CARATULA

Facultad de Ciencias de la EconomaCarrera de Ing. Finanzas y Auditoria, CPAMateria: Auditora FinancieraDocente: Ing. Clemencia MoraTema: Cdigo de ticaSptimo SemestreNombre: Estefana Cueva

Fecha:5/11/15

Facultad de Ciencias de la EconomaCarrera de Ing. Finanzas y Auditoria, CPA

Materia: Proyectos IIDocente: Eco. Oscar Morales

Sptimo SemestreNombres:Estefana CuevaErika MartinezStefany MoraDaniel ZambranoFecha:21/05/2015

LISTA DE INVERSIONMAQUINARIA PARA USO OPERACIONALGASTOS DE CONSTITUCINCANTIDAD NOMBREPatente281Mquina amasadora1012Tramites legales12961Horno turbo796.13Registro de sanidad9201Bscula494.2Honorarios7362Graderillos187.67TOTAL2980TOTAL 2490

VEHCULO 7000

HERRAMIENTAS DE TRABAJOCANTIDAD NOMBREMATERIA PRIMA8Moldes para reposteria25.9CANTIDAD NOMBRE3Bandejas de acero inoxidable32.825 qqHarina de arroz9802Rodillos7.615 qqAzucar8522Juego de tasas medidoras15.715 cartonesMantequilla498TOTAL 82980 uhuevos25324gel de sabores59EQUIPO DE COMPUTO24Esencia de vainilla40CANTIDAD NOMBRE24Estabilizantes561Computadora854.424Color vegetal791Impresora 225.6TOTAL 2817TOTAL1080

MUEBLES DE OFICINACANTIDAD NOMBRE3Escritorio4004Silla de oficina2402Sillones3002Archivador352TOTAL 1292EQUIPO DE OFICINA2Telefono1002ventilador801Calculadora, sumadora, etc.120TOTAL 300

Sheet1

INGRESOSINGRESOSVENTAS POR CANTIDADES UNITARIASVENTASANUALMENSUALSEMANALDIARIO2520Galletas84672070560176402520TOTAL846720705601764025200.75PAQUETE X60.13GALLETA UNITARIAINGRESOS POR VENTAS VENTASANUALMENSUALSEMANALDIARIOGalletas$ 105,840.00$ 8,820.00$ 2,205.00$ 315.00TOTAL$ 105,840.00$ 8,820.00$ 2,205.00$ 315.00

EGRESOSEGRESOSMES 0MES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12TOTALCostos de Inversin 0.0Maquinaria y Equipo de Produccin$ 2,490.00$ 2,490.00Menajes y Otros$ 82.00$ 82.00Vehculo$ 7,000.00$ 7,000.00Equipo de Computo$ 1,080.00$ 1,080.00Muebles y Enseres$ 1,292.00$ 1,292.00Equipo de Oficina$ 300.00$ 300.00Gastos de Constitucin$ 2,980.00$ 2,980.00Otros Gastos$ 135.00$ 135.00TOTAL COSTOS DE INVERSION$ 15,359.00$ 15,359.00

Costos FijosSueldos y Salarios$ 2,270.99$ 2,270.99$ 2,270.99$ 2,270.99$ 2,270.99$ 2,270.99$ 2,270.99$ 2,270.99$ 2,270.99$ 2,270.99$ 2,270.99$ 2,270.99$ 27,251.88Servicios Bsicos$ 280.00$ 280.00$ 280.00$ 280.00$ 280.00$ 280.00$ 280.00$ 280.00$ 280.00$ 280.00$ 280.00$ 280.00$ 3,360.00Gastos de Venta y Publicidad$ 600.00$ 600.00$ 600.00$ 600.00$ 600.00$ 600.00$ 600.00$ 600.00$ 600.00$ 600.00$ 600.00$ 600.00$ 7,200.00TOTAL COSTOS FIJOS$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 37,811.88

Costos VariablesMateria Prima$ 2,817.00$ 2,817.00$ 2,817.00$ 2,817.00$ 2,817.00$ 2,817.00$ 2,817.00$ 2,817.00$ 2,817.00$ 2,817.00$ 2,817.00$ 2,817.00$ 33,804.00Materia Indirecta$ 250.00$ 250.00$ 250.00$ 250.00$ 250.00$ 250.00$ 250.00$ 250.00$ 250.00$ 250.00$ 250.00$ 250.00$ 3,000.00Otros Gastos$ 110.00$ 110.00$ 110.00$ 110.00$ 110.00$ 110.00$ 110.00$ 110.00$ 110.00$ 110.00$ 110.00$ 110.00$ 1,320.00TOTAL COSTOS VARIABLES$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 38,124.00

CAPITAL DE TRABAJOPROYECTO "GALLETAS ARCI"CAPITAL DE TRABAJOCONCETOMESES DEL PRIMER AOTOTAL PRIMER AOMES 0MES 1MES 2MES 3MES 4MES 5MES 6MES 7MES 8MES 9MES 10MES 11MES 12INGRESOSVentas0.00.00.0$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 88,200.00(=) TOTAL INGRESOS0.00.00.0$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 8,820.00$ 88,200.00

EGRESOSCostos de Inversin $ 15,359.00Costos Fijos0.0$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 3,150.99$ 37,811.88Costos Variables0.0$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 3,177.00$ 38,124.00(=) TOTAL EGRESOS$ 15,359.00$ 6,327.99$ 6,327.99$ 6,327.99$ 6,327.99$ 6,327.99$ 6,327.99$ 6,327.99$ 6,327.99$ 6,327.99$ 6,327.99$ 6,327.99$ 6,327.99$ 91,294.88

FLUJO DE EFECTIVO (ingresos - egresos)$ -15,359.00 $ -6,327.99 $ -6,327.99 $ 2,492.01$ 2,492.01$ 2,492.01$ 2,492.01$ 2,492.01$ 2,492.01$ 2,492.01$ 2,492.01$ 2,492.01$ 2,492.01$ 12,264.12FLUJO ACUMULADA (ACTUAL + ANTERIOR)$ -6,327.99 $ -12,655.98 $ -10,163.97 $ -7,671.96 $ -5,179.95 $ -2,687.94 $ -195.93 $ 2,296.08$ 4,788.09$ 7,280.10$ 9,772.11$ 12,264.12$ -8,483.22

CAPITAL DE TRABAJO$ 12,655.98

CALENDARIO DE INVERSIONESCALENDARIO DE INVERSIONES PRIMER AO

MES 0CONCEPTODIA 1 - 2DIA 3 - 4DIA 5 - 6DIA 7 - 8DIA 9 - 10DIA 11 - 12DIA 13 - 14DIA 15 - 18DIA 19 - 21DIA 22 - 24DIA 25 - 27DIA 28 - 29DIA 30 - 31TOTALCostos de Inversin 0.0Maquinaria y Equipo de Produccin$ 2,490.00$ 2,490.00Menajes y Otros$ 82.00$ 82.00Vehculo$ 7,000.00$ 7,000.00Equipo de Computo$ 1,080.00$ 1,080.00Muebles y Enseres$ 1,292.00$ 1,292.00Equipo de Oficina$ 300.00$ 300.00Gastos de Constitucin$ 2,980.00$ 2,980.00Otros Gastos$ 135.00$ 135.00TOTAL COSTOS DE INVERSION$ 15,359.00

MES 1CONCEPTODIA 1 - 2DIA 3 - 4DIA 5 - 6DIA 7 - 8DIA 9 - 10DIA 11 - 12DIA 13 - 14DIA 15 - 18DIA 19 - 21DIA 22 - 24DIA 25 - 27DIA 28 - 29DIA 30 - 31TOTALCostos FijosSueldos y Salarios$ 2,270.99$ 2,270.99Servicios Bsicos$ 280.00$ 280.00Gastos de Venta y Publicidad$ 150.00$ 300.00$ 150.00$ 600.00TOTAL COSTOS FIJOS$ 3,150.99Costos VariablesMateria Prima$ 300.00$ 600.00$ 900.00$ 500.00$ 517.00$ 2,817.00Materia Indirecta$ 80.00$ 30.00$ 50.00$ 60.00$ 30.00$ 250.00Otros Gastos$ 20.00$ 30.00$ 10.00$ 45.00$ 5.00$ 110.00TOTAL COSTOS VARIABLES$ 3,177.00

FUNCIONESEMPRESA "ARCI"

CARGOREQUERIMIENTO ACADEMICOFUNCIONESGerente GeneralIng. En Administracin de Empresas o carreras afines* Formular planes, estrategias y programas de desarrollo institucional.* Vigilar y controlar el funcionamiento general de la empresa.* Realizar evaluaciones periodicas de las funciones departamentales.ContadorIng. En Contabilidad y Auditoria.* Preparar y presentar informe de la situacion financiera de la emresa.* Preara y presentar las declaraciones tributarias, y documentos legales.OperadorBachiller en Agroindustrias* Mantener el proceso de produccin estable.* Operar la maquinaria y hacer las limpiezas necesarias.VendedorBachiller en Contabilidad* Establecer un nexo entre el cliente y la empresa.* Conocer los productos y mercados de la empresa.* Mantener y retener a los clientes.

PERSONALEMPRESA "ARCI"CARGOSUELDOEGRESOSTOTAL EGRESOSAPORTE IESS 9,45%LIQUIDO PAGARAPORTE PATRONAL 11,15%DEC. 3DEC. 4VACACIONESGerente General$ 520.00$ 43.33$ 29.50$ 21.67$ 614.50$ 56.02$ 558.48$ 66.10Contador$ 400.00$ 33.33$ 29.50$ 16.67$ 479.50$ 43.74$ 435.76$ 51.61Operadores$ 708.00$ 59.00$ 29.50$ 29.50$ 826.00$ 75.27$ 750.73$ 88.81Vendedores$ 708.00$ 59.00$ 29.50$ 29.50$ 826.00$ 75.27$ 750.73$ 88.81TOTALES$ 2,336.00$ 194.67$ 118.00$ 97.33$ 2,746.00$ 250.30$ 2,495.70$ 295.33SUELDOS Y SALARIOS MENSUAL$ 2,791.03