Accioncomunicativa Paradigmadelas Ciencias Sociales Ok Ok Ok
C1_Cuestionario de CI_Compras Ok
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8/6/2019 C1_Cuestionario de CI_Compras Ok
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AUDITORA DE GESTIN | Papeles de Trabajo
WARREN Y ASOCIADOS S.A.C. 2011
EDITORIAL IMPRESOS Y REVISTAS SAC
GUIA DE ENTREVISTA DE CONTROL INTERNO
DEPARTAMENTO DE COMPRAS
Nombre: Daniel Felix Lozano Mendoza
Cargo: Jefe de Departamento de Ventas
Objetivo: Determinar el grado de eficiencia del departamento y los procesos que genera.
M. Adquisiciones SI NO OBSERVACIN
1. Quin es el responsable de las adquisiciones en laorganizacin? x gerente general
2. De quin depende y qu nivel jerrquico ocupa? x gerente general - gerente
3. Cmo est constituida el rea? x pre prensa, prensa y post-prensa
4. El manual de organizacin incluye las funciones del rea? x No existe un manual coherente
6. Con qu reas de la organizacin mantiene contacto? x Con el rea de almacn7. Existe una coordinacin efectiva entre stas y el rea
de adquisiciones? x No hay una coordinacin
10. Se dispone de un catlogo de artculos y servicios? xNo existe un catalogo es por eso que muchas vecesexiste retraso en el cumplimiento.
11. Existe un programa anual de adquisiciones? x kardex
12. Qu criterios se siguen para preparar el programa? x no existe un programa14. El rea de almacn e inventarios cuenta con una copia
del programa anual de adquisiciones? x Debera haber un programa anual15. el presupuesto de compras parte del programa anual de
adquisiciones? x Debera haber un programa anual16. Se dispone de un catlogo o directorio de
proveedores? x No existe un catalogo.
17. se actualiza permanentemente? x La acualizacion, no se cumpple18. Existen procedimientos de compras documentados?
Incluya copia. x Se hacen via telefono22. Se negocia con los proveedores las condiciones de los
pedidos como: x No se cotiza sin ver mejores opciones23. Existe un comit de compras responsable de estudiar
y aprobar las condiciones de compra? xLo realiza la persna que esta desocupada, muchasveces que no es su area
31. Se efectan compras menores y mayores? x Las compras se hacen de acuerdo a la necesidad
32. Quin las autoriza en cada caso? x gerente general
Egresos1. Existe un programa de pagos? Incluya copia. x Debera implementarse un sistema.
3. Estn claramente precisados los plazos depago?
x Debera manejarse fechas de plazo.
5. Hay un procedimiento definido para elcontrol de las cuentas de acreedores diversos? Incluya copia.
x Se debe establecer un procedimiento de control.
PROVEEDORESCONCEPTO SI NO OBSERVACIN
2. Quin se encarga de la relacin deproveedores?
x El gerente
3. Es buena esta relacin? x Solo se trabaja con proveedores conocidos
Elaborado por: Mayra Saavedra
Aplicado por: Rut Villafuerte