Borrador final memoria 2014 - MF Prisma · Katherina Quequezana Jiménez 3 años 2014...
Transcript of Borrador final memoria 2014 - MF Prisma · Katherina Quequezana Jiménez 3 años 2014...
-
Institucional�
ANUAL DICIEMBRE 2014
2014
[Escribir el nombre del autor]
Memoria Institucional
-
CONTENIDO
NUESTROS DIRECTIVOS ..................................................................................................................................... 4
ESTRUCTURA ORGÁNICA ................................................................................................................................... 5
QUIÉNES SOMOS ................................................................................................................................................ 8
RESUMEN MACROECONÓMICO 2014 ............................................................................................................... 11
NUESTROS SOCIOS .......................................................................................................................................... 12
NUESTROS SOCIOS Y SUS CRÉDITOS ............................................................................................................... 14
ANÁLISIS DE CARTERA ..................................................................................................................................... 14
CONSEJO DE VIGILANCIA Y AUDITORÍA INTERNA .............................................................................................. 16
COMITÉ DE EDUCACIÓN Y SERVICIOS NO FINANCIEROS ................................................................................... 18
COMITÉ ELECTORAL ......................................................................................................................................... 19
INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA 2014 .......................................................................................................... 20
-
3
NUESTRACOOPERATIVA
PALABRAS DE NUESTRO PRESIDENTE DEL CONSEJO DE ADMINISTRACION
Estimados Socios y Socias de la Cooperativa Microfinanzas PRISMA:
Este año ha sido para la Cooperativa Microfinanzas PRISMA – COOPAC MFP, un año de grandes retos y de sueños cumplidos; primero, a pesar de haber sido constituida en el año 2013, recién iniciamos nuestras actividades como cooperativa el 2 de mayo de 2014. Esto fue para nosotros un gran reto ya que tuvimos un primer año con solo 8 meses para cumplir con la propuesta de lograr un crecimiento sano y sostenible.
Este reto se ha cumplido gracias al apoyo decidido de los Socios y Socias promotores, a los y las Directivos, al equipo técnico, que no ha desfallecido en apoyar esta iniciativa, y a todos ustedes que han confiado en que, este cambio de ONG a Cooperativa, es una solución viable para lograr el crecimiento y el fortalecimiento de Microfinanzas PRISMA como una Institución inclusiva, moderna, transparente y ágil al servicio de ustedes. Por eso es importante resaltar que estamos cumpliendo con estos objetivos, llegado a que el 67% de los socios son SOCIAS y que el 65% de los créditos son bajo la metodología de la Banca Comunal.
Este año 2014 lo iniciamos con los 3951 socios y socias que confiaron en nosotros, al terminar el año somos 4520 socios. Iniciamos con una cartera de 4 millones de soles y cerramos el año con S/. 5’109,168 Soles y con una morosidad de solo 0.06%. Hemos logrado la confianza de nuestros socios y socias que han aportado y depositado sus ahorros en esta, su cooperativa, teniendo ahorros por 1´780,269 Soles, lo que ha servido para poder brindarles un mejor servicio a cada uno/una de ustedes.
Es importante resaltar que la COOPAC MFP reporta mensualmente, desde el inicio de sus actividades a la FENACREP, todos los reportes solicitados por ella, como elgremio supervisor de las Cooperativas de Ahorro y Crédito del Perú.
El año que viene es también un año de retos, dada la coyuntura económica y el inicio del periodo electoral, sin embargo estamos confiados que, al contar con el decidido apoyo de ustedes y del equipo técnico, va a ser otro año exitoso. Este año se espera incrementar la cobertura de los servicios de Microseguros, iniciar el ahorro a la vista, ampliar la gama de productos crediticios ofrecidos y ampliar los servicios de educación cooperativa.
Muchas gracias por su confianza,
-
4
Diego Fernández Concha Murazzi Presidente del Consejo de Administración
NUESTROS DIRECTIVOS
Consejo de Administración
Nombre Periodo vigencia
Elección Cargo Profesión
Diego Bernardo José Fernández Concha Murazzi 3 años 2014 Presidente Médico María Marcela Carmen Velasco López de Torres Goitia
2 años 2013 Vicepresidenta
Educadora
Fernando Garibaldi Sánchez Moreno 1 año 2013 Secretario Médico Gonzalo Manrique Alarcón 2 años 2014 Suplente EconomistaMiquel Ángel Beretta Cisneros 1 año 2014 Suplente EconomistaRodrigo David Alfageme Fernández Concha 1 año 2014 Suplente Administrador
Consejo de Vigilancia
Nombre Periodo vigencia
Elección Cargo Profesión
Manuel Ernesto Cardenal Prato 2 años 2013 Presidente AdministradorRicardo Vargas del Carpio 1 año 2014 Vicepresidente EconomistaArmando Pillado Matheu Herrero 1 año 2014 Secretario Ing. Industrial
Comité de Educación
Nombre Periodo vigencia
Elección Cargo Profesión
María Marcela Carmen Velasco López de Torres Goitia 2 años 2013 Presidenta Educación Katherina Quequezana Jiménez 3 años 2014 Vicepresidenta Educación Elsa del Pilar Huánuco Molina 1 año 2014 Secretaria Socióloga Evelyn Soraida Alcántara Flores 1 año 2014 Suplente Trab. Social
Comité Electoral
Nombre Periodo vigencia
Elección Cargo Profesión
Abel Manuel Fuentes Ugaz 3 años 2014 Presidente Abogado Martín Ernesto Almeyda Muñoz 1 año 2014 Secretario Abogado Luis Emilio Mauny Aliaga 1 año 2014 Suplente Matemático
-
5
ESTRUCTURA ORGÁNICA
PLANA GERENCIAL
APELLIDOS Y NOMBRES CARGO LUGAR Luis Enrique García Bedregal Gerente General Sede Central Johnny Castillo Gutiérrez Jefe de Administración y Finanzas Sede Central Roxana Sánchez Terrones Auditora Interna Sede Central Marco Quispe Ramos Analista de Riegos Sede Central Flavio Cahuana Ore Jefe de Agencia San Francisco
Abiezer Gutiérrez Orejon Jefe de Agencia Pichari
Carlos Cárdenas Jefe de Agencia Pucallpa
-
6
Personal Administrativo - Sede Central
-
7
Personal Administrativo – Agencia San Francisco
Personal Administrativo – Agencia Pichari
Personal Administrativo – Agencia Pucallpa
-
8
QUIÉNES SOMOS
Misión
Brindar servicios financieros y no financieros integrados a la población con menos oportunidades para fortalecer sus capacidades y promover su desarrollo social y económico en forma sostenible.
Visión
Ser una institución líder en las microfinanzas rurales sostenibles.
Valores Institucionales
• Atención transparente, respetuosa y dedicada al socio • Profesionalismo • Integridad • Creatividad e innovación • Equipo para el trabajo • Solidaridad
-
9
INFORME DE GESTIÓN
Luego de un largo proceso de gestiones pre‐operativas, recién pudimos iniciar nuestras actividades, el 2 de mayo de 2014. Desde ese momento, hasta el cierre del ejercicio 2014 hemos logrado un crecimiento sostenido y saludable de nuestra cartera de créditos, hemos captado un nivel significativo de ahorros de nuestros socios, que ha sido muy importante para financiar el crecimiento de nuestra cartera y hemos ofrecido sesiones educativas para la mejora de las capacidades personales de nuestros socios.
Durante la etapa pre‐operativa, con un plan de negocios viable y sólido en las manos, nos enfocamos en convencer a diferentes fuentes financieras de Asociación Benéfica PRISMA para que confíen en la COOPAC MFP y acepten cedernos las deudas, condición clave para la transferencia de cartera; también iniciamos negociaciones con nuevas fuentes financieras para el ingreso de recursos frescos, necesarios para el crecimiento. Al cierre del ejercicio contamos con el importante respaldo de instituciones financieras como ALTERFIN de Bélgica, ETIMOS de Italia, KIVA de Estados Unidos y PROMUC de Perú.
Una vez asegurados los fondos iniciales, comenzamos una campaña de difusión para mostrar a los clientes de la antigua MFP y a otros interesados, los beneficios de convertirse en socios de la nueva COOPAC MFP. Los resultados fueron muy positivos, no sólo logramos que los clientes de MFP se inscribieran como socios de la COOPAC MFP, sino que un grupo de socios se constituyeran en promotores, confiándonos sus ahorros y aportes a largo plazo, por 5 años. Esto ayudó en el fortalecimiento del capital social y en el refrescamiento de fondos. Actualmente estos fondos aunados a los ahorros de la gran mayoría de socios, constituyen la principal fuente de recursos para el crecimiento de la cartera.
Superada esta etapa, con un total de 34 trabajadores, una agencia central en Lima y tres agencias en San Francisco, Pichari y Pucallpa, se dio inicio a las operaciones de la COOPAC MFP; ofreciendo dos productos de crédito (Bancos Comunales y Crédito Individual), un producto de ahorros, en la modalidad de depósito a plazo fijo y, de manera complementaria, el servicio de capacitación utilizando medios audiovisuales, como videos.
A lo largo de estos primeros 8 meses de vida, se han alcanzado resultados bastante significativos: la incorporación de 4,520 socios, el desembolso de créditos por S/.8’356,700, un saldo de cartera de S/.5’109,168, un cartera en riesgo bastante baja 0.06%, 3,811 socios capacitados en diferentes temas cooperativos.
Todas nuestras operaciones se encuentran registradas en nuestro sistema de información Señor Cautivo, el cual nos permite operar en línea y nos ha facilitado el envío de reportes a FENACREP, logro significativo al encontrarnos operando como una cooperativa de ahorro y crédito regulada por la SBS y supervisada por FENACREP.
-
10
A finales del año, iniciamos una campaña de capacitación a nuestros socios sobre cooperativismo, donde conocieron sus derechos, sus obligaciones y otros aspectos importantes sobre la gestión y filosofía cooperativista; con el fin de lograr una participación más activa en su rol de socios y en preparación a la primera elección de delegados en los primeros meses de 2015.
Si bien la gestión operativa ha sido muy alentadora y hemos logrado avances importantes, el ambiente económico no ha sido del todo favorable; la desaceleración de la economía peruana no nos ha permitido crecer en la medida que esperábamos y el incremento substancial del tipo de cambio, nos ha generado pérdidas por diferencial, dado que algunas de nuestras deudas se asumieron en Dólares.
No obstante, recién estamos empezando y confiamos que con el apoyo de nuestros socios, manteniendo los aciertos de la gestión operativa y previniendo mejor los efectos del ambiente macroeconómico, lograremos mejores resultados durante el 2015.
Luis Enrique García Bedregal Gerente General
-
11
RESUMEN MACROECONÓMICO 2014
La actividad económica peruana revela un escenario de crecimiento débil, explicado por el lento proceso de recuperación de la economía internacional, donde se mantuvieron los términos de intercambio desfavorables, principalmente por las bajas cotizaciones de nuestros productos mineros (cobre, oro y plata) que afectaron la inversión, en cuanto a la agricultura y la pesca, se vieron afectadas por las condiciones climáticas negativas, que repercutió en disminuir la producción industrial; por el lado del gasto, el crecimiento de la demanda interna ha mostrado tener un buen desempeño, aun cuando la actividad productiva del país acumuló a octubre 63 meses de crecimiento consecutivo, las cifras estuvieron muy por debajo de años anteriores (2.4% en 2014) ya que el PBI del 2013 fue de 5,8% y habiendo registrado en años anteriores tasas por encima del 6%.
La tasa de inflación en 2014 se ubicó en 3,2 por ciento reflejando principalmente alzas en los precios de alimentos y tarifas eléctricas. Se mantiene la previsión que la inflación alcanzará la tasa de 2 por ciento en el horizonte de proyección 2015‐2016 éste escenario considera que no habría presiones inflacionarias de
demanda en el horizonte de proyección y que las expectativas se mantendrían dentro del rango meta con una tendencia decreciente hacia 2 por ciento.
La tasa de interés de referencia se ha mantenido a 3,25 por ciento, asimismo el Banco Central continuó flexibilizando el régimen de encaje en moneda nacional a fin de proveer liquidez en soles a la banca para facilitar la expansión del crédito en esta moneda, en un contexto en que los depósitos en soles han crecido a un menor ritmo que el crédito.
Durante el último trimestre del año, el tipo de cambio mantuvo su tendencia al alza producto de las señales de un crecimiento más robusto en EE.UU. que llevarían a una reducción de su estímulo monetario. El tipo de cambio pasó de S/. 2,891 a finales de setiembre a S/. 2,980 al cierre del año.
-
12
NUESTROS SOCIOS
Membresías
Las socias y los socios son el principal activo de nuestra organización. Desde el inicio de operaciones de la COOPAC MFP, en mayo 2014, se han inscrito un total de 4,520 socios. La mayor cantidad de ellos se concentran en la agencia de San Francisco, alcanzando el 48%; las agencias de Pucallpa y Pichari tienen 31% y 19%, respectivamente y apenas 2% del total en Sede Central.
Distribución de Socios por Género en Agencias
Nuestra organización prioriza la atención hacia las mujeres en situación de vulnerabilidad. Actualmente la presencia de socias representa 67% del total de socios activos. La mayoría de ellas son atendidas en la metodología de Bancos Comunales y reciben capacitación en diferentes temas educativos.
1,453 Socios 2,993 Socias
Inscripciones / Aportes
Inscribirse como socio de la COOPAC MFP es un proceso sencillo y de bajo costo; basta con presentar la copia del DNI y un recibo de servicios, no tener malos antecedentes registrados en las centrales de riesgo y hacer un pago por única vez de S/.25 que corresponde a la inscripción de membresía.
-
13
Cada mes, el socio debe efectuar un aporte de S/.5.00 los cuales contribuyen a fortalecer el capital social y que dan el derecho a mantenerse como socio vigente de la COOPAC y de gozar de los beneficios de socio activo. Los aportes se devuelven cuando el socio decide retirarse de la COOPAC; sin embargo, es importante resaltar que dentro del año 2014 no se produjo deserción alguna.
Al cierre del ejercicio 2014 la suma por concepto de inscripciones fue S/.78, 095 y los aportes llegaron a S/. 1,380,242.95.
Los ahorros de los socios
Durante el ejercicio 2014 la COOPAC MFP captó ahorros en la modalidad de depósitos a plazo fijo un total de S/.1’598,497; el saldo acumulado al cierre de 2014 ascendió a S/.1,311,269 que equivale a 22.8% del Activo Total y representa una fuente importante de financiamiento de la organización, con una participación del 35.4 % en el endeudamiento.
Los Socios Promotores han comprometido su Depósitos a Plazo fijo por 5 años y en conjunto representan S/.479,000.00. Al haberse depositado a largo plazo, estos ahorros reciben una tasa de interés de 12% anual.
La participación de las agencias en las captaciones totales se muestra en el siguiente gráfico:
-
14
NUESTROS SOCIOS Y SUS CRÉDITOS
Al inicio de operaciones de la COOPAC MFP, se transfirió la cartera de la Dirección de Microfinanzas de Asociación Benéfica PRISMA. En total se transfirieron 3,951 créditos y 4’185,084.21 como saldo de cartera.
Durante el ejercicio 2014 los créditos colocados mostraron un crecimiento sostenido, avanzando de 3,863 al cierre de mayo a 4,619 a finales de diciembre, lo que representa un incremento de 20% en 8 meses de operaciones.
A lo largo de 8 meses de funcionamiento la COOPAC desembolso créditos por un monto total de S/.8’356,700, lo que resulta en un promedio mensual de S/.1’032,090.
ANÁLISIS DE CARTERA
Al inicio de sus operaciones, en mayo 2014, la Coopac. MFP registró una saldo de cartera ascendente a S/. 4`072,575. Ocho meses después, en diciembre 2014, cerró con un saldo de cartera de s/. 5`109,168, lo que representa un crecimiento en términos absolutos de s/. 1`036.593 y de 25% en términos relativos.
Desde el inicio de operaciones se ha velado por un crecimiento sano de cartera; así el PAR>30 (Expuesta>30/Cartera Bruta) ha mostrado un comportamiento estable en niveles bastante bajos (S/.2,842 al cierre de diciembre 2014).
-
15
Desde el inicio de operaciones ha venido mostrando una tendencia de disminución mensual, tal como se puede apreciar en el siguiente gráfico.
ESTRUCTURA DE CARTERA
La Coopac. MFP tiene dos productos principales de crédito, uno en la metodología de Banco Comunal (ACPD) y otro de Crédito Individual. Adicionalmente, con una participación mínima y en descenso, se tiene un producto en la modalidad de Grupo Solidario.
La estructura de la cartera de crédito es bastante dinámica y en los últimos meses se observa un incremento en la participación de los créditos individuales; sin embargo, la presencia de bancos comunales siempre ha sido mayor, siendo nuestro producto bandera; cabe mencionar que por decisión política la participación de estos créditos no debe ser menor a 60% dentro de la estructura de cartera de la institución.
-
16
CONSEJO DE VIGILANCIA Y AUDITORÍA INTERNA
Durante el 2014, el Consejo de Vigilancia ha sesionado en cuatro oportunidades. Inicialmente, en el mes de julio, aprobó el Programa Anual de Trabajo de Auditoría Interna y coordinó acciones con la auditora interna para implementar las actividades sistemáticas de evaluación y de control sobre la marcha administrativa de la Cooperativa; realizando periódicamente el seguimiento de las tareas encomendadas.
En agosto, aprobó la selección de la Sociedad Auditora Pérez Alva & Asociados para que realice el Examen Especial de Auditoria Financiera del periodo 2014.
En seguimiento a los lineamientos trazados, la auditora interna realizó las actividades programadas de control con apoyo de: responsables de las diferentes áreas, jefes de agencia, analistas de operaciones y asesores de crédito, quienes, en toda ocasión, han prestado su colaboración sin reservas.
Entre las principales actividades de control ejecutadas por auditoría interna figuran las siguientes:
• Arqueos inopinados de las CDPF1, revisión de documentos y valores en Agencias, verificando el cumplimiento a las políticas y procedimientos establecidos en la COOPAC MFP.
• Control de efectivo mediante arqueos de caja sorpresivo en la oficina principal. • Supervisión permanente realizada en campo (in‐situ) y monitoreo de gabinete
(extra‐situ) como parte del proceso de supervisión integral al cumplimiento de las normas de la COOPAC MFP.
• Retroalimentación al personal sobre observaciones encontradas en las visitas • Examen al personal sobre el sistema de Prevención del Lavado de Activos y del
Financiamiento del Terrorismo; temas de Cooperativismo
Las observaciones más comunes en el proceso del control interno son las siguientes:
• Expedientes de créditos que carecen de algunos documentos para determinar la capacidad de pago.
• Uso de comprobantes de caja para cobranzas de créditos regulares. • Poco conocimiento de los colaboradores en temas de Cooperativismo, sistema
de PLAFT, código de conducta. • Comités de crédito no diligencian el debate de aprobación o rechazo de las
solicitudes de crédito.
De las evaluaciones realizadas se recomendó ofrecer talleres de reforzamiento en temas relacionados al sistema de PLAFT, Cooperativismo y Código de Conducta al personal. Los mismos que ya han sido dictados.
1 Constancias de depósito a plazo fijo
-
17
También se recomendó subsanar errores de registro en los formatos ROP (Registro de Operaciones) habiéndose evidenciado algunas mejoras, pero, debe seguirse observando con detenimiento los registros e imponer sanciones si los casos persisten.
De los hallazgos observados se evidencia una reducción de cobranzas en efectivo, arqueos de valores y documentos actualizados, cumplimiento de funciones de la Junta Directiva de las ACPD, uso de herramientas en las reuniones de pago de las ACPD.
-
18
COMITÉ DE EDUCACIÓN Y SERVICIOS NO FINANCIEROS
El Comité de Educación de la COOPAC MFP ha trazado los lineamientos sobre las cuales se ha diseñado el plan de trabajo del Área de Servicios no Financieros. Durante su gestión está área ha implementado distintos talleres orientados a fortalecer las capacidades personales de nuestros socios a través de capacitaciones en temas de Educación Financiera, Gestión de Bancos Comunales y Cooperativismo.
Ha puesto principal esfuerzo en dar conocer los derechos y obligaciones como socios de la cooperativa para una mejor comprensión del rol de todos los socios dentro de la COOPAC MFP, promoviendo así, una participación más activa en nuestro primer proceso electoral de delegados.
Es importante mencionar que se ha trabajado junto a PROMUC2 la implementación del proyecto TIC ‐ Tecnologías de Información para Microfinanzas, el cual brinda educación a las socias utilizando recursos tecnológicos como videos, mensajes de texto, complementados con sesiones educativas. Inicialmente capacitamos a 15 Asesores de Crédito y a través de ellos alcanzamos a 97 Bancos Comunales, con un total de 1,493 socios.
Después de conocer las necesidades de nuestros socios por involucrarse más en la COOPAC, diseñamos, con recursos propios, una capacitación denominada “Conociendo nuestra cooperativa”, la cual difundimos desde el mes de diciembre, con el objetivo de alcanzar al menos a 80% de los socios.
Se ha formulado el Proyecto “Promotoras Comunitarias”, cuyo objetivo es identificar a socias líderes de las distintas ACPDS para que ayuden a formar nuevas ACPDS, recompensándolas con un incentivo monetario; se espera que este proyecto se inicie en abril 2015.
Finalmente, se debe mencionar que tanto el personal de Sede Central como el de las agencias ha asistido a distintos cursos y talleres de formación vinculados a las actividades que desarrollan dentro de la organización; tales como Evaluación de Créditos, Lavado de Activos, Riesgo Crediticio, entre otros; con la finalidad de mejorar sus capacidades y conocimientos.
2 Consorcio de Promoción de Desarrollo de la Mujer; red que agrupa a instituciones de microfinanzas que aplican la metodología de Bancos Comunales.
-
19
COMITÉ ELECTORAL
El Comité Electoral se instaló el día 3 de abril del 2014, con los socios elegidos por la Asamblea General Ordinaria para tales cargos. Durante el periodo 2014, este comité en coordinación con la responsable de Servicios no Financieros, realizó las siguientes actividades:
• Planificación y organización de las Elecciones Generales para delegados correspondiente al periodo 2015 ‐ 2016.
• Elaboración del padrón electoral de socios hábiles. • Determinación de la fecha de convocatoria e inscripción de candidatos a
delegados. • Elaboración de los documentos preliminares del proceso electoral para su
aplicación y publicación oportuna de la misma. • Publicación de resultados. • La designación de los Miembros de Mesa que se realizó por sorteo,
complementándose con una capacitación para una gestión efectiva.
Las Elecciones se llevaron a cabo el día domingo 1 de febrero, con participación masiva de socios, alcanzando un nivel de concurrencia de 40% de socios hábiles.
Como resultado se eligieron 100 delegados, cumpliendo lo estipulado en la Ley General de Cooperativas. Los delegados han recibido cartas de designación que los acredita oficialmente para cumplir el rol por el cual fueron elegidos; además, fueron capacitados a través de los asesores de crédito para un cumplimiento efectivo de sus responsabilidades.
-
20
INFORME DE AUDITORÍA EXTERNA 2014
-
21
-
22
-
23
-
24