República Bolivariana de Venezuela.Ministerio para el Poder Popular Universitaria, Ciencia y Tecnología.

Colegio Universitario de Administración y Mercadeo.C.U.A.M

Contabilidad II.

Práctica N: 1. Conciliación Bancaria.

02/09/2014 La empresa La Caridad, S.A abre una cuenta corriente en el Banco de

Venezuela #0045-2434-5, aportando Bs 150.000 según planilla de depósito #1.

03/09/2014 Vende mercancías al contado por Bs 17.500, y lo deposita en el Banco, según

planilla #2

04/09/2014 Se crea un fondo de Caja Chica con un monto de Bs 5.000, emite el cheque

#4501.

05/09/2014 Paga a un Proveedor una factura por Bs 2.500 y emite el cheque #4502.

09/09/2014 Paga comisiones a un vendedor por un monto de Bs 3.000 y lo cancela con el

cheque #4503.

12/09/2014 Recibe cheque por Bs 4.800 del cliente Rojas Pérez y lo deposita en el Banco

de Venezuela según planilla #3.

15/09/2014 Paga sueldos y salarios correspondiente a la primera quincena del mes de

septiembre por Bs 9.500 según cheque #4504.

17/09/2014 Recibe Nota de Crédito del Banco de Venezuela, correspondiente a giros descontados, con valor nominal de Bs 6.000, menos intereses al 1% mensual en 45 Días.

20/09/2014 Paga a un proveedor Bs 2.500, mediante cheque #4505.

24/09/2014 Paga el Alquiler correspondiente al mes de agosto, por un monto de Bs 5.000 con el cheque #4506.

29/09/2014 Vende Bs 10.000 en mercancías depositando el 60% en el Banco de Venezuela según planilla #4

30/09/2014 Paga sueldos y salarios correspondiente a la 2da quincena del mes de Septiembre por Bs 10.500, con el cheque #4507 del Banco de Venezuela.

30/09/2014 Se adquieren Artículos de Escritorio por un monto de Bs 8.500, mediante cheque #4508

Se Requiere:

1. Asientos de Diario.2. Pases al mayor auxiliar del Banco de Venezuela.3. Conciliación Bancaria al 30/09/2014 por el método de Saldos Correctos.