Integrantes

PAOLA CALA MARTINEZJENNIFER ORTIZ OLAGOLEYSDY RUEDA ALMEIDA

MONICA FUENTES HERNANDEZNATALIA FONTECHA DUARTE

Estudio preliminar

Revisión y evaluación de control y seguridad

Examen detallado de aéreas criticas

Comunicación de resultados

Definir grupo de trabajo, programa

de auditoria, visitas para

conocer detalles, elaborar

cuestionario para obtención de información,

solicitud de plan de actividades, entre

otros.

Revisión de diagramas y flujos de procesos.

Revisión de las aplicaciones de las áreas críticas

BackupsDocumentaciónArchivos y otras actividades

Con las fases anteriores el auditor descubre las áreas

críticas y sobre ellas establecerá motivos, objetivos, alcance,

recursos, metodología de

trabajo, duración, plan de trabajo y

análisis del problema.

Se elaborará del borrador del informe a ser discutido con los ejecutivos de la empresa hasta llegar al definitivo.

Debe contener:

Motivos de la auditoriaObjetivosAlcanceEstructuras Orgánicas –

Funcional del área informática

Configuración del Hardware y software instalado

Está basado en la filosofía de que los

recursos TI necesitan ser administrados por

un conjunto de procesos naturalmente

agrupados para proveer la información

pertinente y confiable que requiere una

organización para lograr

sus objetivos.

Es un modelo de evaluación y monitoreo que enfatiza en el control de negocios y la seguridad IT y que abarca controles específicos de IT desde una perspectiva de negocios

Propone un marco de acción donde se evalúan los criterios de información

Se auditan los recursos que comprenden la tecnología de información

• Planificación y organización

• Adquisición e implantación

• Soporte y Servicios

• Monitoreo

Esta metodología es la aproximación más

globalmente aceptada para la

gestión de servicios de Tecnologías de

Información en todo el mundo, ya que es una recopilación de

las mejores prácticas tanto del sector público como del sector privado.

Propone:

El establecimiento de estándares que nos ayuden en el control, operación y

administración de los recursos (ya sean propios o

de los clientes).

Para cada actividad que se realice se debe de hacer la documentación pertinente, ya que esta puede ser de gran utilidad para otros

miembros del área

Es un Estándar Internacional de Sistemas de Gestión de Seguridad de la Información (SGSI o ISMS) que permite a una organización evaluar su riesgo e implementar

controles apropiados para preservar la confidencialidad, la integridad y la disponibilidad del

valor de la información

Es una norma internacional que se aplica a los sistemas de gestión de calidad (SGC) y que se centra

en todos los elementos de administración de calidad con los

que una empresa debe contar para tener un sistema efectivo que le permita administrar y

mejorar la calidad de sus productos o servicios

Propósito o fin que persigue la auditoría, o

la pregunta que se desea contestar por

medio de la auditoría.

Buscar una mejor relación Costo - beneficio de los sistemas automáticos o computarizados diseñados.

Incrementar la satisfacción de los usuarios de los sistemas computarizados.

Asegurar una mayor integridad, confidencialidad de la información mediante la recomendación de seguridades y controles.

Conocer la situación actual del área informática y las actividades y esfuerzos

necesarios par lograr los objetivos propuestos.

Seguridad de personal, datos, hardware, software e instalaciones.

Apoyo de función informática a las metas y objetivos de la organización.

Seguridad, Utilidad, confianza, Privacidad, y Disponibilidad en el ambiente informático.

Minimizar existencias de riesgos en el uso de Tecnología de información.

Decisiones de inversión y gastos innecesarios

Capacitación y educación sobre controles en los sistemas de información

• Recomendar la existencia de pautas sobre la renovación y/o adquisición tanto de software como de hardware, para que no obedezcan estas decisiones a circunstancias temporales.

• Velar por la existencia de un plan maestro que guíe la implementación de todos los sistemas de información, que incluya la prueba integral del sistema, adecuación, aceptación por parte del usuario, entrenamiento, entrega formal del sistema a los usuarios, documentación back-ups etc.

• velar para que se prueben periódicamente los planes de seguridad, localizando los problemas y presentando alternativas de solución.

• Revisar que el plan de contingencias contemple aspectos relacionados con hardware, software documentación, talento humano y soporte logístico.

Es el marco o límite de la

auditoría y las materias,

temas, segmentos o

actividades que son objeto de la

misma. 

Origen de la auditoriaresultado de la revisión estratégica objetivos de la auditoria alcance de la auditoria.recurso de personal áreas a ser examinadas

objetivos y alcance de la auditoria criterios de auditoria a utilizar fuentes de obtención de evidencia de auditoria equipo de trabajoInformación administrativainformes a emitir y fechas de entrega estructura del informe a emitir presupuesto de tiempo cronograma de actividades

El plan se elabora teniendo en cuenta, entre otros criterios, los siguientes:

a) Si la Revisión debe realizarse por áreas generales o áreas específicas. En el primer caso, la elaboración es más compleja y costosa.

b) Si la auditoría es global, de toda la Informática, o parcial. El volumen determina no solamente el número de auditores necesarios, sino las especialidades necesarias del personal.

CARACTERISTICAS

1. Sencillo y comprensivo.

2. Ser elaborado tomado en cuenta los procedimientos que se utilizarán de

acuerdo al tipo de empresa a examinar

3. El programa debe estar encaminado a alcanzar el objetivo principal

4. Debe desecharse los procedimientos excesivos o de repetición.

5. El programa debe permitir al Auditor examinar, analizar, investigar, obtener, evidencias para luego poder dictaminar y recomendar.

6. Las sociedades Auditoras aconstumbran tener formatos pre establecidos.

7. El programa debe ser cofeccionado en forma actualizada y con amplio sentido critico

Los programas de Auditoría generales

Los programas de Auditoría detallados

Recopilación de datos. Identificación de lista de personas a entrevistar. Identificación y selección del enfoque del trabajo Identificación y obtención de políticas, normas y directivas. Desarrollo de herramientas y metodología para probar y verificar los controles existentes. Procedimientos para evaluar los resultados de las pruebas y revisiones. Procedimientos de comunicación con la gerencia. Procedimientos de seguimiento.

PLAN DE AUDITORIA PROGRAMA DE AUDITORIA

descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría

conjunto de una o más auditorías planificadas para un periodo de tiempo determinado y dirigidas hacia un propósito específico

qué vas hacer en una auditoria en particular? (agenda flexible, horarios aproximados, critérios de la auditoria, etc.).

¿"¿qué vas auditar - alcance: procesos, áreas, claúsulas aplicables, etc...?"; ¿cuándo vas auditar?; "¿cuánto durará la auditoria?" y "¿por qué/con qué objetivo vas auditar?"; ¿quiénes serán los auditores?