Algunas consideraciones para elaborar un Presupuesto

Edward Santa María Dávilaesantamaria@gym.com.pe iific.blogspot.com

Índice

Generalidades Condiciones Iniciales Aspectos Legales y Contractuales Aspectos Técnicos Especialidades Costos Indirectos Conclusiones y Recomendaciones

Generalidades

El Equipo de Trabajo:

Participación de Gerente Técnico, Gerente de Presupuestos y de Operaciones, Equipo de Presupuesto, Cotizaciones y Metrados.

Definición de las metas. Presupuesto Estimado. Interés técnico, comercial, estratégico.

Roles y funciones establecidos. Jefatura de Licitación. Soporte de Propuesta (Financiero, legal, comercial).

Flujo de Información.

Generalidades

El Equipo de Trabajo:

Participación activa y balanceada.

Procedimientos. Reuniones de Trabajo. Agendas.

Equipos de apoyo de planeamiento y procedimientos constructivos. Futuro Equipo de Obra.

Debate multidisciplinario y multifuncional.

Evaluación de Riesgos.

Generalidades

Tipos de Contrato más frecuentes Administración Directa

Utilizado por Gobiernos locales, regionales y nacionales cuando los montos son menores y los costos de licitación pueden ser altos. Algunas empresas privadas utilizan esta modalidad cuando el expediente aún no está definido, o cuando la empresa constructora pertenece a una matriz de la que también depende el propietario.

Se establecen Montos Tope. Recomendado para

Obras de emergencia, Especificaciones aún no definidas, Descuentos por compra de materiales. Mano de Obra.

No recomendado para Obras de alta velocidad de construcción y alta variabilidad.

Obras de montos mayores.

Generalidades

Tipos de Contrato más frecuentesAdministración Directa

Generalidades

Tipos de Contrato más frecuentes Precios Unitarios

El importe de la remuneración o pago total que deba cubrirse al contratista se hará por unidad de concepto de trabajo terminado.

Recomendado para Obras que requieren un flujo de obra continuo. Cuando el

alcance del proyecto no está definido (volumen de obra). Reduce el riesgo del proyecto.

No recomendado para Obras de alcances muy definidos (volumen de obra).

Generalidades

Tipos de Contrato más frecuentesPrecios Unitarios

Generalidades

Tipos de Contrato más frecuentes Suma Alzada

El importe de la remuneración o pago total fijo que debe cubrirse al contratista será por los trabajos totalmente terminados y ejecutados en el plazo establecido.

Recomendado para Obras de montos mayores, con alcances y volumen de obra

definidos.

No recomendado para Obras con gran variabilidad en el entorno. Cuando aún no se

ha definido el alcance del proyecto.

Generalidades

Tipos de Contrato más frecuentesSuma Alzada

Generalidades

Tipos de Contrato más frecuentes Ingeniería, Procura y Construcción

Se contrata en conjunto la ingeniería , la construcción, el equipamiento y montaje, hasta la puesta en servicio de determinada obra, pudiendo incluirse el financiamiento, para esta modalidad de contratación es vital que estén definidas las especificaciones técnicas que rigen el proyecto. Riesgos para el Contratista son altos.

Recomendado para Proyectos Fast Track. Proyectos Especiales.

No recomendado para Proyectos con rentabilidad mínima, sin urgencia en los plazos.

Generalidades

Tipos de Contrato más frecuentes Ingeniería, Procura y Construcción

Generalidades

Tipos de Contrato más frecuentesGestión

Habitualmente diseñado para operaciones en Concesiones. Es una herramienta clave para la gestión que permite definir la

fijación, seguimiento y evaluación de objetivos de actividad, calidad y relación entre los niveles asistenciales.

Estos contratos se realizan por conceptos de servicio. Ejemplos: Carreteras, Servicios Municipales, Servicios de

Energía, de Telecomunicaciones, Servicios Públicos, Servicios de Atención.

Generalidades

Tipos de Contrato más frecuentesGestión

Condiciones Iniciales

Del terrenoEstado en que se encuentra.Estado y tipo de las edificaciones aledañas.Situación con la municipalidad, permisos

requeridos.Situación con los vecinos, acuerdos.Situación con la comunidad.Estudio de Impacto Ambiental (p.ej.

Larcomar)

Condiciones Iniciales Del terreno

Redes Vitales (Energía, Agua, Desagüe, Telecomunicaciones, etc.)

Topografía.Accesos.Canteras.Áreas de Carga y Descarga de Materiales.Ocupación de Vías.Horarios de Trabajo.Restricciones Aéreas o Subterráneas

Condiciones Iniciales Del terreno

Condiciones Iniciales Del terreno

Aspectos Legales y Contractuales

Del cumplimiento de contrato.De las responsabilidades del propietario.De las responsabilidades del contratista.De las responsabilidades de la supervisión.De los subcontratos.De la resolución de controversias.

Aspectos Legales y Contractuales

Costo de la Mano de Obra. Derechos Laborales. Seguros. Sueldo Básico. Régimen de Trabajo. Movilidad. Costo de Planillas. Alojamiento y Alimentación. Uniforme. Implementos de Seguridad. Bonificaciones.

Aspectos Legales y Contractuales

Costo de la Mano de Obra. Derechos Laborales. Seguros. Influencia del Horario de Trabajo. Horas Extras.

60%. 100%. Feriados. Dominicales. Horas de Salud. Permisos Sindicales. Essalud. Seguro SCTR. AFP. CTS. Gratificaciones. Vacaciones.

Aspectos Legales y Contractuales

Costo de la Mano de Obra. Derechos Laborales. Seguros.

Aspectos Técnicos

Del expediente Alcances. Finalidad del proyecto, costos estimados, plazos

requeridos. Prioridad y Jerarquía de documentos (Rpta.

Consultas, Expediente, Planos, etc.) Especificaciones y control de calidad. Planos y croquis. Criterios de diseño Materiales Especiales. De importación de Materiales y Equipos.

Aspectos Técnicos

De las Obras Preliminares y ProvisionalesCerco de Obra.Demoliciones.Campamento.Provisión de Energía, Agua y Desagüe.Servicios Higiénicos, Comedores.Plan de Seguridad y Protección Medio

Ambiental.

Aspectos Técnicos

LayoutAV. RIVERA NAVARRETE

AV. AMADOR MERINO

POSICION 1HASTA FINESDEL PRIMERPISO

OF.GyM

OF.SUP.

VEST.OBRE.

SS.HHOBRE.

GRUA

EDIFICIO12 PISOS

ROVEGNO

EDIFICIO 16 PISOSEL GOBERNADOR

ALM.

PRIMER NIVEL+ 0.00

POSICION 2SÓTANOS

Aspectos Técnicos

Del Planeamiento Plan Maestro. Cronograma Valorizado. Flujo de Caja. ¿Cómo se paga y cómo se cobra?

Adelantos. Condiciones de pago. Intereses. Look Ahead. Programación Semanal. (Obra) Programación Diaria. (Obra) Porcentaje de Plan Cumplido (PPC). (Obra)

Aspectos Técnicos

Del Planeamiento

Aspectos Técnicos

De los Procedimientos Especiales:Trabajos Subterráneos.Trabajos en Altura.Trabajos en Caliente.Vaciados Masivos.Montajes.Otros.

Aspectos Técnicos

De los Procedimientos Especiales:

Aspectos Técnicos De los Procedimientos Especiales:

Aspectos Técnicos De los Procedimientos Especiales:

Reforzamiento de Estructuras Existentes.

Aspectos Técnicos De los Procedimientos Especiales:

Obras en Zonas Arqueológicos. Puesta en Valor.

Aspectos Técnicos De los Procedimientos Especiales:

Montaje de Estructuras Especiales.

Aspectos Técnicos De los Procedimientos Especiales:

Montaje de Estructuras Especiales.

Especialidades Arquitectura, Acabados y Obras Exteriores:

Tabiquería Convencional. Liviana.

Vestiduras. Acabados de Piso. Enchapes Pintura. Vidrio. Carpintería de Madera. Carpintería Metálica. Aparatos Sanitarios y Grifería.

* Evaluación de los Subcontratistas.

Especialidades Arquitectura y Acabados:

Especialidades Instalaciones Eléctricas:

Equipamiento Eléctrico. (Normas Aplicables) Celdas de Subestación. Transformadores. Sistema de

Abastecimiento Normal. Grupo Electrógeno. Sistema de Emergencia. UPS. Tiempo de Independencia.

Tableros y Subtableros. Alimentadores y Cables. Bandejas portacables y ductos de montantes. Puntos. Cajas. Placas de Interruptores y Tomacorrientes. Artefactos de Iluminación.

* Evaluación de los Subcontratistas.

Especialidades Instalaciones Sanitarias:

Agua Fría. Agua Caliente. (materiales de tuberías, cobre y

soldadura con plata y estaño, CPVC). Desagüe. Sistema de Bombeo de Agua. Sistema de Bombeo de Desagüe. Sistema de Calderos. Saunas y otros ambientes húmedos especiales.

* Evaluación de los Subcontratistas.

Especialidades Sistemas Especiales (Edificios Inteligentes o

Hábiles): Sistemas Contraincendio. Sistemas de Seguridad. Circuito Cerrado de Televisión. Control de Accesos. Intrusión y detección de movimiento. Sistema de Sonido y Música. Timbres, Intercomunicadores. Control de Climatización. Control de Iluminación (dimmers). Sistema de Integración.

Especialidades Sistemas Especiales:

Especialidades Equipamiento:

Aire Acondicionado.Ventilación e Inyección de aire fresco.Presurización de Escaleras.Extracción de Monóxido de Carbono.Ascensores.

Costo Indirecto Costos Fijos. Costos Variables:

Gastos de Licitación.Organigrama de la Obra.Soporte Logístico.Soporte Tecnologías de Información.

(Hardware y Software, telecomunicación, etc.)Gastos de Operación.Gastos de Representación.Pruebas.Replanteo.

Costo Indirecto

Organigrama Residente de ObraJin Haneda

Ing. Campo 1Gregory Biddle

Ing. Campo 3Instalaciones

Jefe O.T.Juan Velarde

Jefe de PdRMiguel Pastor 20%

AdministradorSthefanny Rodriguez

Asistente ContableDeyvi Carhuallanqui

AlmacénJaime Pino

AsistenciaSocial 20%

Monitor de PdRAlejandro Bazán

Asistente O.TCarlos Jurado

Asistente deAlmacén

Ing. Campo 2Martín Palacín

QA/QCCarlos Cámac

Costo Indirecto Costos Fijos. Costos Variables:

Costo de Gestión de Licencias y Permisos. Licencia de Construcción.

Gastos Financieros. Seguros:

Equipos. Contra todo Riesgo (CAR) SCTR.

Sencico. Viajes. Viáticos. Movilidades.

Utilidad y Riesgos. A mayor riesgo, mayor utilidad. Utilidad esperada por los accionistas, de

acuerdo al análisis que realiza el área financiera de la empresa. A esta utilidad se le suma el riesgo analizado.

Inflación Fórmula Polinómica. Tipo de Cambio. Acero. Variables internacionales y nacionales.

Conclusiones y Recomendaciones Presupuestar es construir mentalmente. Tener en cuenta los riesgos de entorno y

contractuales. Considerar efectos de la moneda y la inflación. Cotizar, comparar propuestas de acuerdo al

expediente. Revisar las condiciones de venta. Considerar tiempos de importación o fabricación.

Un monto menor puede llevar a pérdidas. Un monto mayor nos hace perder competitividad.

Muchas Gracias