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Bilbao Ría 2000, S.A.

Cuentas Anuales e Informe de gestión

31 de diciembre de 2013

(Junto con el Informe de Auditoría)

A los Accionistas de BILBAO Ría 2000, S.A.

KPMG Auditores S. L. Gran Vía, 17 48001 Bilbao

Informe de Auditoría de Cuentas Anuales

Hemos auditado las cuentas anuales de BILBAO Ría 2000, S.A. (la Sociedad) que comprenden el balance al 31 de diciembre de 2013, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha. Los Administradores son responsables de la formulación de las cuentas anuales de la Sociedad, de acuerdo con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad (que se identifica en la nota 2 de la memoria adjunta) y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo. Nuestra responsabilidad es expresar una opinión sobre las citadas cuentas anuales en su conjunto, basada en el trabajo realizado de acuerdo con la normativa reguladora de la actividad de auditoría de cuentas vigente en España, que requiere el examen, mediante la realización de pruebas selectivas, de la evidencia justificativa de las cuentas anuales y la evaluación de si su presentación, los principios y criterios contables utilizados y las estimaciones realizadas están de acuerdo con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación.

En nuestra opinión, las cuentas anuales del ejercicio 2013 adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de BILBAO Ría 2000, S.A. al 31 de diciembre de 2013 así como de los resultados de sus operaciones y de los flujos de efectivo correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo.

El informe de gestión adjunto del ejercicio 2013 contiene las explicaciones que los Administradores consideran oportunas sobre la situación de BILBAO Ría 2000, S.A., la evolución de sus negocios y sobre otros asuntos y no forma parte integrante de las cuentas anuales. Hemos verificado que la información contable que contiene el citado informe de gestión concuerda con la de las cuentas anuales del ejercicio 2013. Nuestro trabajo como auditores se limita a la verificación del informe de gestión con el alcance mencionado en este mismo párrafo y no incluye la revisión de información distinta de la obtenida a partir de los registros contables de la Sociedad.

KPMG Auditores, S.L.

9 de abril de 2014

KPMG Aud1tores S.L, soc1edad espanola de responsab1l1dad l1m1tada. es una f111al de KPMG Europe LLP y ftrma m~embro df! la red KPMG de firmas 1ndepend>entes ~~~~~~das a KPMG lntemaliOnal Cooperatove I"'<PMG lntematiOnal"), soc>edad su1za

mm Auditores -·-.. __ _ Miembro eJerciente,

KPMG AUDITORES, S. l.

Ai\o 2014 N' 03114101830 SELLO CORPORATIVO: 96,00 EUR

. " ......... " ... "." ......... " Informe >u jeto • lata,. establocida en el articulo 44 del te>IO refundidO de 1• Ley

de Auditona de (uenla> aprobado por Real Decreta leg.slatrvo 1/~01!, de 1 de julio

lnscrna en el Regostro Olicoal de Aud1tores de Cuentas con el rl" 50702. y en el RegiStrO de Soc1edades dellnstrtuto de Censores Jurados d" Cuentas con el fl 0 10 Reg.MerMadnd,T 11961,F 84,Sec8.H M-188007, lnscnp 1 N I_F B-78510153

BILBAO Rfa 2000, S.A.

Cuentas Anuales e Informe de Gestión

R 31 de diciembre de 2013

" (Junto con el Informe de Auditoría) - ...

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Balances

31 de diciembre de 2013 y 2012

(Expresados en euros)

Activo Nota 2013 2012

Inmovilizado intangible 4 233 31.588 Aplicaciones informáticas 233 31.588

Inmovilizado material 5 75.450 121.242 Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 74.217 104.612 Equipos para procesos de información 1.233 16.630

Inversiones financieras a largo plazo 7 13.350 13.350 Otros activos financieros 13.350 13.350

Total activos no corrientes 89.033 166.180

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 8 277.898.216 277.351.162 Clientes por ventas y prestaciones de servicios 160.864 1.664.638 Clientes obra ejecutada pendiente de facturar 275.647.342 275.173.938 Clientes, empresas del grupo y asociadas 16 2.041.980 312.221 Activos por impuesto corriente 15 28.372 11.125

R Otros créditos con las Administraciones Públicas 15 19.658 189.240

Inversiones financieras a corto plazo 7y8 9.064.900

11111 Otros activos financieros 9.064.900

m F Periodificaciones a corto plazo 3.575

Efectivo y otros activos lfquidos equivalentes 9 16.371.934 16.193.296 Tesorería 5.112.898 1.693.296 Otros activos líquidos equivalentes 11.259.036 14.500.000

Total activos corrientes 294.270.150 302.612.933

Total activo 294 359 183 3Q2 Z79 113

La memoria adjunta forma parte integrante de las cuentas anuales del ejercicio 2013.

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Balances



Pasivo Nota 2013 2012

Fondos propios 10 1.470.536 1.470.536 Capital

Capital escriturado 2.003.767 2.003.767 Reservas

Otras reservas 7 7 Resultados de ejercicios anteriores

Resultados negativos de ejercicios anteriores (533.238) (533.238)

Total patrimonio neto 1.470.536 1.470.536

Deudas a corto plazo 13 160.194.039 204.754.737 Deudas con entidades de crédito 154.603.172 195.958.076 Derivados 4.520.155 7.675.997 Otros pasivos financieros 1.070.712 1.120.664

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 14 132.694.608 96.553.840 Proveedores 6.976.999 13.191.220 Proveedores empresas del grupo y asociadas 16 169 Acreedores obra facturada no ejecutada 8 119.914.660 79.724.936 Personal {remuneraciones pendientes de pago) 88.301 88.301 Otras deudas con las Administraciones Públicas 15 5.714.479 3.549.383

Total pasivos corrientes 292.888.647 301.308.577

Total patrimonio neto y pasivo 294 359 H!3 302 ZZ9 113


Q Copyright. BILBAO Rfa 2000, S.A. 2014

R • • r


Cuentas de Pérdidas y Ganancias correspondientes a los ejercicios anuales terminados en


(Expresadas en euros)

OPERACIONES CONTINUADAS Nota 2013

Importe neto de la cifra de negocios 8 6.990.852 Otros ingresos de explotación 3.553

Ingresos accesorios y otros de gestión corriente 3.553 Gastos de personal (1.822.925)

Sueldos, salarios y asimilados (1.538.815) Cargas sociales 17 (284.11 O)

Otros gastos de explotación (334.554) Servicios ex1eriores (323.922) Tributos (10.632) Pérdidas, deterioro y variac. prov, op .. comerciales 8

Amortización del inmovilizado 4y5 (77.147)

Resultado de explotación 4.759.779

Ingresos financieros De valores negociables y otros instrumentos financieros

De terceros 7 130.203 Gastos financieros

Por deudas con terceros 12 (4.909.167) Variación del valor razonable en instrumentos financieros

Cartera de negociación y otros 12 19.185

Resultado financiero 8 ( 4. 759. 779)

Resultado del ejercicio procedente de operaciones continuadas


~Copyright. BILBAO Rfa 2000, S.A. 2014

2012

11.337.223

(1.534.597) (1.189.094)

(345.503) 115.697

(357.572) (5.926)

479.195 (104.895)

9.813.428

63.663

(6.195.215)

(3.681.876)

(9.813.428)


Estados de Cambios en el Patrimonio Neto correspondiente a los ejercicios anuales terminados en


(Expresado en euros)

A) Estados de Ingresos y Gastos Reconocidos correspondientes a los ejercicios anuales terminados en


2013 2012

Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias

Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto

Total de ingresos y gastos reconocidos

B) Estados Totales de Cambios en el Patrimonio Neto correspondientes a los ejercicios anuales terminados en


Resultados de

Capital ejercicios suscrito Reservas anteriores

Saldos al 31 de diciembre de 2011 2 003 767 __J_ 1533 238)

Ingresos y gastos reconocidos

Saldos al 31 de diciembre de 2012 2.003 767 __J_ 1533 238)

Ingresos y gastos reconocidos

Saldos al 31 de diciembre de 2013 2 QQ3 Ifli 7 (533.238)

La memoria adjunta fonma parte integrante de las cuentas anuales del ejercicio 2013.

e Copyright. BILBAO Rla 2000, S.A. 2014

Total

1 470 536

1 470 536

1 4IQ 536.


Estados de Flujos de Efectivo correspondiente a los ejercicios anuales terminados en



2013

Flujos de efectivo de las actividades de explotación

Resultado del ejercicio

Ajustes del resultado 4.840.501 Amortización del inmovilizado 77.147 Correcciones valorativas por deterioro Ingresos financieros (130.203) Gastos financieros 4.909.167 Variación de valor razonable en instrumentos financieros (19.185) Otros ingresos y gastos 3.575

Cambios en el capital circulante 35.561.009 Deudores y cuentas a cobrar (529.807) Acreedores y otras cuentas a pagar 36.090.816 R Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación {7.741.370) Pagos de intereses (7.859.226) Cobros de intereses 117.856 ..

7 Flujos de efectivo de las actividades de explotación 32.660.140 - Flujos de efectivo de las actividades de inversión Pagos por inversiones

Inmovilizado material Otros activos financieros

Cobros por desinversiones Otros activos financieros 9.060.000

Flujos de efectivo de las actividades de inversión 9.060.000

Flujos de efectivo de las actividades de financiación Deudas con entidades de crédito

Devolución y amortización de Deudas con entidades de crédito {41.541.502)

Flujos de efectivo de las actividades de financiación (41.541.5021

Aumento/(Disminución) neto del efectivo o equivalentes 178.638

Efectivo o equivalentes al comienzo de ejercicio 16,193 296

Efectivo o equivalentes al final de ejercicio 16 31:1 934


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2012

9.435.553 104.895

(479.195) (63.663)

6.195.215 3.681.876

(3.575)

25.995.637 38.839.792

(12.844.155)

{8.513.527) (8.562.140)

48.613

26.917.663

(612) (9.060.000)

(9.060.6121

18.000.000

{23.192.742)

(5.192.7421

12.664.309

3 528,987

16:193.296

t.

R • - ...

BILBAO Rla 2000, S.A.

Memoria de Cuentas Anuales


(1) Naturaleza y Actividades de la Sociedad

BILBAO Rla 2000, S.A. (en adelante la Sociedad) se constituyó como sociedad anónima el 19 de noviembre de 1992 por un periodo de tiempo indefinido. Tiene su domicilio social en Bilbao.

Su objeto social consiste en:

a) La realización de estudios en relación con la planificación y ejecución de actuaciones urbanísticas y de transportes en la ciudad de Bilbao y su entorno metropolitano.

b) La creación de instrumentos de gestión para el desarrollo de actuaciones urbanlsticas y de construcción de infraestructuras de transporte y comunicación en esta zona.

e) La participación directa e indirecta de actuaciones urbanlsticas y de construcción de infraestructuras de transporte y comunicación en esta zona.

La actividad principal de la Sociedad consiste en la planificación y ejecución de actuaciones urbanisticas a través de tres Planes de Actuación: Bilbao, Barakaldo y Basauri.

El plan de actuación Basauri surgió a partir de la suscripción por parte de la Sociedad, el 21 de diciembre de 2007, del Convenio de Colaboración con el Ayuntamiento de Basauri y el Administrador de Infraestructuras Ferroviarias (ADIF). En dicho Convenio se recoge que el Ayuntamiento de Basauri garantiza la viabilidad material y económica de dicha operación.

La duración de estos Planes de Actuación es indefinida. La Sociedad determina hitos dentro de cada Plan, estableciéndose proyectos individuales que son cerrados y entregados al cliente. Los clientes de la Sociedad son, en términos generales, entes públicos, principalmente los Ayuntamientos y compradores de parcelas de suelo. No se realizan traspasos entre Planes de Actuación por lo que los recursos obtenidos por un Plan de Actuación únicamente se utilizan para proyectos de dicho Plan.

La Sociedad actúa bajo encomiendas de gestión de los Ayuntamientos de los tres Planes de Actuación en vigor. El fondo económico de la operativa de la Sociedad, basada en la gestión de circulante con riesgo nulo para cada Plan de Actuación, implica la realización de su actividad bajo la premisa de resultado final cero, ajustando los gastos a los ingresos percibidos y en caso de desviaciones en los ingresos o gastos incurridos incrementa o reduce las actuaciones urbanisticas a realizar. Los proyectos individualmente tienen asignados unos gastos e ingresos que en general no están equilibrados. Estos desequilibrios, tanto negativos como positivos, son compensados con los resultados de otros proyectos o hitos incluidos en el mismo Plan de forma que cada Plan de Actuación tenga al final de su actividad resultado cero.

Los excedentes obtenidos en un hito o proyecto individual son utilizados en otros hitos o proyectos que no tengan ingresos asociados o que éstos sean insuficientes para cubrir Jos costes de ejecución. En general, sólo se inicia la construcción de un hito cuando éste tiene la financiación asegurada, bien por los ingresos que vaya a generar el propio hito o por excedentes provenientes de otro proyecto.

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Los presupuestos económicos fueron aprobados inicialmente por el Consejo de Administración de la Sociedad en su reunión de 18 de diciembre de 1996, son revisados anualmente y han sido actualizados en su Consejo celebrado el 9 de abril de 2014.

(2) Bases de Presentación

(a) Imagen fiel

Las cuentas anuales se han formulado a partir de los registros contables de BILBAO Ría 2000, S.A. Las cuentas anuales del ejercicio 2013 se han preparado de acuerdo con la legislación mercantil vigente y con las normas establecidas en el Plan General de Contabilidad, con el objeto de mostrar la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera al 31 de diciembre de 2013 y de los resultados de sus operaciones, de los cambios en el patrimonio neto y de sus flujos de efectivo correspondiente al ejercicio anual terminado en dicha fecha.

Los Administradores de la Sociedad estiman que las cuentas anuales del ejercicio 2013, que han sido formuladas el 9 de abril de 2014, serán aprobadas por la Junta General de Accionistas sin modificación alguna.

(b) Comparación de la información

Las cuentas anuales presentan a efectos comparativos, con cada una de las partidas del balance, de la cuenta de pérdidas y ganancias, del estado de cambios en el patrimonio neto. del estado de flujos de efectivo y de la memoria, además de las cifras del ejercicio 2013, las correspondientes al ejercicio anterior que formaban parte de las cuentas anuales del ejercicio 2012 aprobadas por la Junta General de Accionistas de fecha 28 de junio de 2013.

(e) Moneda funcional y moneda de presentación

Las cuentas anuales se presentan en euros, que es la moneda funcional y de presentación de la Sociedad.

(d) Aspectos críticos de la valoración y estimación de las incertidumbres y juicios relevantes en la aplicación de pollticas contables

La preparación de las cuentas anuales requiere la aplicación de estimaciones contables relevantes y la realización de juicios, estimaciones e hipótesis en el proceso de aplicación de las políticas contables de la Sociedad. En este sentido, se resume a continuación un detalle de los aspectos que han implicado un mayor grado de juicio, complejidad o en los que las hipótesis y estimaciones son significativas para la preparación de las cuentas anuales:

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(i) Estimaciones contables relevantes e hipótesis

La Sociedad amortiza su inmovilizado intangible y material en función de los años estimados de vida útil, debiendo en consecuencia, estimar la depreciación que normalmente sufran por su funcionamiento, uso y disfrute, sin perjuicio de considerar también la obsolescencia técnica que pudiera afectarlos.

El cálculo de provisiones está sujeto a un elevado grado de incertidumbre. Dichas estimaciones son susceptibles de modificación en función de la nueva información disponible.

La corrección valorativa por insolvencias implica un elevado juicio por la Dirección y la revisión de saldos individuales en base a la calidad crediticia de los deudores.

El cálculo del valor razonable de los instrumentos financieros.

(ii) Cambios de estimación

A pesar de que las estimaciones realizadas por los Administradores de la Sociedad se han calculado en función de la mejor información disponible a 31 de diciembre de 2013, es posible que acontecimientos que puedan tener lugar en el futuro obliguen a su modificación en los próximos ejercicios. El efecto en cuentas anuales de las modificaciones que, en su caso, se derivasen de los ajustes a efectuar durante los próximos ejercicios se registrarla de forma prospectiva .

(e) Principio de empresa en funcionamiento

Los Administradores han preparado estas cuentas anuales de acuerdo con el principio de empresa en funcionamiento en el entendimiento de que la Sociedad cuenta con el apoyo financiero y empresarial de sus accionistas, necesario para garantizar la continuidad futura de sus operaciones y el cumplimiento de sus obligaciones en el curso ordinario de los negocios.

(3) Normas de Registro y Valoración

Estas cuentas anuales han sido preparadas de acuerdo con los principios contables y normas de valoración y clasificación contenidos en el Plan General de Contabilidad. Los principales son fas siguientes:

(a) Inmovilizado intangible

Los activos incluidos en el inmovilizado intangible, que corresponden únicamente a aplicaciones informáticas, figuran contabilizados a su precio de adquisición y se presentan en el balance por su valor de coste minorado en el importe de las amortizaciones acumuladas calculadas linealmente durante el periodo de cuatro años en que está prevista su utilización.

Los costes de mantenimiento de las aplicaciones informáticas se llevan a gastos en el momento en que se incurre en ellos.

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(b) Inmovilizado material

(b.1) Reconocimiento inicial

Los activos incluidos en el inmovilizado material figuran contabilizados a su precio de adquisición y se presentan en el balance por su valor de coste minorado en el importe de las amortizaciones y correcciones valorativas por deterioro acumuladas.

(b.2) Amortizaciones

La amortización de los elementos de inmovilizado material se realiza distribuyendo su importe amortizable de forma sistemática a lo largo de su vida útil. A estos efectos se entiende por importe amortizable el coste de adquisición menos su valor residual.

La amortización de los elementos del inmovilizado material se determina mediante la aplicación del método lineal durante los siguientes años de vida útil estimada:

Otras instalaciones, utillaje y mobiliario Equipos para procesos de información

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La Sociedad revisa el valor residual, la vida útil y el método de amortización del inmovilizado material al cierre de cada ejercicio. Las modificaciones en los criterios inicialmente establecidos se reconocen como un cambio de estimación.

Los gastos de mantenimiento y reparaciones del inmovilizado material que no mejoran su utilización o prolongan su vida útil, se cargan a la cuenta de pérdidas y ganancias en el momento en que se producen.

(b.3) Deterioro del valor de los activos

La Sociedad evalúa y determina las correcciones valorativas por deterioro y las reversiones de las pérdidas por deterioro de valor del inmovilizado material de acuerdo con los criterios que se mencionan en el siguiente apartado.

(e) Deterioro de valor de activos no financieros sujetos a amortización o depreciación

La Sociedad sigue el criterio de evaluar la existencia de indicios que pudieran poner de manifiesto el potencial deterioro de valor de los activos no financieros sujetos a amortización o depreciación, al objeto de comprobar si el valor contable de los mencionados activos excede de su valor recuperable, entendido como el mayor entre el valor razonable, menos costes de venta y su valor en uso.

Las pérdidas por deterioro se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias.

( d) Arrendamientos

La Sociedad tiene cedido el derecho de uso de determinados activos bajo contratos de arrendamiento.

Las cuotas derivadas de los arrendamientos operativos, se reconocen como gasto de forma lineal durante el plazo de arrendamiento.

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(e) Instrumentos financieros

(e.1) Reconocimiento

La Sociedad reconoce un instrumento financiero cuando se convierte en una parte obligada del contrato o negocio jurldico conforme a las disposiciones del mismo.

Las operaciones de compra o venta de activos financieros instrumentados mediante contratos convencionales se reconocen según el tipo de activo en la fecha de contratación o liquidación. No obstante lo anterior, los contratos que pueden liquidarse por diferencias o que no se consuman dentro del marco temporal establecidos por la regulación, se reconocen como un instrumento financiero derivado durante el periodo que media entre la fecha de contratación y liquidación.

(e.2) Clasificación y separación de instrumentos financieros

Los instrumentos financieros se clasifican en el momento de su reconocimiento inicial como un activo financiero, un pasivo financiero o un instrumento de patrimonio, de conformidad con el fondo económico del acuerdo contractual y con las definiciones de activo financiero, pasivo financiero o de instrumento de patrimonio.

La Sociedad clasifica los instrumentos financieros en las diferentes categorías atendiendo a las caracterfsticas y a las intenciones de la Dirección en el momento de su reconocimiento inicial.

(e.3) Principios de compensación

Un activo financiero y un pasivo financiero son objeto de compensación sólo cuando la Sociedad tiene el derecho exigible de compensar los importes reconocidos y tiene la intención de liquidar la cantidad neta o de realizar el activo y cancelar el pasivo simultáneamente.

( e.4) Activos y pasivos financieros mantenidos para negociar

Los activos o pasivos financieros mantenidos para negociar son aquellos que se clasifican como mantenidos para negociar desde el momento de su reconocimiento inicial.

Un activo o pasivo financiero se clasifica como mantenido para negociar si:

- Se origina o adquiere o se emite principalmente con el objeto de venderlo o readquirirlo en el corto plazo

Forma parte de una cartera de instrumentos financieros identificados, que se gestionan conjuntamente y para la cual existe evidencia de un patrón reciente de obtención de beneficios a corto plazo o

Se trata de un derivado, excepto un derivado que haya sido designado como instrumento de cobertura y cumpla las condiciones para ser eficaz y no sea un contrato de garantía financiera.

Los activos y pasivos financieros mantenidos para negociar se reconocen inicialmente al valor razonable. Los costes de transacción directamente atribuibles a la compra o emisión se reconocen como un gasto en la cuenta de pérdidas y ganancias a medida que se incurren.

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Con posterioridad a su reconocimiento inicial, se reconocen a valor razonable registrando las variaciones en resultados. El valor razonable no se reduce por los costes de transacción en que se pueda incurrir por su eventual venta o disposición por otra vra.

(e.5) Préstamos y partidas a cobrar

Los préstamos y partidas a cobrar se componen de créditos por operaciones no comerciales con cobros fijos o determinables que no cotizan en un mercado activo distintos de aquellos clasificados en otras categorfas de activos financieros. Estos activos se reconocen inicialmente por su valor razonable, incluyendo los costes de transacción incurridos y se valoran posteriormente al coste amortizado, utilizando el método del tipo de interés efectivo.

No obstante, los activos financieros que no tengan un tipo de interés establecido, el importe venza o se espere recibir en el corto plazo y el efecto de actualizar no sea significativo, se valoran por su valor nominal.

(e.6) Intereses

Los intereses se reconocen por el método del tipo de interés efectivo.

(e.?) Bajas de activos financieros

Los activos financieros se dan de baja contable cuando los derechos a recibir flujos de efectivo relacionados con los mismos han vencido o se han transferido y la Sociedad ha traspasado sustancialmente los riesgos y beneficios derivados de su titularidad.

La baja de un activo financiero en su totalidad implica el reconocimiento de resultados por la diferencia existente entre su valor contable y la suma de la contraprestación recibida, neta de gastos de la transacción, incluyéndose los activos obtenidos o pasivos asumidos y cualquier pérdida o ganancia diferida en ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto.

(e. S) Deterioro de valor de activos financieros

Un activo financiero o grupo de activos financieros está deteriorado y se ha producido una pérdida por deterioro, si existe evidencia objetiva del deterioro como resultado de uno o más eventos que han ocurrido después del reconocimiento inicial del activo y ese evento o eventos causantes de la pérdida tienen un impacto sobre los flujos de efectivo futuros estimados del activo o grupo de activos financieros, que puede ser estimado con fiabilidad.

La Sociedad sigue el criterio de registrar las oportunas correcciones valorativas por deterioro de préstamos y partidas a cobrar cuando se ha producido una reducción o retraso en los flujos de efectivo estimados futuros, motivados por la insolvencia del deudor.

Deterioro de valor de activos financieros valorados a coste amortizado

El importe de la pérdida por deterioro del valor de activos financieros valorados a coste amortizado es la diferencia entre el valor contable del activo financiero y el valor actual de los flujos de efectivo futuros estimados, excluyendo las pérdidas crediticias futuras en las que no se ha incurrido, descontados al tipo de interés efectivo original del activo. Para los activos financieros a tipo de interés variable se utiliza el tipo de interés efectivo que corresponde a la fecha de valoración según las condiciones contractuales.

Las pérdidas por deterioro se reconocen con cargo a resultados y es reversible en ejercicios posteriores, si la disminución puede ser objetivamente relacionada con u evento posterior a su reconocimiento.

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{e.9) Pasivos financieros

Los pasivos financieros, incluyendo acreedores comerciales y otras cuentas a pagar, que no se clasifican como mantenidos para negociar o como pasivos financieros a valor razonable con cambios en la cuenta de pérdidas y ganancias, se reconocen inicialmente por su valor razonable, menos, en su caso, los costes de transacción que son directamente atribuibles a la emisión de los mismos. Con posterioridad al reconocimiento inicial, los pasivos clasificados bajo esta categorfa se valoran a coste amortizado utilizando el método del tipo de interés efectivo.

No obstante los pasivos financieros que no tengan un tipo de interés establecido, el importe venza o se espere recibir en el corto plazo y el efecto de actualizar no sea significativo, se valoran por su valor nominal.

{e.10) Bajas y modificaciones de pasivos financieros

La Sociedad da de baja un pasivo financiero o una parte del mismo cuando ha cumplido con la obligación contenida en el pasivo o bien está legalmente dispensada de la responsabilidad fundamental contenida en el pasivo ya sea en virtud de un proceso judicial o por el acreedor.

La Sociedad reconoce la diferencia entre el valor contable del pasivo financiero o de una parte del mismo cancelado o cedido a un tercero y la contraprestación pagada, incluyendo cualquier activo cedido diferente del efectivo o pasivo asumido, con cargo o abono a la cuenta de pérdidas y ganancias.

{f) Efectivo y otros activos líquidos equivalentes

El efectivo y otros activos liquidas equivalentes incluyen el efectivo en caja y los depósitos bancarios a la vista en entidades de crédito. También se incluyen bajo este concepto otras inversiones a corto plazo de gran liquidez siempre que sean fácilmente convertibles en importes determinados de efectivo y que están sujetas a un riesgo insignificante de cambios de valor. A estos efectos se incluyen las inversiones con vencimientos de menos de tres meses desde la fecha de adquisición.

La Sociedad presenta en el estado de flujos de efectivo los pagos y cobros procedentes de activos y pasivos financieros de rotación elevada por su importe neto. A estos efectos se considera que el periodo de rotación es elevado cuando el plazo entre la fecha de adquisición y la de vencimiento no supere seis meses.

{g) Subvenciones, donaciones y legados

Las subvenciones, donaciones y legados se contabilizan como ingresos y gastos reconocidos en patrimonio neto cuando se obtiene, en su caso, la concesión oficial de las mismas y se han cumplido las condiciones para su concesión o no existen dudas razonables sobre la recepción de las mismas.

Las subvenciones, donaciones y legados de carácter monetario se valoran por el valor razonable del importe concedido. En ejercicios posteriores las subvenciones, donaciones y legados se imputan como ingresos recibidos a los correspondientes hitos o proyectos individualizados.

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(h) Indemnizaciones por cese

Las indemnizaciones por cese involuntario se reconocen en el momento en que existe un plan formal detallado y se ha generado una expectativa válida entre el personal afectado de que se va a producir la rescisión de la relación laboral, ya sea por haber comenzado a ejecutar el plan o por haber anunciado sus principales caracterlsticas.

Ante la ausencia de cualquier necesidad previsible de terminación anormal del empleo y dado que no reciben indemnizaciones aquellos empleados que se jubilan o cesan voluntariamente en sus servicios, los pagos por indemnizaciones, cuando surgen, se cargan a gastos en el momento en que se toma la decisión de efectuar el despido.

(i) Impuesto sobre beneficios

El gasto o ingreso por el impuesto sobre beneficios comprende tanto el impuesto corriente como el impuesto diferido.

Los activos o pasivos por impuesto sobre beneficios corriente, se valoran por las cantidades que se espera pagar o recuperar de las autoridades fiscales, utilizando la normativa y tipos impositivos vigentes o aprobados y pendientes de publicación en la fecha de cierre del ejercicio.

Dada la actividad de la Sociedad y por tratarse de una sociedad con capital totalmente público, BILBAO Rla 2000, S.A. goza de una bonificación del 99% de la cuota Integra de acuerdo con el artículo 36 apartado 2 de la Norma Foral 3/96, de 26 de junio del Impuesto sobre Sociedades.

Las deducciones y otras ventajas fiscales del impuesto sobre beneficios concedidas por Administraciones Públicas como una minoración de la cuota de dicho impuesto que en sustancia tengan la consideración de subvenciones oficiales se reconocen siguiendo los criterios expuestos en el apartado (f) Subvenciones, donaciones y legados.

ül Reconocimiento del resultado económico de los hitos o proyectos individualizados

La Sociedad imputa a cada hito o proyecto individualizado dentro de cada Plan de Actuación todos los costes directos e indirectos incurridos deduciendo los ingresos recibidos, tanto por facturaciones como por subvenciones. Los costes indirectos imputados corresponden a los costes de personal administrativo, gastos generales y gastos financieros, estando basada su capitalización en la existencia de un acuerdo de recuperación de costes a través del establecimiento de presupuestos equilibrados para cada Plan de Actuación.

La diferencia entre los costes incurridos en la ejecución de los distintos hitos y de los ingresos correspondientes se registra en el balance bajo el capitulo de deudores "Clientes obra ejecutada pendiente de facturar" en el caso de que los costes incurridos sean superiores a los ingresos que los financian o bajo el capitulo de acreedores a corto plazo "Acreedores obra facturada no ejecutada" cuando los costes incurridos son inferiores a los ingresos asociados.

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R m m r

BILBAO Rfa 2000, SA


(k) Clasificación de activos y pasivos entre corriente y no corriente

La Sociedad presenta el balance ·clasificando activos y pasivos entre corriente y no corriente. A estos efectos son activos o pasivos corrientes aquellos que cumplan los siguientes criterios:

Los activos se clasifican como corrientes cuando se espera realizarlos o se pretende venderlos o consumirlos en ef transcurso del ciclo normal de explotación de la Sociedad, se mantienen fundamentalmente con fines de negociación, o se trata de efectivo u otros activos líquidos equivalentes, excepto en aquellos casos en los que no puedan ser intercambiados o utilizados para cancelar un pasivo, al menos dentro de los doce meses siguientes a la fecha de cierre.

Los pasivos se clasifican como corrientes cuando se espera liquidarlos en el ciclo normal de explotación de la Sociedad, normalmente superior al año y relacionado con fa duración de los proyectos, se mantienen fundamentalmente para su negociación, se tienen que liquidar, normalmente, dentro del periodo de doce meses desde la fecha de cierre o la Sociedad no tiene el derecho incondicional para aplazar fa cancelación de los pasivos durante los doce meses siguientes a la fecha de cierre.

(1) Medioambiente

Los gastos incurridos como consecuencia de la realización de actividades medioambientales se imputan a cada hito o proyecto individualizado dentro de cada Plan de Actuación.

Los elementos del inmovilizado material adquiridos con el objeto de ser utilizados de forma duradera en su actividad y cuya finalidad principal es fa minimización del impacto medioambiental y la protección y mejora del medio ambiente, incluyendo la reducción o eliminación de la contaminación futura de las operaciones de la Sociedad, se reconocen como activos mediante la aplicación de criterios de valoración, presentación y desglose consistentes con los que se mencionan en el apartado (b) Inmovilizado material.

Los pasivos de naturaleza medioambiental que a la fecha de cierre son probables o ciertos, pero indeterminados en cuanto a su importe exacto o a la fecha en que se producirán, se registran, en su caso, con abono al epfgrafe de provisiones para riesgos y gastos.

(m) Transacciones entre empresas del grupo

Las transacciones entre empresas del grupo se reconocen por el valor razonable de la contraprestación entregada o recibida. La diferencia entre dicho valor y el importe acordado, se registra de acuerdo con la sustancia económica subyacente.

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(4) Inmovilizado Intangible

(5)

Coste

La composición y el movimiento habido en las cuentas incluidas en el 1 nmovilizado intangible han sido los siguientes:

Euros 31.12.11 Altas 31.12.12. Altas 31.12.13

Aplicaciones informáticas Coste 590.975 590.975 590.975 Amortización acumulada (527.462) (31.925) (559.387) (31.355) (590.742)

63 513 (31 925) 31 588 (31 355) 233

El coste de las aplicaciones informáticas totalmente amortizadas al 31 de diciembre de 2013 y que todavla están en uso asciende a 465 miles de euros (465 miles de euros al 31 de diciembre de 2012).

Inmovilizado Material

La composición y el movimiento habido en las cuentas incluidas en el Inmovilizado material han sido los siguientes:

Euros 31.12.11 Altas Bajas 31.12.12 Altas Bajas 31.12.13

Otras instalaciones, utillaje y mobiliario 919.251 919.251 919.251

Equipos para procesos de información 196.094 ___llll - 196.706 -- 196.706 --

1.115.345 612 1.115.957 1.115.957 -- --Amortización acumulada

Otras instalaciones, utillaje y (779.957) (34.682) (814.639) (30.395) (845.034) mobiliario

Equipos para procesos de {195.473} información {141.788} {38.288} -- {180.076} {15.397} --

{921.745} {72.970} -- (994. 715} (45.792} -- (1.040.507}

.1ll3Jl.Qll ~ ~ ~ 75450 -- --

(a) Bienes totalmente amortizados

El coste de los elementos del inmovilizado material que están totalmente amortizados y que todavía están en uso al 31 de diciembre de 2013 corresponde a mobiliario y otras instalaciones por un valor bruto contable de 624 miles de euros (61 O miles de euros al 31 de diciembre de 2012) y a equipos para procesos de información por importe de 190 miles de euros (49 miles de euros al 31 de diciembre de 2012).

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R • n r



(b) Seguros

La Sociedad tiene formalizada una póliza de seguro para cubrir los posibles riesgos a que están sujetos los diversos elementos del inmovilizado material. Al 31 de diciembre de 2013 y 2012 el valor neto contable de éstos se encontraba razonablemente cubierto por la correspondiente póliza de seguro.

(6) Arrendamientos Operativos- Arrendatario

La Sociedad tiene arrendado a terceros locales y oficinas en régimen de arrendamiento operativo. En general, se trata de contratos renovables, rescindibles con un periodo de preaviso y sin opción de compra.

El importe de las cuotas de arrendamientos operativos reconocidas como gastos en el ejercicio por cada uno de los locales es el siguiente:

Euros 2013 2012

Oficinas en calle José M" Olabarri (Bilbao)

84 403

Los pagos mfnimos futuros por arrendamientos operativos no cancelables son los siguientes:

Hasta un año Entre uno y cinco años Más de cinco años

Euros 2013 2012

84.403 337.612

422 015

82.024 328.096 82.024

492 144

Con fecha 25 de noviembre de 2010 se firmó un acuerdo de renovación del contrato de arrendamiento de las oficinas sitas en la calle José M" Olábarri en Bilbao, por un periodo de ocho años, es decir, desde 1 de enero de 2011 hasta 31 de diciembre de 2018.

11




(7) Activos Financieros por Categorías

(a) Clasificación de los activos financieros por categorías

La clasificación de los activos financieros por categorías y clases es como sigue:

Préstamos y partidas a cobrar Depósitos y fianzas Deudores comerciales y otras

cuentas a cobrar Otros activos financieros

Total activos financieros

2013 No corriente

13.350

--

13.35.0

Euros A coste amortizado o coste

2012 Corriente No corriente Corriente

13.350

277.850.186 277.150.797 9.064.900 --

2ZZ 850 186 13.35.0 286 215 691

El valor en libros de los activos financieros registrados en el balance a coste amortizado, no presenta diferencias significativas respecto al valor razonable de los mismos.

(b) Pérdidas y ganancias netas por categorías de activos financieros

El importe de las pérdidas y ganancias netas por categorías de activos financieros al 31 de diciembre de 2013 asciende a 130.203 euros (63.663 euros en 2012) y corresponde a ingresos financieros de préstamos y partidas a cobrar, aplicando el método de coste amortizado.

(8) Inversiones Financieras y Deudores Comerciales

(a) Inversiones Financieras

El detalle de las inversiones financieras es como sigue:

No vinculadas Depósitos y fianzas Imposiciones a corto plazo Intereses

Total activos financieros

2013 No corriente Corriente

13.350

Euros 2012

No corriente

13.350

Corriente

9.060.000 4.900

9.064 900

El importe correspondiente al epígrafe "Imposiciones a corto plazo" al 31 de diciembre de 2012 correspondía íntegramente a un depósito bancario pignorado con vencimiento anual (el 20 de diciembre de 2013), que garantizaba el pago de intereses y comisiones correspondientes a los créditos sindicados firmados así como las liquidaciones de la operación de cobertura hasta la finalización de dicho importe. Dicho depósito liquidaba intereses trimestralmente al tipo Euribor del periodo+ 180 p.b.

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R n - ..



(b) Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar

El detalle de deudores comerciales y otras cuentas a cobrar al 31 de diciembre es como sigue:

Cuentas cobrar Vinculadas Clientes grupo (nota 16)

Cuentas cobrar No vinculadas Clientes Clientes obra ejecutada pendiente de facturar Administraciones Públicas deudor por impuestos

(nota 15) Otros créditos con las Administraciones Públicas

(nota 15)

Euros 2013 2012

2.041.980 312.221

160.864 1.664.638 275.647.342 275.173.938

28.372 11.125

19.658 189.240

2ZZ 898 216 2ZZ 351 162

El eplgrafe Clientes grupo incluye al 31 de diciembre de 2013 el saldo pendiente por parte del Ayuntamiento de Barakaldo por importe de 312.221 euros (312.221 euros al 31 de diciembre de 2012) por la entrega de las obras de acondicionamiento del local para SPA Urbano en el Polideportivo Lasesarre al mencionado Ayuntamiento, realizada con fecha 1 de octubre de 2009 derivada del Convenio firmado entre el Ayuntamiento de Barakaldo y BILBAO Ría 2000 de fecha 8 de junio de 2000. Por otro lado, incluye al 31 de diciembre de 2013 el saldo de 1.729.759 euros pendiente de pago por parte de ADIF en concepto de la Anualidad 2013 derivada del Convenio de colaboración entre Ministerio de Fomento, ADIF, Ayuntamiento de Bilbao, Diputación Foral de Bizkaia y BILBAO Rla 2000 para el Soterramiento de la linea de Adif a su paso por el barrio de lrala en Bilbao de fecha 17 de junio de 2010.

El eplgrafe clientes al 31 de diciembre de 2013 incluye un importe de 159 miles de euros a cobrar a P.V. Nueva Promotora 2005, S.L derivado del Convenio de colaboración entre Torre lberdrola, A.I.E., P.V. Nueva Promotora 2005, S.L., Ayuntamiento de Bilbao y BILBAO Rla 2000, S.A. para posibilitar las obras de acondicionamiento de los bajos del Puente de Deusto (159 miles de euros al31 de diciembre de 2012). Por otro lado al 31 de diciembre de 2013 ha sido cancelado el saldo a cobrar a Precicast Bilbao por importe de 901 miles de euros al haberse cumplido los compromisos estipulados en la escritura otorgada con fecha 21 de febrero de 2000, habiendo sido devuelto el aval bancario que garantizaba su cumplimiento. Adicionalmente, el eplgrafe clientes a 31 de diciembre de 2012 inclula un importe de 600 miles de euros a cobrar a Ute Dorre Barriak derivado de las cláusulas establecidas en el pliego de Condiciones del concurso para la enajenación de las parcelas parcelas P01, P02, P03, P04, P05 y P06 sitas en el ámbito de Garellano (Bilbao), en el cual resultó adjudicatario.

Al 31 de diciembre de 2012, se canceló la corrección valorativa por deterioro correspondiente al importe de 479 miles de euros que adeudaba la Junta de Compensación U. E. 531.01 Zamakola al producirse el cobro de la citada deuda.

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El detalle al31 de diciembre de 2013 de los proyectos encargados para su realización a la Sociedad y su movimiento durante 2013 se detalla a continuación, contemplando tanto los costes e ingresos directos de los proyectos como la imputación de gastos generales y financieros a cada uno de ellos:

Euros

Gastos

Gastos (ingresos)

Costes generales financieros Ingresos 31.12.13

01.01.13 2013 imputados imputados 2013 Deudor Acreedor

Plan de Actuación Bilbao

Abandoibarra (79.689.921) 984.928 252.111 (118.575) 41.308.188 (119.879.645)

Alhóndiga (35.015) (35.015)

Ametzola 24.647.332 11.760 2.900 3.268.284 21.393.708

Basurto-Oiabeaga 152.566.424 7.663.064 1.962.452 4.272.766 11.744.668 154.720.038

Bilbao La Vieja 17.974.576 7.356 1.785 17.983.717

Estudios y Análisis 309.458 309.458

Infraestructuras Ferroviarias 24.826.977 24.826.977

Mercado de la Ribera 42.249 42.249

Señalética 723.154 723.154

Variante Sur 28.654.491 28.654.491

170.019.725 8.667.108 2.219.248 4.154.191 56.321.140 248.653.792 (119.914.660)

Plan de Actuación Barakaldo 20.994.026 46.243 11.825 605.588 (900.617) 22.558.299

Plan de Actuación Basauri 4.435.251 4.435.251

:195 ~~9 002 B Zl3 35:1 2 23:1 OZ3 ~ zsa zza 55 !120 523 2Z5MZ &12 (1:19 914 660~

(1) (1) (nota 14)

(1) Importe neto de la cifra de negocios= 6.990.852




El detalle al 31 de diciembre de 2012 de los proyectos encargados para su realización a la Sociedad y su movimiento durante 2012 se detalla a continuación, contemplando tanto los costes e ingresos directos de los proyectos como la imputación de gastos generales y financieros a cada uno de ellos:

Euros

Gastos

Gastos (ingresos)

Costes generales financieros Ingresos 31.12.12

01.01.12 2012 imputados imputados 2012 Deudor

Plan de Actuación Bilbao

Abandoibarra (81.718.501) 1.209.159 65.676 784.527 30.782

Alhóndiga 6.661 3.538.181 192.151 (683) 3.771.325

Ametzola 24.642.680 4.347 305 24.647.332

Basurto-Oiabeaga 189.893.644 15.052.473 817.210 8.248.200 61.445.103 152.566.424

Bilbao La Vieja 17.604.250 351.279 19.047 17.974.576

Estudios y Análisis 309.458 309.458

Infraestructuras Ferroviarias 24.826.977 24.826.977

Mercado de la Ribera 42.249 42.249

Rlé1ica 723.154 723.154

ante Sur 28.654.491 28.654.491

204.985.063 20.155.439 1.094.389 9.032.044 65.247.210 249.744.661

• . ~ PIPe Actuación Barakaldo 11.448.532 7.909.704 429.406 781.384 (425.000) 20.994.026

Plan de Actuación Basauri 4.435.251 4.435.251

220 B681H6 28 065 H3 :1 523195 9 813 428 fl4 822 210 215 :1Z3 938

(1) (1)

(1) Importe neto de la cifra de negocios= 11.337.223

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Acreedor

(79.689.921)

(35.015)

(79.724.936)

,19 124 936~

(nota 14)



El detalle de ingresos registrados en el ejercicio es como sigue:

Venta parcela 201 b sita en el ámbito de Abandoibarra en Bilbao Indemnización por pérdida de valor de las unidades de aprovechamiento urbanfstíco Venta aprovechamientos urbanísticos Venta parcela 80E sita en el ámbito de Ametzola en Bilbao Soterramiento linea ferroviaria Adif Tramo 2 Convenio Accesos A-8 San Mamés Opción de compra sobre la venta de parcela 208 sita en el ámbito de Abandoibarra y el solar número 22 sito en Alameda Mazarredo Cumplimiento condiciones estipuladas en escritura de venta de parcela en Barakaldo a Precicast Bilbao S.A. de fecha 21/02/2000 Venta parcelas P01, P02, P03, P04, P05 y P06 sitas en el ámbito de Garellano en Bilbao Claúsula establecida en el pliego del concurso para la venta parcelas P01, P02, P03, P04, P05 y P06 sitas en el ámbito de Garellano en Bilbao Bonificación en venta parcela RES AL-10 (Avenida Norte) del Área Galindo Este en el ámbito "Urban Galindo" Barakaldo Edificio para la nueva sede de Servicios Municipales de Seguridad Ciudadana y Protección civil en Miribilla Obras Construcción Centro de Ocio y Cultura

de la Alhóndiga Convenio Galerfa Servicios Abandoibarra

Euros 2013 2012

23.101.000

12.583.214 5.512.974

3.268.284 7.076.668 8.739.150 4.668.000

111.000

(900.617)

43.002.539

600.000

(425.000)

9.103.414

3.771.325 30.782

55 42Q 523 64 822 21Q

Las entregas gratuitas realizadas por la Sociedad durante el ejercicio 2013 se resumen a continuación:

Institución

Ayuntamiento de Bilbao


Gobierno Vasco

Fecha de entrega

07.03.2013

23.09.2013

08.07.2013

16

Comentario

Obras de Infraestructura viaria de los accesos a Bilbao por San Mamés.

Obras de urbanización y jardinerfa de la Plaza de Euskadi y Parque de la Campa de los Ingleses en Abandoibarra (Bilbao).

Parcelas incluidas en el ámbito Urban-Galindo en Barakaldo en base al Convenio de colaboración de fecha 28.06.1999


R m D F



Las entregas gratuitas realizadas por la Sociedad durante el ejercicio 2012 se resumen a continuación:

Institución

Gobierno Vasco

Ayuntamiento de Barakaldo

Fecha de entrega

26.06.2012

06.11.2012

(9) Efectivo y Otros Activos Liquides Equivalentes

Caja y bancos Depósitos en entidades de crédito a corto plazo

Comentario

Parcelas incluidas en el ámbito Urban-Galindo en Barakaldo en base al Convenio de colaboración de fecha 28.06.1999

Obras de ampliación de la Avenida de Altos Hornos de Vizcaya (Fase 4) en Barakaldo

Euros 2013

5.112.898 11.259.036

2012

1.693.296 14.500.000

16 371 934 16 193 296

El importe correspondiente al eplgrafe "Depósitos en entidades de crédito a corto plazo" al 31 de diciembre de 2013 corresponde, por un lado, a tres depósitos bancarios por importe total 10,1 millones de euros con vencimiento el 27 de enero de 2014 y que devenga un tipo de interés nominal anual del 0,23% (Euribor del periodo). Por otro lado, incluye un depósito bancario pignorado por importe de 1, 159 millones de euros con vencimiento el 20 de marzo de 2014, que garantiza el pago de intereses y comisiones correspondientes a los créditos sindicados firmados asl como las liquidaciones de la operación de cobertura hasta la finalización de dicho importe. Dicho depósito liquida intereses trimestralmente al tipo Euribor del periodo + 180 p.b.

El importe correspondiente al eplgrafe "Depósitos en entidades de crédito a corto plazo" al 31 de diciembre de 2012 correspondla lntegramente a un depósito bancario con vencimiento el 25 de enero de 2013 y que devengaba un tipo de interés nominal anual del 0,11% (Euribordel periodo).

(1 O) Fondos Propios

La composición y el movimiento del patrimonio neto al 31 de diciembre de 2013 y 2012 se presentan en el estado de cambios en el patrimonio neto.

(a) Capital

Al 31 de diciembre de 2013 y 2012, el capital social está representado por 3.334 acciones de 601,01 euros de valor nominal cada una, totalmente suscritas y desembolsadas. Todas las acciones gozan de iguales derechos políticos y económicos.

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Las sociedades que participan directamente en el capital social de la Sociedad son las siguientes:

N°de %de acciones Euros participación

Comunidad Autónoma de Euskadi 500 300.505 15% Diputación Foral de Bizkaia 500 300.505 15% Ayuntamiento de Bilbao 500 300.505 15% SEPES Entidad Pública Empresarial

de Suelo 834 501.242 25% Autoridad Portuaria de Bilbao 333 200.136 10% Administrador de Infraestructuras

Ferroviarias (ADIF) 500 300.505 15% Ayuntamiento de Barakaldo ___1§1: 100.369 5%

~ 2 QQ3 Z6.Z 1QQ%

El Real Decreto- Ley 22/2012, de 20 de julio de 2012 en el que se adoptaban medidas en materia de infraestructuras y servicios ferroviarios, en su artículo 2 determinaba que la entidad pública empresarial Ferrocarriles de Vía Estrecha (FEVE) quedaba extinguida el día 31 de diciembre de 2012, subrogándose la entidad pública empresarial ADIF, en los derechos y obligaciones de aquélla. Asimismo, en la Orden FOM/2818/2012 de 28 de diciembre de 2012 se dispone en el apartado primero criterio 5 111 la adscripción por parte de ADIF de la totalidad de las participaciones que FEVE poseía en BILBAO Ría 2000 S.A.

(b) Reservas

Las reservas corresponden íntegramente a diferencias por ajuste del capital a euros de acuerdo con el contenido de la Ley 46/1998, de 17 de diciembre, sobre Introducción del Euro. Esta reserva es indisponible.

(11) Subvenciones. Donaciones y Legados Recibidos

Al 31 de diciembre de 2013 y 2012 existen subvenciones concedidas y no registradas por la Sociedad al no existir una seguridad razonable sobre su cobro por estar sujeta a determinados condicionantes ajenos a 'la Sociedad, según el siguiente detalle:

Plan Actuación Bilbao Feder 00-06

Plan Actuación Barakaldo Feder 00-06

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Euros

904.289

904.289

550.788

550.788

1 455 Q77

R m n r



Respecto al Programa Operativo Pafs Vasco Objetivo 2 FEDER 1997-1999, BILBAO Rfa 2000 interpuso con fecha 15 de diciembre de 2012 recurso contencioso administrativo ante la Sala de lo Contencioso Administrativo del Tribunal Superior de Justicia de Madrid (TSJM) en reclamación del importe de reducción de ayuda practicado sobre fa resolución planteada por la Dirección General de Fondos Comunitarios para el cierre del citado programa. La Sala de lo Contencioso Administrativo del TSJM dictó sentencia n• 327 de 29 de abril de 2013 por la que se desestimaba íntegramente el recurso interpuesto. BILBAO Rfa 2000 ha interpuesto con fecha 12 de septiembre de 2013 recurso de casación ante la Sala Tercera de lo Contencioso Administrativo del Tribunal Supremo.

Respecto al Programa Operativo Pafs Vasco Objetivo 2 FEDER 2000-2006, la Dirección General de Fondos Comunitarios presentó con fecha 28 de septiembre de 2012 una propuesta de cierre del DOCUP País Vasco 2000-2006 a la Comisión Europea y se está a la espera del pago del saldo pendiente.

(12) Pasivos Financieros por Categorías

(a) Clasificación de los pasivos financieros por categorfas

La clasificación de ros pasivos financieros por categorfas y clases es como sigue:

Corriente Pasivos mantenidos para negociar

Instrumentos financieros derivados

Corriente Débitos y partidas a pagar

Deudas con entidades de crédito Tipo variable

Otros pasivos financieros

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar

Proveedores Otras cuentas a pagar

Total pasivos financieros

Euros A valor razonable

2013 2012

4.520.155 7.675.997

Euros A coste amortizado

o coste 2013 2012

154.603.172 1.070.712

6.977.168 120.002.961

287 174 168

195.958.076 1.120.664

13.191.220 79.813.237

297 759 194

El valor en fibras de los pasivos financieros registrados en el balance a coste amortizado, no presenta diferencias significativas respecto al valor razonable de los mismos.

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(b) Pérdidas y ganancias netas por categorías de pasivos financieros

El importe de las pérdidas y ganancias netas por categorías de pasivos financieros es como sigue:

Euros 2013 2012

Gastos financieros aplicando el método del coste Amortizado de Débitos y partidas a pagar 4.909.167 6.195.215

Pérdidas por liquidaciones de Pasivos mantenidos para negociar 3.136.657 2.600.239

Variación del valor razonable de Pasivos mantenidos para negociar (3.155.8421 1.081.637

4 889 982 9 877 091

(13) Deudas a Corto Plazo

El detalle de las deudas a corto plazo al 31 de diciembre es como sigue:

Euros

Corriente Deudas con entidades de crédito a largo plazo Deudas con entidades de crédito a corto plazo Derivados Fianzas y depósitos recibidos

2013

126.788.000 27.815.172 4.520.155 1.070.712

2012

195.724.762 233.314

7.675.997 1.120.664

160 194 039 204 754 737

Con fecha 24 de junio de 2009 se firmó con seis entidades financieras un préstamo sindicado con un límite de 180.000 miles de euros, destinado a financiar la total actividad de la Sociedad con una duración de seis años, siendo su período de disposición hasta el 20 de diciembre del 2012 y su período de amortización hasta el 20 de diciembre de 2015, con un tipo de interés variable referenciado al Euribor a tres meses. En este préstamo se ha otorgado a favor de las entidades financieras compromiso de garantía hipotecaria sobre parcelas de suelo propiedad de BILBAO Ría 2000 y comfort letters de los accionistas de la Sociedad. Al 31 de diciembre de 2013, el importe dispuesto de este préstamo asciende a 127.628.574 euros (145.724.762 euros en 2012).

Con fecha 10 de marzo de 2011 la Sociedad firmó con seis entidades financieras un préstamo sindicado con un límite de 50.000 miles de euros, destinado a financiar la actividad de la Sociedad en los ejercicios 2011 y 2012, con un período de disposición hasta el 20 de diciembre del 2012 y vencimiento único el 20 de diciembre de 2017 y con un tipo de interés variable referenciado al Euribor a tres meses. En este préstamo se ha otorgado, a favor de las entidades financieras, compromiso de garantía hipotecaria sobre parcelas de suelo propiedad de BILBAO Ría 2000, comfort letters de los accionistas de la Sociedad y fa obligación de contratación de cobertura de tipo de interés para la mitad de la deuda total de la Sociedad. Al 31 de diciembre de 2013, el importe dispuesto de este préstamo asciende a 26.788.000 euros (50.000.000 euros al 31 de diciembre de 2012).


R --..



Con fecha 28 de marzo de 2011 la Sociedad firmó con cinco entidades financieras una permuta de tipos de interés, por la que BILBAO Rla 2000 paga un tipo fijo del 2,98% a cambio del Euribor 3 meses, con objeto de limitar el riesgo de subida de tipos en los préstamos concertados por la Sociedad a tipo variable antes descritos. El valor de mercado teórico de las citadas permutas financieras a 31 de diciembre de 2013 asciende a 4.520.155 euros a favor de las entidades financieras (7.675.997 euros al31 de diciembre de 2012).

En el balance al 31 de diciembre de 2013 y 2012 la Sociedad ha clasificado como pasivos corrientes todos los créditos bancarios asociados a proyectos que espera realizar o vender en el transcurso del ciclo normal de la explotación.

La clasificación de las deudas con entidades de crédito al 31 de diciembre es como sigue:

Vencimiento

2013 2014 2015 2017

(14) Acreedores Comerciales y Otras Cuentas a Pagar

Euros 2013 2012

27.815.172 100.000.000 26.788.000

233.314 45.724.762

100.000.000 50.000.000

154 603 172 195 958 076

El detalle de acreedores comerciales y otras cuentas a pagar al 31 de diciembre es como sigue:

Euros 2013 2012

Cuentas a pagar Vinculadas (nota 16) Proveedores grupo 169

Cuentas a pagar No vinculadas Acreedores obra facturada no ejecutada (nota 8) Deudas por compras o prestación de servicios Personal (remuneraciones pendientes de pago) Otras deudas con las Administraciones Públicas

(nota 15)

21


119.914.660 79.724.936 6.976.999 13.191.220

88.301 88.301

5.714.479 3.549.383

132.694.439 96.553.840

132 691608 96 553 81Q



En el eplgrafe Deudas por compras o prestación de servicios, a 31 de diciembre de 2013 se incorpora la cantidad de 2.897.606 euros (2.897.606 euros a 31 de diciembre de 2012) en concepto de financiación de la actuación ejecutada por BILBAO Ría 2000 en el municipio de Basauri de acuerdo con el Convenio de Colaboración firmado por Administrador de Infraestructuras Ferroviarias (ADIF), el Ayuntamiento de Basauri y BILBAO Ría 2000 de fecha 21 de diciembre de 2007, el Ayuntamiento de Basauri garantiza la viabilidad económica de la actuación.

Información sobre los aplazamientos de pago efectuados en el eplgrafe "Deudas por compras o prestaciones de servicios". (Disposición adicional tercera. "Deber de información" de la Ley 15/201 O, de 5 de julio):

Pagos realizados y pendientes de paqo al31.12.2013

Importe euros %

Dentro del plazo máximo leqal 1.564.071 10%

Resto 14.122.029 90%

Total ¡:>¡¡gos realizados en el ejercicio 2013 15.686.100 100%

PMPE (dlasj de pagos (sobre 30 días) 99

Aplazamientos que a la fecha de cierre sobrepasan el plazo máximo leqal 1.600.325

Pagos realizados y pendientes de pago al31.12.2012

Importe euros %

Dentro del plazo máximo legal 2.017.741 8%

Resto 23.008.582 92%

Total paqos realizados en el ejercicio 2012 25.026.323 100%

PMPE (días) de paQos (sobre 40 dlas) 93

Aplazamientos que a la fecha de cierre sobrepasan el plazo máximo legal 1.795.425

El saldo que la Sociedad mantiene con un plazo de pago superior al legalmente establecido en el eplgrafe de Deudas por compras o prestaciones de servicios tanto a 31 de diciembre de 2013 como a 31 de diciembre de 2012 se debe a los compromisos que tenia firmados con cláusula de condiciones de pago especificas pactada por mutuo acuerdo entre las partes firmados con anterioridad a la entrada en vigor de la Ley 15/2010 de 5 de julio y que al cierre del ejercicio 2013 y 2012 segulan vigentes.

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R m n rr



(15) Situación Fiscal

El detalle de los saldos con Administraciones Públicas es como sigue:

Activos (nota 8) Activos por impuesto corriente Hacienda Pública Deudor por IVA

Pasivos (nota 14) Organismos de la Seguridad Social Hacienda pública acreedora por 1 RPF Hacienda Pública Acreedor por IVA

2013

28.372 19.658

48 030

22.389 50.823

5.641.267

5 714 479

Euros 2012

11.125 189.240

200 365

23.546 25.837

3.500.000

3 549 383

Según establece la legislación vigente, los impuestos no pueden considerarse definitivamente liquidados hasta que las declaraciones presentadas hayan sido inspeccionadas por las autoridades fiscales o haya transcurrido el plazo de prescripción de cuatro años. Al 31 de diciembre de 2013 la Sociedad tiene abiertos a inspección por las autoridades fiscales todos los impuestos que le son aplicables para los cuatro últimos ejercicios. La Dirección de la Sociedad no espera que, en caso de inspección, surjan pasivos adicionales de importancia.

lmouesto sobre beneficios

La Sociedad presenta anualmente una declaración a efectos del Impuesto sobre Sociedades. De acuerdo a una consulta vinculante realizada a la Diputación Foral de Bizkaia de fecha 2 de julio de 1997, es de aplicación a la Sociedad una bonificación del 99% en el Impuesto sobre Sociedades.

Debido a que el resultado del ejercicio declarado por la Sociedad es cero euros, no se ha devengado gasto por Impuesto sobre Sociedades, ni cuentas con Hacienda Pública por este concepto.

Impuesto sobre el valor añadido

Con fecha 23 de febrero de 2009, la Sociedad se inscribió en el Registro de devolución mensual del Impuesto de Valor Añadido (IVA) ante el Departamento de Hacienda y Finanzas de la Diputación Foral de Bizkaia. Durante los ejercicios 2013 y 2012 se han cobrado de forma periódica los importes netos a favor resultantes en las declaraciones mensuales realizadas.

23




En el epigrafe de Hacienda Pública acreedora por IV A, la Sociedad a 31 de diciembre de 2013 incorpora el importe de 831.054 euros (3.500.000 euros a 31 de diciembre de 2012) correspondiente a la solicitud de aplazamiento parcial de pago por IVA derivado de la liquidación del mes de noviembre de 2012, que han sido pagados por BILBAO Rla 2000 con fecha 27 de enero de 2014. La garantía presentada se apoyaba en el compromiso recogido en el Convenio Colaboración para el desarrollo del nuevo esquema de infraestructura viaria de Accesos Sur-Oeste a Bilbao desde la A-8 (Cornisa de Olabeaga) de fecha 31 de mayo de 2006, por el que la Diputación Foral de Bizkaia se comprometía a aportar a BILBAO Ría 2000, por la ejecución de las citadas obras, 4.000.000 euros actualizables en función del IPC hasta la fecha de pago, importe que ha sido pagado por Diputación Foral de Bizkaia a BILBAO Rla 2000 el26 de diciembre de 2013. Por otro lado, dicho epígrafe incorpora el importe de 4.810.213 euros correspondiente a la liquidación de IVA del mes de diciembre 2013, pagado por BILBAO Rla 2000 el31 de enero 2014.

(16) Saldos y Transacciones con Partes Vinculadas

(a) Saldos con partes vinculadas

Un detalle de los saldos a corto plazo mantenidos al 31 de diciembre con empresas del Grupo y asociadas se muestra a continuación:

Euros 2013 2012

Deudor Acreedor Deudor (nota 8) (nota 14) (nota 8)

Diputación Foral de Bizkaia 169 Administrador de Infraestructuras Ferroviarias (ADIF) 1.729.759 Ayuntamiento de Barakaldo 312.221 312.221

2 041 980 169 312 221

(b) Transacciones de la Sociedad con partes vinculadas

Su detalle se muestra a continuación: Euros

2013 2012 Gastos Ingresos Gastos Ingresos

Ayuntamiento de Bilbao 114.384 15.309.165 28.732 12.130.473 Ayuntamiento de Barakaldo 11.231 11.231 20.649 13.353 Bilbao Ekintza, E. P.E. L. 6.000 38 Diputación Foral de Bizkaia 484 7.160.721 107 3.027.059 Gobierno Vasco 899.776 Administrador de Infraestructuras Ferroviarias (ADIF) 86.619 3.454.916 82.024 Ferrocarriles de Vía Estrecha (Feve) 2.685.032

212 ZHl 25 936 Q33 1 Q3Z 288 1Z 855 955

24


R m n r



(e) Información relativa a los Administradores y Personal de Alta Dirección

Al 31 de diciembre de 2013 los miembros del Consejo de Administración no mantienen saldos por anticipos ni créditos con la Sociedad y han devengado en concepto de dietas y gastos un importe de 6.559 euros (6.553 euros durante 2012) incluidos en el apartado "Cargas Sociales" (Nota 17). Asimismo, la Sociedad no tiene obligaciones contraídas en materia de pensiones o seguros de vida con los miembros anteriores o actuales de su Consejo de Administración, ni tiene asumidas obligaciones por cuenta de ellos a titulo de garantfa.

Las retribuciones brutas totales devengadas, incluido el seguro de vida, en el ejercicio 2013 por el personal de la alta dirección se valoran en 92.904 euros incluidos en la partida de Gastos de Personal, no existiendo retribuciones especiales a largo plazo ni retribuciones vinculadas a instrumentos de patrimonio (90.662 euros en el ejercicio 2012).

Los Administradores de BILBAO Ría 2000, S.A. no poseen participaciones en las sociedades cuyo objeto social es idéntico, análogo o complementario al desarrollado por la Sociedad. Los cargos, funciones y actividades desempeñados en las mismas se detallan en el Anexo 1 adjunto que forma una parte integrante de esta nota de la memoria.

( d) Transacciones ajenas al tráfico ordinario o en condiciones distintas de mercado realizadas por los Administradores de la Sociedad

Durante los ejercicios 2013 y 2012, los Administradores de la Sociedad no han realizado con la Sociedad operaciones ajenas al tráfico ordinario o en condiciones distintas a las de mercado.

(17) Ingresos y Gastos

(a) Cargas sociales

El detalle de cargas sociales al 31 de diciembre es como sigue:

Cargas Sociales Seguridad Social a cargo de la empresa Otros gastos socia les

25

©Copyright BILBAO Ría 2000, SA 2014

2013

252.381 31.729

284 110

Euros 2012

223.339 122.164

345 503



(b) Información sobre empleados

El número medio de empleados de la Sociedad durante los ejerciCIOS 2013 y 2012, considerando la duración de su jornada laboral, desglosado por categorías, es como sigue:

Titulados superiores Titulados medios Otros estudios

Número medio de empleados 2013 2012

11,58 6,86 1 96

~

11,66 6,00 2.00

La distribución por sexos al final del ejercicio del Consejo de Administración y del personal de la Sociedad es como sigue:

2013 2012 Hombres Mujeres Hombres Mujeres

Administradores 14 6 13 6 Empleados:

Titulados superiores 5 3 8 4 Titulados medios 2 2 3 4 Otros estudios _1 _1 _1

;u .12 2.5 15.

BILBAO Ría 2000 ha extinguido ocho contratos de trabajo con fecha de efecto 17 de diciembre de 2013 en base a causas productivas y organizativas al amparo de lo previsto en el articulo 52c) del Estatuto de los Trabajadores. La indemnización pagada en todos los casos se corresponde con la indemnización legal por despido objetivo, es decir, 20 dlas de salario por año de servicio con un máximo de 12 mensualidades.

Durante el ejercicio 2012 se realizó una reducción salarial a todo el personal empleado de BILBAO Rla 2000 que supuso una minoración aproximada del 10,5% de la masa salarial mensual. Adicionalmente y de acuerdo a lo estipulado en el articulo 6 del Real Decreto-ley 20/2012 del 13 de julio, BILBAO Ría 2000 suprimió el pago de la gratificación extraordinaria al personal empleado correspondiente a diciembre de 2012.

(18) Información Medioambiental

Al 31 de diciembre de 2013 y 2012 no existen activos de importancia dedicados a la protección y mejora del medioambiente, ni se ha incurrido en gastos relevantes de esta naturaleza durante el ejercicio.

Los Administradores de la Sociedad estiman que no existen contingencias significativas relacionadas con la protección y mejora del medioambiente, no considerando necesario registrar dotación alguna a la provisión de riesgos y gastos de carácter medioambiental a 31 de diciembre de 2013 y 2012.

26


R m n r



(19) Honorarios de Auditarla

Los honorarios netos facturados por la empresa auditora de las cuentas anuales de la Sociedad, para el ejercicio terminado en 31 de diciembre de 2013, ascienden a 9.227 euros e incluyen la totalidad de los honorarios relativos a la auditoría del ejercicio 2013, con independencia del momento de su facturación (9.172 euros al 31 de diciembre de 2012).

(20) Polftica y Gestión de Riesgos

La actividad de la Sociedad consiste en la realización de actuaciones urbanfsticas en el área del Gran Bilbao, por lo que está exenta de riesgos derivados de divisas, riesgo pafs, seguros de cambio, etc.

Asimismo, la Sociedad mantiene con entidades de crédito contratos de permuta financiera de tipos de interés (IRS) con el objetivo de limitar el riesgo de una subida de tipos sobre los créditos en los que BILBAO Ría 2000 paga tipo de interés variable.

Factores de riesgo financiero

Las actividades de la Sociedad están expuestas a diversos riesgos financieros tales como riesgo de mercado, riesgo de crédito y riesgo de liquidez. Las deudas con terceros mantenidas por la Sociedad están negociadas a tipos de mercado.

El programa de gestión de riesgo global de la Sociedad se centra en la incertidumbre de los mercados financieros y trata de minimizar los efectos potenciales adversos sobre la rentabilidad financiera de la Sociedad.

La gestión de riesgo está supervisada y controlada con arreglo a políticas aprobadas por el Consejo de Administración.

(i) Riesgo de crédito

La Sociedad no tiene concentraciones significativas de riesgo de crédito. La Sociedad tiene políticas para asegurar que las ventas se efectúen a clientes con un historial de crédito adecuado.

La corrección valorativa por insolvencias de clientes implica un análisis detallado de la Sociedad, asr como la revisión de saldos individuales en base a la calidad crediticia de los clientes, tendencias actuales del mercado y análisis histórico de las insolvencias.

(ii) Riesgo de liquidez

La Sociedad lleva a cabo una gestión prudente del riesgo de liquidez, fundada en la disponibilidad de suficiente efectivo, en relación directa con su situación financiera. Dado el carácter dinámico de los negocios subyacentes, la Sociedad tiene como objetivo mantener la financiación necesaria al mfnimo coste posible.

(21) Hechos posteriores

Con posterioridad al cierre del ejercicio se han admitido a trámite cinco demandas sobre despido contra BILBAO Rfa 2000, S.A. interpuestas por los trabajadores cuya relación laboral se escindió con fecha 17 de diciembre de 2013 (véase nota 17). La Sociedad estima que de este hecho no se derivarán pasivos significativos adicionales al entender que las indemnizaciones han sido calculadas teniendo en cuenta la legislación actualmente en vigor.

27


Administrador

D. lñaki Azkuna Urreta

D. Rafael Catalá Polo

D. Juan M" Aburto Rique

D. Iban Areso Mendiguren

D. Asier Atutxa Zalduegui

D. José Luis Bilbao Eguren (*)

D. Andoni Busque! Elorrieta

~ ~

~~., BILBAO Ria 2000, S.A.

Anexo 1 Página 1 de 7

Información Relativa a los Miembros del Consejo de Administración


Entidad

Ayuntamiento de Bilbao Sociedad Urbanistica de Rehabilitación de Bilbao, S.A. (SURBISA)

Ministerio de Fomento

Departamento de Empleo y Pollticas Sociales del Gobierno Vasco


Sociedad Urbanistica de Rehabilitación de Bilbao, S.A.(SURBISA)

Autoridad Portuaria de Bilbao

Diputación Foral de Bizkaia Inmobiliaria Museo Arte Moderno y Contemporáneo Bilbao, S.L. Tenedora Museo de Arte Moderno y Contemporáneo, S.L. San Mamés Sarria, S. L. Socade, S.A. Metro Bilbao S.A.

Ayuntamiento de Basauri Consorcio de Transportes de Bizkaia (CTB) BIDEBI- Sociedad Urbanistica Municipal de Basauri

~ Copyright. BILBAO Rfa 2000, S.A. 2014

,.,~~·<- ,,,~, ', ·r-~-c - • ~·•••--r-

Cargos, funciones y actividades

Alcalde - Presidente Presidente Nato

Secretario de Estado de Infraestructuras, Transporte y Vivienda

Consejero

Primer Teniente de Alcalde, Concejal Delegado del Area de Urbanismo

Vicepresidente

Presidente

Diputado General de Bizkaia Vocal Consejo Administración

Vocal Consejo Administración Vocal Consejo Administración Vicepresidente Consejo de Administración Presidente

Alcalde Consejero Presidente





Administrador Entidad

Dna. ltziar Garamendi Landa Diputación Foral de Bizkaia Aparkabisa lnterbiak Metro Bilbao Sociedad para la Promoción del Aeropuerto de Bilbao S.A. Consorcio de Transportes Bizkaia (CTB) Autoridad Portuaria de Bilbao

D. Luis Gascón Esteban SE PES Entidad Pública Empresarial de Suelo GESTUR RIOJA

D. Ricardo Gatzagaetxebarria Bastida Departamento de Hacienda y Finanzas del Gobierno Vasco

Dña. Elena González Gómez Administrador de Infraestructuras Ferroviarias (ADIF) Alta Velocidad Alicante Nodo del Transporte

~~ ~

Almer!a Alta Velocidad Barcelona Sagrera Alta Velocitat Cartagena Alta Velocidad Gijón al Norte Logroño Integración del Ferrocarril Murcia Alta Velocidad Palencia Alta Velocidad Valencia Parque Central Valladolid Alta Velocidad Alta Velocidad Vitoria-Gasteizko Abiadura Handia Zaragoza Alta Velocidad Comercial del Ferrocarril, S.A. (COMFERSA) Enajenación de Materiales Ferroviarios (EMFESA) Redalsa, S.A. Fundación de los Ferrocarriles Españoles



Diputada Foral de Obras Públicas y Transportes Presidenta Presidenta Consejera Vocal Vocal Vocal

Director Financiero Consejero y Vicepresidente del Consejo

Consejero

Directora de Sociedades de Integración, Filiales y Participadas Consejera Consejera Delegada Vocal Vocal Vocal Vocal Vocal Consejera Delegada Vocal Vocal Consejera Delegada Vocal Vocal Vocal Vocal Vocal

Administrador

D. Jesús M" González Suances

D. José M• lruarrizaga Artaraz

D. Manuel Martfnez Cepeda

Dna. Lucia Molares Pérez

Dna. Ana Isabel Oregi Bastarrika

Dna. Solfa Perea Munoz

Dna. Cristina Ruiz Bujedo

-~ e¿;=

(1~ BILBAO Rfa 2000, S.A.



Ayuntamiento de Barakaldo Eretza, S.A. lnterbiak, S.A.

Diputación Foral de Bizkaia


Entidad

Administrador de Infraestructuras Ferroviarias (ADIF) REDALSA Comercial del Ferrocarril, S.A. Barcelona Sagrera Alta Velocitat, S.A. Logrono Integración del Ferrocarril 2002, S.A. Palencia Alta Velocidad, S.A. Valencia Parque-Central Alta Velocidad 2003, S.A. Valladolid Alta Velocidad 2003, S.A. Zaragoza Alta Velocidad 2002 Madrid Sur Loglstica Aranjuez, S.A. Fidalia, S.A.U.

SE PES Entidad Pública Empresarial de Suelo Suelo Empresarial del Atlántico, S. L.

Departamento de Medio Ambiente y Polftica Territorial del Gobierno Vasco Jaizkibia, S.A.



~ Copyright. BILBAO Ría 2000, S.A. 2014


Concejal Delegado de Infraestructuras y Servicios Municipales Presidente Efectivo Vocal del Consejo Administración

Diputado Foral de Hacienda y Finanzas

Director de Tesorerla y Contabilidad Consejero Consejero Consejero Consejero Consejero Consejero Consejero Consejero Consejero Administrador

Directora General Consejera del Consejo de Administración

Consejera

Presidenta

Asesora del Secretario de Estado de Infraestructuras, Transporte y Vivienda

Portavoz del Grupo Municipal del Partido Popular

Administrador

D. José Luis Sabas Olabarria

D. Carlos M" Urquijo Valdivielso

D. Manuel Varela Bellido

==:? e::;

BILBAO Ria 2000, S.A.




Entidad Cargos, funciones y actividades

Ayuntamiento de Bilbao Teniente Alcalde- Concejal Delegado Coordinación Politicas del Territorio

Delegación del Gobierno en la Comunidad Autónoma del Pals Delegado del Gobierno en el Pals Vasco Vasco

Administrador de Infraestructuras Ferroviarias (ADIF) Ex Director Económico -Financiero


ll~ BILBAO Ría 2000, S.A.



Administrador

D. lñaki Azkuna Urreta


D. Antonio AguiJar Mediavilla

D. Carlos Aguirre Arana

D. Iban Areso Mendiguren

D. lñaki Arriola López

~~

~


Entidad

Ayuntamiento de Bilbao Sociedad Urbanlstica de Rehabilitación de Bilbao, S.A. (SURBISA)


Ferrocarriles de Vfa Estrecha (FEVE) Paisajes del Vino, S. L.

Euskaltel, S.A. Sociedad para la Transformación Competitiva, S.A. Bilbao Metrópoli 30 Ente Vasco de Energfa Instituto Vasco de Finanzas


Sociedad Urbanfstica de Rehabilitación de Bilbao, S.A.(SURBISA)

Departamento de Vivienda, Obras Públicas y Transportes del Gobierno Vasco

10 Copyright. BILBAO Rfa 2000, S.A. 2014

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Alcalde - Presidente Presidente Nato

Secretario de Estado de Infraestructuras, Transporte y Vivienda

Presidente Accionista

Vocal del Consejo de Administración Vicepresidente del Consejo de Administración Vocal de la Junta del Patronato Miembro del Consejo de Dirección Presidente

Primer Teniente de Alcalde, Concejal Delegado del Area de Intervenciones Estratégicas y Aparcamientos

Consejero

Ex - Consejero

Administrador

D. José Luis Bilbao Eguren (*)

D. José Ramón de la Fuente Arteagabeitia

Dña. ltziar Garamendi Landa

Dña. Elena González Gómez

D. José M" lruarrizaga Artaraz

Dña. M" Paz Larrumbide Moreno

~ e::;=- <S





Entidad

Diputación Foral de Bizkaia Bilbao Exhibition Centre, S.A. Inmobiliaria Museo Arte Moderno y Contemporáneo Bilbao, S.L. Tenedora Museo de Arte Moderno y Contemporáneo, S. L. San Mamés Sarria, S. L. Socade, S.A.

Autoridad Portuaria de Bilbao (BILBAO PORT)

Diputación Foral de Bizkaia Aparkabisa lnterbiak Metro Bilbao Silbo Air

Administrador de Infraestructuras Ferroviarias (ADIF)

Diputación Foral de Bizkaia

Departamento de Vivienda, Obras Públicas y Transportes del Gobierno Vasco Jaizkibia, S.A. Agencia para la Renovación Urbana de la Bahía de Pasaia Badia Berria, S.A. Sestao Berri 201 O, S.A. Comisión Gestora de Zorrozaurre Visesa Orubide Alokabide

e Copyright. BILBAO Rfa 2000, S.A. 2014


Diputado General de Bizkaia Vocal Junta General y Consejo Administración Vocal Consejo Administración Vocal Consejo Administración Vocal Consejo Administración Vicepresidente Consejo de Administración

Presidente

Diputada Foral de Obras Públicas y Transportes Presidenta Presidenta Consejera Consejera

Directora de Sociedades de Integración, Filiales y Participadas

Diputado Foral de Hacienda y Finanzas

Ex- Viceconsejera de Vivienda

Consejera Vocal suplente

Vocal Consejera Vicepresidenta Vicepresidenta Vicepresidenta

Administrador

Dña. Lucia Molares Pérez

D. Marcelino Oreja Arbúrua

Dña. Sofía Perea Muñoz

Dña. Cristina Ruiz Bujedo

D. Antonio J. Rodríguez Esquerdo (*)


D. Mikel Torres Lorenzo(*)

D. Carlos M" de Urquijo Valdivielso

(11' BILBAO Rfa 2000, S.A.




Entidad

SEPES Entidad Pública Empresarial de Suelo Suelo Empresarial del Atlántico, S. L.

Ferrocarriles de Vía Estrecha (FEVE)



Ayuntamiento de Barakaldo Sociedad de Gestión Urbanfstica Eretza, S.A. Bilbao Exhibition Centre, S.A. Metro Bilbao, S.A.

Ayuntamiento de Bilbao Sociedad Urbanística de Rehabilitación de Bilbao (SURBISA)

Ayuntamiento de Portugalete Consorcio de Transportes de Bizkaia Autoridad Portuaria de Bilbao (BILBAO PORT) Metro Bilbao

Delegación del Gobierno en la Comunidad Autónoma del País Vasco


Directora General Consejera del Consejo de Administración

Ex - Presidente

Asesora del Secretario de Estado de Infraestructuras, Transporte y Vivienda

Portavoz del Grupo Municipal del P.P.

Alcalde-Presidente Presidente del Consejo de Administración Consejero Consejero

Teniente Alcalde Delegado del Área de Obras y Servicios Presidente

Alcalde Presidente Consejero Vicepresidente

Delegado del Gobierno en el País Vasco

Este Anexo forma parte integrante de la nota 16 de la memoria de cuentas anuales de 2013, junto con la cual debe ser leida.

=---=-e ©Copyright. BILBAO Ría 2000, S.A. 2014

·-,..,.,-~"'<~h'''"="'"" ___ .,,""''~-·-""~'"''·"'" ""~"·•r~-~"''·"<-''"''""" '""' •-~~"~"

R .. - ..

BILBAO RIA 2000, S.A.

Informe de Gestión

Ejercicio 2013

1. LA ACTIVIDAD DE BILBAO Ría 2000 DURANTE EL AÑO 2013

A modo de síntesis, las grandes líneas de la actividad de BILBAO Ría 2000 durante el año 2013

han estado determinadas por:

a. La continuación de las obras para el Soterramiento de la línea ferroviaria de AOIF a su

paso por los barrios de Rekalde e lrala.

b. La adjudicación y ejecución de las obras de urbanización de la fase 1 en Garellano:

c.

d.

e.

rellenos del parque, redes de servicio de la calle Gurtubay y otras exteriores al ámbito.

La ejecución de obras complementarias y seguimiento del plazo de garantía en las obras

de Nueva sede de los Servicios Municipales de Seguridad Ciudadana y Protección Civil en

Miribilla y de los Accesos a la Autopista A-8 por San Mamés,

El seguimiento del plazo de garantía de las obras realizadas en Barakaldo, Alhóndiga,

Basurto-San Mamés·Oiabeaga y Abandoibarra.

La ejecución de las tareas encaminadas a la comercialización de las parcelas de suelo

propiedad de BILBAO Ría 2000.

f. Las labores de Comunicación y Relaciones Externas dirigidas a grupos profesionales y

público en general.

g. El mantenimiento de la actividad operativa y societaria de la empresa

2. EVOLUCION PREVISIBLE DE LA SOCIEDAD PARA EL AÑO 2014

Los objetivos pormenorizados de la actuación de BILBAO Ría 2000 para el año 2014 son los

siguientes:

2.1 Comercialización de parcelas de suelo propiedad de BILBAO Ría 2000

Se desea escriturar la venta de las parcelas 208 + IFAS de Abandoibarra, y firmar la opción

de compra y posteriormente escriturar la venta de las parcelas P09 y P1 O de Garellano.

Asimismo se desea iniciar la comercialización de parcelas en el ámbito de Barakaldo.


2.2 Basauri

- No existe ninguna previsión de realizar ningún tipo de intervención.

2.3 Barakaldo

- Redacción de los proyectos y anteproyectos de las urbanizaciones pendientes.

- Labores de mantenimiento de las parcelas propiedad de BILBAO Ría 2000 (demolición

del antiguo puesto de mando de ADIF, arreglo de cierres y acondicionamiento de la zona

entre la RES AL-1 O y Rontegi .... )

2.4 Basurto-San Mamés-Oiabeaga

Soterramiento de la línea Basurto - Ariz. Tramo 2.

Continuación de las obras para el Soterramiento de la línea ferroviaria a su paso por los

barrios de Rekalde e lrala.

Seguimiento y control de los edificios próximos a las obras del soterramiento.

Urbanización Garellano

Ejecución de las obras de urbanización de la fase 2 en Garellano:

Realización de la Asistencia Técnica a las obras.

2.5 Tareas técnicas globales a desarrollar en todos los ámbitos de actuación desde el Área

Técnica de BILBAO Ría 2000.

Seguimiento de la ejecución de remates y del plazo de garantía de las obras.

Atención, coordinación y gestión de documentación de las quejas y reclamaciones.

Elaboración de presupuestos y redacción de informes, estudios y anteproyectos.

Dirección de las Asistencias Técnicas (igualas) en materia de geología y geotecnia,

topografía, medioambiente y seguridad y salud.

Gestiones o colaboraciones solicitadas desde Adif y Ayuntamientos para apoyo y

desarrollo de actuaciones vinculadas.

3. ACCIONES PROPIAS

La Sociedad no posee acciones propias.

2

o Copyright. BILBAO Ría 2000, S.A. 2014

R m -..

4. ACTIVIDADES EN MATERIA DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO

La Sociedad no ha realizado durante el ejercicio 2013 actividades en materia de investigación y

desarrollo.

5. RIESGOS E INCERTIDUMBRES

La Sociedad ha analizado los riesgos e incertidumbres a los que está sometida su actividad,

entendiendo los Administradores que los procedimientos internos establecidos cubren

suficientemente los riesgos identificados.

6. HECHOS POSTERIORES

Con posterioridad al cierre del ejercicio se han admitido a trámite cinco demandas sobre

despido contra BILBAO Ría 2000, S.A. interpuestas por los trabajadores cuya relación laboral

se escindió con fecha 17 de diciembre de 2013 (véase nota 17). La Sociedad estima que de

este hecho no se derivarán pasivos significativos adicionales al entender que las

indemnizaciones han sido calculadas teniendo en cuenta la legislación actualmente en vigor.

Adicionalmente no se han producido otros acontecimientos de carácter económico · financieros

que tengan efecto sobre los estados financieros.

7. INSTRUMENTOS FINANCIEROS

El uso de contratos de permuta financiera (IRS) por parte de BILBAO Ría 2000 tiene por objeto

el limitar el riesgo de una subida de tipos de interés sobre los créditos en los que BILBAO Ría

2000 paga exclusivamente tipos variables.

3

e Copyright. BILBAO Ría 2000, S.A. 2014

El Consejo de Administración de BILBAO Rfa 2000, S.A., el 9 de abril de 2014, formula las cuentas anuales integradas por el balance, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos efectivo y la memoria y el informe de gestión correspondiente al ejercicio anual terminado en 31 de diciembre de 2013, firmando todos ellos en la presente hoja, en señal de conformidad, así como a su vez por el Secretario del Consejo de Administración D. Adolfo Ruigómez Momeñe en cada una de las hojas de los documentos mencionados a efectos de identificación.

D. lbon Ares Mendiguren

D. Asier Atutxa Zalduegi

Dña. ltziar

D. Eduardo M" Mafz Olazabalaga



D. Luis Gascón Esteban

Dña. Sofía Perea Muñoz

=M::r~i~~l Valdivielso

©Copyright. BILBAO Rla 2000. S.A. 2014

icardo Gatzagaetxebarria Bastida

~· D. José M" lruarrizaga Artaraz

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Dña. Cristma Ruiz Bujedo

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