Conferencia Internacional sobre Presupuesto Basado en Resultados (PBR), Ciudad de México, 9-10 de junio

Presupuesto Orientado a Resultados y Provisión de Servicios:

El Caso Colombiano

Dirección de Evaluación de Políticas PúblicasDepartamento Nacional de Planeación

Colombia

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Agenda

1. Contexto Colombiano

2. Mecanismos de gestión por resultados (GxR) y uso de seguimiento y evaluación (S&E)

3. Retos y dificultades de la gestión por resultados (GxR) en Colombia

4. Venciendo obstáculos: MGMP, Avances en entidades territoriales, avances en entidades del sector central y cooperación con multilaterales

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“Colombia es un Estado social de derecho, organizado en forma de

República unitaria, descentralizada, con autonomía de sus entidades

territoriales, …” (Constitución Política –C.P.-, Art. 1).

• Gran parte de los ingresos corrientes van a las regiones

• 32 departamentos y 1099 municipios con autonomía• Manejan el gasto social que financia la prestación de servicios

básicos (salud, educación y agua potable)

El PGN tiene dos entidades responsables de la formulación del gasto:

• El gasto corriente y manejo de la deuda : Ministerio de Hacienda y Crédito Público,

• Decisiones en materia de inversión: Departamento Nacional de Planeación.

1. Contexto Colombiano

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Características generales presupuestales:

Tradición larga de planificación : Plan Nacional de Desarrollo –PND-

En Colombia, las inflexibilidades presupuestales superan niveles del 90% del PGN (Rentería y Echeverry, 2006), las cuales vienen consagradas, incluso, desde la Constitución (e.g. Transferencias territoriales).

“El presupuesto de inversión no se podrá disminuir porcentualmente con relación al año anterior respecto del gasto total de la correspondiente ley de apropiaciones…” (Art. 350 de la C.P.).

A partir de 1991 el diseño y la organización de los sistemas de evaluación de gestión y resultados de la administración pública constituyen un mandato constitucional, tanto a nivel de políticas como de proyectos de inversión.

Los sistemas de gestión por desempeño dependen del Ejecutivo

1. Contexto Colombiano

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Principales actores en materia de presupuestación y gestión por desempeño en el ejecutivo:

Ministerio de Hacienda y Crédito Público – Dirección de Presupuesto: • Seguimiento presupuestal• Marco Fiscal de Mediano Plazo• Marco de Gasto de Mediano Plazo

Departamento Nacional de Planeación : • Plan Nacional de Desarrollo• Marco de Gasto de Mediano Plazo• Seguimiento a la inversión• Formulación y evaluación ex-ante de proyectos de inversión• Seguimiento al desempeño sectorial del PND y metas presidenciales• Evaluación ex-post de programas y proyectos

Consejos Nacionales de Política Fiscal – Confis- y Política Económica y Social – Conpes.Presidencia de la República

• Convoca Controles de gestión• Consejos comunitarios• Consejo televisado de ministros

1. Contexto Colombiano

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Ejercicio que se realiza desde 2005 y busca una relación directa entre el gasto de inversión y los bienes y servicios finales que cada sector o entidad entrega.

Busca alinear las asignaciones de recursos con los objetivos y estrategias del PND.

Busca mayor transparencia y efectividad de la gestión fiscal y facilita los procesos de rendición de cuentas tanto al interior del Gobierno como a la ciudadanía.

Se encuentra contenido en el Mensaje Presidencial anual (2006, 2007 y 2008) que se presenta como parte del Anexo del Proyecto de Ley del Presupuesto General de la Nación ante el Congreso.

Hemos avanzado en la vinculación de metas con presupuestode inversión..

2. Mecanismos de GxR y uso de S&E

Un Ejemplo de Vinculación de Metas con Presupuesto de Inversión en el Gobierno Nacional

Clasificación PND vs. Metas PND vs. Recursos de Inversión PGN(Sector Transporte)

Objetivo: Crecimiento Alto y Sostenido: la condición para un desarrollo con equidad

$ Millones Proyecto de Inversión

2.495 Adecuación, Mejoramiento y Mantenimiento de la Red Fluvial Nacional

349

Construcción Obras de Protección y Adecuación en la Región de la Mojana. Antioquia, Bolivar, Córdoba y Sucre

1.950 Construcción, Mejoramiento, Rehabilitación y Dotación de Muelles de Interés Nacional.

977 Construcción, Mejoramiento, Rehabilitación y Dotación de Muelles de Interés Regional.

20.000 Recuperación de la Navegabilidad del Río Meta. (Primera Fase)

Capital Físico

Agenda Interna: estrategia de desarrollo productivo

Recursos PGN Entidad Responsable

Instituto Nacional de Vías - Invias

25.771 27 Obras fluviales ejecutadas

Estrategia PND

Programa PND INDICADORES Meta

2008PGN Inversión 2008

(Millones $)

2. Mecanismos de GxR y uso de S&E

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2. Mecanismos de GxR y uso de S&E

Vinculación de Metas con Presupuesto de Inversión

www.sigob.gov.co

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Vinculación de Metas con Presupuesto de Inversión

2. Mecanismos de GxR y uso de S&E

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Consejos Comunales: Permiten el contacto directo del Presidente y su gabinete con la ciudadaníaen las regiones y rindan cuentas frente a las necesidades. Se han realizado mas de 198 Consejos Comunales. Las tareas que de allí se derivan, son monitoreadas permanentemente.

Y la cultura de gestión por resultados ha sido liderada desde el más alto nivel..

2. Mecanismos de GxR y uso de S&E

Controles de Gestión: ejercicio mensual al interior del ejecutivo; el Presidente convoca a un alto funcionario a rendir un informe de resultados de su gestión alrededor de los temas sectoriales y las metas Sigob con rezago.

Consejos Públicos de Ministros de Rendición de Cuentas: ejercicio anual desde 2003, con la presentación por parte de cada sector de los avances atribuibles a su gestión, con transmisión en directo por medios de comunicación y preguntas directas de la ciudadanía.

1.030 1.087

229

2.346

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

Tareas asignadas Tareas f inalizadas Tareas en estadoavanzado de

ejecución

Tareas en procesode inicio

Resultados de los Consejos Comunales de Gobierno 2002-2008

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Ejemplo de la evaluación del Programa Familias en AcciónGarantizó la continuidad del programa en la transición de gobiernos.

Existía la necesidad de consolidar un programa que marcara la senda de la política social del gobierno y la evaluación fue determinante en la escogencia de Familias.

La evaluación aportó elementos adicionales para la expansión de Familias en Acción Inclusión de municipios sin banca.Inclusión de beneficiarios de hogares comunitarios de bienestar.Reducción del subsidio para escolaridad primaria dados los altos niveles de cobertura (urbano).Introducción de incrementos graduales en el monto de subsidios de secundaria (urbano).Introducción de premios por graduación de secundaria (urbano).

El programa adquirió una gran visibilidad a partir de la evaluación, tanto en la academia, como en el gobierno y en los entes multilaterales.

Aunque la influencia sobre el presupuesto es baja, si se han generado cambios en los programas..

2. Mecanismos de GxR y uso de S&E

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El nuevo acuerdo social plasmado en la Constitución de 91, otorga gran énfasis a la democracia participativa, por ello, la favorable respuesta al enfoque hacia rendición de cuentas de este Gobierno

Avanzar en la consolidación e institucionalización del sistema de S&E

Todavía es limitado el papel del legislativo,

Inflexibilidades presupuestales limitan el campo de influencia sobre asignaciones presupuestales

Avanzar hacia la clasificación programática del presupuesto,

Hay una larga tradición en la formulación de proyectos, pero queremos mejorar la calidad; y

Las capacidades de gestión de los territorios son muy heterogéneas

Pero nuestro contexto define unos retos muy particulares..

3. Retos y dificultades de la GxR en Colombia

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Implementación del MGMP – Decreto 4730 de 2005

““ En las discusiones de los ComitEn las discusiones de los Comitéés Sectoriales, se consultars Sectoriales, se consultaráá las evaluaciones de las evaluaciones de impacto y resultados realizadas por el MHCP y el DNP impacto y resultados realizadas por el MHCP y el DNP ”” (art. 9)(art. 9)

““ El Mensaje Presidencial incluirEl Mensaje Presidencial incluiráá …… Informe donde se evalInforme donde se evalúúe el cumplimiento de e el cumplimiento de los objetivos establecidos en leyes que han autorizado la creacilos objetivos establecidos en leyes que han autorizado la creacióón de rentas de n de rentas de destinacidestinacióón especn especíífica..fica..”” (art.14)(art.14)

““ El DNP realizarEl DNP realizaráá el seguimiento y evaluarel seguimiento y evaluaráá la gestila gestióón de los proyectos de n de los proyectos de inversiinversióón ..y establecern ..y estableceráá con el MHCP la agenda de evaluacionescon el MHCP la agenda de evaluaciones”” (art. 34)(art. 34)

La asignación de los recursos de acuerdo con las disponibilidades de ingresos y las prioridades de gasto.

Integrar a las discusiones presupuestales las metas (productos) que tienen que entregar las entidades.

Escenarios de discusión: Comités Técnicos, Comités Sectoriales de Presupuesto, y Consejo de Ministros

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4. Venciendo obstáculos: Instrumentos del cómo del gasto

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4. Venciendo obstáculos: Avances en Entidades Territoriales

Experiencia de Medellín (2006-2008)2

• Programación presupuestal basada en PBR que incluye dos anexos de resultados (2007 y 2008).

• Ajuste en SAP para la implementación de un esquema de seguimiento a la ejecución presupuestal integrado a las metas de gobierno.

• Ejercicio de Formulación de un Marco de Gasto de Mediano Plazo 2008 – 2011.

Anexo Presupuesto por Resultados 2008: Ejemplo Sector Arte y Cultura

Experiencia de Pasto (2005- 2007)•• SigerSiger: Sistema de seguimiento, físico y financiero integrado a las metas

del Plan de Desarrollo; en línea para facilitar el acceso de la ciudadanía.• Presupuesto participativo y esquema de rendición de cuentas basado en

el presupuesto • Presentación por segundo año consecutivo de los anexos de PBR (2007 y

2008) al concejo municipal.Experiencia de Tocancipá (2006- 2007)

• Reforma al Estatuto Orgánico de Presupuesto del Municipio para incorporar conceptos y herramientas de PBR y Gestión por Resultados.

• Presentación por segundo año consecutivo de los anexos de PBR (2007 y 2008) al concejo municipal.

• Publicación de guías metodológicas para uso y aplicación de indicadores de desempeño y formulación de un presupuesto por resultados.

• Sistema de seguimiento, físico y financiero integrado a las metas del Plan de Desarrollo.

4. Venciendo obstáculos: Avances en Entidades Territoriales

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Planificación estratégica articulada al MGMP y al presupuesto anual.

Plan Estratégico Institucional 2008-2010 INVIAS.

Definición de indicadores de desempeño a nivel de producto y resultado a partir de funciones misionales, políticas nacionales y sectoriales.

Definición metas con niveles directivo y técnico (contractualización).

Articulación con la programación presupuestal a nivel de proyectos.

Diseño sistema de seguimiento (complementario).

4. Venciendo obstáculos: Avances en Entidades del Sector Central

Experiencias del Instituto de Bienestar Familiar e Instituto Nacional de Vías –USAID- (2007 - 2008)

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• Consolidar las herramientas y los instrumentos de seguimiento y gestión del sistema de inversión pública

• Análisis de los principales 220 proyectos de inversión que corresponde a cerca del 80% del presupuesto de inversión

• Difusión y construcción de capacidad

5 Programa de Implementación del Pilar Externo del Plan de Acción a Mediano Plazo para la Efectividad en el Desarrollo en Colombia- PRODEV - BID

4Proyecto para el Fortalecimiento de la Información Pública, Seguimiento y Evaluación para la Gestión por Resultados en Colombia – Banco Mundial -

• Apoyar el sistema de seguimiento físico financiero del gasto regional• Aplicar herramienta de evaluación rápida y ampliar agenda• Fortalecimiento institucional de Sinergia• Difusión y construcción de capacidad de los gestores del gasto

4. Venciendo obstáculos: Cooperación de Multilaterales

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Sistemas de Información Sectorial

Ministerio de Protección Social:

Sistema de Seguimiento que permite mejorar el nivel de información en cuanto a resultados e impactos de las políticas, programas y proyectos del sector y utilizar la información como insumo en los procesos de toma de decisión.

Ministerio de Agricultura – Programa Agro Seguro (AIS):

Sistema de Seguimiento Integrado AIS: información de manera permanente, a través de indicadores de desempeño, sobre la dirección y magnitud de la gestión y los efectos del programa.

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4. Venciendo obstáculos: sistemas sectoriales

Gracias!!