipo
REPORTE DE VISITA
Conclusiones: En visita realizada a la obra se observa terminada y operando, sin emabrgo falto retirar madera de los muros
del ducto (foto 17)
REPORTE FOTOGRÁFICO
Foto 1. Construcción de puente vehicular y lavaderos
ido Luna Medinaítor de Obra Publica
G O B I E R N O M U N I C I P A L DE M ¿
CONTRALORIA MUNICIPAL
Fecha : 26/06/2015
REPORTE FOTOGRÁFICO
Foto 2. Construcción de puente vehicular y lavaderos Foto 3 Construcción de puente vehicular y lavaderos
Foto 4 Construcción de puente vehicular y lavaderos Foto 5. Construcción de puente vehicular y lavaderos
Ing. AlejandtfM^eFqkattOT Luna MedinaAuditor de Obra Publica
G O B I E R N O M U N I C I P A L D
CONTRALORIA MUNICIPAL
REPORTE FOTOGRÁFICO
Fecha : 26/06/2015
Foto 6 Construcción de puente y lavaderos Foto 7. Construcción de puente vehicular y lavaderos
Foto 8. Construcción de puente vehicular y lavaderos Foto 9. Construcción de puente vehicular y lavaderos
Ing. Alejandrarferi amío Luna MedinaAuditor de Obra Publica
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CONTRALORIA MUNICIPAL201X1. - SOJL6
REPORTE FOTOGRÁFICO
Fecha : 26/06/2015
Foto 10. Construcción de puente vehicular y lavaderos Foto 11. Construcción de puente vehicular y lavaderos
Foto 12. Construcción de puente vehicular y lavaderos Foto 13 Construcción de puente vehicular, lavaderos
Ing. AlejanBtorefTTáríao Luna MedinaAuditor de Obra Publica
G O B I E R N O M U N I C I P A L D E M A Z A T L . A N
CONTRALORIA MUNICIPAL
Fecha : 26/06/2015
REPORTE FOTOGRÁFICO
Foto 14. Ducto sencillo Foto 15. Ducto sencillo
Foto 17. Falto retirar madera en el ducto
Ing. Alejandro^ernarreTo Luna MedinaAuditor de Obra Publica